方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人:方正富邦基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2018年03月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年1月1日起至2017年12月31日止。 第 2页，共59页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......5 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1主要会计数据和财务指标......6 3.2基金净值表现......7 3.3过去三年基金的利润分配情况......9 §4管理人报告......9 4.1基金管理人及基金经理情况......10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14 §5托管人报告......14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 §6审计报告......15 6.1审计报告基本信息......15 6.2审计报告的基本内容......15 §7年度财务报表......18 7.1资产负债表......18 7.2利润表......19 7.3所有者权益（基金净值）变动表......21 7.4报表附注......23 §8投资组合报告......46 8.1期末基金资产组合情况......46 8.2债券回购融资情况......46 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明......47 8.3基金投资组合平均剩余期限......47 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况......47 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例......47 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明......48 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......48 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......48 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......49 第 3页，共59页 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明......49 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明......49 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细......49 8.9投资组合报告附注......49 8.9.1 基金计价方法说明......49 8.9.2报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证 券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的 情形。......50 8.9.3期末其他各项资产构成......50 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分......50§9基金份额持有人信息......50 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......50 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况......51 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......51 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......51§10开放式基金份额变动......51§11重大事件揭示......52 11.1基金份额持有人大会决议......52 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......52 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......52 11.4基金投资策略的改变......53 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......53 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......53 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......53 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况......54 11.9其他重大事件......54§12备查文件目录......56 12.1备查文件目录......56 12.2存放地点......56 12.3查阅方式......56 第 4页，共59页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 基金简称 方正富邦金小宝货币 基金主代码 000797 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年09月24日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 8,426,809,371.84份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础 投资目标 上，通过积极主动的投资管理，力争为投资人创造稳 定的收益。在严格控制风险和维持资产较高流动性的 基础上，力争获得超越业绩比较基准的投资收益率。 本基金在确保资产安全性和流动性的基础上，对短期 投资策略 货币市场利率的走势和货币政策进行预测和判断，采 取积极主动的投资策略，综合利用定性分析和定量分 析方法，力争获取超越比较基准的投资回报。 业绩比较基准 人民币活期存款利率（税后） 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流 风险收益特征 动性、低风险品种，其预期收益和预期风险均低于债 券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披 姓名 蒋金强 陆志俊 第 5页，共59页 露负责 联系电话 010-57303988 95559 人 电子邮箱 jiangjq@founderff.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 400-818-0990 95559 传真 010-57303718 021-62701216 注册地址 北京市西城区车公庄大街12 中国（上海）自由贸易试验区 号东侧8层 银城中路188号 办公地址 北京市西城区车公庄大街12 中国（上海）自由贸易试验区 号东侧8层 银城中路188号 邮政编码 100037 200120 法定代表人 何亚刚 彭纯 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人 www.founderff.com 互联网网址 基金年度报告备置地点 北京市西城区车公庄大街12号东侧8层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊 上海市黄浦区延安东路222号30楼 普通合伙） 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市西城区车公庄大街12号东侧8 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2017年 2016年 2015年 本期已实现收益 642,883,321.51 581,327,914.59 205,029,290.03 本期利润 642,883,321.51 581,327,914.59 205,029,290.03 本期净值收益率 4.0157% 2.9956% 3.7717% 第 6页，共59页 3.1.2期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末基金资产净值 8,426,809,371.84 11,386,032,652.05 8,447,055,363.98 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 累计净值收益率 12.3451% 8.0078% 4.8664% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 （2）本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。 （3）本基金收益分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.0523% 0.0009% 0.0882% - 0.9641% 0.0009% 过去六个月 2.0896% 0.0007% 0.1764% - 1.9132% 0.0007% 过去一年 4.0157% 0.0009% 0.3500% - 3.6657% 0.0009% 过去三年 11.1723% 0.0030% 1.0510% - 10.1213% 0.0030% 自基金合同 12.3451% 0.0032% 1.1459% - 11.1992% 0.0032% 生效起至今 注：本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天(含397天)以内的债券；期限在1年以内(含1年)的债券回购；期限在1年以内(含1年)的中央银行票据；剩余期限在397天(含397天)以内的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第 7页，共59页 注：1、本基金合同于2014年9月24日生效。 2、基金管理人应当自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 第 8页，共59页 注：本基金合同于2014年9月24日生效。基金合同生效当年2014年的净值收益率按照基金合同生效后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资 直接通过应 应付利润本 年度利润分 年度 形式转实收 付赎回款转 年变动 配合计 备注 基金 出金额 2017年 643,228,10 - -344,784.3 642,883,32- 5.86 5 1.51 2016年 580,998,25 - 329,663.39 581,327,91- 1.20 4.59 2015年 204,319,34 - 709,941.54 205,029,29- 8.49 0.03 合计 1,428,545, - 694,820.58 1,429,240,- 705.55 526.13 §4 管理人报告 第 9页，共59页 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称"本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7月8日成立。本公司注册资本4亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。 截止2017年12月31日，本公司管理8只证券投资基金--方正富邦创新动力混合型证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小宝货币市场基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、方正富邦优选灵活混合型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金，同时管理13个特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本科毕业于内蒙古师范大学教 育技术专业，硕士毕业于内蒙 古工业大学产业经济学专业。2 009年3月至2014年12月于包商 银行债券投资部担任执行经理 助理；2015年1月至2015年3月 基金投资 于方正富邦基金管理有限公司 部助理总 基金投资部担任拟任基金经 王健 监兼本基 2015-03- - 8年 理；2015年3月至报告期末，任 金基金经 18 方正富邦货币市场基金、方正 理 富邦金小宝货币市场基金、方 正富邦互利定期开放债券型证 券投资基金的基金经理；2015 年6月至报告期末，任方正富邦 优选灵活配置混合型证券投资 基金基金经理；2016年6月至报 告期末，任方正富邦基金管理 有限公司基金投资部助理总监 第10页，共59页 职务；2017年1月至2017年10 月，任方正富邦鑫利宝货币市 场基金的基金经理；2017年7 月至报告期末，任方正富邦睿 利纯债债券型证券投资基金的 基金经理；2017年12月至报告 期末，任方正富邦惠利纯债债 券型证券投资基金的基金经 理。 注：1、"任职日期"和"离任日期"分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《方正富邦金小宝货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》以及《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《特定客户资产管理业务试点管理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容，研究支持、投资决策的内部控制，交易执行的内部控制，行为监控和分析评估，报告、信息披露和外部监督进行了详细的梳理及规范。 本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系，并通过加强交易执行环节内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。合规与风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出具公司不同组合间的公平交易报告。 第11页，共59页 本基金管理人在投资管理活动中，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾过去一年，债券市场迎来了史上幅度最大、时间最久的调整。推高债券市场收益率的主要因素包括：1、基本面上，经济韧性超预期，为"强监管"+"紧货币"政策的实行预留了空间。其中商品房销售，尤其是棚改货币化带动的三四线商品房销售明显好于市场预期，基建及广义财政也对经济有支撑作用；2、政策面上，监管力度超预期。关于严监管、去杠杆、防风险及加强流动性管理的规定出台多、执行力度强。比如4月份银监会出台的"三三四"检查，推高十年期国债收益率由3.25%上行至3.69%；3、资金面上，货币政策中性偏紧，资金利率中枢大幅上移，超储率维持在较低位置，资金面随着缴税及跨月波动较大。比如1季度，央行连续两次上调公开市场操作利率同时加强MPA考核，推高十年期国债收益率由3.2%上行至3.49%。4、全球经济复苏，美欧相继退出量化宽松，美债收益率大幅上行。 第12页，共59页 本基金以管理流动性为第一要务。2017年全年流动性处于紧平衡状态，符合我们预期。策略上，我们一方面总结申赎规律，合理安排到期资金以保障流动性安全，另一方面总结资金面规律，合理安排到期资金在资金紧张的关键时点、相机配置高收益资产拉长久期为投资人谋求稳定收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止2017年12月31日，本基金本报告期份额净值增长率为4.0157%，同期业绩比较基准收益率为0.35%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018年1月定向降准及CRA的施行使得春节前后流动性无虞，2月末以来密集的政府会议使得资金面有维稳需求，流动性维持宽松状态，但货币政策和监管政策是否持续仍需观察3月末资金面波动幅度及资管新规的落地情况。本基金会持续观察市场，不断优化资金到期时间点，为投资者争取稳定收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人的监察稽核的主要工作情况如下： 1. 坚持做好合规风险的事前、事中与事后控制，履行依法监督检查职责，督促基金 加强风险把控，规范运营。 2. 日常监察和专项监察相结合，通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法， 加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测，并加强了对重要业务和关键业务环节的监督检查。 3. 根据监管法律法规的最新变化，不断推动公司各部门更新与完善公司各项规章制 度和业务流程，制定、颁布和更新一系列制度，确保内控制度的全面、合法、合规。 4. 加强法律法规的教育培训与宣传，促进公司合规文化的建设。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督察长、投资总监、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。 第13页，共59页 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金收益分配方式为红利再投资，免收在投资的费用；并根据每日基金收益情况，已每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。 本报告期内本基金向份额持有人分配利润642,883,321.51元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2017年度，托管人在方正富邦金小宝货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2017年度，方正富邦基金管理有限公司在方正富邦金小宝货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。个别工作日，托管人发现个别监督指标不符合基金合同的约定，托管人及时通知了基金管理人，基金管理人根据规定进行了调整。 本基金本报告期内向基金份额持有人分配利润：642,883,321.51元。 第14页，共59页 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2017年度，由方正富邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关方正富邦金小宝货币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(18)第P01569号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金全体基 金 份额持有人 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布 审计意见 的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允 反映了方正富邦金小宝货币基金2017年12月31 日的财务状况、2017年度的经营成果和基金净值 变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 形成审计意见的基础 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于方正富邦金小宝货币基金，并履 行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 方正富邦基金管理有限公司(以下简称"基金管 第15页，共59页 理人")管理层对其他信息负责。其他信息包括方 正富邦金小宝货币基金2017年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信 息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任 是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情 况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基 于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中 国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实 务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 管理层和治理层对财务报表的责任 大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理 层负责评估方正富邦金小宝货币基金的持续经 营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)， 并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计 划清算方正富邦金小宝货币基金、终止经营或别 无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监 督方正富邦金小宝货币基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 注册会计师对财务报表审计的责任 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在 按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用 职业判断，保持职业怀疑。同时，我们也执行以 第16页，共59页 下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露 的合理性。(4)对基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对方正富邦金小宝货币基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致方正 富邦金小宝货币基金不能持续经营。 (5) 评价 财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控 制缺陷。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 文启斯 杨丽 会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路222号30楼 审计报告日期 2018-03-30 第17页，共59页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注 本期末 上年度末 号 2017年12月31日 2016年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,502,035,566.54 6,270,216,405.05 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 7,840,347,127.62 5,961,437,359.13 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 7,840,347,127.62 5,961,437,359.13 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 448,556,952.83 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 4,948,663.05 57,526,730.65 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 10,347,331,357.21 12,737,737,447.66 负债和所有者权益 附注 本期末 上年度末 号 2017年12月31日 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - - 第18页，共59页 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,914,221,320.68 1,345,353,721.96 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 2,353,318.87 3,297,182.80 应付托管费 705,995.66 989,154.86 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 126,378.58 137,254.57 应交税费 - - 应付利息 1,711,039.03 288,764.52 应付利润 774,932.55 1,119,716.90 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 629,000.00 519,000.00 负债合计 1,920,521,985.37 1,351,704,795.61 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 8,426,809,371.84 11,386,032,652.05 未分配利润 7.4.7.1 - - 0 所有者权益合计 8,426,809,371.84 11,386,032,652.05 负债和所有者权益总计 10,347,331,357.21 12,737,737,447.66 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.00元，基金份额总额8,426,809,371.84份。 7.2 利润表 会计主体：方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日 单位：人民币元 附注 本期2017年01月01 上年度可比期间 项目 号 日至2017年12月31 2016年01月01日至201 日 6年12月31日 一、收入 708,492,619.93 654,745,107.23 第19页，共59页 1.利息收入 710,085,710.63 655,062,300.56 其中：存款利息收入 7.4.7.1 210,477,664.80 304,922,228.95 1 债券利息收入 344,919,735.48 208,861,620.22 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 154,688,310.35 141,278,451.39 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 -1,618,570.15 -364,535.80 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.1 - - 2 基金投资收益 7.4.7.1 - - 3 债券投资收益 7.4.7.1 -1,618,570.15 -364,535.80 4 资产支持证券投资收 - - 益 贵金属投资收益 7.4.7.1 - - 5 衍生工具收益 7.4.7.1 - - 6 股利收益 7.4.7.1 - - 7 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.1 - - “-”号填列） 8 4.汇兑收益（损失以“－”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.1 25,479.45 47,342.47 填列） 9 减：二、费用 65,609,298.42 73,417,192.64 第20页，共59页 1．管理人报酬 7.4.10. 32,851,443.52 39,940,707.78 2.1 2．托管费 7.4.10. 9,855,433.14 11,982,212.33 2.2 3．销售服务费 7.4.10. - - 2.3 4．交易费用 7.4.7.2 - - 0 5．利息支出 22,409,412.71 20,956,225.20 其中：卖出回购金融资产支出 22,409,412.71 20,956,225.20 6．其他费用 7.4.7.2 493,009.05 538,047.33 1 三、利润总额（亏损总额以“-” 642,883,321.51 581,327,914.59 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 642,883,321.51 581,327,914.59 号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年01月01日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 11,386,032,65 - 11,386,032,652.0 值) 2.05 5 二、本期经营活动产生的基金 - 642,883,321.5 642,883,321.51 净值变动数(本期利润) 1 三、本期基金份额交易产生的 -2,959,223,28 -2,959,223,280.2 基金净值变动数（净值减少以 0.21 - 1 “-”号填列） 第21页，共59页 其中：1.基金申购款 258,846,197,1 - 258,846,197,193. 93.26 26 2.基金赎回款 -261,805,420, - -261,805,420,47 473.47 3.47 四、本期向基金份额持有人分 -642,883,321. 配利润产生的基金净值变动 - 51 -642,883,321.51 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 8,426,809,37 - 8,426,809,371.84 值） 1.84 上年度可比期间 项目 2016年01月01日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 8,447,055,36 - 8,447,055,363.98 值) 3.98 二、本期经营活动产生的基金 - 581,327,914.5 581,327,914.59 净值变动数(本期利润) 9 三、本期基金份额交易产生的 2,938,977,28 基金净值变动数（净值减少以 8.07 - 2,938,977,288.07 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 308,118,464,6 - 308,118,464,664. 64.44 44 2.基金赎回款 -305,179,487, - -305,179,487,37 376.37 6.37 四、本期向基金份额持有人分 -581,327,914. 配利润产生的基金净值变动 - 59 -581,327,914.59 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 11,386,032,65 - 11,386,032,652.0 值） 2.05 5 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 何亚刚 潘丽 刘潇 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 第22页，共59页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2014]第584号《关于核准方正富邦金小宝货币市场证券投资基金募集的批复》核准，由方正富邦管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集446,000,287.45元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第573号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》于2014年9月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为446,047,326.60份基金份额，其中认购资金利息折合47,039.15份基金份额。 本基金的基金管理人为方正富邦管理有限责任公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》原《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资范围仅限于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单，剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397天)的债券、剩余期限在397天以内(含397天)的中期票据、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券，期限在一年以内(含一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为人民币活期存款利率(税后)。 根据《方正富邦基金管理有限公司关于方正富邦金小宝货币市场证券投资基金修改基金合同和托管协议的公告》，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施〈货币市场基金监督管理办法〉有关问题的规定》的有关规定及《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》和《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金托管协议》的约定，经本基金的基金管理人与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致，并经中国证监会备案，自2016年6月16日起对本基金的基金合同进行修改。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和修改后的《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金、期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具，以及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为人民币活期存款利率(税后)。 第23页，共59页 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2018年3月30日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定(以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易为目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 第24页，共59页 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。贷款和应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于贷款和应收款项及其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重 大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 第25页，共59页 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易 价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 贷款和应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 本基金收益分配采取红利再投资的方式，每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基 第26页，共59页 金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资 第27页，共59页 管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券免征免征营业税和增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税； (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税； (3)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 2,035,566.54 2,216,405.05 定期存款 2,500,000,000.00 6,268,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 1,000,000,000.00 700,000,000.00 存款期限1个月以内 - 500,000,000.00 存款期限3个月至1年 1,500,000,000.00 5,068,000,000.00 其他存款 - - 合计 2,502,035,566.54 6,270,216,405.05 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末2017年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 7,840,347,12 7,827,848,00 -12,499,12 -0.1483 7.62 0.00 7.62 第28页，共59页 合计 7,840,347,12 7,827,848,00 -12,499,12 -0.1483 7.62 0.00 7.62 上年度末2016年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 交易所市场 - - - - 银行间市场 5,961,437,35 5,948,918,00 -12,519,35 -0.1100 债券 9.13 0.00 9.13 合计 5,961,437,35 5,948,918,00 -12,519,35 -0.1100 9.13 0.00 9.13 注：1.偏离金额＝影子定价-摊余成本。 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 项目 上年度末2016年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 448,556,952.83 - 合计 448,556,952.83 - 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 第29页，共59页 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均没有进行买断式逆回购交易。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 469.58 657.16 应收定期存款利息 3,753,472.09 27,128,870.14 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 13,882.50 应收债券利息 1,194,721.38 30,004,675.43 应收买入返售证券利息 - 378,645.42 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 4,948,663.05 57,526,730.65 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 126,378.58 137,254.57 合计 126,378.58 137,254.57 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 第30页，共59页 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 629,000.00 519,000.00 合计 629,000.00 519,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2017年01月01日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 11,386,032,652.05 11,386,032,652.05 本期申购 258,846,197,193.26 258,846,197,193.26 本期赎回（以“-”号填列） -261,805,420,473.47 -261,805,420,473.47 本期末 8,426,809,371.84 8,426,809,371.84 注：申购含红利再投份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 642,883,321.51 - 642,883,321.51 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -642,883,321.51 - -642,883,321.51 本期末 - - - 第31页，共59页 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2017年01月01日 上年度可比期间2016年01月 至2017年12月31日 01日至2016年12月31日 活期存款利息收入 25,854.45 29,784.70 定期存款利息收入 206,494,750.28 300,387,287.85 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 3,957,060.07 4,505,156.40 其他 - - 合计 210,477,664.80 304,922,228.95 注：本报告期，本基金未发生提前支取定期存款而产生利息损失的情况(2016年度：同)。 7.4.7.12 股票投资收益 本报告期内，本基金无股票投资收益。 7.4.7.13 基金投资收益 本报告期内，本基金无基金投资收益。 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） -1,618,570.15 -364,535.80 差价收入 债券投资收益——赎回差价 - - 收入 债券投资收益——申购差价 - - 收入 合计 -1,618,570.15 -364,535.80 第32页，共59页 7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券 27,553,346,349.28 10,873,253,811.71 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及 27,493,010,489.15 10,706,031,862.65 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 61,954,430.28 167,586,484.86 买卖债券差价收入 -1,618,570.15 -364,535.80 7.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具收益。 7.4.7.17 股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有股利收益。 7.4.7.18 公允价值变动收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有公允价值变动收益。 7.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 基金赎回费收入 - - 其他收入_其他 25,479.45 47,342.47 合计 25,479.45 47,342.47 第33页，共59页 7.4.7.20 交易费用 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有交易费用。 7.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 审计费用 120,000.00 150,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 35,609.05 51,047.33 银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他费用 1,400.00 1,000.00 合计 493,009.05 538,047.33 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据财政部和国家税务总局分别于2016年12月21日联合颁布的《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)和2017年6月30日联合颁布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)的有关规定，自2018年1月1日起，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 方正富邦基金管理有限公司("方正富邦基金") 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 第34页，共59页 交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金代销机构 方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 北京方正富邦创融资产管理有限公司("方正富 基金管理人的控股子公司 邦创融") 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至201 2016年01月01日至201 7年12月31日 6年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 32,851,443.52 39,940,707.78 其中：支付销售机构的客户维护费 15,085,237.86 19,096,388.82 注：支付基金管理人方正富邦基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017 2016年01月01日至2016 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 9,855,433.14 11,982,212.33 注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.06%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.06%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 第35页，共59页 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期 2017年01月01 间 项目 日至2017年12 2016年01月01 月31日 日至2016年12 月31日 基金合同生效日（2014年09月24日）持有的基金 - - 份额 报告期初持有的基金份额 97,901,202.21 - 报告期间申购/买入总份额 210,643,513.1 109,901,202.2 8 1 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 113,500,000.0 12,000,000.00 0 报告期末持有的基金份额 195,044,715.3 97,901,202.21 9 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 2.31% 0.86% 注：关联方投资本基金的 费率按本基金合同公布的费率执行。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 持有的基 持有的 关联方名称 金份额占 基金份 持有的基金份额 基金总份 持有的基金份额 额占基 额的比例 金总份 额的比 第36页，共59页 例 方正证券股份有限公司 101,500,396.37 1.20% 601,949,639.01 5.29% 北京方正富邦创融资产管理有 6,343,890.48 0.08% 701,719.18 0.01% 限公司 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12 2016年01月01日至2016年12月3 关联方名称 月31日 1日 期末余额 当期利息 期末余额 当期利息收入 收入 交通银行股份有限公 2,035,566.54 25,854.45 2,216,405.05 29,784.70 司 交通银行定期存款 - - - 4,654,011.11 注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率或协议利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--货币市场基金 单位：人民币元 直接通 已按再投资形式 过应付 应付利润本 本期利润 转实收基金 赎回款 年变动 分配合计 备注 转出金 额 643,228,105.86 - -344,784.35 642,883,321.51- 第37页，共59页 注：本基金在本年度累计分配收益642,883,321.51，其中以红利再投资方式结转入实收基金 643,228,105.86元，计入应付收益科目774,932.55元。 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限证券。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 期末 债券代码 债券名称 回购到期日 估值 数量（张） 期末估值总额 单价 110210 11国开10 2018-01-05 99.70 4,160,000 414,771,274.40 11178720 17郑州银行CD197 2018-01-02 98.57 3,495,000 344,509,180.50 9 11171729 17光大银行CD290 2018-01-02 98.16 3,190,000 313,130,945.30 0 11171545 17民生银行CD457 2018-01-05 99.13 3,155,000 312,762,741.50 7 179956 17贴现国债56 2018-01-02 99.32 2,025,000 201,115,061.00 179956 17贴现国债56 2018-01-05 99.32 1,875,000 186,217,649.10 11171060 17兴业银行CD600 2018-01-03 98.16 880,000 86,380,950.43 0 150317 15进出17 2018-01-02 98.78 700,000 69,145,654.25 110210 11国开10 2018-01-02 99.70 240,000 23,929,111.99 合计 19,720,000 1,951,962,568.47 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 第38页，共59页 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，是证券投资基金中的高流动性、低风险品种。本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下，依据宏观经济、货币政策、财政政策和短期利率变动预期，综合考虑各投资品种的流动性、收益性以及信用风险状况，进行积极的投资组合管理。具体而言，本基金的投资策略以自上而下为主，同时兼顾自下而上的方式。其中，自上而下是指基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析，对利率尤其是短期利率的变化趋势进行预测，在科学、合理的短期利率预测的基础上决定本基金组合的期限结构和品种结构，构建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具体投资对象的价值分析，同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来的投资机会，进行相应的套利操作，增加投资收益。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次：(1)第一层次风险控制：在董事会层面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意见和建议。公司设督察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2)第二层次风险控制：第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资决策委员会和合规与风险管理部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。合规与风险管理部独立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。(3)第三层次风险控制：第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 第39页，共59页 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人交通银行股份有限公司；定期存款存放在具有托管资格的江苏银行股份有限公司、恒丰银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、宁波银行股份有限公司、渤海银行股份有限公司和包商银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用评级在AA+级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 A-1 - 49,998,318.23 A-1以下 - - 未评级 7,332,501,086.97 5,279,021,930.02 合计 7,332,501,086.97 5,329,020,248.25 注：以上未评级的债券投资为同业存单和国债。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 第40页，共59页 AAA - - AAA以下 - - 未评级 507,846,040.65 632,417,110.88 合计 507,846,040.65 632,417,110.88 注：以上未评级的债券投资为同业存单和国债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本 基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续3 个交易日累计赎回20%以上或者连续5 个交易日累计赎回30%以上的 情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 于2017年12月31日，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 第41页，共59页 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2017 1年以内 1-5 5年 不计息 合计 年12月31日 年 以上 资产 银行存款 2,502,035,566.54 - - - 2,502,035,566.54 交易性金融 7,840,347,127.62 - - - 7,840,347,127.62 资产 应收利息 - - - 4,948,663.05 4,948,663.05 资产总计 10,342,382,694.16 - - 4,948,663.05 10,347,331,357.21 负债 卖出回购金 1,914,221,320.68 - - - 1,914,221,320.68 融资产款 应付管理人 - - - 2,353,318.87 2,353,318.87 报酬 应付托管费 - - - 705,995.66 705,995.66 应付交易费 - - - 126,378.58 126,378.58 用 应付利息 - - - 1,711,039.03 1,711,039.03 应付利润 - - - 774,932.55 774,932.55 其他负债 - - - 629,000.00 629,000.00 负债总计 1,914,221,320.68 - - 6,300,664.69 1,920,521,985.37 利率敏感度 8,428,161,373.48 - - -1,352,001.64 8,426,809,371.84 缺口 第42页，共59页 上年度末20 1-5 5年 16年12月31 1年以内 年 以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 6,270,216,405.05 - - - 6,270,216,405.05 交易性金融 5,961,437,359.13 - - - 5,961,437,359.13 资产 买入返售金 448,556,952.83 - - - 448,556,952.83 融资产 应收利息 - - - 57,526,730.65 57,526,730.65 资产总计 12,680,210,717.01 - - 57,526,730.65 12,737,737,447.66 负债 卖出回购金 1,345,353,721.96 - - - 1,345,353,721.96 融资产款 应付管理人 - - - 3,297,182.80 3,297,182.80 报酬 应付托管费 - - - 989,154.86 989,154.86 应付交易费 - - - 137,254.57 137,254.57 用 应付利息 - - - 288,764.52 288,764.52 应付利润 - - - 1,119,716.90 1,119,716.90 其他负债 - - - 519,000.00 519,000.00 负债总计 1,345,353,721.96 - - 6,351,073.65 1,351,704,795.61 利率敏感度 11,334,856,995.05 - - 51,175,657.00 11,386,032,652.05 缺口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：人民币元） 第43页，共59页 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 市场利率下降25个基点 6,272,552.45 5,669,885.81 市场利率上升25个基点 -6,272,552.45 -5,669,885.81 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 占基金 公允价值 资产净 公允价值 占基金资产 值比例 净值比例(%) (%) 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 7,840,347,12 93.04 5,961,43 52.36 7.62 7,359.13 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 7,840,347,12 93.04 5,961,43 52.36 7.62 7,359.13 第44页，共59页 注：其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (ii)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融资产中属于第二层次的余额为人民币7,840,347,127.62 元，无属于第一层次、第三层次的余额(2016年12月31日：本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人民币 5,961,437,359.13元，无属于第一层次、第三层次的余额)。 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第45页，共59页 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 7,840,347,127.62 75.77 其中：债券 7,840,347,127.62 75.77 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 3 银行存款和结算备付金合计 2,502,035,566.54 24.18 4 其他各项资产 4,948,663.05 0.05 5 合计 10,347,331,357.21 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 4.61 其中：买断式回购融资 - 第46页，共59页 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 1,914,221,320.68 22.72 其中：买断式回购融资 - - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 序号 发生日期 融资余额占基金 原因 调整期 资产净值比例(%) 1 2017-12-28 26.24 巨额赎回 4.00 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例应取报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值；对于货币市场基金，只要其投资的市场（如银行间市场）可交易，即可视为交易日。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 113 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 29 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30天以内 0.02 22.72 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 2 30天(含)—60天 11.45 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 3 60天（含）—90天 45.79 - 第47页，共59页 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 4 90天(含)—120天 23.41 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） 42.07 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 合计 122.73 22.72 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 387,332,710.14 4.60 2 央行票据 - - 3 金融债券 507,846,040.65 6.03 其中：政策性金融债 507,846,040.65 6.03 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 6,945,168,376.83 82.42 8 其他 - - 9 合计 7,840,347,127.62 93.04 10 剩余存续期超过397天的浮动 - - 利率债券 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 第48页，共59页 序 债券数量 占基金资 号 债券代码 债券名称 (张) 摊余成本 产净值比 例(%) 1 111710600 17兴业银行CD600 10,000,000 981,601,709.39 11.65 2 111721101 17渤海银行CD101 10,000,000 976,018,961.83 11.58 3 111781300 17南京银行CD138 8,000,000 789,561,914.18 9.37 4 111715437 17民生银行CD437 5,300,000 525,856,633.94 6.24 5 111715457 17民生银行CD457 5,000,000 495,662,030.91 5.88 6 111717290 17光大银行CD290 5,000,000 490,800,854.67 5.82 7 111719199 17恒丰银行CD199 5,000,000 489,028,014.61 5.80 8 110210 11国开10 4,400,000 438,700,386.40 5.21 9 111787209 17郑州银行CD197 4,000,000 394,288,046.30 4.68 10 111787169 17贵阳银行CD145 4,000,000 394,288,046.30 4.68 11 111787152 17长沙银行CD113 4,000,000 394,288,046.30 4.68 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0344% 报告期内偏离度的最低值 -0.1733% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0295% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期负偏离度的绝对值未达到0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期正偏离度的绝对值未达到0.50%。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 第49页，共59页 本基金估值采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.00元。 为了避免采用"摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即"影子定价"。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为"公允价值变动损益"，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 8.9.2报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的 前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 4,948,663.05 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 7 其他 - 8 合计 4,948,663.05 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 第50页，共59页 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额 占总份 持有份额 比例 持有份额 额比例 217,644 38,711.43 1,985,704,089.19 23.57% 6,439,607,210.97 76.43% 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 持有份额占总份额的 比例(%) 1 银行类机构 350,074,545.11 4.15 2 银行类机构 303,483,524.86 3.60 3 其他机构 250,000,000.00 2.97 4 基金类机构 195,044,715.39 2.31 5 基金类机构 145,640,159.28 1.73 6 银行类机构 109,058,058.96 1.29 7 券商类机构 101,500,396.37 1.20 8 券商类机构 100,113,998.47 1.19 9 其他机构 66,197,344.33 0.79 10 基金类机构 61,610,447.95 0.73 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 24,184.17 0.00% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 第51页，共59页 单位：份 基金合同生效日(2014年09月24日)基金份额总额 446,047,326.60 本报告期期初基金份额总额 11,386,032,652.05 本报告期基金总申购份额 258,846,197,193.26 减：本报告期基金总赎回份额 261,805,420,473.47 本报告期期末基金份额总额 8,426,809,371.84 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人的重大人事变动情况： 一、高级管理人员： 2017年5月5日，基金管理人原总经理邹牧先生、原督察长赖宏仁先生因个人原因离职，公司任命副总经理吴辉代任公司总经理、聘任曹磊先生任公司督察长；2017年7月24日，原董事长何其聪先生因个人原因离职，公司聘任何亚刚先生任公司董事长；2017年8月16日，公司聘任李长桥先生任公司总经理，自李长桥先生任总经理之日起，副总经理吴辉先生不再代任总经理职务。 二、董事： 本报告期内，经公司股东会决议： 任命何亚刚先生为董事，批准邹牧先生辞任董事职务；任命李长桥先生为董事，批准何其聪先生辞董事职务；选举叶匡时先生、李庆民先生、祝继高先生为新任独立董事，上届独立董事查竞传先生、曹茜女士、赵天庆先生因任期届满，不再继续担任本公司独立董事职务。 三、监事： 本报告期内，经公司股东会决议，选举雍苹女士为新任监事，批准何亚刚先生辞去公司监事职务；选举潘英杰先生担任公司职工监事，批准曾荣女士辞去公司监事职务。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 第52页，共59页 报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，经公司董事会决议，决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会计师事务所。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）本年度首次为本基金提供审计服务。 本报告期内应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 120,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会《关于对方正富邦基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请12个月。公司高度重视，制定相关整改措施，并持续进行全面整改，行政监管措施决定书指出的问题公司已整改完毕，并将整改报告向监管部门报告。 本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 股票成 佣金 金总量的 备注 交总额 比例 的比例 中投证券 2 - - - - - 注：1.为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 第53页，共59页 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 2.券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 3.除本表列示外，本基金未选择其他证券公司交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 4.本基金本报告期内租用证券公司交易单元未发生变更。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交 债券成 成交 债券回 成交 权证成 成交 基金成 金额 交总额 金额 购成交 金额 交总额 金额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 中投证券 - - - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过0.5%。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-01-21 资基金2016年第4季度报告 报、证券时报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增深圳市新兰德证券 中国证件报、上海证券 2 投资咨询有限公司为销售机构并 报、证券时报、公司网站 2017-02-23 开通转换业务、定期定额投资业 务及参与费率优惠活动的公告 3 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-03-27 资基金2016年年度报告 报、证券时报、公司网站 第54页，共59页 4 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-04-21 资基金招募说明书摘要更新 报、证券时报、公司网站 5 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-04-21 资基金招募说明书更新 报、证券时报、公司网站 6 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-04-22 资基金2017年第1季度报告 报、证券时报、公司网站 7 方正富邦基金管理有限公司关于 中国证件报、上海证券 2017-05-06 公司高级管理人员变更的公告 报、证券时报、公司网站 8 方正富邦基金管理有限公司关于 中国证件报、上海证券 2017-05-06 公司高级管理人员变更的公告 报、证券时报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司旗下 中国证件报、上海证券 9 基金2017年6月30日资产净值公 报、证券时报、公司网站 2017-07-01 告 方正富邦基金参加交通银行网上 中国证件报、上海证券 10 银行基金申购手续费率优惠的公 报、证券时报、公司网站 2017-07-01 告 11 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-07-19 资基金2017年第2季度报告 报、证券时报、公司网站 12 方正富邦基金管理有限公司关于 中国证件报、上海证券 2017-07-26 公司高级管理人员变更的公告 报、证券时报、公司网站 13 方正富邦基金管理有限公司关于 中国证件报、上海证券 2017-08-03 公司高级管理人员变更的公告 报、证券时报、公司网站 14 方正富邦基金管理有限公司关于 中国证件报、上海证券 2017-08-17 公司高级管理人员变更的公告 报、证券时报、公司网站 15 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-08-24 资基金2017年半年度报告摘要 报、证券时报、公司网站 16 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-08-24 资基金2017年半年度报告 报、证券时报、公司网站 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、证券时报、 17 资基金2017年半年度报告摘要更 公司网站 2017-08-26 正公告 18 方正富邦基金管理有限公司关于 中国证件报、上海证券 2017-10-14 公司董事变更的公告 报、证券时报、公司网站 第55页，共59页 19 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-10-27 资基金2017年第3季度报告 报、证券时报、公司网站 20 方正富邦基金管理有限公司旗下 中国证件报、上海证券 2017-10-28 基金改聘会计师事务所公告 报、证券时报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增上海陆金所资 中国证件报、上海证券 21 产管理有限公司为销售机构并开 报、证券时报、公司网站 2017-10-28 通转换业务、定期定额投资业务 及参与其费率优惠活动的公告 22 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-11-07 资基金招募说明书更新摘要 报、证券时报、公司网站 23 方正富邦金小宝货币市场证券投 中国证件报、上海证券 2017-11-07 资基金招募说明书更新 报、证券时报、公司网站 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录. （1） 中国证监会核准基金募集的文件； （2）《方正富邦金小宝货币市场基金基金合同》； （3）《方正富邦金小宝货币市场基金基金托管协议》； （4）《方正富邦金小宝货币市场基金招募说明书》； （5） 基金管理人业务资格批件、营业执照； （6） 基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 方正富邦基金管理有限公司 第56页，共59页 二〇一八年三月三十一日 第57页，共59页