华安汇财通货币市场基金 2015年半年度报告 2015年6月30日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 22 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 63 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 64 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 145 托管人报告 ............................................................................................................................................ 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 156 半年度财务会计报告（未经审计）..................................................................................................... 15 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 15 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 17 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 187投资组合报告 ........................................................................................................................................... 32 7.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 32 7.2债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 32 7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 33 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 34 7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .......................................................... 34 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 34 7.8 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 348基金份额持有人信息 ............................................................................................................................... 35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 35 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 359开放式基金份额变动 ............................................................................................................................... 3510重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 36 10.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 36 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 36 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 36 10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 36 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 36 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 36 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 ................................................................................................. 39 10.9其他重大事件 .............................................................................................................................. 3911备查文件目录 ......................................................................................................................................... 40 11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 40 11.2存放地点 ...................................................................................................................................... 40 11.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 40 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安汇财通货币市场基金 基金简称 华安汇财通货币 基金主代码 000709 交易代码 000709 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年7月17日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 904,370,503.15份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力求本金安全、确保资产流动性的基础上，追求超越业绩比较基准的投 资回报。 本基金将根据市场情况和可投资品种的容量，在严谨深入的研究分析基础 上，综合考量宏观经济形势、市场资金面走向、信用债券的信用评级、协 投资策略 议存款交易对手的信用资质以及各类资产的收益率水平等，确定各类货币 市场工具的配置比例并进行积极的投资组合管理，在保证基金资产的安全 性和流动性的基础上力争为投资人创造稳定的收益。 业绩比较基准 人民币七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 钱鲲 蒋松云 联系电话 021-38969999 010-66105799 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 注册地址 上海市世纪大道8号上海国金 北京市西城区复兴门内大街55 中心二期31层、32层 号 办公地址 上海市世纪大道8号上海国金 北京市西城区复兴门内大街55 中心二期31层、32层 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 朱学华 姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31 层、32层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015年1月1日至2015年6月30日） 本期已实现收益 15,117,268.15 本期利润 15,117,268.15 本期净值收益率 2.2258% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年6月30日) 期末基金资产净值 904,370,503.15 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年6月30日) 累计净值收益率 4.0921% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金合同于2014年7月17日生效。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 阶段 收益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 0.3187% 0.0039% 0.1110% 0.0000% 0.2077% 0.0039% 过去三个月 1.0904% 0.0038% 0.3366% 0.0000% 0.7538% 0.0038% 过去六个月 2.2258% 0.0036% 0.6695% 0.0000% 1.5563% 0.0036% 自基金成立起至今 4.0921% 0.0032% 1.2908% 0.0000% 2.8013% 0.0032% 注：1、本基金业绩比较基准：人民币七天通知存款利率（税后）。 2、根据本基金合同的有关规定：本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括：现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限（或回售期限）在397 天以内（含397 天）的债券、资产支持证券、中期票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 3、本基金合同于2014年7月17日生效。3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安汇财通货币市场基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2014年7月17日至2015年6月30日) 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至2015年6月30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、龙头ETF联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证300指数基金（LOF）、华安科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、、华安沪深 300指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、华安纳斯达克100指数、华安黄金易（ETF）、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化指数、华安年年红债券、华安生态优先股票、华安中证细分地产ETF、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安高分红指数增强、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新动力灵活配置、华安新丝路主题股票、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新回报灵活配置、华安新机遇保本、华安新优选灵活配置、华安中证银行指数分级、华安中证全指证券公司指数分级、华安添颐养老混合发起式、华安国企改革主题灵活配置等67只开放式基金。管理资产规模达到1214.76亿元人民币。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 金融学硕士（金融工程方向），17年证券、 基金从业经历。曾任长城证券有限责任 公司债券研究员，华安基金管理有限公 本基金的 司债券研究员、债券投资风险管理员、 基金经 固定收益投资经理。2008年4月起担任 贺涛 理、固定 2014-07-17 - 17年 华安稳定收益债券型证券投资基金的基 收益部总 金经理.2011年6月起同时担任华安可转 监 换债券债券型证券投资基金的基金经 理。2012年12月起同时担任华安信用增 强债券型证券投资基金的基金经理。 2013年6月起同时担任华安双债添利债 券型证券投资基金的基金经理、固定收 益部助理总监。2013年8月起担任固定 收益部副总监。2013年10月起同时担任 华安现金富利投资基金、华安月月鑫短 期理财债券型证券投资基金、华安季季 鑫短期理财债券型证券投资基金、华安 月安鑫短期理财债券型证券投资基金的 基金经理。2014年7月起同时担任本基 金的基金经理。2015年2月起担任华安 年年盈定期开放债券型证券投资基金的 基金经理。2015年5月起担任固定收益 部总监。2015年5月起担任华安新回报 灵活配置混合型证券投资基金的基金经 理。 金融工程硕士，具有基金从业资格证书， 7年基金行业从业经历。2007年7月应 届生毕业进入华安基金，历任金融工程 部风险管理员、产品经理、固定收益部 研究员、基金经理助理等职务。2014年 本基金的 11 月起同时担任本基金、华安月月鑫短 朱才敏 基金经理 2014-11-20 - 7年 期理财债券型证券投资基金、华安季季 鑫短期理财债券型证券投资基金、华安 双债添利债券型证券投资基金、华安月 安鑫短期理财债券型证券投资基金的基 金经理。2015年5月起同时担任华安新 回报灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理。 硕士研究生，4年债券、基金行业从业经 验。曾任上海国际货币经纪公司债券经 纪人。2010年8月加入华安基金管理有 限公司，先后担任债券交易员、基金经 理助理。2014年8月起担任本基金及华 本基金的 安日日鑫货币市场基金、华安七日鑫短 孙丽娜 基金经理 2014-08-30 - 4年 期理财债券型证券投资基金的基金经 理。2014年10月起同时担任华安现金富 利投资基金的基金经理。2015年2月起 担任华安年年盈定期开放债券型证券投 资基金的基金经理。2015年6月起同时 担任华安添颐养老混合型发起式证券投 资基金的基金经理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安汇财通货币市场基金基金合同》、《华安汇财通货币市场基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况共出现了1次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年美国经济再次从复苏放缓中走出，在二季度持续温和扩张，制造业PMI连续3个月企稳回升，就业市场持续改善，年内加息预期较大，美元指数上行震荡。欧元区在 QE 政策刺激下，经济表现平稳复苏，失业率稳步下行。国内经济仍处于寻底过程，制造业、房地产投资增速持续下降，而受资金约束限制基建投资在上半年也有所下滑，1-6月固定资产投资增速仅11.40%，较去年底下降4.3个百分点；消费增速低位徘徊，1-6月消费增速较去年底下降1.6个百分点；贸易数据继续呈现衰退式增长。受国际大宗商品低迷和内需疲弱等影响，上半年CPI、PPI继续下行并保持低位。货币政策从中性走向宽松，央行通过降息降准、公开市场操作、定向降准、增加抵押补充贷款额度等方式注入基础货币，在外汇占款持续流出、春节回款趋缓、投资者理财意识崛起以及新股申购扰动等多种因素影响下，资金面在一季度保持紧平衡状态、资金利率处于高位，随着货币政策宽松力度的加大，二季度资金面达到极度宽松，银行间7天回购加权利率平均值2.42%，较一季度下降近2个百分点。利率债短端受流动性影响，收益率在一季度处于高位、二季度大幅下行；长端在经济基本面疲弱和供给压力的影响下，收益率先下后上，之后保持震荡；收益率曲线大幅陡峭化。信用债市场受益于流动性宽松，收益率曲线亦呈现陡峭化下行；在经济增速下台阶背景下，传统企业经营压力不断增加，今年以来刚性兑付不断被打破，低等级信用债表现差于高等级信用债，中高等级信用债利差持续收窄、低等级信用债利差则有所走阔。 报告期内，基金配置以中高等级短融和定存为主，适当运用杠杆，通过较高的票息收入和积极的价差操作赚取超额收益。通过审慎和积极的管理，在把握流动性的基础上，积极努力为投资者赚取较高收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 投资回报:2.2258% 比较基准:0.6695%4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，美国经济走在稳步复苏的路上，年内加息将是大概率事件，美元强势将会持续。欧元区经济预期将保持复苏步伐，“希腊危机”的演化及其影响需要密切关注。国内经济复苏仍较为艰难，预期仍将采用宽财政宽货币的组合政策，随着地方债务置换的逐步推进和地方融资条件的放松，后续稳增长政策的落地执行或将推动基建投资增速重拾升势。下半年CPI在去年低基数以及猪肉价格上涨的带动下，预计将从8月起逐步走高，但上行幅度较为有限，关注1）猪肉价格、2）大宗商品价格变化、3）“厄尔尼诺”等风险因素对通胀上行的影响。随着近期股市调整，市场风险偏好出现较为明显的下降，同时受新股发行暂停等因素的影响，资产配置向权益转换的节奏将出现放缓、打新资金将回流债券市场，预计资金面仍将保持宽松态势，债券市场将延续牛市行情、收益率曲线平坦化下行。 操作方面，我们将继续把握基金的流动性和收益性的平衡，关注中高评级短融的配置和交易机会。同时把握阶段性资金面抽紧时机、锁定较高收益。在控制组合风险的基础上，为投资者积极赚取高收益。 我们将秉承稳健、专业的投资理念，优化组合结构，控制风险，勤勉尽责地维护持有人的利益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部高级总监、研究发展部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 翁启森，基金投资部兼全球投资部高级总监，总经理助理，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安宏利股票、华安大国新经济股票、华安安顺灵活配置混合、华安物联网股票、华安宝利配置、华安生态优先股票的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部总监。 杨明，投资研究部高级总监，研究生学历，15年金融、证券、基金从业经验，曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部高级总监。 贺涛,金融学硕士，固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、华安双债添利债券基金、华安现金富利货币、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置的基金经理，固定收益部总监。 许之彦, 指数投资部高级总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数证券投资基金（LOF）、华安易富黄金ETF及联接基金、华安中证高分红指数增强型、华安中证全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级的基金经理,指数投资部高级总监。 陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。 （2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 （3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。 本报告期华安汇财通货币累计收益分配金额15,117,268.15元。4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对华安汇财通货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华安汇财通货币市场基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安汇财通货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安汇财通货币市场基金 2015 年半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华安汇财通货币市场基金 报告截止日：2015年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 资 产： - - 银行存款 6.4.7.1 82,880,965.93 81,119,552.91 结算备付金 95,000.00 100,500.00 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 819,710,375.61 193,053,346.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 819,710,375.61 193,053,346.00 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 138,001,167.00 88,401,012.60 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 5,591,111.37 3,027,944.24 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - 2,500.00 资产总计 1,046,278,619.91 365,704,855.75 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 141,289,329.35 43,399,734.90 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 204,102.35 69,191.62 应付托管费 37,796.71 12,813.23 应付销售服务费 188,983.66 64,066.26 应付交易费用 6.4.7.7 29,867.71 21,035.56 应交税费 - - 应付利息 5,375.02 5,760.42 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 152,661.96 209,000.00 负债合计 141,908,116.76 43,781,601.99 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 904,370,503.15 321,923,253.76 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 904,370,503.15 321,923,253.76 负债和所有者权益总计 1,046,278,619.91 365,704,855.75 注：（1）报告截止日2015年6月30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额904,370,503.15份。 （2）本基金合同于2014年7月17日生效。6.2 利润表 会计主体：华安汇财通货币市场基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 一、收入 18,062,160.41 1.利息收入 16,374,435.09 其中：存款利息收入 6.4.7.11 7,256,668.60 债券利息收入 8,429,931.75 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 687,834.74 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,685,777.37 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 1,685,777.37 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 - 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 1,947.95 减：二、费用 2,944,892.26 1．管理人报酬 928,919.92 2．托管费 172,022.19 3．销售服务费 860,111.04 4．交易费用 6.4.7.19 - 5．利息支出 797,978.35 其中：卖出回购金融资产支出 797,978.35 6．其他费用 6.4.7.20 185,860.76 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 15,117,268.15 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,117,268.15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安汇财通货币市场基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 321,923,253.76 - 321,923,253.76 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 15,117,268.15 15,117,268.15 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 582,447,249.39 - 582,447,249.39 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 5,820,366,084.42 - 5,820,366,084.42 2.基金赎回款 -5,237,918,835.03 - -5,237,918,835.03 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - -15,117,268.15 -15,117,268.15 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 904,370,503.15 - 904,370,503.15 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 华安汇财通货币市场基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]607 号《关于核准华安汇财通货币市场基金募集的批复》的核准，由华安基金管理有限公司作为管理人于2014年7月7日到2014年7月10日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2014）验字第60971571_B07号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年7月17日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币251,603,578.39元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 54,324.09 元，以上实收基金（本息）合计为人民币251,657,902.48元，折合251,657,902.48份基金份额。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括：现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持证券、中期票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 法律法规或监管机构允许货币市场基金投资其他货币市场基金或同业存单的，在不改变基金投资目标、不改变基金风险收益特征的前提下，本基金可参与其他货币市场基金或同业存单的投资，不需召开份额持有人大会，具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机构的规定执行。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金业绩比较基准：人民币七天通知存款利率（税后）。6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年6月30日的财务状况以及2015年1月1日至2015年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下述会计估计变更的说明以外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本会计期间不存在会计政策变更。6.4.5.2会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5.3差错更正的说明 本会计期间不存在差错更正。6.4.6税项 6.4.6.1 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.2个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 活期存款 2,880,965.93 定期存款 80,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 40,000,000.00 存款期限1个月以内 - 存款期限3个月以上 40,000,000.00 其他存款 - 合计 82,880,965.93 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 819,710,375.61 821,221,000.00 1,510,624.39 0.1670 合计 819,710,375.61 821,221,000.00 1,510,624.39 0.1670 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所买入返售证券 - - 银行间买入返售证券 138,001,167.00 - 合计 138,001,167.00 - 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应收活期存款利息 436.43 应收定期存款利息 1,025,686.33 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 42.80 应收债券利息 4,449,908.08 应收买入返售证券利息 115,037.73 应收申购款利息 - 其他 - 合计 5,591,111.37 6.4.7.6其他资产 本基金本期末其他资产无余额。6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 29,867.71 合计 29,867.71 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 24,795.19 预提信息披露费 119,012.93 预提账户维护费 8,853.84 合计 152,661.96 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 321,923,253.76 321,923,253.76 本期申购 5,820,366,084.42 5,820,366,084.42 本期赎回（以“-”号填列） -5,237,918,835.03 -5,237,918,835.03 本期末 904,370,503.15 904,370,503.15 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 15,117,268.15 - 15,117,268.15 本期基金份额交易产生的 - - - 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -15,117,268.15 - -15,117,268.15 本期末 - - - 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 活期存款利息收入 9,211.22 定期存款利息收入 7,247,132.84 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 324.54 其他 - 合计 7,256,668.60 6.4.7.12股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 1,047,027,991.55 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 1,032,997,538.23 减：应收利息总额 12,344,675.95 买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入 1,685,777.37 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。6.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。6.4.7.16股利收益 本基金本报告期无股利收益。6.4.7.17公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 基金赎回费收入 - 其他收入 1,947.95 合计 1,947.95 6.4.7.19交易费用 本基金本报告期无交易费用。6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 119,012.93 银行汇划费用 23,298.80 账户维护费 17,853.84 其他 900.00 合计 185,860.76 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内未发生变化。6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人 华安基金管理有限公司工会委员会 基金管理人的工会委员会 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。6.4.10.1.4债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 928,919.92 其中：支付销售机构的客户维护费 112,253.71 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.27%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.27%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 172,022.19 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.05%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内从基金财产中一次性支取，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方名称 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安基金管理有限公司 316,333.64 合计 316,333.64 注：基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的销售服务费 E为前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 期初持有的基金份额 50,621,657.59 期间申购/买入总份额 - 期间因拆分变动份额 - 减：期间赎回/卖出总份额 50,621,657.59 期末持有的基金份额 - 期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 注：期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末 上年度末 关联方名称 2015年6月30日 2014年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额占 持有的基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 基金总份额的比例 华安基金管理有限 5,519,248.17 0.61% - - 公司工会委员会 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 2,880,965.93 9,211.22 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。6.4.11利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计 15,117,268.15 - - 15,117,268.15 - 6.4.12期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额人民币141,289,329.35元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 041558036 15沈公用CP002 2015-07-01 99.96 50,000 4,998,073.06 041572002 15镇旅发CP001 2015-07-01 99.96 200,000 19,992,877.90 071504006 15广发CP006 2015-07-01 99.99 300,000 29,996,577.25 011582001 15太钢SCP001 2015-07-01 99.93 400,000 39,972,102.18 011599324 15粤电SCP001 2015-07-01 99.99 11,000 1,099,917.34 140223 14国开23 2015-07-01 100.14 200,000 20,028,314.49 140352 14进出52 2015-07-01 99.72 300,000 29,914,974.05 合计 1,461,000 146,002,836.27 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金，投资于各类货币市场工具，属于证券投资基金中的低风险品种。本基金的基金管理人投资目标是在力求本金安全、确保资产流动性上，实现超越业绩比较基准的投资回报。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向督察长和总裁汇报工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本公司管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。本基金投资于一家公司发行的短期企业债券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。本基金投资于一家公司发行的短期企业债券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计 2015年6月30日 资产 银行存款 82,880,965.93 - - - 82,880,965.93 交易性金融资产 609,794,838.50 209,915,537.11 - - 819,710,375.61 买入返售金融资产 138,001,167.00 - - - 138,001,167.00 应收利息 - - -5,591,111.37 5,591,111.37 结算备付金 95,000.00 - - - 95,000.00 资产总计 830,771,971.43 209,915,537.11 -5,591,111.37 1,046,278,619.91 负债 卖出回购金融资产款 141,289,329.35 - - - 141,289,329.35 应付管理人报酬 - - - 204,102.35 204,102.35 应付托管费 - - - 37,796.71 37,796.71 应付销售服务费 - - - 188,983.66 188,983.66 应付交易费用 - - - 29,867.71 29,867.71 应付利息 - - - 5,375.02 5,375.02 其他负债 - - - 152,661.96 152,661.96 负债总计 141,289,329.35 - - 618,787.41 141,908,116.76 利率敏感度缺口 689,482,642.08 209,915,537.11 -4,972,323.96 904,370,503.15 上年度末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 81,119,552.91 - - - 81,119,552.91 交易性金融资产 113,063,047.44 79,990,298.56 - - 193,053,346.00 买入返售金融资产 88,401,012.60 - - - 88,401,012.60 应收利息 - - -3,027,944.24 3,027,944.24 结算备付金 100,500.00 - - - 100,500.00 其他资产 - - - 2,500.00 2,500.00 资产总计 282,684,112.95 79,990,298.56 -3,030,444.24 365,704,855.75 负债 卖出回购金融资产款 43,399,734.90 - - - 43,399,734.90 应付管理人报酬 - - - 69,191.62 69,191.62 应付托管费 - - - 12,813.23 12,813.23 应付销售服务费 - - - 64,066.26 64,066.26 应付交易费用 - - - 21,035.56 21,035.56 应付利息 - - - 5,760.42 5,760.42 其他负债 - - - 209,000.00 209,000.00 负债总计 43,399,734.90 - - 381,867.09 43,781,601.99 利率敏感度缺口 239,284,378.05 79,990,298.56 -2,648,577.15 321,923,253.76 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行 了归类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2015年6月30日 2014年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约67 减少约19 市场利率下降25个基点 增加约67 增加约19 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。6.4.14.2其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。6.4.14.3财务报表的批准 本财务报表已于2015年8月28日经本基金的基金管理人批准。 7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 819,710,375.61 78.35 其中：债券 819,710,375.61 78.35 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 138,001,167.00 13.19 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 82,975,965.93 7.93 4 其他各项资产 5,591,111.37 0.53 5 合计 1,046,278,619.91 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 9.80 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 141,289,329.35 15.62 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20％。7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 101 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 78 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 值的比例（％） 值的比例（％） 1 30天以内 22.22 15.62 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 2 30天（含）—60天 27.63 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 3 60天（含）—90天 29.85 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 4 90天（含）—180天 12.15 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 5 180天（含）—397天（含） 23.21 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 合计 115.06 15.62 7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 49,943,288.54 5.52 其中：政策性金融债 49,943,288.54 5.52 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 769,767,087.07 85.12 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 819,710,375.61 90.64 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 011582001 15太钢SCP001 400,000 39,972,102.18 4.42 2 071507002 15中信建投CP002 300,000 29,997,057.70 3.32 3 071511005 15国信证券CP005 300,000 29,996,887.06 3.32 4 011599345 15京能洁能SCP003 300,000 29,996,797.64 3.32 5 071504006 15广发CP006 300,000 29,996,577.25 3.32 6 071533004 15华融证券CP004 300,000 29,996,559.74 3.32 7 071503007 15中信CP007 300,000 29,995,352.76 3.32 8 071522003 15齐鲁证券CP003 300,000 29,994,733.24 3.32 9 071521004 15渤海证券CP004 300,000 29,994,699.82 3.32 10 011599361 15徐工SCP002 300,000 29,989,550.41 3.32 7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 23 报告期内偏离度的最高值 0.41% 报告期内偏离度的最低值 -0.03% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.12% 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 投资组合报告附注 7.8.1基金计价方法说明 本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.00元。7.8.2本报告期内本基金不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20％的情况。 7.8.3本基金本报告期内不存在投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 5,591,111.37 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 5,591,111.37 8基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 45,162 20,025.03 10,593,122.25 1.17% 893,699,206.14 98.82% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 4,166,977.55 0.461% 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0至10万份（含）； 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2014年7月17日）基金份额总额 251,657,902.48 本报告期期初基金份额总额 321,923,253.76 本报告期基金总申购份额 5,820,366,084.42 减：本报告期基金总赎回份额 5,237,918,835.03 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 904,370,503.15 注：申购含红利再投份额。 10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下： （1）2015年3月7日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理。 （2）2015年6月30日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理。 （3）2015年7月11日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公告，童威先生新任本基金管理人的总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 单元 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金 数量 交总额的比例 总量的比例 安信证券股份有限公司 1 - - - - - 财富里昂证券有限责任公 1 - - - - - 司（华信证券） 川财证券经纪有限公司 1 - - - - - 东北证券股份有限公司 1 - - - - - 东兴证券股份有限公司 1 - - - - - 高华证券有限责任公司 1 - - - - - 广发华福证券有限责任公司 1 - - - - - 广发证券股份有限公司 1 - - - - - 国都证券有限责任公司 1 - - - - - 国金证券有限责任公司上 2 - - - - - 海中山南路证券营业部 国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - - 国信证券有限责任公司 1 - - - - - 恒泰证券股份有限公司 1 - - - - - 申万宏源证券有限公司 1 - - - - - 华创证券有限责任公司 1 - - - - - 华融证券股份有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份有限公司 1 - - - - - 开源证券有限责任公司 1 - - - - - 民生证券有限责任公司 1 - - - - - 中国民族证券有限责任公司 2 - - - - - 齐鲁证券有限公司 2 - - - - - 上海证券有限责任公司 2 - - - - - 世纪证券有限责任公司 1 - - - - - 西部证券股份有限公司 1 - - - - - 信达证券股份有限公司 1 - - - - - 兴业证券股份有限公司 1 - - - - - 中国银河证券股份有限公司 1 - - - - - 长城证券有限责任公司 1 - - - - - 招商证券股份有限公司 1 - - - - - 中国国际金融有限公司 1 - - - - - 中天证券有限责任公司 1 - - - - - 中国中投证券有限责任公司 2 - - - - - 中信证券股份有限公司 1 - - - - - 中银国际证券有限责任公司 1 - - - - - 注：1、基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、本报告期内，本基金租用的交易单元未发生变化。10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债券 占当期 占当期权 成交 成交总额的 成交金额 回购成 成交 证成交总 金额 比例 交总额 金额 额的比例 的比例 国金证券有限责任公司上 - - 16,000,000.00 15.59% - - 海中山南路证券营业部 国信证券有限责任公司 - - 81,800,000.00 79.73% - - 上海证券有限责任公司 - - 4,800,000.00 4.68% - - 安信证券股份有限公司 财富里昂证券有限责任公 司（华信证券） 川财证券经纪有限公司 东北证券股份有限公司 东兴证券股份有限公司 高华证券有限责任公司 广发华福证券有限责任公司 广发证券股份有限公司 国都证券有限责任公司 国泰君安证券股份有限公司 恒泰证券股份有限公司 申万宏源证券有限公司 华创证券有限责任公司 华融证券股份有限公司 华泰证券股份有限公司 开源证券有限责任公司 民生证券有限责任公司 中国民族证券有限责任公司 齐鲁证券有限公司 世纪证券有限责任公司 西部证券股份有限公司 信达证券股份有限公司 兴业证券股份有限公司 中国银河证券股份有限公司 长城证券有限责任公司 招商证券股份有限公司 中国国际金融有限公司 中天证券有限责任公司 中国中投证券有限责任公司 中信证券股份有限公司 中银国际证券有限责任公司 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 无。10.9其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 《上海证券报》、《证券时 1 公告 报》、《中国证券报》和公 2015-03-07 司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时 2 式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2015-03-12 司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金调整交 《上海证券报》、《证券时 3 易所固定收益品种估值方法的公告 报》、《中国证券报》和公 2015-03-31 司网站 4 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券时 2015-04-08 台暂停部分基金通过支付宝渠道申购、定期定 报》、《中国证券报》和公 额投资业务的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券时 5 台开展机构客户认购、申购费率优惠活动的公 报》、《中国证券报》和公 2015-06-02 告 司网站 关于旗下部分基金在官方京东店开展认购费 《上海证券报》、《证券时 6 率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2015-06-10 司网站 关于在京东电商平台开通华安基金官方旗舰 《上海证券报》、《证券时 7 店基金网上直销业务的公告 报》、《中国证券报》和公 2015-06-10 司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时 8 式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2015-06-12 司网站 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券时 9 率优惠活动时间的公告 报》、《中国证券报》和公 2015-06-29 司网站 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 《上海证券报》、《证券时 10 公告 报》、《中国证券报》和公 2015-06-30 司网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 11备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、《华安汇财通货币市场基金基金合同》 2、《华安汇财通货币市场基金招募说明书》 3、《华安汇财通货币市场基金托管协议》11.2存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。11.3查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一五年八月二十八日