信达澳银慧管家货币市场基金 招募说明书(更新) 2016 年第 1 期 基金管理人:信达澳银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 二〇一六年八月 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 重要提示 信达澳银慧管家货币市场基金(以下简称“本基金”)于 2014 年 5 月 29 日经 中国证监会证监许可【2014】538 号文注册。根据相关法律法规,本基金基金合同 已于 2014 年 6 月 26 日生效,基金管理人于该日起正式开始对基金财产进行运作管 理。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国 证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和 收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投 资者在投资本基金前,应全面了解本基金的产品特性,充分考虑自身的风险承受 能力,理性判断市场,对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决 策,获得基金投资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险,包括利率风险,信 用风险,流动性风险,在投资风险,通货膨胀风险,操作或技术风险,合规性风 险和其他风险等。 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的较低风险收益品种。投资者购 买本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构,基金管理人不保 证基金一定盈利,也不保证最低收益。 投资有风险,投资者申购基金份额时应认真阅读本招募说明书及基金合同。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人管理的其他基金业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。 基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决 策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财 产,但不对投资者保证基金一定盈利,也不向投资者保证最低收益。 本招募说明书中与托管业务相关的更新信息已经本基金托管人复核。本招募 说明书所载内容截止日为 2016 年 6 月 25 日,所载财务数据和净值表现截至 2016 年 3 月 31 日(财务数据未经审计)。 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 目 录 一、绪言 ................................................................................................................................................. 1 二、释义 ................................................................................................................................................. 1 三、基金管理人 ...................................................................................................................................... 6 四、基金托管人 .................................................................................................................................... 21 五、相关服务机构 ................................................................................................................................ 25 六、基金的份额类别 ............................................................................................................................ 33 七、基金的募集 .................................................................................................................................... 35 八、基金备案与基金合同的生效 ......................................................................................................... 35 九、基金份额的申购与赎回 ................................................................................................................. 36 十、 基金的投资................................................................................................................................ 43 十一、基金的业绩 ................................................................................................................................ 53 十二、基金的财产 ................................................................................................................................ 58 十三、基金资产的估值 ........................................................................................................................ 58 十四、基金收益与分配 ........................................................................................................................ 63 十五、基金的费用与税收..................................................................................................................... 64 十六、基金的会计与审计..................................................................................................................... 67 十七、基金的信息披露 ........................................................................................................................ 68 十八、风险揭示 .................................................................................................................................... 73 十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算............................................................................... 74 二十、基金合同的内容摘要 ................................................................................................................. 75 二十一、基金托管协议的内容摘要 ................................................................................................... 106 二十二、对基金份额持有人的服务 ................................................................................................... 121 二十三、其他应披露事项................................................................................................................... 122 二十四、招募说明书的存放及查阅方式 ............................................................................................ 122 二十五、备查文件 .............................................................................................................................. 124 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 一、绪言 本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证 券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金信息 披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)及其他有关规定以及《信达澳 银慧管家货币市场基金基金合同》编写。 本招募说明书阐述了信达澳银慧管家货币市场基金的投资目标、策略、风 险、费率和基金交易等与投资者投资决策有关的必要事项,投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其真实性、准确性和完整性承担法律责任。 本基金根据本招募说明书所载资料申请募集。本招募说明书由信达澳银基金 管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或者授权委托任何其他人提供未在本 招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作出任何解释或者说明。 本基金招募说明书依据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金 合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资者取得依基金合同所发 行的基金份额,即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人,其持有基金 份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、《运作办 法》、《信息披露办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承 担义务;基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅《信达澳银 慧管家货币市场基金基金合同》。 二、释义 在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 1、基金或本基金:指信达澳银慧管家货币市场基金 2、基金管理人:指信达澳银基金管理有限公司 3、基金托管人:指中国建设银行股份有限公司 4、基金合同:指《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》及对基金合同的 任何有效修订和补充 1 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《信达澳银慧管家 货币市场基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书:指《信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书》及其定期的 更新 7、基金份额发售公告:指《信达澳银慧管家货币市场基金基金份额发售公告》 8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第 五次会议通过,自 2004 年 6 月 1 日起实施,并经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国 人民代表大会常务委员会第三十次会议修订的《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不时做出的修订 10、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的 《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实 施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《运作办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同年 7 月 1 日实施的 《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会 14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 15、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务 的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合 法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体 或其他组织 18、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规 或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 19、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 20、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额, 2 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务。 21、销售机构:指信达澳银基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证 监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务 代理协议,代为办理基金销售业务的机构 22、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投 资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、 代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 23、登记机构:指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为信达澳银基金管 理有限公司 24、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管 理的基金份额余额及其变动情况的账户 25、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构 买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户 26、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件, 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日 期 27、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产 清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 28、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不 得超过 3 个月 29、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限 30、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 31、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开 放日 32、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 33、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 34、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 35、《业务规则》:指《信达澳银基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是 规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人 3 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 和投资人共同遵守 36、认购:指在基金募集期内,投资人申请购买基金份额的行为 37、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请 购买基金份额的行为 38、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将 基金份额兑换为现金的行为 39、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规 定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理 人管理的其他基金基金份额的行为 40、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持 基金份额销售机构的操作 41、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购 日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内 自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 42、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上 基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份 额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 43、元:指人民币元 44、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行 存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 45、摊余成本法:指估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考 虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提损益 46、每万份基金已实现收益:指按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实 现收益 47、7 日年化收益率:指以最近 7 日(含节假日)收益所折算的年资产收益率 48、销售服务费:指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用,该笔 费用从基金财产中扣除,属于基金的营运费用 49、基金份额分类:本基金分设三类基金份额:A 类基金份额、C 类基金份额 和 E 类基金份额。三类基金份额分设不同的基金代码,收取不同的销售服务费和管 4 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 理费,并分别公布每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率,不同的销售机构可以 同时销售三类基金份额,也可以只销售其中一类或者两类基金份额,每类基金份额 的销售渠道由基金管理人按照有关规定公告 50、A 类基金份额【基金代码:000681】:指按照 0.25%年费率计提销售服务费 的基金份额类别 51、C 类基金份额【基金代码:000682】:指按照 0.01%年费率计提销售服务费 的基金份额类别 52、E 类基金份额【基金代码:000683】:指按照 0.55%年费率计提销售服务费 的基金份额类别 53、升级:指当投资人在单个基金账户保留的 A 类基金份额达到 C 类基金份额 的最低份额要求时,基金的注册登记机构自动将投资人在该基金账户保留的 A 类基 金份额全部升级为 C 类基金份额 54、降级:指当投资人在单个基金账户保留的 C 类基金份额不能满足该类基金 份额的最低份额要求时,基金的注册登记机构自动将投资人在该基金账户保留的 C 类基金份额全部降级为 A 类基金份额 55、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申 购款及其他资产的价值总和 56、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值 57、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数。本基金 份额净值为确定价 1.00 元 58、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值 和每万份基金已实现收益、七日年化收益率的过程 59、指定媒体:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及 其他媒体 60、不可抗力:指基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在基金合 同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的,使基金合同当事人无法全部或部 分履行基金合同的任何事件,包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚 乱、火灾、政府征用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或 其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易。 5 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 三、基金管理人 (一) 基金管理人概况 名 称:信达澳银基金管理有限公司 住 所:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 邮政编码:518040 成立日期:2006 年 6 月 5 日 批准设立机关:中国证券监督管理委员会 批准设立文号:中国证监会证监基金字【2006】071 号 法定代表人:于建伟 电话:0755-83172666 传真:0755-83199091 联系人:郑妍 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿元 股本结构:信达证券股份有限公司出资 5400 万元,占公司总股本的 54%;康 联首域集团有限公司(Colonial First State Group Limited)出资 4600 万元,占公 司总股本的 46% 存续期间:持续经营 (二) 证券投资基金管理情况 截至日期:2016 年 6 月 25 日 1、股票型证券投资基金 (1) 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 (2) 信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 2、混合型证券投资基金 (1) 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 (2) 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 6 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (3) 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 (4) 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 (5) 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 (6) 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 3、债券型证券投资基金 (1) 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 (2) 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF) (3) 信达澳银信用债债券型证券投资基金 (4) 信达澳银纯债债券型证券投资基金 4、货币市场基金 (1) 信达澳银慧管家货币市场基金 (三) 主要人员情况 1、董事、监事、高级管理人员 董事: 于帆先生,董事长,毕业于厦门大学法律系。1987 年 7 月至 1988 年 10 月任化 工部管理干部学院经济系法学教师,1988 年 10 月至 1999 年 6 月任中国信达信托投 资公司部门副总经理、部门总经理,1999 年 6 月至 2000 年 9 月任中国信达资产管 理公司债权管理部高级经理,2000 年 9 月至 2007 年 9 月任宏源证券股份有限公司 董事会秘书、副总经理,2007 年 9 月至 2011 年 10 月任信达证券股份有限公司党委 委员、董事会秘书、副总经理、常务副总经理,2011 年 10 月至 2013 年 8 月任中国 信达资产管理公司投融资业务部总经理,2013 年 8 月至今任信达证券股份有限公司 董事、总经理。2014 年 9 月 16 日起兼任信达澳银基金管理有限公司董事长。 施普敦(Michael Stapleton)先生,副董事长,澳大利亚墨尔本 Monash 大学 经济学学士。1996 年至 1998 年担任 JP 摩根投资管理有限公司(澳大利亚)机构客 户经理,1998 年加入康联首域投资有限公司机构业务开发部门,负责澳大利亚机构 客户销售和关系管理,2002 年加入首域投资国际(伦敦),历任机构销售总监、机 构业务开发主管,2009 年 6 月起担任首域投资有限公司(香港)亚洲及日本区域董 7 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 事总经理。 于建伟先生,董事,中央财政金融学院金融专业学士,东北财经大学 EMBA。28 年证券从业经历,具有证券与基金从业资格、基金业高管人员任职资格。1989 年至 1996 年在中国建设银行信托投资公司工作,历任证券部副总经理、深圳证券业务部 总经理、资产中介部负责人;1996 年至 2000 年任中国科技国际信托投资有限公司 天津赤峰道证券营业部总经理;2000 年至 2004 年任宏源证券有限公司北京北洼路 营业部总经理;2004 年至 2008 年任宏源证券有限公司营销经纪总部总经理;2008 年至 2013 年 5 月任世纪证券有限公司副总裁;2013 年 7 月加入信达澳银基金管理 有限公司,2013 年 8 月 9 日起任信达澳银基金管理有限公司总经理兼任信达新兴财 富资产管理有限公司执行董事。 潘广建先生,英国伯明翰大学工商管理硕士,加拿大注册会计师。曾任职于德 勤会计师事务所稽核部、香港期货交易所监察部。1997 年起历任山一证券分析员、 香港证券及期货事务监察委员会助理经理、香港强制性公积金计划管理局经理、景 顺亚洲业务发展经理、景顺长城基金管理公司财务总监、AXA 国卫市场部助理总经 理、银联信托有限公司市场及产品部主管。潘广建先生于 2007 年 5 月起任首域投 资(香港)有限公司中国业务开发董事並于同年兼任信达澳银基金管理公司监事至 2016 年 5 月 13 日,自 2016 年 5 月 14 日起,潘广建先生兼任信达澳银基金管理公司 董事。 孙志新先生,独立董事,山西财经学院财政金融学学士,高级经济师。历任中 国建设银行总行人事教育部副处长,总行教育部副主任,总行监察室主任,广东省 分行党组副书记、副行长,广西区分行党委书记、行长,总行人力资源部总经理(党 委组织部部长),总行个人业务管理委员会副主任,总行党校(高级研修院)常务 副校长,总行人力资源部总经理(党委组织部部长),总行工会常务副主席,总行 监事会监事,于 2011 年 1 月退休。 刘颂兴先生,独立董事,香港中文大学工商管理硕士。历任 W.I.Carr(远东) 有限公司投资分析师,霸菱国际资产管理有限公司投资分析师、投资经理,纽约摩 根担保信托公司 Intl 投资管理副经理,景顺亚洲有限公司投资董事,汇丰资产管 理(香港)有限公司(2005 年 5 月起改组为汇丰卓誉投资管理公司)股票董事,中 银保诚资产管理有限公司投资董事,新鸿基地产有限公司企业策划总经理,中国平 8 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 安资产管理(香港)有限公司高级副总裁兼股票投资董事,中国国际金融(香港) 有限公司资产管理部执行董事,Seekers Advisors(香港)有限公司执行董事兼投 资总监。2012 年 6 月 19 日起担任广发资产管理(香港)有限公司董事总经理。 刘治海先生,独立董事,全国律师协会公司法专业委员会委员,北京市人大立 法咨询专家,中国政法大学法学硕士,历任江苏省盐城市政法干校干部,首都经贸 大学经济系讲师,自 1993 年 2 月起担任北京金诚同达律师事务所高级合伙人。2015 年 5 月 8 日起兼任信达澳银基金管理有限公司独立董事。 执行监事: 郑妍女士,中国农业大学管理学硕士,现任监察稽核总监助理。2007 年 5 月加 入信达澳银基金管理有限公司,历任客户服务部副总经理、监察稽核部副总经理、 监察稽核总监助理。自 2015 年 1 月起兼任信达澳银基金管理有限公司职工监事。 高级管理人员: 于建伟先生,总经理,中央财政金融学院金融专业学士,东北财经大学 EMBA。 28 年证券从业经历,具有证券与基金从业资格、基金业高管人员任职资格。1989 年至 1996 年在中国建设银行信托投资公司工作,历任证券部副总经理、深圳证券 业务部总经理、资产中介部负责人;1996 年至 2000 年任中国科技国际信托投资有 限公司天津赤峰道证券营业部总经理;2000 年至 2004 年任宏源证券有限公司北京 北洼路营业部总经理;2004 年至 2008 年任宏源证券有限公司营销经纪总部总经理; 2008 年至 2013 年 5 月任世纪证券有限公司副总裁;2013 年 7 月加入信达澳银基金 管理有限公司,2013 年 8 月 9 日起任信达澳银基金管理有限公司总经理兼任信达新 兴财富资产管理有限公司执行董事。 黄晖女士,督察长,中南财经大学经济学学士,加拿大 Concordia University 经济学硕士。19 年证券、基金从业经历,具有证券与基金从业资格、基金业高管人 员任职资格。1999 年起历任大成基金管理有限公司研究部分析师、市场部副总监、 规划发展部副总监、机构理财部总监等职务,其间两次借调到中国证监会基金部工 作,参与老基金重组、首批开放式基金评审等工作。2000-2001 年参与英国政府“中 国金融人才培训计划”(FIST 项目),任职于东方汇理证券公司(伦敦)。2005 年 8 月加入信达澳银基金管理有限公司,任督察长兼董事会秘书。 于鹏先生,副总经理,中国人民大学经济学学士。22 年证券、基金从业经历, 9 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 具有证券与基金从业资格、基金业高管人员任职资格。历任中国建设银行总行信托 投资公司证券总部驻武汉证券交易中心交易员、计划财务部会计、深圳证券营业部 计划财务部副经理、经理;中国信达信托投资公司北京证券营业部总经理助理兼计 财部经理;宏源证券股份有限公司北京营业部副总经理、机构管理总部业务监控部 经理兼清算中心经理、资金财务总部副总经理、资金管理总部总经理兼客户资金存 管中心总经理等职务。2005 年 10 月加入信达澳银基金管理有限公司,历任财务总 监、总经理助理兼财务总监、副总经理。 焦巍先生,副总经理,上海社会科学院世界经济学博士。18 年证券从业经历, 具有基金从业资格、基金业高管人员任职资格。1994 年至 1998 年,任中国银行海南 分行国际结算部职员;1998 年至 2002 年,历任汉唐证券有限责任公司宏观研究员、 债券首席交易员;2009 年至 2014 年,历任平安大华基金管理有限公司宏观研究员、 基金经理、投资总监;2014 年至 2015 年,历任大成基金管理有限公司投资总监、首 席投资官、基金经理。2015 年 10 月加入信达信达澳银基金管理有限公司,2015 年 12 月 10 日起任总经理助理, 2016 年 3 月 17 日起任投资总监,2016 年 4 月 11 日 起任信达澳银基金管理有限公司副总经理。 程文卫先生,副总经理,南开大学管理学博士。18 年证券从业经历,具有基金 从业资格、基金业高管人员任职资格。1991 年至 1998 年在南开大学军事教研室工 作,任讲师;1998 年至 2007 年任中国科技国际信托投资公司证券投资经理、研究 所所长;2007 年至 2010 年任宏源证券股份有限公司研究所所长;2010 年至 2011 年任渤海证券股份有限公司研究所所长;2011 年至 2013 年任国开证券有限责任公 司研究中心总经理;2013 年至 2015 年任亿利资源集团有限公司金融集团副总裁、 上市公司常务副总兼董秘。2015 年 11 月加入信达澳银基金管理有限公司,2015 年 12 月 31 日起任信达澳银基金管理有限公司副总经理,兼任信达新兴财富资产管理 有限公司总经理。 2、基金经理 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 10 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 中央财经大学金融学硕士。历任 金元证券股份有限公司研究员、 固定收益总部副总经理;2011 年 8 月加入信达澳银基金公司, 本基金的基金 历任投资研究部下固定收益部 经理,稳定价 总经理、固定收益副总监、固定 值债券基金、 收益总监、公募投资总部副总 稳定增利债券 监、信达澳银稳定价值债券型证 孔学 2014-6-2 基 金 (LOF) 和 - 12 年 券投资基金基金经理(2011 年 9 峰 6 信用债债券基 月 29 日起至今)、信达澳银稳定 金基金经理, 增利债券型证券投资基金(LOF) 公募投资总部 基金经理(2012 年 5 月 7 日起 副总监 至今)、信达澳银信用债债券型 证券投资基金基金经理(2013 年 5 月 14 日起至今)、信达澳银 慧管家货币市场基金基金经理 (2014 年 6 月 26 日起至今)。 上海财经大学管理学硕士。2007 年起先后在广发银行、华安基金 公司任债券交易员;2010 年起 先后在万家基金公司、浦银安盛 本基金的基金 基金管理公司担任基金经理助 綦鹏 2014-7-4 - 9年 经理 理、专户高级投资经理等职; 2014 年 5 月加入信达澳银基金 公司,担任信达澳银慧管家货币 市场基金基金经理(2014 年 7 月 4 日起至今)。 3、公司投资审议委员会 公司公募基金投资审议委员会由 6 名成员组成,设主席 1 名,委员 5 名。名单 如下: 主席:于建伟,总经理 11 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 委员: 焦巍,副总经理、投资总监 曾国富,公募投资总部副总监、基金经理 孔学峰,公募投资总部副总监、基金经理 张培培,投委会秘书、基金经理 刘涛,产品创新部副总监 上述人员之间不存在亲属关系。 (四) 基金管理人的职责 按照《基金法》,基金管理人必须履行以下职责: 1、 依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金 份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2、 办理基金备案手续; 3、 对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行证券投资; 4、 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配 基金收益; 5、 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、 编制季度、半年度和年度基金报告; 7、 计算并公告基金资产净值,计算并公告各类基金份额的每万份基金已实现 收益和七日年化收益率; 8、 严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义 务; 9、 依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或 配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 10、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资 料; 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法 律行为; 12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 (五) 基金管理人关于遵守法律法规的承诺 12 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 1、基金管理人承诺严格遵守《证券法》,并建立健全的内部控制制度,采取 有效措施,防止违反《证券法》行为的发生; 2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》,建立健全的内部控 制制度,采取有效措施,防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生: (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2)不公平地对待其管理的不同基金财产; (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益; (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5)法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家 有关法律法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动: (1)越权或违规经营; (2)违反基金合同或托管协议; (3)损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益; (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假; (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6)玩忽职守、滥用职权; (7)泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息; (8)除按本公司制度进行基金投资外,直接或间接进行其他股票交易; (9)协助、接受委托或以其它任何形式为其它组织或个人进行证券交易; (10)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰 乱市场秩序; (11)故意损害基金投资者及其它同业机构、人员的合法权益; (12)以不正当手段谋求业务发展; (13)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象; (14)信息披露不真实,有误导、欺诈成分; (15)法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 (六) 基金管理人关于禁止性行为的承诺 13 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 本基金财产不得用于下列投资或者活动: 1、承销证券; 2、向他人贷款或者提供担保; 3、从事承担无限责任的投资; 4、买卖其他基金份额,但国务院另有规定的除外; 5、向其基金管理人、基金托管人出资; 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 7、依照法律法规规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受 相关限制。 (七) 基金经理的承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人 谋取最大利益; 2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益; 3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定,泄 漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息; 4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 (八) 基金管理人的内部控制制度 本基金管理人为加强内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金 份额持有人利益,维护公司及公司股东的合法权益,依据《证券法》、《证券投资 基金公司管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规, 并结合公司实际情况,制定《信达澳银基金管理有限公司内部控制大纲》。 公司内部控制是指公司为防范和化解风险,保证经营运作符合公司的发展规 划,在充分考虑内外部环境的基础上,通过建立组织机制、运用管理方法、实施 操作程序与控制措施而形成的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的 内部控制体系,制定科学完善的内部控制制度。 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组 成。 14 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任,公司管 理层对内部控制制度的有效执行承担责任。 1、公司内部控制的总体目标 (1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形 成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。 (2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和 受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展。 (3)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 2、公司内部控制遵循以下原则 (1)健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人 员,并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。 (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护 内控制度的有效执行。 (3)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立,公司 基金财产、自有资产与其他资产的运作相互分离。 (4)相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 (5)成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经 济效益,以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。 3、公司制定内部控制制度遵循以下原则 (1)合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律、法规、规章和各项规 定。 (2)全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节,不得留有制 度上的空白或漏洞。 (3)审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发 点。 (4)适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经 营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善内部控制制度。 4、内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部 15 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 监控。 (1)控制环境构成公司内部控制的基础,控制环境包括经营理念和内控文 化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 (2)公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念,培养全体员工的风险防 范意识,营造一个浓厚的内控文化氛围,保证全体员工及时了解国家法律法规和 公司规章制度,使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。 (3)健全公司法人治理结构,充分发挥独立董事和执行监事的监督职能,禁 止不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生,保护投资者利益和公司 合法权益。 (4)公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则,各部门有明确的授权 分工,操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制,包 括民主、透明的决策程序和管理议事规则,高效、严谨的业务执行系统,以及健 全、有效的内部监督和反馈系统。 (5)依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防 线: ①各岗位职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,各岗位人员在上岗前 均应知悉并以书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任。 ②建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间相互监 督制衡。 ③公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门,对内部控制制度的执行 情况实行严格的检查和反馈。 (6)建立有效的人力资源管理制度,健全激励约束机制,确保公司各级人员 具备与其岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。 (7)建立科学严密的风险评估体系,对公司内外部风险进行识别、评估和分 析,及时防范和化解风险。 (8)建立严谨、有效的授权管理制度,授权控制贯穿于公司经营活动的始 终。 ①确保股东会、董事会、执行监事和管理层充分了解和履行各自的职权,建 立健全公司授权标准和程序,保证授权制度的贯彻执行。 16 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) ②公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职 责。 ③公司重大业务的授权采取书面形式,明确授权书的授权内容和时效。 ④公司适当授权,建立授权评价和反馈机制,包括已获授权的部门和人员的 反馈和评价,对已不适用的授权及时修改或取消授权。 (9)建立完善的资产分离制度,公司资产与基金财产、不同基金的资产之间 和其他委托资产,实行独立运作,分别核算。 (10)建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投资和交易、 交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门 和岗位进行物理隔离。 (11)制订切实有效的紧急应变措施,建立危机处理机制和程序。 (12)维护信息沟通渠道的畅通,建立清晰的报告系统。 (13)建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门,对公司 内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实。公司定期评 价内部控制的有效性,并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法 律法规等情况进行适时改进。 5、内部控制的主要内容 (1)公司自觉遵守国家有关法律法规,按照投资管理业务的性质和特点严格 制定管理规章、操作流程和岗位手册,明确揭示不同业务可能存在的风险点并采 取控制措施。 (2)研究业务控制主要内容包括: ①研究工作保持独立、客观。 ②建立严密的研究工作业务流程,形成科学、有效的研究方法。 ③建立投资对象备选库制度,根据基金合同要求,在充分研究的基础上建立 和维护备选库。 ④建立研究与投资的业务交流制度,保持通畅的交流渠道。 ⑤建立研究报告质量评价体系。 (3)投资决策业务控制主要内容包括: ①严格遵守法律法规的有关规定,符合基金合同所规定的投资目标、投资范 17 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。 ②健全投资决策授权制度,明确界定投资权限,严格遵守投资限制,防止越 权决策。 ③投资决策有充分的投资依据,重要投资有详细的研究报告和风险分析支 持,并有决策记录。 ④建立投资风险评估与管理制度,在设定的风险权限额度内进行投资决策。 ⑤建立科学的投资管理业绩评价体系,包括投资组合情况、是否符合基金产 品特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。 (4)基金交易业务控制主要内容包括: ①基金交易实行集中交易制度,基金经理不得直接向交易员下达投资指令或 者直接进行交易。 ②建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统,完善相关的安全设施。 ③交易管理部门审核投资指令,确认其合法、合规与完整后方可执行,如出 现指令违法违规或者其他异常情况,应当及时报告相应部门与人员。 ④公司执行公平的交易分配制度,确保不同投资者的利益能够得到公平对 待。 ⑤建立完善的交易记录制度,及时核对并存档保管每日投资组合列表等。 ⑥建立科学的交易绩效评价体系。 根据内部控制的原则,制定场外交易、网下申购等特殊交易的流程和规则。 (5)建立严格有效的制度,防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。 基金投资涉及关联交易的,在相关投资研究报告中特别说明,并报公司投资审议 委员会审议批准。 (6)公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前提 下周密考虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等,严格控制 金融新品种、新业务的法律风险和运行风险。 (7)建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范,建立广 告宣传、销售行为法律审查制度,制定销售人员准则,严格奖惩措施。 (8)制定详细的注册登记工作流程,建立注册登记电脑系统、数据定期核 对、备份制度,建立客户资料的保密保管制度。 18 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (9)公司按照法律、法规和中国证监会有关规定,建立完善的信息披露制 度,保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。 (10)公司配备专人负责信息披露工作,进行信息的组织、审核和发布。 (11)加强对公司及基金信息披露的检查和评价,对存在的问题及时提出改进 办法,对出现的失误提出处理意见,并追究相关人员的责任。 (12)掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。 (13)根据国家法律法规的要求,遵循安全性、实用性、可操作性原则,严格 制定信息系统的管理制度。 信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求,编写完 整的技术资料;在实现业务电子化时,设置保密系统和相应控制机制,并保证计 算机系统的可稽性,信息技术系统投入运行前,经过业务、运营等部门的联合验 收。 (14)通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管 理措施,确保系统安全运行。 (15)计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准,设备运行和维护整 个过程实施明确的责任管理,严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。 (16)公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展 性,具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技 术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口 令定期更换,不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令分别由不同人员保 管。 (17)对信息数据实行严格的管理,保证信息数据的安全、真实和完整,并能 及时、准确地传递到会计等各职能部门;严格计算机交易数据的授权修改程序, 并坚持电子信息数据的定期查验制度。 建立电子信息数据的即时保存和备份制度,重要数据异地备份并且长期保 存。 (18)信息技术系统定期稽核检查,完善业务数据保管等安全措施,进行排除 故障、灾难恢复的演习,确保系统可靠、稳定、安全地运行。 (19)依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资 19 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 基金会计核算办法》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订基金会计制度、 公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册,并针对各个风险控制点 建立严密的会计系统控制。 (20)明确职责划分,在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责,禁止需要相 互监督的岗位由一人独自操作全过程。 (21)以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名 册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公司 会计核算相互独立。 (22)采取适当的会计控制措施,以确保会计核算系统的正常运转。 ①建立凭证制度,通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制 度,确保正确记载经济业务,明确经济责任。 ②建立账务组织和账务处理体系,正确设置会计账簿,有效控制会计记账程 序。 ③建立复核制度,通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。 (23)采取合理的估值方法和科学的估值程序,公允反映基金所投资的有价证 券在估值时点的价值。 (24)规范基金清算交割工作,在授权范围内,及时准确地完成基金清算,确 保基金财产的安全。 (25)建立严格的成本控制和业绩考核制度,强化会计的事前、事中和事后监 督。 (26)制订完善的会计档案保管和财务交接制度,财会部门妥善保管密押、业 务用章、支票等重要凭据和会计档案,严格会计资料的调阅手续,防止会计数据 的毁损、散失和泄密。 (27)严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法,自觉遵守国家财 税制度和财经纪律。 (28)公司设立督察长,对董事会负责,经董事会聘任,报中国证监会核准。 根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调 阅公司相关档案,就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建 议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况,董事会对督 20 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 察长的报告进行审议。 (29)公司设立监察稽核部门,对公司管理层负责,开展监察稽核工作,公司 保证监察稽核部门的独立性和权威性。 (30)明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责,配备充足的监察稽核人 员,严格监察稽核人员的专业任职条件,严格监察稽核的操作程序和组织纪律。 (31)强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况, 确保公司各项经营管理活动的有效运行。 (32)公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作,对违反法律、法规和公 司内部控制制度的,追究有关部门和人员的责任。 6、基金管理人关于内部控制制度的声明 (1)本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。 (2)本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 四、基金托管人 (一)基金托管人情况 1、基本情况 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 法定代表人:王洪章 成立时间:2004 年 09 月 17 日 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号 联系人:田 青 联系电话:(010)6759 5096 中国建设银行成立于 1954 年 10 月,是一家国内领先、国际知名的大型股份制 商业银行,总部设在北京。本行于 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上市(股票 21 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 代码 939),于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码 601939)。 2015 年末,本集团资产总额 18.35 万亿元,较上年增长 9.59%;客户贷款和垫 款总额 10.49 万亿元,增长 10.67%;客户存款总额 13.67 万亿元,增长 5.96%。净 利润 2,289 亿元,增长 0.28%;营业收入 6,052 亿元,增长 6.09%,其中,利息净 收入增长 4.65%,手续费及佣金净收入增长 4.62%。平均资产回报率 1.30%,加权平 均净资产收益率 17.27%,成本收入比 26.98%,资本充足率 15.39%,主要财务指标 领先同业。 物理与电子渠道协同发展。营业网点“三综合”建设取得新进展,综合性网点 数量达 1.45 万个,综合营销团队 2.15 万个,综合柜员占比达到 88%。启动深圳等 8 家分行物理渠道全面转型创新试点,智慧网点、旗舰型、综合型和轻型网点建设 有序推进。电子银行主渠道作用进一步凸显,电子银行和自助渠道账务性交易量占 比达 95.58%,较上年提升 7.55 个百分点;同时推广账号支付、手机支付、跨行付、 龙卡云支付、快捷付等五种在线支付方式,成功实现绝大多数主要快捷支付业务的 全行集中处理。 转型业务快速增长。信用卡累计发卡量 8,074 万张,消费交易额 2.22 万亿元, 多项核心指标继续保持同业领先。金融资产 1,000 万以上的私人银行客户数量增长 23.08%,客户金融资产总量增长 32.94%。非金融企业债务融资工具累计承销 5,316 亿元,承销额市场领先。资产托管业务规模 7.17 万亿元,增长 67.36%;托管证券 投资基金数量和新增只数均为市场第一。人民币国际清算网络建设再获突破,继伦 敦之后,再获任瑞士、智利人民币清算行资格;上海自贸区、新疆霍尔果斯特殊经 济区主要业务指标居同业首位。 2015 年,本集团先后获得国内外各类荣誉总计 122 项,并独家荣获美国《环球 金融》杂志“中国最佳银行”、香港《财资》杂志“中国最佳银行”及香港《企业 财资》杂志“中国最佳银行”等大奖。本集团在英国《银行家》杂志 2015 年“世 界银行品牌 1000 强”中,以一级资本总额位列全球第二;在美国《福布斯》杂志 2015 年度全球企业 2000 强中位列第二。 中国建设银行总行设资产托管业务部,下设综合处、基金市场处、证券保险资 产市场处、理财信托股权市场处、QFII 托管处、养老金托管处、清算处、核算处、 跨境托管运营处、监督稽核处等 10 个职能处室,在上海设有投资托管服务上海备 22 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 份中心,共有员工 220 余人。自 2007 年起,托管部连续聘请外部会计师事务所对 托管业务进行内部控制审计,并已经成为常规化的内控工作手段。 2、主要人员情况 赵观甫,资产托管业务部总经理,曾先后在中国建设银行郑州市分行、总行信 贷部、总行信贷二部、行长办公室工作,并在中国建设银行河北省分行营业部、总 行个人银行业务部、总行审计部担任领导职务,长期从事信贷业务、个人银行业务 和内部审计等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 张军红,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建 设银行总行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室,长期从事零售业务和个人 存款业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 张力铮,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行建筑经济部、 信贷二部、信贷部、信贷管理部、信贷经营部、公司业务部,并在总行集团客户部 和中国建设银行北京市分行担任领导职务,长期从事信贷业务和集团客户业务等工 作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 黄秀莲,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行会计部,长期 从事托管业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 3、基金托管业务经营情况 作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持 “以客户为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的 各项职责,切实维护资产持有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。 经过多年稳步发展,中国建设银行托管资产规模不断扩大,托管业务品种不断增加, 已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、QFII、企业 年金等产品在内的托管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之 一。截至 2016 年一季度末,中国建设银行已托管 584 只证券投资基金。中国建设 银行专业高效的托管服务能力和业务水平,赢得了业内的高度认同。中国建设银行 自 2009 年至今连续六年被国际权威杂志《全球托管人》评为“中国最佳托管银行”。 (二)基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业 23 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 监管规章和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳 健运行,保证基金财产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保 护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构 中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工 作,对托管业务风险控制工作进行检查指导。资产托管业务部专门设置了监督稽核 处,配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作,具有独立行使监督稽 核工作职权和能力。 3、内部控制制度及措施 资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、 岗位职责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行;业务人员具 备从业资格;业务管理严格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制, 业务印章按规程保管、存放、使用,账户资料严格保管,制约机制严格有效;业务 操作区专门设置,封闭管理,实施音像监控;业务信息由专职信息披露人负责,防 止泄密;业务实现自动化操作,防止人为事故的发生,技术系统完整、独立。 (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 1、监督方法 依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。 利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”,严格按照现行法律法 规以及基金合同规定,对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等 情况进行监督,并定期编写基金投资运作监督报告,报送中国证监会。在日常为基 金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中,对基金管理人发送的投资指令、 基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 2、监督流程 (1)每工作日按时通过基金监督子系统,对各基金投资运作比例控制等情况 进行监控,如发现投资异常情况,向基金管理人进行风险提示,与基金管理人进行 情况核实,督促其纠正,并及时报告中国证监会。 (2)收到基金管理人的划款指令后,对指令要素等内容进行核查。 (3)根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告,对各基 24  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 金投资运作的合法合规性和投资独立性等方面进行评价,报送中国证监会。 (4)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管 理人进行解释或举证,并及时报告中国证监会。 五、相关服务机构 (一)销售机构及联系人 1、直销机构 名称:信达澳银基金管理有限公司 住所:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 法定代表人:于建伟 电话:0755-83077068 传真:0755-83077038 联系人:王丽燕 公司网址:www.fscinda.com 邮政编码:518040 本基金直销机构销售的基金份额类别包括: A 类份额【代码:000681】,首次申购金额 1000 元,追加申购金额 500 元, 在销售机构保留的最低份额 500 份;投资者通过北京京东叁佰陆拾度电子商务有限 公司网上交易平台申购本基金 A 类份额的,首次最低申购金额为 10 元,追加申购 金额为 10 元。 C 类份额【代码:000682】,首次申购金额 500 万元,追加申购最低金额 10 万元,在销售机构保留的最低份额 500 万份。 E 类份额【代码:000683】,首次申购金额最低 1.00 元,追加认申购金额不 限,在销售机构保留的最低份额不限。 2、代销机构 法 定 联系 代销份 序号 名称 注册地址 办公地址 客服电话 网站 代 人 额类别 表 25  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 人 北京市西城 中国建设 北京市西 王 区闹市口大 www.ccb.co 1 银行股份 城区金融 洪 95533 王琳 A、C 类 街 1 号院 1 m 有限公司 大街 25 号 章 号楼 北京东城 区朝阳门 中信银行 北大街 9 常 同“注册地 江奇 bank.eciti A、C、E 2 股份有限 号东方文 振 95558 址” 勇 c.com 类 公司 化大厦中 明 信银行总 行 12 层 杭州银行 浙江省杭 马 0571-96523 同“注册地 www.hccb.c A、C、E 3 股份有限 州市凤起 时 /400888850 严峻 址” om.cn 类 公司 路 432 号 雍 8 天津市河 天津市河东 渤海银行 西区马场 刘 区海河东路 www.cbhb.c A、C、E 4 股份有限 道 宝 95541 王宏 218 号渤海 om.cn 类 公司 201-205 凤 银行大厦 号 陕西省西 西安银行 王 安市新城 同“注册地 029-96779/ www.xacban A、C、E 5 股份有限 西 白智 区东四路 址” 4008696779 k.com 类 公司 省 35 号 上海市浦 上海市浦东 南洋商业 东新区世 www.ncbchi 新区世纪大 8008302066 银行(中 纪大道 岳 王晓 na.cn/cn/i A、C、E 6 道 800 号南 /400830206 国)有限公 800 号三 毅 明 ndex.html 类 洋商业银行 6 司 层、六层至 大厦 九层 北京市西 信达证券 城区闹市 张 同“注册地 www.cindas A、C、E 7 股份有限 口大街 9 志 4008008899 唐静 址” c.com 类 公司 号院 1 号 刚 楼 北京市西 中国银河 城区金融 陈 www.chinas 同“注册地 A、C、E 8 证券股份 大街 35 号 有 4008888888 宋明 tock.com.c 址” 类 有限公司 国际企业 安 n 大厦 C 座 中信建投 北京市朝 王 北京市朝阳 www.csc108 A、C、E 9 证券股份 阳区安立 常 门内大街 4008888108 权唐 .com 类 有限公司 路 66 号 4 青 188 号 26  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 号楼 上海市徐 申万宏源 上海市徐汇 汇区长乐 李 95523/4008 www.swhysc A、C、E 10 证券有限 区长乐路 曹晔 路 989 号 梅 895523 .com 类 公司 989 号 45 层 45 层 新疆乌鲁 新疆乌鲁木 木齐市高 齐市高新区 新区(新市 (新市区) 申万宏源 许 区)北京南 北京南路 www.hysec. A、C、E 11 西部证券 建 4008000562 王君 路 358 号 358 号大成 com 类 有限公司 平 大成国际 国际大厦 大厦 20 楼 20 楼 2005 2005 室 室 华龙证券 甘肃省兰 李 4006898888 同“注册地 李昕 www.hlzqgs A、C、E 12 股份有限 州市静宁 晓 /0931-9666 址” 田 .com 类 公司 路 308 号 安 8 北京市朝阳 广东省深 中信证券 王 区亮马桥路 侯艳 圳市福田 www.cs.eci A、C、E 13 股份有限 东 48 号中信 95558 红、刘 区中心 3 tic.com 类 公司 明 证券大厦 玉静 路8号 18 层 青岛市崂 山区深圳 中信证券 路 222 号 杨 (山东)有 同“注册地 吴忠 www.citics A、C、E 14 青岛国际 宝 95548 限责任公 址” 超 sd.com 类 金融广场 林 司 1 号楼 20 层 中国(上 上海市浦东 国泰君安 海)自由贸 杨 新区银城中 芮敏 www.gtja.c A、C、E 15 证券股份 易试验区 德 路 168 号上 95521 祺、朱 om 类 有限公司 商城路 红 海银行大厦 雅崴 618 号 29 层 光大证券 上海市静 薛 同“注册地 4008888788 www.ebscn. A、C、E 16 股份有限 安区新闸 刘晨 峰 址” /95525 com 类 公司 路 1508 号 海通证券 上海市淮 王 上海市广东 4008888001 王立 www.htsec. A、C、E 17 股份有限 海中路 98 开 路 689 号海 /021-95553 群 com 类 公司 号 国 通证券大厦 27  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 深圳市福 招商证券 田区益田 宫 同“注册地 95565/4008 黄婵 www.newone A、C、E 18 股份有限 路江苏大 少 址” 888111 君 .com.cn 类 公司 厦A座 林 38-45 层 深圳市福 安信证券 牛 田区金田 同“注册地 郑向 www.essenc A、C、E 19 股份有限 冠 4008001001 路 4018 号 址” 溢 e.com.cn 类 公司 兴 安联大厦 深圳市福 平安证券 田区金田 杨 同“注册地 石静 stock.ping A、C、E 20 有限责任 路大中华 宇 95511-8 址” 武 an.com 类 公司 国际交易 翔 广场 8 楼 北京市西 城区金融 东兴证券 魏 大街 5 号 同“注册地 汤漫 www.dxzq.n A、C、E 21 股份有限 庆 4008888993 新盛大厦 址” 川 et 类 公司 华 B 座 12、15 层 深圳市福 田区深南 世纪证券 卢 雷新 大道 7088 同“注册地 0755-83199 www.csco.c A、C、E 22 有限责任 长 东、袁 号招商银 址” 509 om.cn 类 公司 才 媛 行大厦 41 层 福州市五 福州市五四 华福证券 四路 157 黄 路 157 号新 郭相 www.gfhfzq A、C、E 23 有限责任 号新天地 金 0591-96326 天地大厦 7 兴 .com.cn 类 公司 大厦 7、8 琳 至 10 层 层 广州市天 河区珠江 广州证券 西路 5 号 邱 同“注册地 林洁 www.gzs.co A、C、E 24 股份有限 广州国际 三 020-961303 址” 茹 m.cn 类 公司 金融中心 发 主塔 19 层、20 层 北京市海 淀区北三 新时代证 刘 环西路 99 同“注册地 www.xsdzq. A、C、E 25 券股份有 汝 4006989898 卢珊 号院 1 号 址” cn 类 限公司 军 楼 15 层 1501 28  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 武汉市新 长江证券 胡 华路特 8 同“注册地 95579/4008 奚博 www.95579. A、C、E 26 股份有限 运 号长江证 址” 888999 宇 com 类 公司 钊 券大厦 浙江省杭 上海市长乐 浙商证券 州市杭大 吴 路 1219 号 www.stocke A、C、E 27 股份有限 路 1 号黄 承 95345 陈韵 长鑫大厦 .com.cn 类 公司 龙世纪广 根 18 楼 场A座 中泰证券 济南市经 李 同“注册地 马晓 www.qlzq.c A、C、E 28 股份有限 95538 七路 86 号 玮 址” 男 om.cn 类 公司 惠州市江 北东江三 路 55 号广 联讯证券 播电视新 徐 同“注册地 www.lxzq.c A、C、E 29 股份有限 95564 彭莲 闻中心西 刚 址” om.cn 类 公司 面一层大 堂和三、四 层 深圳市福 深圳市福田 田区深南 长城证券 黄 区深南大道 4006666888 大道 6008 www.cgws.c A、C、E 30 有限责任 耀 6008 号特 /0755-3368 刘阳 号特区报 om 类 公司 华 区报业大厦 0000 业大厦 14 层 16-17 层 内蒙古呼 内蒙古呼和 恒泰证券 和浩特新 庞 浩特市赛罕 www.cnht.c A、C、E 31 股份有限 城区新华 介 区敕勒川大 4001966188 魏巍 om.cn 类 公司 东街 111 民 街东方君座 号 D 座 14 层 云南省昆 北京市西城 太平洋证 明市青年 李 区北展北街 400-665-09 唐昌 www.tpyzq. A、C、E 32 券股份有 路 389 号 长 9 号华远企 99 田 com 类 限公司 志远大厦 伟 业号 D 座 3 18 层 单元 四川省成 国金证券 都市东城 冉 同“注册地 刘婧 www.gjzq.c A、C、E 33 股份有限 95310 根上街 95 云 址” 漪 om.cn 类 公司 号 29  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 北京市西 北京市西城 www.txsec. 天相投资 城区金融 林 区新街口外 010-660456 com/ A、C、E 34 顾问有限 街 19 号富 义 尹伶 大街 28 号 C 78 www.jjm.co 类 公司 凯大厦 B 相 座5层 m.cn 座 701 诺亚正行 上海市浦 (上海)基 汪 东新区银 同“注册地 www.noah-f A、C、E 35 金销售投 静 4008215399 徐成 城中路 68 址” und.com 类 资顾问有 波 号8楼 限公司 深圳市罗 深圳众禄 www.zlfund 湖区梨园 金融控股 薛 同“注册地 童彩 .cn 及 A、C、E 36 路物资控 4006788887 股份有限 峰 址” 平 www.jjmmw. 类 股置地大 公司 com 厦8楼 上海市徐 上海市徐汇 上海天天 汇区龙田 其 区龙田路 刘之 www.123456 A、C、E 37 基金销售 4001818188 路 190 号 2 实 195 号 3C 座 菁 7.com.cn 类 有限公司 号楼 2 层 7楼 上海市浦 东南路 上海好买 1118 号鄂 杨 同“注册地 戴稽 www.ehowbu A、C、E 38 基金销售 尔多斯国 文 4007009665 址” 汉 y.com 类 有限公司 际大厦 斌 903~906 室 杭州市余 杭州市滨江 杭区仓前 杭州数米 陈 区江南大道 街道文一 www.fund12 A、C、E 39 基金销售 柏 3588 号恒 4000766123 冷烽 西路 1218 3.cn 类 有限公司 青 生大厦 12 号 1 幢 202 楼 室 北京市朝 和讯信息 阳区朝外 刘英、 王 同“注册地 licaike.he A、C、E 40 科技有限 大街 22 号 4009200022 魏亚 莉 址” xun.com 类 公司 泛利大厦 斐 1002 室 浙江同花 杭州市文 凌 顺基金销 同“注册地 汪林 www.5ifund A、C、E 41 二西路一 顺 4008773772 售有限公 址” 林 .com 类 号 903 室 平 司 30  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 中国(上 海)自由贸 上海市长宁 上海联泰 易试验区 燕 区金钟路 www.66mone A、C、E 42 资产管理 4000466788 陈东 富特北路 斌 658 弄 2 号 y.com 类 有限公司 277 号 3 层 楼B座6楼 310 室 北京市朝阳 北京展恒 北京市顺 闫 区安苑路 基金销售 义区后沙 马林、 www.myfund A、C、E 43 振 15-1 号邮 4008188000 股份有限 峪镇安富 翟文 .com 类 杰 电新闻大厦 公司 街6号 2层 中国北京 中国北京朝 众升财富 朝阳区北 李 阳区北四环 (北京)基 www.wy-fun A、C、E 44 四环中路 招 中路 27 号 4000598888 李艳 金销售有 d.com 类 27 号盘古 弟 盘古大观 限公司 大观 3201 3201 北京市西 北京市西城 北京增财 城区南礼 罗 区南礼士路 www.zcvc.c A、C、E 45 基金销售 士路 66 号 细 66 号 1 号楼 4000018811 李皓 om.cn 类 有限公司 1 号楼 12 安 12 层 1208 层 1208 号 号 深圳市福 深圳市福田 田区中心 区中心三路 三路 8 号 8 号卓越时 卓越时代 中信期货 张 代广场(二 www.citics A、C、E 46 广场(二 4009908826 洪诚 有限公司 皓 期)北座 13 f.com 类 期)北座 层 13 层 1301-1305 1301-1305 室、14 层 室、14 层 上海市浦 上海浦东新 上海长量 东新区高 张 区浦东大道 基金销售 www.erichf A、C、E 47 翔路 526 跃 555 号裕景 4008202899 毛林 投资顾问 und.com 类 号 2 幢 220 伟 国际 B 座 16 有限公司 室 层 上海市浦 东新区世 纪大道 8 北京市朝阳 嘉实财富 号上海国 赵 区建国路 余永 www.harves A、C、E 48 管理有限 金中心办 学 91 号金地 4000218850 键 twm.cn 类 公司 公楼二期 军 中心 A 座 6 46 层 层 4609-10 单元 31  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 北京市朝阳 北京乐融 北京市朝 区西大望路 多源投资 阳区西大 董 牛亚 www.jimufu A、C、E 49 1 号温特莱 4000681176 咨询有限 望路 1 号 1 浩 楠 nd.com 类 中心 A 座 16 公司 号楼 1603 层 上海市浦 上海陆金 东新区陆 所资产管 郭 同“注册地 宁博 www.lufund A、C、E 50 家嘴环路 4008219031 理有限公 坚 址” 宇 s.com 类 1333 号 14 司 楼 09 单元 上海浦东新 上海市宝 上海利得 沈 区峨山路 山区蕴川 曹怡 a.leadfund A、C、E 51 基金销售 继 91 弄 61 号 4000676266 路 5475 号 晨 .com.cn 类 有限公司 伟 10 号楼 12 1033 室 楼 广东省深 深圳市金 圳市南山 陈 陈姿 斧子投资 区智慧广 同“注册地 www.jfzinv A、C、E 52 姚 4009500888 儒 、 咨询有限 场第 A 栋 址” .com 类 坚 张烨 公司 11 层 1101-02 广州市海珠 珠海市横 区琶洲大道 珠海盈米 琴新区宝 肖 东 1 号保利 020-896290 www.yingmi A、C、E 53 财富管理 华路 6 号 钟琛 雯 国际广场南 66 .cn 类 有限公司 105 室 塔 12 楼 -3491 B1201-1203 北京市西 北京西城区 北京创金 城区西单 白纸坊东街 启富投资 民丰胡同 梁 010-661548 李婷 www.5irich A、C、E 54 2 号经济日 管理有限 31 号中水 蓉 28 婷 .com 类 报社 A 综合 公司 大厦 215A 楼 712 室 室 基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其它符合要求的机构代理销售本 基金或变更上述代销机构,并及时公告。 (二)注册登记机构 名称:信达澳银基金管理有限公司 32 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 住所:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 法定代表人:于建伟 电话:0755-83172666 传真:0755-83196151 联系人:刘玉兰 (三)律师事务所和经办律师 名称:上海源泰律师事务所 办公地址:上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室 负责人:廖海 电话:021-51150298 传真:021-51150398 联系人:刘佳 经办律师:廖海、刘佳 (四)会计师事务所和经办注册会计师 名称: 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 住所: 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 办公地址: 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 法定代表人(执行事务合伙人): 吴港平 联系电话:010-58153000 传真:010-85188298 联系人: 汤骏 经办注册会计师:汤骏、郭淑仪 六、基金的份额类别 本基金设三类基金份额:A 类基金份额、C 类基金份额和 E 类基金份额。 三类基金份额分设不同的基金代码,收取不同的销售服务费并分别公布每万份 33 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 基金已实现收益和 7 日年化收益率。本基金销售机构可以同时销售三类基金份额, 也可以只销售其中一类或者两类基金份额,每类基金份额的销售渠道由基金管理人 按照有关规定公告。 (一)A 类份额,代码:000681 销售服务费 0.25%,首次申购金额 1000 元,追加申购金额 500 元,在销售机构 保留的最低份额 500 份;投资者通过北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司网上交 易平台申购本基金 A 类份额的,首次最低申购金额为 10 元,追加申购金额为 10 元。 (二)C 类份额,代码:000682 销售服务费 0.01%,首次申购金额 500 万元,追加申购最低金额 10 万元,在销 售机构保留的最低份额 500 万份。 (三)E 类份额,代码:000683 销售服务费 0.55%,首次申购金额最低 1.00 元,追加申购金额不限,在销售机 构保留的最低份额不限。 本基金的 E 类份额申购起点比较低,管理人将为该类份额持有人提供一系列增 值服务(增值服务推出的时间和服务内容请参阅基金管理人届时发布的相关公告), 但是由于该类基金份额的销售服务费率比较高,基金管理人提示投资者根据自身的 实际需求合理选择基金份额类别。 (四)A、C 类份额的自动升降级 1、A、C 类份额的自动升降级 如果 A 类份额持有人 T 日在销售机构保留的份额达到 500 万份(含)时,基金 的注册登记机构将于 T+1 日自动将该投资者的 A 类份额升级为 C 类份额。并从 T+1 日(含)起按照新的份额类别(C 类)享有基金收益。 如果 C 类基金份额持有人 T 日在销售机构保留的份额小于 500 万份,本基金注 册登记机构将于 T+1 日该投资者的基金份额自动降为 A 类份额。并从 T+1 日(含) 起按照新的份额类别(A 类)享有基金收益。 2、份额升降级的交易规则 本基金注册登记机构为投资者进行份额升降级的当日(T+1 日),投资者 T+1 日 提交的份额赎回、转托管转出、基金转换转出、非过户交易等业务申请将会失败, 34 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 基金管理人不承担由此造成的一切损失。从下一日(T+2 日)开始,投资者可以正 常提交上述申请。 七、基金的募集 (一) 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 《信息披露办法》、本基金的基金合同及其他有关规定募集。 (二) 本基金于 2014 年 5 月 29 日经中国证监会证监许可【2014】538 号文 注册募集。 (三) 本基金为货币市场基金,运作方式为契约型开放式,基金存续期限为 不定期。 (四) 本基金募集期间基金份额净值为人民币 1.00 元,按面值发售。 (五) 本基金自 2014 年 6 月 18 日起向社会公开募集,截至 2014 年 6 月 24 日 募 集 工 作 顺 利 结 束 。 本 次 募 集 份 额 合 计 561,096,569.18 份 ( A 类 190,447,578.19 份、C 类 365,400,000.00 份、E 类 5,248,990.99 份),有效 认购户数为 1,078 户。 八、基金备案与基金合同的生效 (一) 基金合同的生效 根据有关规定,本基金满足基金合同生效条件,基金合同于 2014 年 6 月 26 日起正式生效。自基金合同生效日起,本基金管理人正式开始管理本基金。 (二) 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续 20 个工作日出现前述情 形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。 法律法规另有规定时,从其规定。 35 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 九、基金份额的申购与赎回 (一) 申购与赎回办理的场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。基金管理人可以规定不同份额类别 所适用的销售场所,每类基金份额具体的销售网点请参见上述第五章第(一)条、 基金份额发售公告或其他相关公告。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构, 也可以根据实际情况变更或者增减不同份额类别所适用的销售机构,并予以公告。 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供 的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 (二) 申购与赎回办理的时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国 证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他 特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在 实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金已于 2014 年 7 月 28 日起开始办理日常申购赎回业务。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或 者赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的,视为下一开放日的申购、赎回或转换申请。 (三) 申购与赎回的原则 1、“确定价”原则,即申购、赎回价格以每份基金份额净值为 1.00 元的基准进 行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、赎回遵循“先进先出”原则,按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序 赎回,即先确认的份额先赎回,后确认的份额后赎回; 4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 36 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 5、投资者在全部赎回本基金份额时,基金管理人自动将投资者账户当前累计 收益全部结转并与赎回款一起支付给投资者;投资者部分赎回时,账户当前累计收 益为正时,由本基金招募说明书确定的业务规则实行。账户当前累计收益为负时, 按赎回比例结转账户当前累计收益。 基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人必 须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 (四) 申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申 购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资人交付款项,申购申请 即为有效。 投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+1 日(包括该日)内将赎回款项从基 金托管账户划出,经销售机构划往投资者指定银行账户,具体到账时间可咨询各销 售机构。在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或 其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程,则赎回款顺延 至上述情形消除后的下一个工作日支付。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或 赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性 进行确认。T 日提交的有效申请,投资人可在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台 或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功,则申购款项退 还给投资人。 基金销售机构申购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构已 接收到申购、赎回申请。申购与赎回的确认以基金注册登记机构或基金管理公司的 确认结果为准。 (五) 申购与赎回的数额限制 37 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (1)A 类份额,代码:000681 首次申购金额 1000 元,追加申购金额 500 元,在销售机构保留的最低份额 500 份;投资者通过北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司网上交易平台申购上述基金 的,首次最低申购金额为 10 元,追加申购金额为 10 元。 投资人赎回本基金份额时,可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回;若某 笔赎回将导致投资人在销售机构保留的 A 类份额不足 500 份时,该笔赎回业务应包 括账户内全部 A 类份额,否则,剩余部分的 A 类份额将被强制赎回。 (2)C 类份额,代码:000682 首次申购金额 500 万元,追加申购最低金额 10 万元,在销售机构保留的最低 份额 500 万份。 若投资人在销售机构保留的 C 类基金份额最低余额小于 500 万份,则本基金注 册登记机构将自动将其 C 类基金份额降级为 A 类基金份额。 (3)E 类份额,代码:000683 首次申购金额最低 1.00 元,追加申购金额不限,在销售机构保留的最低份额 不限。 基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述对申购的 金额和赎回的份额的数量限制,基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办 法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。 (六) 申购与赎回的费用 本基金申购、赎回费率为零。 (七) 申购份额的计算 1、 申购份额的计算 申购份额=申购金额/1.00 申购份额的计算按四舍五入的方法,保留小数点后 2 位,由此产生的收益或损 失由基金财产承担。 例:某投资者投资 50,000.00 元申购本基金,申购申请确认后可以得到的申购 份额为: 申购份额=50,000.00/1.00=50,000.00 份。 (八) 赎回金额的计算 38 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 1、全部赎回 投资者在全部赎回本基金份额,基金管理人自动将投资者账户当前累计收益 全部结转并与赎回款一起支付给投资者。 赎回金额=赎回份额×1.00+赎回份额对应的未付收益 例:某投资者赎回 50,000 份 A 类基金份额,赎回份额对应的未付收益为 1.50 元,则赎回金额的计算如下: 赎回金额=50,000.00×1.00+1.50=50,001.50 元 2、部分赎回 投资者部分赎回时,如其账户当前累计收益为正,不结转账户当前累计收 益,赎回金额如下计算: 赎回金额 = 赎回份额×1.00 投资者部分赎回时,如其账户当前累计收益为负时,按赎回比例结转账户当 前累计收益,赎回金额如下计算: 赎回金额 = 赎回份额×1.00+赎回份额按比例结转的未付收益 3、管理人对 T 日赎回份额在 T 日支付情况下赎回金额的计算规则 基金管理人有权在一定限额(M 万元)内为基金份额投资人 T 日赎回申请提供 T 日支付服务,该部分赎回份额不享受 T 日收益,具体赎回金额参照上述公式计 算。 (九) 申购与赎回的注册登记 1、 投资者申购基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并 办理注册登记手续,投资者可在 T+1 日(含该日)后到销售网点查询申请的确认情 况。 2、 投资者赎回基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权 益的注册登记手续。 3、 基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行 调整,但不得实质影响投资者的合法权益,并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少 一家指定媒体和基金管理人网站予以公告。 (十) 拒绝或暂停申购的情形 39 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请: 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受投 资人的申购申请。 3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产 净值。 4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额 持有人利益时。 5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能 对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、5、6 项暂停申购情形时,基金管理人应当根据有关规定 在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款 项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的 办理。 (十一) 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款 项: 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受投 资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产 净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时,基金管 理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管理人应足额支付;如 暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎 回申请人,未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形,按基金合同的相 40 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予 以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 (十二) 巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数 后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全 额赎回或部分延期赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按 正常赎回程序执行。 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为 因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动 时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提 下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请 量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人 在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下 一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分 赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权, 以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人 未能赎回部分作自动延期赎回处理。 (3)暂停赎回:连续 2 日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为有必 要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但 不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒体上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募 说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法, 同时在指定媒体上刊登公告。 41 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (十三) 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备 案,并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒体上刊 登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日各类基金份额的每万份基 金已实现收益和 7 日年化收益率。 3、如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周,暂停结束基金重新开放申购或赎 回时,基金管理人应按照《信息披露办法》的有关规定提前 2 个工作日在指定媒体 上刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开始办理申购或赎回的开放日公 告最近 1 个开放日各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。 4、如果发生暂停的时间超过 2 周,暂停期间,基金管理人应每 2 周至少重复 刊登暂停公告 1 次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应依照《信 息披露管理办法》的有关规定提前 2 个工作日在指定媒体上连续刊登基金重新开放 申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近 1 个开放日各类基金份额 的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。 (十四) 基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基 金管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,相关 规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告,并提前告 知基金托管人与相关机构。 (十五) 基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而 产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上 述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐 赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团 体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份 额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机 构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办 42 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 理,并按基金登记机构规定的标准收费。 基金登记机构受理上述情况下的非交易过户,其他销售机构不得办理该项业 务。 对于符合条件的非交易过户申请按《业务规则》的有关规定办理。 (十六) 基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金销 售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 (十七) 定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人另行 规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款金额 必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资 计划最低申购金额。 (十八) 基金的冻结和解冻 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登 记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,被冻 结部分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配。基金份额的冻结 手续、冻结方式按照基金登记机构的相关规定办理。 十、 基金的投资 (一)投资目标 在力求基金资产安全性和高流动性的基础上,追求稳定的投资收益。 (二)投资范围 本基金投资于以下金融工具: 现金;通知存款;短期融资券;1 年以内(含 1 年)的银行定期存款;期限在 1 年以内(含 1 年)的大额存单;期限在 1 年以内(含 1 年)的债券回购;期限在 1 年以内(含 1 年)的中央银行票据;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券; 剩余期限在 397 天(含 397 天)以内的资产支持证券;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的中期票据;中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具,基金管理人 43 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 (三)投资策略 1、资产配置策略 本基金根据对短期利率变动的合理分析和预判,结合本基金流动性需求,采用 投资组合平均剩余期限控制下的主动投资策略,利用定性分析和定量相结合的分析 方法,综合分析宏观经济指标,包括全球经济发展形势、国内经济情况、货币政策、 财政政策、物价水平变动趋势、利率水平和市场预期、通货膨胀率、货币供应量等, 对短期利率走势进行综合判断,同时分析央行公开市场操作、主流资金的短期投资 倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等,并根据动态预期决定和调整组 合的平均剩余期限。 本基金预期市场利率水平上升时,将适度缩短投资组合的平均剩余期限,以降 低组合下跌风险;预期市场利率水平下降,综合考虑流动性的基础上,适度延长投 资组合的平均剩余期限,以分享债券价格上升的收益。 2、类属配置策略 类属配置是指基金组合在国债、央行票据、债券回购、金融债、短期融资券及 现金等投资品种之间的配置比例。实现基金流动性需求并获得投资收益。 通过对各类别金融工具政策倾向、税收政策、信用等级、收益率水平、资金供 求、流动性等因素的研究判断,来确定并动态调整投资组合国债、央行票据、债券 回购、金融债、短期融资券及现金等各类属品种的配置比例,以满足投资人对基金 流动性的需求,并达到获取投资收益的目的 3、个券选择策略 在个券选择层面,将首先考虑安全性因素,优先选择央票、短期国债等高信用 等级的债券品种以规避违约风险。除考虑安全性因素外,在具体的券种选择上,基 金管理人将在正确拟合收益率曲线的基础上,找出收益率明显偏高的券种,并客观 分析收益率出现偏离的原因。若出现因市场原因所导致的收益率高于公允水平,则 该券种价格出现低估,本基金将对此类低估值品种进行重点关注。此外,鉴于收益 率曲线可以判断出定价偏高或偏低的期限段,从而指导相对价值投资,这也可以帮 助基金管理人选择投资于定价低估的短期债券品种。 4、套利策略 44 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异、资金供求失衡、流动性 等因素造成不同交易市场或不同交易品种出现定价差异现象,从而使债券市场上存 在套利机会。在保证安全性和流动性的前提下,本基金将在充分验证这种套利机会 可行性的基础上,适当参与市场的套利,捕捉和把握无风险套利机会,以获取安全 的超额收益。 5、回购策略 基金管理人将密切关注由于新股申购等原因导致短期资金需求激增的机会,通 过逆回购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投资机会。 6、流动性管理策略 本基金将保持高流动性的特性,将建立流动性预警指标,动态调整基金资产在 流动性资产和收益性资产之间的配置比例。同时,密切关注本基金申购/赎回、季 节性资金流动等情况,日历效应等,适时通过现金留存、提高流动性券种比例等方 式提高基金资产整体的流动性,以确保基金资产的整体变现能力。 (四)本基金不得投资于以下金融工具 1、股票,权证; 2、可转换债券; 3、剩余期限(或回售期限)超过 397 天的债券、资产支持证券和中期票据; 4、信用等级在 AAA 级以下的企业债券; 5、以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,但市场条件发生变化后另有 规定的,从其规定; 6、非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券; 7、中国证监会禁止投资的其他金融工具。 (五)本基金投资组合将遵循以下限制 1、本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过 120 天; 2、本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券,不得 超过该证券的 10%; 3、本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的 30%,但如果本基 金投资于有存款期限但根据协议可以提前支取且没有利息损失的银行存款,不受该 比例限制; 45 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 4、本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金 资产净值的 30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基 金资产净值的 5%; 5、本基金通过买断式回购融入的基础债券的剩余期限不得超过 397 天; 6、在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 20%;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展 期; 7、本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%;基金不得投资于以定期 存款利率为基准利率的浮动利率债券; 8、本基金投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例,合计 不得超过基金资产净值的 10%; 9、本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; 10、本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过 该资产支持证券规模的 10%; 11、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基 金资产净值的 10%;基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的 各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; 12、本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信 用评级。本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相 当于 AAA 级的信用级别。本基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降且不 再符合投资标准,本基金应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; 13、除发生巨额赎回情形外,本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均 不得超过基金资产净值的 20%。因发生巨额赎回导致债券正回购的资金余额超过基 金资产净值 20%的,基金管理人应在 5 个交易日内进行调整; 14、本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: (1)国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别; (2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近 3 年的信 用评级和跟踪评级具备下列条件之一: 46 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) i.国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别; ii.国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。同一 发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别为准。 本基金 持有短期融资券期间,如果其信用等级下降且不再符合投资标准,应在评级报告发 布之日起 20 个交易日内予以全部减持; 15、法律法规或监管部门对上述比例、限制另有规定的,从其规定。 除上述 12、13、14 项外,由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动 等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内,但 基金管理人应在 10 个交易日内进行调整,以达到标准。法律法规另有规定的,从 其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。 (六)本基金投资禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: 1、承销证券; 2、向他人贷款或者提供担保; 3、从事承担无限责任的投资; 4、买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; 5、向其基金管理人、基金托管人出资; 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 7、依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。 法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相 关限制。 (七)业绩比较基准及理由 1、业绩比较基准 基金整体业绩比较基准=同期七天通知存款利率(税后)×1.3 如果今后有更权威、能为市场普遍接受的业绩比较基准推出,或者是市场上出 现更加适合用于本基金的业绩基准时,本基金的基金管理人可以按合同约定变更业 绩比较基准并及时公告。 47 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 如果本基金业绩比较基准中所使用的利率数据暂停或终止发布,本基金的管理 人可以在报备中国证监会后,使用其他可以合理地作为业绩比较基准的利率或指数 代替原有基准。 2、业绩比较基准的选择理由 使用上述业绩比较基准的主要理由为: (1)市场代表性 7 天通知存款利率是一种不约定存期、支取时需提前 7 日通知银行、约定支取 日期和金额方能支取的存款的存款利率。 货币基金投资标的物主要集中在通知存款、短期融资券及期限在一年以内的各 类银行定期存款、协议存款等监管部门认可的其他具有良好流动性的货币市场工 具。 7 天通知存款利率较好的表征了货币市场基金所投标的市场,并且这一基准为 广大货币市场基金所采用。 (2)比较基准与本基金投资范围的一致性 货币基金投资标的物主要集中在通知存款、短期融资券及期限在一年以内的各 类银行定期存款、协议存款等监管部门认可的其他具有良好流动性的货币市场工 具。 7 天通知存款利率较好的表征了货币市场基金所投标的市场,并且这一基准为 广大货币市场基金所采用。 (3)公允性和不可操纵性 由于本基金业绩比较基准具有较高的市场代表性,有人民银行定期发布,具有 知名度和权威性,保证了该基准的公允性和不可操纵性。 (4)易于观测性 本基金的比较基准易于观察,任何投资人都可以使用公开的数据获得比较基 准,保证了基金业绩评价的透明性。 (八)风险收益特征 本基金为货币市场基金,在所有的证券投资基金中,是风险相对较低的基金产 品类型。在一般情况下,本基金风险和预期收益均低于债券型基金和混合型基金。 (九)基金的投资组合报告 48 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国建设银行股份有限公司复核了本次更新招募说明书中的投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证 基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书。 本投资组合报告期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日。本报告中财务资 料未经审计。 一)报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 4,587,244,252.16 70.28 其中:债券 4,587,244,252.16 70.28 - 资产支持证券 - 906,550,899.90 2 买入返售金融资产 13.89 其中:买断式回购的买 - - 入返售金融资产 银行存款和结算备付 3 889,240,303.02 13.62 金合计 4 其他资产 143,693,037.90 2.20 5 合计 6,526,728,492.98 100.00 二)报告期债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 3.44 其中:买断式回购融资 - 占基金资产净值的比例 序号 项目 金额 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 49 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余 额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 注:在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 三)基金投资组合平均剩余期限 1、投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 89 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 114 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 71 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明 注:本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。 2、报告期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基 各期限负债占基金资产 序号 平均剩余期限 金资产净值的比 净值的比例(%) 例(%) 1 30 天以内 26.45 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 2 30 天(含)-60 天 6.19 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 3 60 天(含)-90 天 29.31 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 4 90 天(含)-180 天 8.72 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 5 180 天(含)-397 天(含) 18.38 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 合计 89.05 - 四)报告期末按债券品种分类的债券投资组合 50 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 占基金资产净值比例 序号 债券品种 摊余成本(元) (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 589,714,409.81 9.04 其中:政策性金融债 589,714,409.81 9.04 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 2,424,741,414.63 37.17 6 中期票据 200,053,418.29 3.07 7 同业存单 1,372,735,009.43 21.04 8 其他 - - 9 合计 4,587,244,252.16 70.32 剩余存续期超过 397 天 10 - - 的浮动利率债券 五)报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 占基金资产 债券数量 序号 债券代码 债券名称 摊余成本(元) 净值比例 (张) (%) 1 160201 16 国开 01 2,000,000 199,548,301.50 3.06 16 广州农 2 111691846 村商业银 1,600,000 158,952,239.45 2.44 行 CD030 16 沧州银 3 111691933 1,600,000 158,866,285.89 2.44 行 CD002 11 豫煤化 4 1182143 1,500,000 150,622,752.59 2.31 MTN2 16 广汇实 5 041660002 1,500,000 149,881,048.88 2.30 业 CP001 15 宁波银 6 111592809 1,500,000 149,250,620.36 2.29 行 CD135 16 光大 7 111617030 1,500,000 149,202,234.11 2.29 CD030 16 青岛农 8 111691556 商行 1,500,000 149,103,113.25 2.29 CD015 16 杭州银 9 111690751 1,500,000 148,366,621.86 2.27 行 CD027 16 中原银 10 111691988 1,300,000 129,717,003.04 1.99 行 CD010 51 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 六)“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间 25 的次数 报告期内偏离度的最高值 0.2915% 报告期内偏离度的最低值 -0.2897% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单 0.2073% 平均值 七)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券 投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 八)投资组合报告附注 1、本基金采用“摊余成本法”计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率 或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收 益。 2、本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债券,但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20% 的情况。 3、本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查,也 没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 4、其他资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 60,090,645.21 3 应收利息 64,321,703.11 4 应收申购款 19,280,689.58 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 143,693,037.90 52  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 5、投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 十一、基金的业绩 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,但不保证 基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现。投资有 风险,投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。 1、 截至 2016 年 3 月 31 日,基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较: 信达澳银慧管家货币 A 份额净值收 业绩比较基 份额净值 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① 准收益率③ ② 准差④ 2014 年 (2014 年 6 月 26 日 1.9079% 0.0040% 0.9088% 0.0000% 0.9991% 0.0040% 至 2014 年 12 月 31 日) 2015 年 (2015 年 1 月 1 日至 4.2809% 0.0148% 1.7550% 0.0000% 2.5259% 0.0148% 2015 年 12 月 31 日) 2016 年 (2016 年 1 月 1 日至 0.7585% 0.0048% 0.4364% 0.0000% 0.3221% 0.0048% 2016 年 3 月 31 日) 自基金合 同生效起 至今(2014 年 6 月 26 7.0764% 0.0115% 3.1001% 0.0000% 3.9763% 0.0115% 日至 2016 年 3 月 31 日) 信达澳银慧管家货币 C 53  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 份额净值收 业绩比较基 份额净值 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① 准收益率③ ② 准差④ 2014 年 (2014 年 6 月 26 日至 2.0389% 0.0039% 0.9088% 0.0000% 1.1301% 0.0039% 2014 年 12 月 31 日) 2015 年 (2015 年 1 月 1 日至 4.5084% 0.0148% 1.7550% 0.0000% 2.7534% 0.0148% 2015 年 12 月 31 日) 2016 年 (2016 年 1 月 1 日至 0.8173% 0.0048% 0.4364% 0.0000% 0.3809% 0.0048% 2016 年 3 月 31 日) 自基金合同 生效起至今 (2014 年 6 7.5109% 0.0115% 3.1001% 0.0000% 4.4108% 0.0115% 月 26 日至 2016 年 3 月 31 日) 信达澳银慧管家货币 E 份额净值收 业绩比较基 份额净值 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① 准收益率③ ② 准差④ 2014 年 (2014 年 6 月 26 日至 1.7421% 0.0039% 0.9088% 0.0000% 0.8333% 0.0039% 2014 年 12 月 31 日) 2015 年 (2015 年 1 月 1 日至 3.9894% 0.0147% 1.7550% 0.0000% 2.2344% 0.0147% 2015 年 12 月 31 日) 2016 年 (2016 年 1 0.6913% 0.0048% 0.4364% 0.0000% 0.2549% 0.0048% 月 1 日至 54  信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 2016 年 3 月 31 日) 自基金合同 生效起至今 (2014 年 6 6.5324% 0.0115% 3.1001% 0.0000% 3.4323% 0.0115% 月 26 日至 2016 年 3 月 31 日) 2、 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 信达澳银慧管家货币 A 信达澳银慧管家货币 C 55 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 信达澳银慧管家货币 E 56 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 注:1、本基金投资于以下金融工具: 现金;通知存款;短期融资券;1 年以内(含 1 年)的银行定期存款;期 限在 1 年以内(含 1 年)的大额存单;期限在 1 年以内(含 1 年)的债券回购; 期限在 1 年以内(含 1 年)的中央银行票据;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券;剩余期限在 397 天(含 397 天)以内的资产支持证券;剩余期限 在 397 天以内(含 397 天)的中期票据;中国证监会认可的其他具有良好流动 性的货币市场工具。 对于法律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具,基金管 理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 2、按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内 为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。 57 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 十二、基金的财产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申 购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 (二)基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 (三)基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户 以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、 基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 (四)基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金 托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产;基金管理 人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益,归入基 金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及 其他基金合同约定的费用。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机 构以其自有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻 结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得 被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因 进行清算的,基金财产不属于其清算财产。除依据《基金法》、基金合同及其他有 关规定处分外,基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金 财产强制执行。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产 生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。 十三、基金资产的估值 (一)估值日 58 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规 定需要对外披露基金净值的非交易日。 (二)估值对象 基金所拥有的各类金融资产及负债。 (三)估值方法 1、本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面利 率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提 损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 2、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市 价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不 公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进 行重新评估,即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定 价”确定的基金资产净值偏离达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据风险控制的 需要调整组合,其中,对于偏离程度达到或超过 0.5%的情形,基金管理人应与基金 托管人协商一致后,参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估,使基 金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 4、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按 国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序 及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对 方,共同查明原因,双方协商解决。 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问 题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管 理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 5、特殊情形的处理 基金管理人、基金托管人按估值方法的第 2、3 项进行估值时,所造成的误差 59 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 不作为估值错误处理。 由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,或国 家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取 必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 (四)估值程序 1、每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现 收益,精确到小数点后第 4 位,小数点后第 5 位四舍五入。本基金的收益分配是按 日结转份额的,7 日年化收益率是以最近 7 日(含节假日)收益所折算的年资产收益 率,精确到百分号内小数点后三位,百分号内小数点后第 4 位四舍五入。国家另有 规定的,从其规定。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或 基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将 A 类、C 类、E 类份额的估值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基 金管理人对外公布。 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的 准确性、及时性。当基金资产的计价导致每万份基金已实现收益小数点后 2 位以内 (含第 2 位)发生差错时,视为基金估值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理: 1.差错类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或 代销机构、或投资人自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责 任人应当对由于该差错遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“差错处理 原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算 差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业 现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行。 60 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得 不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2.差错处理原则 (1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方, 及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时 更正已产生的差错,给当事人造成损失的,由差错责任方对直接损失承担赔偿责任; 若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未 更正,则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行 确认,确保差错已得到更正。 (2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且 仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错 责任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当 得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利 的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损 方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损 失的差额部分支付给差错责任方。 (4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金财产损失 时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基 金财产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管 人之外的第三方造成基金财产的损失,并拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差 错方追偿;追偿过程中产生的有关费用,应列入基金费用,从基金资产中支付。 (6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、 基金合同或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了 赔偿责任,则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或 补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。 61 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 3.差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定 差错的责任方; (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估; (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿 损失; (4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构交易数据的,由基金 注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。 4.基金估值差错处理的原则和方法如下: (1)基金估值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)估值偏差达到基金资产净值的 0.25%时,基金管理人应当通告基金托管人 并向中国证监会备案。估值偏差达到基金资产净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。 (3)因基金估值错误,给基金或基金份额持有人造成损失的,应由基金管理 人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。 (4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差, 以基金管理人计算结果为准。 (5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。 (六)暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,基金管理人为保障投资 人利益,已决定延迟估值; 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 (七)基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和 七日年化收益率由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应 62 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已 实现收益和七日年化收益率并发送给基金托管人。基金托管人复核确认后发送给基 金管理人,由基金管理人予以公布。 十四、基金收益与分配 (一)基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关 费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。 (二)收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权; 2、本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用; 3、“每日分配、按日支付”。基金管理人可根据基金账户和规模调整分配及支 付方式。 本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资人每 日计算当日收益并分配。并每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数 点后 2 位,小数点后第 3 位按去尾原则处理(因去尾形成的余额进行再次分配,直 到分完为止); 4、本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于 零时,为投资人记正收益,增加基金份额;若当日已实现收益等于零时,当日投资 人不记收益,基金份额不变;基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于 零,若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益,减少基金份额;本基金收益 分配方式为红利再投资,免收再投资的费用。 5、当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益; 6、当日赎回的基金份额 投资人当日赎回的基金份额,如基金管理人当日已为投资者支付赎回款项,则 投资者自当日起(含当日)不享有基金份额的分配权益; 除上述情形外,投资人当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金份额 的分配权益。 63 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 (三)收益分配方案 基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核后确定。 (四)收益分配的时间和程序 本基金每个开放日公告前一个开放日每万份基金已实现收益和七日年化收益 率。若遇法定节假日,应于节假日结束后第二个自然日,披露节假日期间的每万份 基金已实现收益和节假日最后一日的七日年化收益率,以及节假日后首个开放日的 每万份基金已实现收益和七日年化收益率。依照本基金基金合同的约定经中国证监 会同意,可以适当延长计算或公告。法律法规另有规定的,从其规定。 本基金每日例行对当天已实现的收益进行收益分配和结转(如遇节假日顺延), 每日例行的收益分配和结转不再另行公告。法律另有规定的,从其规定。 (五)本基金各类基金份额每万份基金已实现收益及 7 日年化收益率的计算见 基金合同第十八部分。 十五、基金的费用与税收 (一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、销售服务费; 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; 6、基金份额持有人大会费用; 7、基金的证券交易费用; 8、基金财产拨划支付的银行费用; 9、基金的开户费用、账户维护费用; 10、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费 用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。 上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定,法 64 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 律法规另有规定时从其规定。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、封闭运作期的管理费率 本基金在封闭运作期(合同生效日到首个开放申购、赎回日)实行固定管理费 率。 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。 2、开放申购赎回后的管理费率 从首个开放申购赎回日(含)开始,实施浮动管理费率。本基金设 A、C、E 三类份额类别,从首个开放申购赎回日开始,对三类份额类别分别计提浮动管理费。 D 日管理费率根据 D-1 日 7 日年化收益率确定: (1)D-1 日 7 日年化收益率<比较基准收益率 D 日管理费率=0%。 (2)D-1 日 7 日年化收益率≥比较基准收益率 D 日基金管理费率= min{max(D-1 日 7 日年化收益率-比较基准收益率,0%),0.45%} 其中,D 为自然日。 3、管理费计算方法 管理费的计算方法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具 资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管 理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系托管人协商解决。 4、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方 法如下: H=E×0.1%÷当年天数 65 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具 资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管 理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系托管人协商解决。 5、基金销售服务费 本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%,对于由 C 类降级为 A 类的基 金份额持有人,年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额 的费率。C 类基金份额的年销售服务费率为 0.01%,对于由 A 类升级为 C 类的基金 份额持有人,年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 C 类基金份额的 费率。E 类份额销售服务费 0.55%,E 类份额不和其他份额类别进行自动升降级。 三类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同,具体如下: H=E×年销售服务费率÷当年天数 H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 销售服务费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具 资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管 理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系托管人协商解决。 上述“(一)基金费用的种类中第 4-9 项费用”,根据有关法规及相应协议规 定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 (三)不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、《基金合同》生效前的相关费用; 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 66 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (四)费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管理费 率、基金托管费率、基金销售服务费率等相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率,须召开基金份 额持有人大会;调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率,无 须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种指定媒体上公告。 (五)基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 十六、基金的会计与审计 (一)基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会 计年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度; 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会 计核算,按照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并 以书面方式确认。 (二)基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格 的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换 会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。 67 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 十七、基金的信息披露 (一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基 金合同》及其他有关规定。 (二)信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大 会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息 通过中国证监会指定的媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网 站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查 阅或者复制公开披露的信息资料。 (三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 6、中国证监会禁止的其他行为。 (四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金 信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为 准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。 (五)公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: 1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议 (1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者 68 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 重大利益的事项的法律文件。 (2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露 及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束 之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登 载在指定媒体上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监 会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。 (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将 基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒体上;基金管理人、基金托管人 应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露 招募说明书的当日登载于指定媒体上。 3、《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒体上登载《基金合 同》生效公告。 4、基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率公告 (1)本基金的基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金 管理人将至少每周公告一次基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益 率;每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的计算方法如下: 日每万份基金已实现收益=当日该类基金份额的已实现收益/当日该类基金份 额总额×10000 7 日年化收益率的计算方法: 7 日年化收益率以最近七个自然日的每万份基金已实现收益按每日复利折算出 的年收益率。计算公式为: 365/7 7 Ri 1+ 1 100% i=1 10000 7 日年化收益率(%)= 69 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 其中,Ri 为最近第 i 个自然日(包括计算当日)的每万份基金已实现收益。 每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第 4 位,7 日年化收益率 采用四舍五入保留至百分号内小数点后第 3 位。 (2)在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人将在每个开放日的次 日,通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介,披露开放日的每万份基金已实现 收益和 7 日年化收益率。 (3)基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日(或自然日)基金 资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。基金管理人应当在上述市场 交易日(或自然日)的次日,将基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化 收益率登载在指定媒体上。 5、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年 度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒体上。基金年度报告的财 务会计报告应当经过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并 将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒体上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报 告,并将季度报告登载在指定媒体上。 《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年 度报告或者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主 要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方 式。 6、临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告 书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在 地的中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生 重大影响的下列事件: 70 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (1)基金份额持有人大会的召开; (2)终止《基金合同》; (3)转换基金运作方式; (4)更换基金管理人、基金托管人; (5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; (6)基金管理人股东及其出资比例发生变更; (7)基金募集期延长; (8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托 管人基金托管部门负责人发生变动; (9)基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十; (10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超 过百分之三十; (11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; (12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; (13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重 行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; (14)重大关联交易事项; (15)基金收益分配事项; (16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; (17)基金估值错误达基金资产净值百分之零点五; (18)基金改聘会计师事务所; (19)变更基金销售机构; (20)更换基金登记机构; (21)本基金开始办理申购、赎回; (22)本基金收费方式发生变更; (23)本基金发生巨额赎回并延期支付; (24)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; (25)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; (26)中国证监会规定的其他事项。 71 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 7、澄清公告 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息 可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知 悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 8、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报国务院证券监督管理机构备案, 并予以公告。 9、中国证监会规定的其他信息。 (六)信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理 信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披 露内容与格式准则的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定, 对基金管理人编制的基金资产净值、每万份基金已实现收益、七日年化收益率、基 金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基 金信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒体上披露信息外,还可以根据需要在 其他公共媒体披露信息,但是其他公共媒体不得早于指定媒体披露信息,并且在不 同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业 机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 (七)信息披露文件的存放与查阅 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构 的住所,供公众查阅、复制。 基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以供 公众查阅、复制。 72 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 十八、风险揭示 (一) 市场风险 本基金主要投资于证券市场,而证券市场价格受政治、经济、投资心理和交易 制度等各种因素的影响会产生波动,从而对本基金投资产生潜在风险,导致基金收 益水平发生波动。 (二) 利率风险 金融市场利率的变化直接影响着债券的价格和收益率,也会影响企业的融资成 本和利润,进而影响基金持仓证券的收益水平。 (三) 信用风险 不同信用水平货币市场投资品信用风险,基金交易对手方发生交易违约或者基 金持仓债券的发行人拒绝支付债券本息,导致基金财产损失。 (四) 管理风险 1、 在基金管理运作过程中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等 会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格的判断,从而影响基金收益水 平。 2、 基金管理人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。 (五) 流动性风险 本基金运作方式为契约型开放式,基金规模将随着基金投资者对基金份额的申 购和赎回而不断波动,若由于基金投资者的连续大量赎回,导致基金管理人的现金 支付出现困难,或被迫在不适当的价格大量抛售证券,使基金资产净值受到不利影 响,从而产生流动性风险。 (六) 其他风险 1、 因技术因素而产生的风险,如电脑系统不可靠产生的风险; 2、 因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完 善而产生的风险; 3、 因人为因素而产生的风险,如内幕交易、欺诈等行为产生的风险; 4、 对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险; 5、 因业务竞争压力可能产生的风险; 73 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 6、 其他风险。 十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额 持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报 中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议完成备案手续后方可执 行,自决议生效之日起 2 日内在指定媒体公告。 (二)《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基 金托管人承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形; 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成 立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金 清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管 人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组 成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金,并发 布基金财产清算公告; 74 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告。 (7)参加与基金财产有关的民事诉讼; (8)公布基金财产清算结果; (9)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 (四)清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 (五)基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财 产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额 比例进行分配。 基金财产未按前述规定清偿前,不得分配给基金份额持有人。 (六)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审 计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告 于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公 告。 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 二十、基金合同的内容摘要 (一)基金合同当事人的权利及义务 1、基金管理人的权利与义务 75 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (1)根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规规定及《基金合同》的约 定,基金管理人的权利包括但不限于: 1) 依法募集基金; 2) 自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并 管理基金财产; 3) 依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准 的其他费用; 4) 销售基金份额; 5) 召集基金份额持有人大会; 6) 依据《基金合同》及有关法律法规规定监督基金托管人,对于基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律法规规定的行为,应呈报中国证 监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金及相关投资者的利益; 7) 在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; 8) 选择、更换基金销售机构,依法对基金销售机构的相关行为进行监督和 处理; 9) 依据《基金合同》及有关法律法规规定收取因担任基金登记机构办理基 金登记业务而产生的费用; 10) 依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; 11) 在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请; 12) 在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资; 13) 以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实 施其他法律行为; 14) 选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供 服务的外部机构并确定有关费率; 15) 在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎 回、转换和非交易过户等业务规则,并在法律法规和本基金合同规定的 范围内决定和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率 结构和收费方式; 16) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规规定及《基金合同》的约 76 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 定,基金管理人的义务包括但不限于: 1) 依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2) 办理基金备案手续; 3) 自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用 基金财产; 4) 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的 经营方式管理和运作基金财产; 5) 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保 证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基 金分别管理,分别记账,进行证券投资; 6) 除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; 7) 依法接受基金托管人的监督; 8) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金 资产净值,各类基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率; 9) 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 10) 编制季度、半年度和年度基金报告; 11) 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报 告义务; 12) 保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等,除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应 予保密,不向他人泄露; 13) 按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人 分配基金收益; 14) 按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 15) 依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会 或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 16) 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关 77 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 资料; 17) 依据《基金合同》及法律法规要求需向基金投资者提供的各项文件或资 料应在规定时间发出,保证投资者能够按照《基金合同》约定的时间 和方式查阅到与基金有关的公开资料,同时,在支付合理成本的条件 下获取相关资料的复印件; 18) 组织并参加基金财产清算小组参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配; 19) 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并 通知基金托管人; 20) 因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权 益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 21) 监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行相应义务,若基金 托管人违反《基金合同》造成基金财产损失或损害基金份额持有人合 法权益时,基金管理人应为基金及基金份额持有人利益向基金托管人 追偿; 22) 基金管理人依法将有关义务委托第三方处理时,对第三方处理的有关事 务的行为承担责任; 23) 以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为; 24) 若因本基金募集失败,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并 加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人; 25) 执行生效的基金份额持有人大会的决议; 26) 建立并保存基金份额持有人名册,并按规定向基金托管人提供基金份额 持有人名册资料; 27) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 2、基金托管人的权利与义务 (1)根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规规定及《基金合同》的约 定,基金托管人的权利包括但不限于: 1) 依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准 78 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 的其他费用; 2) 监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金 合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重 大损失的情形,应及时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及 相关投资者的利益; 3) 提议召开或召集基金份额持有人大会; 4) 在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; 5) 按规定取得基金份额持有人名册资料; 6) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规规定及《基金合同》的约 定,基金托管人的义务包括但不限于: 1) 自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定,秉承 诚实信用、勤勉尽责的原则安全保管基金财产; 2) 根据相关市场规则,为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清 算。 3) 设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合 格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 4) 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确 保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及 不同的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立 核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录 等方面相互独立; 5) 除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; 6) 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; 7) 按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定, 根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; 8) 保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规 定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; 79 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 9) 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基 金已实现收益和七日年化收益率; 10) 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 11) 对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基 金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行; 如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托 管人是否采取了适当的措施; 12) 依照法律法规要求保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相 关资料; 13) 建立并保存基金份额持有人名册; 14) 按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 15) 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项; 16) 依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大 会或配合基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 17) 按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作; 18) 参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分 配; 19) 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和 银行监管机构,并通知基金管理人; 20) 因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责 任不因其退任而免除; 21) 按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务, 基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持 有人利益向基金管理人追偿; 22) 执行生效的基金份额持有人大会的决定; 23) 不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动; 24) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 3、基金份额持有人的权利与义务 80 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (1)根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规规定及《基金合同》的约 定,基金份额持有人的权利包括但不限于: 1) 分享基金财产收益; 2) 参与分配清算后的剩余基金财产; 3) 依法申请赎回其持有的基金份额; 4) 按照规定要求召开基金份额持有人大会或者按规定召集基金份额持有 人大会; 5) 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审 议事项行使表决权; 6) 查阅或者复制公开披露的基金信息资料; 7) 监督基金管理人的投资运作; 8) 对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法 提起诉讼或仲裁; 9) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 (2)、根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规规定及《基金合同》的约 定,基金份额持有人的义务包括但不限于: 1) 认真阅读并遵守《基金合同》; 2) 了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自行承担投资风险; 3) 关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务; 4) 缴纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和《基金合同》所规定的费 用; 5) 在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有 限责任; 6) 不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动; 7) 执行生效的基金份额持有人大会的决定; 8) 返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; 9) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表 81 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥 有平等的投票权。 1、召开事由 (1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会: 1) 终止《基金合同》; 2) 更换基金管理人、基金托管人 3) 转换基金运作方式; 4) 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; 5) 变更基金类别; 6) 本基金与其他基金的合并; 7) 变更基金投资目标、范围或策略(法律法规、中国证监会和基金合同另 有规定的除外); 8) 变更基金份额持有人大会程序; 9) 基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; 10) 单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份 额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同 一事项书面要求召开基金份额持有人大会的; 11) 对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; 12) 法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持 有人大会的事项。 (2)以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额 持有人大会: 1) 调低基金管理费、基金托管费及其他应由基金承担的费用; 2) 法律法规要求增加的基金费用的收取; 3) 在法律法规和本基金合同规定的范围内调低基金的销售服务费率或变 更收费方式; 4) 因法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行相应修改的; 5) 《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不 涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化的; 6) 经中国证监会允许,基金管理人、基金注册登记机构、代销机构在法律 82 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 法规规定的范围内调整有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规 则; 7) 按照法律法规和《基金合同》约定不需召开基金份额持有人大会的其他 情形。 2、会议召集人及召集方式 (1)除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基 金管理人召集; (2)基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集; (3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并 书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日 内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托 管人自行召集。 (4)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自 收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有 人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日 内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持 有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收 到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人 代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内 召开。 (5)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表 基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日 报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管 理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 (6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 83 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 (1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒体公 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容: 1) 会议召开的时间、地点和会议形式; 2) 会议拟审议的事项、议事程序和表决方式; 3) 有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; 4) 授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理 有效期限等)、送达时间和地点; 5) 会务常设联系人姓名及联系电话; 6) 出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; 7) 召集人需要通知的其他事项。 (2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系 方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 (3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到 指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面 通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人 或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计 票效力。 4、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开,会议的召开方 式由会议召集人确定。 (1)现场开会。现场开会是指由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其 代理人出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会,基金管理人或托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时 符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: 1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有 基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和 84 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符; 2)经核对,汇总到会者出示的权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效的 基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)。若对 于未能满足前述 2)要求的,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间 的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新 召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金权益登记日基金总份额的三分之一。 (2)通讯开会。通讯开会是指按照基金合同的约定,基金份额持有人将其对 表决事项的投票以书面形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会 应以书面方式进行表决。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: 1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公 布相关提示性公告; 2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为 基金管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督,并按照会议通知规定的 方式收取基金份额持有人的书面表决意见。会议召集人在基金托管人(如果基金托 管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收 取基金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加书面表 决的,不影响表决效力; 3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持有人 所持有的基金份额不少于权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一); 若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持 有的基金份额少于权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金 份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召集基 金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上基金 份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见; 4)上述第 3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书 面意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出 具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 85 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记注册机构记录相符; 5)会议通知公布前报中国证监会备案。 3、在法律法规或监管机构允许的情况下,经会议通知载明,基金份额持有人 也可以采用网络、电话或其他方式进行表决,或者采用网络、电话或其他合法方式 授权他人代为出席会议并表决。 (4)在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与 非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通讯 方式开会的程序进行。 5、议事内容与程序 (1)议事内容及提案权 1)议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。 2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10% 以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集 人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。 3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进 行审核: 关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并 且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会 审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定 不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解 释和说明。 程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决 定。如将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更 的,大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金 份额持有人大会决定的程序进行审议。 4)单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%以上的基金份额持有人提交基 金份额持有人大会审议表决的提案,基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人 大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基 金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的除外。 86 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 5)基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,如对原有提案进行 修改,应当在基金份额持有人大会召开前 30 日及时公告。否则,会议的召开日期 应当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。 6)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (2)议事程序 1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第 7 条规定程序确定和公布 监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主 持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代 理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人作为 该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金 份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 (或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓 名(或单位名称)和联系方式等事项。 2)通讯开会 在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截 止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关 监督下形成决议。 6、表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)一般决议 一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一 以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第(2)项所规定的须以特别决议通过 事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 (2)特别决议 87 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之 二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基 金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符 合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合 会议通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为 弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审 议、逐项表决。 7、计票 (1)现场开会 1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应 当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额 持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持 有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金 托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席 会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或 基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。 若监督员经通知但拒绝到场监督,则大会召集人可自行授权 3 名监票人进行计 票,并由公证机关对其计票过程予以公证。 2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,并由大会主持人当场 公布计票结果。 3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异议, 可以要求在宣布表决结果后立即对所投票数进行重新清点,监票人应当进行重新清 点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。 4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会 的,不影响计票的效力。 (2)通讯开会 88 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托 管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计 票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书 面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。 若监督员经通知但拒绝到场监督,则大会召集人可自行授权 3 名监票人进行计 票,并由公证机关对其计票过程予以公证。 8、生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备 案。 基金份额持有人大会的决议自完成备案手续之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒体上公告。如果采用通 讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机 构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大 会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、 基金托管人均有约束力。 9、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条 件等规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监管规则 修改导致相关内容被取消或变更的,基金管理人经与基金托管人协商一致并提前公 告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。 (三)基金的收益与分配 1、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关 费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。 2、收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: (1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权; (2)本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用; (3)“每日分配、按日支付”。基金管理人可根据基金账户和规模调整分配方 89 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 式及支付方式。 本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资人每 日计算当日收益并分配。并每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数 点后 2 位,小数点后第 3 位按去尾原则处理(因去尾形成的余额进行再次分配,直 到分完为止); (4)本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大 于零时,为投资人记正收益,增加基金份额;若当日已实现收益等于零时,当日投 资人不记收益,基金份额不变;基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小 于零,若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益,减少基金份额;本基金收 益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用。 (5)当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益; (6)当日赎回的基金份额 投资人当日赎回的基金份额,如基金管理人当日已为投资者支付赎回款项,则 投资者自当日起(含当日)不享有基金份额的分配权益; 除上述情形外,投资人当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金份额 的分配权益。 (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 3、收益分配方案 基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核后确定。 4、收益分配的时间和程序 本基金每个开放日公告前一个开放日每万份基金已实现收益和七日年化收益 率。若遇法定节假日,应于节假日结束后第二个自然日,披露节假日期间的每万份 基金已实现收益和节假日最后一日的七日年化收益率,以及节假日后首个开放日的 每万份基金已实现收益和七日年化收益率。依照本基金基金合同的约定经中国证监 会同意,可以适当延长计算或公告。法律法规另有规定的,从其规定。 本基金每日例行对当天已实现的收益进行收益分配和结转(如遇节假日顺延), 每日例行的收益分配和结转不再另行公告。法律另有规定的,从其规定。 5、本基金各类基金份额每万份基金已实现收益及 7 日年化收益率的计算见本 基金合同第十八部分。 90 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (四)基金费用与税收 1、基金费用的种类 (1)基金管理人的管理费; (2)基金托管人的托管费; (3)销售服务费; (4)《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; (5)《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; (6)基金份额持有人大会费用; (7)基金的证券交易费用; (8)基金财产拨划支付的银行费用; (9)基金的开户费用、账户维护费用; (10)按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他 费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。 上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定,法 律法规另有规定时从其规定。 2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 (1)封闭运作期的管理费率 本基金在封闭运作期(合同生效日到首个开放申购、赎回日)实行固定管理费 率。 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。 (2)开放申购赎回后的管理费率 从首个开放申购赎回日(含)开始,实施浮动管理费率。本基金设 A、C、E 三类份额类别,从首个开放申购赎回日开始,对三类份额类别分别计提浮动管理费。 D 日管理费率根据 D-1 日 7 日年化收益率确定: 1)D-1 日 7 日年化收益率<比较基准收益率 D 日管理费率=0%。 2)D-1 日 7 日年化收益率≥比较基准收益率 D 日基金管理费率= min{max(D-1 日 7 日年化收益率-比较基准收益率,0%),0.45%} 91 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 其中,D 为自然日。 (3)管理费计算方法 管理费的计算方法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具 资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管 理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系托管人协商解决。 (4)基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方 法如下: H=E×0.1%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具 资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管 理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系托管人协商解决。 (5)基金销售服务费 本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%,对于由 C 类降级为 A 类的基 金份额持有人,年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额 的费率。C 类基金份额的年销售服务费率为 0.01%,对于由 A 类升级为 C 类的基金 份额持有人,年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 C 类基金份额的 费率。E 类份额销售服务费 0.55%,E 类份额不和其他份额类别进行自动升降级。 三类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同,具体如下: H=E×年销售服务费率÷当年天数 H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 92 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 销售服务费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具 资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管 理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系托管人协商解决。 上述“1、基金费用的种类中第(4)-(9)项费用”,根据有关法规及相应协 议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 3、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: (1)基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失; (2)基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; (3)《基金合同》生效前的相关费用; (4)其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 4、费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管理费 率、基金托管费率、基金销售服务费率等相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率,须召开基金份 额持有人大会;调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率,无 须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种指定媒体上公告。 5、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 (五)基金的投资 1、投资目标 在力求基金资产安全性和高流动性的基础上,追求稳定的投资收益。 2、投资范围 本基金投资于以下金融工具: 93 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 现金;通知存款;短期融资券;1 年以内(含 1 年)的银行定期存款;期限在 1 年以内(含 1 年)的大额存单;期限在 1 年以内(含 1 年)的债券回购;期限在 1 年以内(含 1 年)的中央银行票据;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券; 剩余期限在 397 天(含 397 天)以内的资产支持证券;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的中期票据;中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具,基金管理人 在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 3、投资策略 (1)资产配置策略 本基金根据对短期利率变动的合理分析和预判,结合本基金流动性需求,采用 投资组合平均剩余期限控制下的主动投资策略,利用定性分析和定量相结合的分析 方法,综合分析宏观经济指标,包括全球经济发展形势、国内经济情况、货币政策、 财政政策、物价水平变动趋势、利率水平和市场预期、通货膨胀率、货币供应量等, 对短期利率走势进行综合判断,同时分析央行公开市场操作、主流资金的短期投资 倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等,并根据动态预期决定和调整组 合的平均剩余期限。 本基金预期市场利率水平上升时,将适度缩短投资组合的平均剩余期限,以降低 组合下跌风险;预期市场利率水平下降,综合考虑流动性的基础上,适度延长投资 组合的平均剩余期限,以分享债券价格上升的收益。 (2)类属配置策略 类属配置是指基金组合在国债、央行票据、债券回购、金融债、短期融资券及 现金等投资品种之间的配置比例。实现基金流动性需求并获得投资收益。 通过对各类别金融工具政策倾向、税收政策、信用等级、收益率水平、资金供 求、流动性等因素的研究判断,来确定并动态调整投资组合国债、央行票据、债券 回购、金融债、短期融资券及现金等各类属品种的配置比例,以满足投资人对基金 流动性的需求,并达到获取投资收益的目的 (3)个券选择策略 在个券选择层面,将首先考虑安全性因素,优先选择央票、短期国债等高信用 94 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 等级的债券品种以规避违约风险。除考虑安全性因素外,在具体的券种选择上,基 金管理人将在正确拟合收益率曲线的基础上,找出收益率明显偏高的券种,并客观 分析收益率出现偏离的原因。若出现因市场原因所导致的收益率高于公允水平,则 该券种价格出现低估,本基金将对此类低估值品种进行重点关注。此外,鉴于收益 率曲线可以判断出定价偏高或偏低的期限段,从而指导相对价值投资,这也可以帮 助基金管理人选择投资于定价低估的短期债券品种。 (4)套利策略 由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异、资金供求失衡、流动性 等因素造成不同交易市场或不同交易品种出现定价差异现象,从而使债券市场上存 在套利机会。在保证安全性和流动性的前提下,本基金将在充分验证这种套利机会 可行性的基础上,适当参与市场的套利,捕捉和把握无风险套利机会,以获取安全 的超额收益。 (5)回购策略 基金管理人将密切关注由于新股申购等原因导致短期资金需求激增的机会,通 过逆回购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投资机会。 (6)流动性管理策略 本基金将保持高流动性的特性,将建立流动性预警指标,动态调整基金资产在 流动性资产和收益性资产之间的配置比例。同时,密切关注本基金申购/赎回、季 节性资金流动等情况,日历效应等,适时通过现金留存、提高流动性券种比例等方 式提高基金资产整体的流动性,以确保基金资产的整体变现能力。 4、投资限制 (1)本基金不得投资于以下金融工具 1)股票,权证; 2)可转换债券; 3)剩余期限(或回售期限)超过 397 天的债券、资产支持证券和中期票据; 4)信用等级在 AAA 级以下的企业债券; 5)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,但市场条件发生变化后另有 规定的,从其规定; 6)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券; 95 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 7)中国证监会禁止投资的其他金融工具。 (2)本基金投资组合将遵循以下限制 1)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过 120 天; 2)本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券,不得超 过该证券的 10%; 3)本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的 30%,但如果本基金 投资于有存款期限但根据协议可以提前支取且没有利息损失的银行存款,不受该比 例限制; 4)本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资 产净值的 30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金 资产净值的 5%; 5)本基金通过买断式回购融入的基础债券的剩余期限不得超过 397 天; 6)在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 20%;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展 期; 7)本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率 债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%;基金不得投资于以定期存 款利率为基准利率的浮动利率债券; 8)本基金投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例,合计不 得超过基金资产净值的 10%; 9)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; 10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该 资产支持证券规模的 10%; 11)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金 资产净值的 10%;基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各 类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; 12)本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用 评级。本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当 于 AAA 级的信用级别。本基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降且不再 96 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 符合投资标准,本基金应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; 13)除发生巨额赎回情形外,本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不 得超过基金资产净值的 20%。因发生巨额赎回导致债券正回购的资金余额超过基金 资产净值 20%的,基金管理人应在 5 个交易日内进行调整; 14)本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: a.国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别; b.根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近 3 年的信 用评级和跟踪评级具备下列条件之一: a)国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别; b)国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。同一发 行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别为准。 本基金持 有短期融资券期间,如果其信用等级下降且不再符合投资标准,应在评级报告发布 之日起 20 个交易日内予以全部减持; 15)法律法规或监管部门对上述比例、限制另有规定的,从其规定。 除上述 12)、13)、14)项外,由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变 动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内, 但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整,以达到标准。法律法规另有规定的, 从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。 (3)本基金投资禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: 1)承销证券; 2)向他人贷款或者提供担保; 3)从事承担无限责任的投资; 4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; 5)向其基金管理人、基金托管人出资; 6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 7)依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。 97 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相 关限制。 5、业绩比较基准及理由 (1)业绩比较基准 基金整体业绩比较基准=同期七天通知存款利率(税后)×1.3 如果今后有更权威、能为市场普遍接受的业绩比较基准推出,或者是市场上出 现更加适合用于本基金的业绩基准时,本基金的基金管理人可以按合同约定变更比 较基准并及时公告。 如果本基金业绩比较基准中所使用的利率数据暂停或终止发布,本基金的管理 人可以在报备中国证监会后,使用其他可以合理地作为业绩比较基准的利率或指数 代替原有基准。 (2)业绩比较基准的选择理由 使用上述业绩比较基准的主要理由为: 1)市场代表性 7 天通知存款利率是一种不约定存期、支取时需提前 7 日通知银行、约定支取 日期和金额方能支取的存款的存款利率。 货币基金投资标的物主要集中在通知存款、短期融资券及期限在一年以内的各 类银行定期存款、协议存款等监管部门认可的其他具有良好流动性的货币市场工 具。 7 天通知存款利率较好的表征了货币市场基金所投标的市场,并且这一基准为 不少货币市场基金所采用。 2)比较基准与本基金投资范围的一致性 货币基金投资标的物主要集中在通知存款、短期融资券及期限在一年以内的各 类银行定期存款、协议存款等监管部门认可的其他具有良好流动性的货币市场工 具。 7 天通知存款利率较好的表征了货币市场基金所投标的市场,并且这一基准为 广大货币市场基金所采用。 3)公允性和不可操纵性 由于本基金业绩比较基准具有较高的市场代表性,有人民银行定期发布,具有 98 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 知名度和权威性,保证了该基准的公允性和不可操纵性。 4)易于观测性 本基金的比较基准易于观察,任何投资人都可以使用公开的数据获得比较基 准,保证了基金业绩评价的透明性。 6、风险收益特征 本基金为货币市场基金,在所有的证券投资基金中,是风险相对较低的基金产 品类型。在一般情况下,本基金风险和预期收益均低于债券型基金和混合型基金。 (六)基金资产估值 1、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规 定需要对外披露基金净值的非交易日。 2、估值对象 基金所拥有的各类金融资产及负债。 3、估值方法 (1)本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面 利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计 提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净 值。 (2)为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易 市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和 不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象 进行重新评估,即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子 定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据风险控制 的需要调整组合,其中,对于偏离程度达到或超过 0.5%的情形,基金管理人应与基 金托管人协商一致后,参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估,使 基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 (4)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项, 99 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序 及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对 方,共同查明原因,双方协商解决。 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问 题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管 理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 (5)特殊情形的处理 基金管理人、基金托管人按估值方法的第(2)、(3)项进行估值时,所造成的 误差不作为估值错误处理。 由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,或国 家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取 必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 4、估值程序 (1)每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实 现收益,精确到小数点后第 4 位,小数点后第 5 位四舍五入。本基金的收益分配按 日结转份额,7 日年化收益率以最近 7 日(含节假日)收益所折算的年资产收益率, 精确到百分号内小数点后三位,百分号内小数点后第 4 位四舍五入。国家另有规定 的,从其规定。 (2)基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后, 将 A 类、C 类、E 类份额的基金估值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误 后,由基金管理人对外公布。 5、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的 准确性、及时性。当基金资产的计价导致每万份基金已实现收益小数点后 2 位以内 100 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (含第 2 位)发生差错时,视为基金估值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理: (1)差错类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或 代销机构、或投资人自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责 任人应当对由于该差错遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“差错处理 原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算 差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业 现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得 不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 (2)差错处理原则 1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方,及 时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时更 正已产生的差错,给当事人造成损失的,由差错责任方对直接损失承担赔偿责任; 若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未 更正,则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行 确认,确保差错已得到更正。 2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对 差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任 方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利 造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则差错责任方应赔偿受损方的损失,并 在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的 权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方 应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失 的差额部分支付给差错责任方。 101 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金财产损失时, 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金财 产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之 外的第三方造成基金财产的损失,并拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差错方 追偿;追偿过程中产生的有关费用,应列入基金费用,从基金资产中支付。 6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、基 金合同或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔 偿责任,则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或补 偿由此发生的费用和遭受的直接损失。 7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 (3)差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: 1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定差错 的责任方; 2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估; 3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损 失; 4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构交易数据的,由基金注册 登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。 (4)基金估值差错处理的原则和方法如下: 1)基金估值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并 采取合理的措施防止损失进一步扩大。 2)估值偏差达到基金资产净值的 0.25%时,基金管理人应当通告基金托管人并 向中国证监会备案。估值偏差达到基金资产净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。 3)因基金估值错误,给基金或基金份额持有人造成损失的,应由基金管理人先 行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。 4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以 基金管理人计算结果为准。 102 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。 6、暂停估值的情形 (1)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; (2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; (3)占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,基金管理人为保障投 资人利益,已决定延迟估值; (4)中国证监会和基金合同认定的其它情形。 7、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和 七日年化收益率由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应 于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已 实现收益和七日年化收益率并发送给基金托管人。基金托管人复核确认后发送给基 金管理人,由基金管理人予以公布。 (七)基金合同的变更、终止与基金财产的清算 1、《基金合同》的变更 (1)变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额 持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报 中国证监会备案。 (2)关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议完成备案手续后方可 执行,自决议生效之日起 2 日内在指定媒体公告。 2、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: (1)基金份额持有人大会决定终止的; (2)基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的; (3)《基金合同》约定的其他情形; (4)相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 3、基金财产的清算 103 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基 金清算。 (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员 组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (4)基金财产清算程序: 1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金,并发布 基金财产清算公告; 2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; 3)对基金财产进行估值和变现; 4)制作清算报告; 5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告 出具法律意见书; 6)将清算报告报中国证监会备案并公告。 7)参加与基金财产有关的民事诉讼; 8)公布基金财产清算结果; 9)对基金剩余财产进行分配。 (5)基金财产清算的期限为 6 个月。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财 产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额 比例进行分配。 基金财产未按前述规定清偿前,不得分配给基金份额持有人。 104 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告/结果经会计师事务 所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进 行公告。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 (八)争议的处理和适用的法律 各方当事人同意,因《基金合同》履行而产生的或与《基金合同》有关的一切 争议,如经友好协商未能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲 裁委员会,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁 地点为北京市。仲裁裁决是终局的,对各方当事人均有约束力,仲裁费用和律师费 均由败诉方承担 争议处理期间,基金合同各方当事人应恪守职责,继续忠实、勤勉、尽责地履 行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。《基金合同》受中国法 律管辖。 (九)基金合同的效力 《基金合同》是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的 法律文件。 1、《基金合同》经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或授 权代表签字并在募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备案手续,并经中 国证监会书面确认后生效。 2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备 案并公告之日止。 3、《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有 人在内的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。 4、《基金合同》正本一式六份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管理人、 基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。 5、《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构 105 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 的办公场所和营业场所查阅,但其效力应以《基金合同》正本为准。 二十一、基金托管协议的内容摘要 (一)基金托管协议当事人 1、基金管理人 名称:信达澳银基金管理有限公司 注册地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 邮政编码:518040 法定代表人:于建伟 成立日期:2006 年 6 月 5 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基字[2006]071 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿元 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 2、基金托管人 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码:100033 法定代表人:王洪章 成立日期:2004 年 09 月 17 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 存续期间:持续经营 经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外结算;办 理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政 106 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供 信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行 业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。 (二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资 范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的, 基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相 关技术系统,对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行 监督,对存在疑义的事项进行核查。 本基金投资于以下金融工具: 现金;通知存款;短期融资券;1 年以内(含 1 年)的银行定期存款;期限在 1 年以内(含 1 年)的大额存单;期限在 1 年以内(含 1 年)的债券回购;期限在 1 年以内(含 1 年)的中央银行票据;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券; 剩余期限在 397 天(含 397 天)以内的资产支持证券;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的中期票据;中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具,基金管理人 在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资、 融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: (1)本基金不得投资于以下金融工具: 1)股票,权证; 2)可转换债券; 3)剩余期限(或回售期限)超过 397 天的债券、资产支持证券和中期票据; 4)信用等级在 AAA 级以下的企业债券; 5)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,但市场条件发生变化后另有 规定的,从其规定; 6)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券; 7)中国证监会禁止投资的其他金融工具。 (2)本基金投资组合将遵循以下限制 107 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 1)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过 120 天; 2)本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券,不得超 过该证券的 10%; 3)本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的 30%,但如果本基 金投资于有存款期限但根据协议可以提前支取且没有利息损失的银行存款,不受该 比例限制; 4)本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资 产净值的 30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金 资产净值的 5%; 5)本基金通过买断式回购融入的基础债券的剩余期限不得超过 397 天; 6)在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 20%;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展 期; 7)本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率 债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%;基金不得投资于以定期存 款利率为基准利率的浮动利率债券; 8)本基金投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例,合计不 得超过基金资产净值的 10%; 9)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; 10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该 资产支持证券规模的 10%; 11)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金 资产净值的 10%;基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各 类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; 12)本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用 评级。本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相 当于 AAA 级的信用级别。本基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降且 不再符合投资标准,本基金应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; 13)除发生巨额赎回情形外,本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不 108 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 得超过基金资产净值的 20%。因发生巨额赎回导致债券正回购的资金余额超过基金 资产净值 20%的,基金管理人应在 5 个交易日内进行调整; 14)本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: i.国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别; ii.根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近 3 年的信用评 级和跟踪评级具备下列条件之一: a.国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别; b.国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。同一发行 人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别为准。 本基金持有 短期融资券期间,如果其信用等级下降且不再符合投资标准,应在评级报告发布之 日起 20 个交易日内予以全部减持; 15)法律法规或监管部门对上述比例、限制另有规定的,从其规定。 除上述 12)、13)、14)项外,由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变 动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内, 但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整,以达到标准。法律法规另有规定的, 从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 基金托管人的监督义务仅限于其托管的基金管理人管理的基金。 3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对本托管协 议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基 金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事 关联交易的规定,基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的 股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单。基 金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单的真实性、准确性、完整性,并负 责及时将更新后的名单发送给对方。 若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规 禁止基金从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止 109 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 该关联交易的发生,如基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时,基 金托管人有权向中国证监会报告。对于基金管理人已成交的关联交易,基金托管人 事前无法阻止该关联交易的发生,只能进行事后结算,基金托管人不承担由此造成 的损失,并向中国证监会报告。 4、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人 提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交 易对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交 易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是 否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对 银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的 交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市 场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人 说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交 易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由 此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确 定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失 先行予以承担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成 交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约 定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托 管人不承担由此造成的任何损失和责任。 5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产 净值计算、每万份基金已实现收益和七日年化收益率计算、应收资金到账、基金费 用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金 业绩表现数据等进行监督和核查。 6、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法 律法规、《基金合同》和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式 通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核 110 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托 管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限, 并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事 项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能 在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。 7、基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本 托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规 定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照 法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的 事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 8、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行 政法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人, 由此造成的损失由基金管理人承担。 9、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同 时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理 由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨 碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人 应报告中国证监会。 (三)基金管理人对基金托管人的业务核查 1、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金 托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人 计算的基金资产净值、每万份基金已实现收益、七日年化收益率、根据基金管理人 指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管 理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基 金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管 人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回 函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内, 基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人应积 111 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查 托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。 3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同 时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理 由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对 方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报 告中国证监会。 (四)基金财产的保管 1、基金财产保管的原则 (1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 (2)基金托管人应安全保管基金财产。 (3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 (4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完 整与独立。 (5)基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产,如有特殊 情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处 分、分配本基金的任何资产(不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成场 内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用)。 (6)对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管 人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管 理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。 (7)除依据法律法规和《基金合同》的规定外,基金托管人不得委托第三人 托管基金财产。 2、基金募集期间及募集资金的验资 (1)基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开 立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 (2)基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将 112 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同时在规定时间 内,聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出 具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。 (3)若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理 人按规定办理退款等事宜。 3、基金银行账户的开立和管理 (1)基金托管人应当以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并 根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管 人保管和使用。 (2)基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金 的任何账户进行本基金业务以外的活动。 (3)基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 (4)在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账 户办理基金资产的支付。 4、基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 (1)基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司 为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 (2)基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 (3)基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产 的管理和运用由基金管理人负责。 (4)基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立 结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一 级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收 价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 (5)若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其 他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托 113 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 5、债券托管专户的开设和管理 《基金合同》生效后,基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机 构的有关规定,以本基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户,持 有人账户和资金结算账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和 基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 6、其他账户的开立和管理 (1)因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和《基金合同》 的规定,由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 (2)法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办 理。 7、基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人 存放于基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭 证由基金托管人持有。有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管人共同办 理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任。 8、与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基 金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。 除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括 但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合 同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金 管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人,并在三 十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基金合同》终止 后 15 年。 (五)基金资产净值的计算与会计核算 1、基金资产净值、每万份基金已实现收益和七日年化收益率的计算、复核与 完成的时间及程序 114 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) (1)基金资产净值、每万份基金已实现收益和七日年化收益率 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。基金份额的每万份基金已 实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益,精确到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入。7 日年化收益率是以最近 7 日(含节假日)收 益所折算的年资产收益率,精确到百分号内小数点后 3 位,百分号内小数点后第 4 位四舍五入。基金管理人每个交易日计算基金资产净值、每万份基金已实现收益、 七日年化收益率,经基金托管人复核,并按规定公告。 (2)复核程序 基金管理人应每交易日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或《基金 合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金 资产净值、每万份基金已实现收益和七日年化收益率等估值结果发送基金托管人, 经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。 2、基金资产估值方法和特殊情形的处理 (1)估值对象 基金所拥有的各类金融资产及负债。 (2)估值方法 1)本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面利 率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提 损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 2)为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市 价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不 公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进 行重新评估,即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定 价”确定的基金资产净值偏离达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据风险控制的 需要调整组合,其中,对于偏离程度达到或超过 0.5%的情形,基金管理人应与基金 托管人协商一致后,参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估,使基 金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 115 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 4) 相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国 家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知 对方,共同查明原因,双方协商解决。 (3)特殊情形的处理 基金管理人、基金托管人按估值方法的第 2)、3)项进行估值时,所造成的误 差不作为估值错误处理。 由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,或国 家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取 必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 3、估值错误的处理方式 (1)当基金资产的估值导致本基金每万份基金已实现收益小数点后 2 位以内 (含第 2 位)发生差错时,视为估值错误;基金估值出现错误时,基金管理人应当立 即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差 达到基金资产净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备 案;错误偏差达到基金资产净值的 0.5%时,基金管理人应当公告;当发生每万份基 金已实现收益计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金 造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事 人追偿。 (2)当基金份额的每万份基金已实现收益计算错误给基金和基金份额持有人 造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担 的责任,经确认后按以下条款进行赔偿: 1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题, 如经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行, 由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。 2)若基金管理人计算的基金份额的每万份基金已实现收益已由基金托管人复 116 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 核确认后公告,而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说 明,基金份额的每万份基金已实现收益出错且造成基金份额持有人损失的,应根据 法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金 额,基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 3)如基金管理人和基金托管人对基金份额的每万份基金已实现收益的计算结 果,虽然多次重新计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额 的每万份基金已实现收益的情形,以基金管理人的计算结果对外公布,由此给基金 份额持有人和基金造成的损失,由基金管理人负责赔付。 4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等), 进而导致基金份额的每万份基金已实现收益计算错误而引起的基金份额持有人和 基金财产的损失,由基金管理人负责赔付。 (3)前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另 有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 4、暂停估值的情形 (1)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; (2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; (3)占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障 投资人的利益,已决定延迟估值;如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情 况,导致基金管理人不能出售或评估基金资产时; (4)中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。 5、基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 6、基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设 置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存 在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。 7、基金财务报表与报告的编制和复核 (1)财务报表的编制 117 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。 (2)报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对 不符时,应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。 (3)财务报表的编制与复核时间安排 1)报表的编制 基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度 结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起 60 日内 完成基金半年度报告的编制;在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告的编制。 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月的,基 金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。 2)报表的复核 基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管 人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查 明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。 基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。 8、基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向基金 托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。 (六)基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基 金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管 理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于 15 年。如不能 妥善保管,则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金 托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托 管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应 遵守保密义务。 (七)争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决。若协商、 118 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁 地点为北京市,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费和律师费由败诉方承担。 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠 实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有 人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 (八)托管协议的变更、终止与基金财产的清算 1、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内 容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案 后生效。 2、基金托管协议终止出现的情形 (1)《基金合同》终止; (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产; (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理 权; (4)《基金合同》约定的其他情形; (5)发生法律法规规定的终止事项。 3、基金财产的清算 (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基 金清算。 (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员 组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (4)基金财产清算程序: 119 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金,并发布 基金财产清算公告; 2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; 3)对基金财产进行估值和变现; 4)制作清算报告; 5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告 出具法律意见书; 6)将清算结果报中国证监会备案并公告; 7)参加与基金财产有关的民事诉讼; 8)公布基金财产清算结果; 9)对剩余基金财产进行分配。 (5)基金财产清算的期限为 6 个月。 (6)清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 (7)基金财产清算剩余资产的分配: 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财 产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额 比例进行分配。 基金财产未按前述规定清偿前,不得分配给基金份额持有人。 (8)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告/结果经会计师事务 所审计、并由律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并公告。基金财产 清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小 组进行公告。 (9)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 120 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 二十二、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务,并将根据基金份额持 有人的需要和市场的变化增加、修改这些服务项目。 (一) 服务内容 1、 基金份额持有人注册登记服务 基金管理人委托注册登记机构为基金份额持有人提供注册登记服务。基金注 册登记机构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统,准确、及时地为基金投资者 办理基金账户、基金份额的登记、管理、托管与转托管,股东名册的管理,权益 分配时红利的登记、派发,基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服 务。 2、 红利再投资服务 本基金收益分配方式为红利再投资,且不收取任何申购费用。 3、 定期定额投资计划 基金管理人在合适时机将为基金投资者提供定期定额投资的服务。通过定期 定额投资计划,投资者可以通过固定的渠道,定期定额申购基金份额,该定期申 购计划不受最低申购金额的限制,以另行公告为准。 4、 多种收费方式选择 基金管理人在合适时机将为基金投资者提供多种收费方式购买本基金,满足 基金投资者多样化的投资需求,具体实施办法见有关公告。 5、 基金网上交易服务 基金管理人已经开通网上交易服务。在未来市场和技术条件成熟时,基金管 理人将提供更多类型的基金电子交易服务。 6、 理财服务 基金管理人将定期通过纸质信函、电邮、短信等方式为基金份额持有人提供 免费的对账通知服务,基金份额持有人可根据需要主动定制对账通知服务的方 式,基金管理人将按基金份额持有人需求提供相应的对账服务。基金管理人还定 期或不定期提供丰富的理财资讯服务,组织理财讲堂,由基金经理或研究员担任 121 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 讲师,为投资者介绍理财知识、市场热点等。 基金管理人提供多样化服务模式,包括客服热线、网站查询、网站在线客 服、留言板,实行工作日人工服务、7×24 小时自助服务方式,基金份额持有人 可与基金管理人及时沟通,参与基金管理人举办的各种互动活动。基金管理人也 将妥善处理基金份额持有人提出的建议或投诉。 (二) 联系方式 1、信达澳银公司客服电话:400-8888-118/0755-83160160/83077039(传真) 2、信达澳银公司网址:www.fscinda.com 3、信达澳银直销中心电话:0755-83077068/83077038(传真) 二十三、其他应披露事项 序 公告事项 法定披露方式 日期 号 关于信达澳银慧管家货币基金 2016 年 证监会指定信 1 “端午节”假期前暂停申购、转换转入和 息披露报纸、 2016 年 6 月 3 日 定期定额投资业务的公告 公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加创 证监会指定信 2 金启富为代销机构、开通转换和定投业 息披露报纸、 2016 年 5 月 25 日 务、参加基金申购费率优惠活动的公告 公司网站 关于信达澳银慧管家货币基金 2016 年 证监会指定信 3 “劳动节”假期前暂停申购、转换转入和 息披露报纸、 2016 年 4 月 26 日 定期定额投资业务的公告 公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加珠 证监会指定信 海盈米财富管理有限公司为代销机构、开 4 息披露报纸、 2016 年 4 月 23 日 通转换和定投业务、参加基金申购费率优 公司网站 惠活动的公告 证监会指定信 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年第 5 息披露报纸、 2016 年 4 月 21 日 1 季度报告 公司网站 关于信达澳银慧管家货币基金 2016 年 证监会指定信 6 “清明节”假期前暂停申购、转换转入和 息披露报纸、 2016 年 3 月 29 日 定期定额投资业务的公告 公司网站 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年年 证监会指定信 7 2016 年 3 月 26 日 度报告摘要 息披露报纸、 122 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 公司网站 证监会指定信 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年年 8 息披露报纸、 2016 年 3 月 26 日 度报告 公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加深 证监会指定信 圳市金斧子投资咨询有限公司为代销机 9 息披露报纸、 2016 年 3 月 23 日 构、开通转换和定投业务、参加基金申购 公司网站 费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加南 证监会指定信 10 商 (中国)为代销机构、参加基金申购 息披露报纸、 2016 年 2 月 24 日 费率优惠活动的公告 公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加利 证监会指定信 11 得基金为代销机构、参加基金申购费率优 息披露报纸、 2016 年 2 月 24 日 惠活动的公告 公司网站 证监会指定信 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明 12 息披露报纸、 2016 年 2 月 6 日 书(更新)摘要 2015 年第 2 期 公司网站 证监会指定信 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明 13 息披露报纸、 2016 年 2 月 6 日 书(更新)2015 年第 2 期 公司网站 关于信达澳银慧管家货币基金 2016 年 证监会指定信 14 “春节”假期前暂停申购、转换转入和定 息披露报纸、 2016 年 2 月 1 日 期定额投资业务的公告 公司网站 证监会指定信 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年第 15 息披露报纸、 2016 年 1 月 22 日 4 季度报告 公司网站 证监会指定信 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年 16 息披露报纸、 2016 年 1 月 4 日 度净值公告 公司网站 二十四、招募说明书的存放及查阅方式 (一) 招募说明书的存放地点 本招募说明书存放在基金管理人、销售机构和注册登记机构的办公场所,并 刊登在基金管理人的网站上。 (二)招募说明书的查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书,也可按工本费购买本招 123 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书(更新) 募说明书的复印件,但应以本基金招募说明书的正本为准。 二十五、备查文件 备查文件等文本存放在基金管理人和销售机构的办公场所和营业场所,在办 公时间内可供免费查阅。 (一)中国证监会注册信达澳银慧管家货币市场基金募集的文件 (二)《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》 (三)《信达澳银慧管家货币市场基金托管协议》 (四)《信达澳银基金管理有限公司开放式基金业务规则》 (五)法律意见书 (六)基金管理人业务资格批件和营业执照 (七)基金托管人业务资格批件和营业执照 (八)中国证监会要求的其他文件 信达澳银基金管理有限公司 二〇一六年八月八日 124