信达澳银慧管家货币市场基金2015年半年度报告 2015年6月30日 基金管理人：信达澳银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2015年8月26日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。1.2 目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7§4 管理人报告......................................................................................................................................... 11 4.1基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................13 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................13 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................14 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................14§5 托管人报告.........................................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................14§6 半年度财务会计报告（未经审计）.................................................................................................15 6.1 资产负债表................................................................................................................................15 6.2 利润表........................................................................................................................................16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................17 6.4 报表附注....................................................................................................................................18§7 投资组合报告.....................................................................................................................................33 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................33 7.2 债券回购融资情况....................................................................................................................34 7.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................34 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................35 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................35 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...............................................36 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................36 7.8 投资组合报告附注....................................................................................................................37§8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................38 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................38 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................38 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................38§9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................39§10 重大事件揭示...................................................................................................................................39 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................39 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................39 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................39 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................40 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................40 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................42 10.9 其他重大事件..........................................................................................................................42§11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................43§12 备查文件目录...................................................................................................................................44 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................44 12.2 存放地点..................................................................................................................................44 12.3 查阅方式..................................................................................................................................44 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 信达澳银慧管家货币市场基金 基金简称 信达澳银慧管家货币 场内简称 - 基金主代码 000681 交易代码 000681 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年6月26日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 783,067,582.39份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 信达澳银慧管家 信达澳银慧管家 信达澳银慧管家 货币A 货币C 货币E 下属分级基金场内简称: - - - 下属分级基金的交易代码： 000681 000682 000683 报告期末下属分级基金的份额总额 364,411,143.17 410,864,559.59 7,791,879.63份 份 份 2.2基金产品说明 投资目标 在力求基金资产安全性和高流动性的基础上，追求稳定的投资收益。 本基金根据对短期利率变动的合理分析和预判，结合本基金流动性需求，采用 投资组合平均剩余期限控制下的主动投资策略，利用定性分析和定量相结合的 投资策略 分析方法，综合分析宏观经济指标对短期利率走势进行综合判断,并根据动态 预期决定和调整组合的平均剩余期限。在类属配置、个券选择等投资策略的层 面，本基金将在力求基金资产安全性和高流动性的基础上，追求稳定的投资收 益。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）×1.3 本基金为货币市场基金，在所有的证券投资基金中，是风险相对较低的基金产 风险收益特征 品类型。在一般情况下，本基金风险和预期收益均低于债券型基金和混合型基 金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 黄晖 田青 人 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市福田区深南大 北京市西城区金融大街25号 道7088号招商银行大厦24 层 办公地址 广东省深圳市福田区深南大 北京市西城区闹市口大街1号 道7088号招商银行大厦24 院1号楼 层 邮政编码 518040 100033 法定代表人 于建伟 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网 www.fscinda.com 址 基金半年度报告备置地点 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大 厦24层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市福田区深南大道7088号 招商银行大厦24层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 信达澳银慧管家货币A 信达澳银慧管家货币C 信达澳银慧管家 货币E 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年1月1日 报告期(2015年1月1 报告期(2015年1 - 2015年6月30日) 日- 2015年6月30 月1日- 2015年 日) 6月30日) 本期已实现收益 4,038,423.42 11,465,932.92 96,503.38 本期利润 4,038,423.42 11,465,932.92 96,503.38 本期净值收益率 2.6299% 2.7450% 2.4780% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015年6月30日) 期末基金资产净值 364,411,143.17 410,864,559.59 7,791,879.63 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015年6月30日) 累计净值收益率 4.5880% 4.8398% 4.2633% 注：1.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金 的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基 金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.本基金收益分配为按日结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信达澳银慧管家货币A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3598% 0.0125% 0.1442% 0.0000% 0.2156% 0.0125% 过去三个月 1.1964% 0.0151% 0.4375% 0.0000% 0.7589% 0.0151% 过去六个月 2.6299% 0.0178% 0.8703% 0.0000% 1.7596% 0.0178% 过去一年 4.5341% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 2.7791% 0.0130% 自基金合同 4.5880% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 2.8090% 0.0129% 生效起至今 信达澳银慧管家货币C 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3791% 0.0125% 0.1442% 0.0000% 0.2349% 0.0125% 过去三个月 1.2529% 0.0151% 0.4375% 0.0000% 0.8154% 0.0151% 过去六个月 2.7450% 0.0178% 0.8703% 0.0000% 1.8747% 0.0178% 过去一年 4.7830% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 3.0280% 0.0130% 自基金合同 4.8398% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 3.0608% 0.0129% 生效起至今 信达澳银慧管家货币E 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3366% 0.0124% 0.1442% 0.0000% 0.1924% 0.0124% 过去三个月 1.1205% 0.0150% 0.4375% 0.0000% 0.6830% 0.0150% 过去六个月 2.4780% 0.0177% 0.8703% 0.0000% 1.6077% 0.0177% 过去一年 4.2129% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 2.4579% 0.0130% 自基金合同 4.2633% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 2.4843% 0.0129% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 信达澳银慧管家货币A 信达澳银慧管家货币C 信达澳银慧管家货币E 注：1、本基金投资于以下金融工具： 现金；通知存款；短期融资券；1年以内（含1年）的银行定期存款；期限在1年以内（含 1年）的大额存单；期限在1年以内（含1年）的债券回购；期限在1年以内（含1年）的中央 银行票据；剩余期限在397天以内（含397天）的债券；剩余期限在397天（含397天）以内的 资产支持证券；剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据；中国证监会认可的其他具有良 好流动性的货币市场工具。 对于法律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资范围。 2、按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期 结束时本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，由 中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联 首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基 金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份 有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司 注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公 司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董 事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了 独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委 员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会 协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新 部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部等部门，各部门分工协作，职责明确。 截至2015年6月30日，公司共管理十一只基金，包括信达澳银领先增长股票型证券投资基 金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达 澳银中小盘股票型证券投资基金、信达澳银红利回报股票型证券投资基金、信达澳银产业升级股 票型证券投资基金、信达澳银稳定增利债券型证券投资基金（LOF）、信达澳银消费优选股票型证 券投资基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转 型创新股票型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理) 证券 姓名 职务 期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 本 基 金 中央财经大学金融学硕士。历任金元证券股 的 基 金 份有限公司研究员、固定收益总部副总经 孔学峰 经理、稳 2014-6-26 - 11年 理；2011年8月加入信达澳银基金公司， 定 价 值 历任投资研究部下固定收益部总经理、固定 债 券 基 收益副总监、固定收益总监、信达澳银稳定 金、稳定 价值债券基金基金经理（2011年9月29日 增 利 债 起至今）、信达澳银稳定增利债券基金（LOF） 券 基 金 基金经理（2012年5月7日起至今）、信达 （ LOF） 澳银信用债债券基金基金经理（2013年5 和 信 用 月14日起至今）、信达澳银慧管家货币市场 债 债 券 基金基金经理（2014年6月26日起至今）。 基 金 基 金经理， 固 定 收 益总监 上海财经大学管理学硕士。2007年起先后 在广发银行、华安基金公司任债券交易员； 本 基 金 2010年起先后在万家基金公司、浦银安盛 綦鹏 的 基 金 2014-7-4 - 8年 基金管理公司担任基金经理助理、专户高级 经理 投资经理等职；2014年5月加入信达澳银 基金公司，担任信达澳银慧管家货币市场基 金基金经理（2014年7月4日起至今）。 注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照 诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为 基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投 资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保不同基金在买卖同 一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对报告期内公司所管理的不同 投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统 计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内） 公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票 申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交 易原则的情形。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年固定资产投资增速下降，PPI环比依然处于负值，经济与通胀同比下行，央行货币政策延续宽松周期，流动性充裕，资金利率水平下移。本基金在债市整体环境较好之下，着眼于高配短期融资券仓位，获得较高的持有收益及溢价差，同时对信用资质方面，加强了“债市刚兑打破”后的个券分化研究，回避较低评级债券，力求收益性与安全性、流动性的均衡。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，A类基金份额：本报告期份额净值收益率为2.6299%，同期业绩比较基准收益率为0.8703%； 截至报告期末，C类基金份额：本报告期份额净值收益率为2.7450%，同期业绩比较基准收益率为0.8703%； 截至报告期末，E类基金份额：本报告期份额净值收益率为2.4780%，同期业绩比较基准收益率为0.8703%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年，预期经济增长基本围绕7%目标，并比上半年略有好转，基建投资将对冲其他投资的下滑，另外宽松货币政策将有所显现积极效果，而积极财政政策使得政府部门有充足的手段、空间调控经济波动。 下半年，预期货币市场整体平稳，间或波动较小，这主要由央行货币政策的宽松基调所决定，但需警惕美联储可能的加息、人民币贬值预期的资本外流风险。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工 作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由分管基金运营的副总经理担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。 4.6.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同约定，本基金的收益分配采取“每日分配、按日支付”的方式，即根据每日基金收益情况，以每万份基金单位收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日以红利再投资方式支付收益。本报告期内应分配收益15,600,859.72元,实际分配收益15,600,859.72元。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额为A类4,038,423.42元，C类11,465,932.92元，E类96,503.38元。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金 报告截止日：2015年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 350,447,444.22 179,347,397.38 结算备付金 - 319,000.00 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 547,770,179.29 210,508,028.77 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 547,770,179.29 210,508,028.77 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 125,439,148.16 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 9,727,936.87 5,796,829.35 应收股利 - - 应收申购款 9,428,000.76 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 917,373,561.14 521,410,403.66 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 133,499,479.75 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 177,448.14 5,000.00 应付管理人报酬 260,266.81 129,957.55 应付托管费 59,029.66 28,879.49 应付销售服务费 75,377.17 8,405.41 应付交易费用 6.4.7.7 35,782.96 15,543.84 应交税费 - - 应付利息 14,641.04 - 应付利润 43,042.63 15,110.39 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 140,910.59 119,000.00 负债合计 134,305,978.75 321,896.68 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 783,067,582.39 521,088,506.98 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 783,067,582.39 521,088,506.98 负债和所有者权益总计 917,373,561.14 521,410,403.66 注：报告截止日2015年6月30日，信达澳银慧管家货币A基金份额净值1.0000元，信达澳银慧 管家货币C基金份额净值1.0000元，信达澳银慧管家货币E基金份额净值1.0000元。基金份额 总额783,067,582.39份，其中信达澳银慧管家货币A基金份额364,411,143.17份，信达澳银慧 管家货币C基金份额410,864,559.59份，信达澳银慧管家货币E基金份额7,791,879.63份。 6.2利润表 会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年1月1日至 2014年6月26日(基金 2015年6月30日 合同生效日)至2014年 6月30日 一、收入 17,833,555.84 333,100.55 1.利息收入 11,195,298.88 333,100.55 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,989,506.96 308,525.54 债券利息收入 5,982,436.65 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 2,223,355.27 24,575.01 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 6,638,256.96 - 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.12 6,638,256.96 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以 - - “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.13 - - 列） 减：二、费用 2,232,696.12 33,275.82 1．管理人报酬 6.4.10.2 1,349,358.81 15,377.49 2．托管费 6.4.10.2 309,946.62 6,151.00 3．销售服务费 6.4.10.2 241,870.59 5,406.03 4．交易费用 6.4.7.14 - - 5．利息支出 213,989.19 - 其中：卖出回购金融资产支出 213,989.19 - 6．其他费用 6.4.7.15 117,530.91 6,341.30 三、利润总额（亏损总额以“-” 15,600,859.72 299,824.73 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 15,600,859.72 299,824.73 填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金 本报告期：2015年1月1日 至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 521,088,506.98 - 521,088,506.98 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 15,600,859.72 15,600,859.72 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 261,979,075.41 - 261,979,075.41 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 2,917,293,107.68 - 2,917,293,107.68 2.基金赎回款 -2,655,314,032.27 - -2,655,314,032.27 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -15,600,859.72 -15,600,859.72 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 783,067,582.39 - 783,067,582.39 金净值） 上年度可比期间 2014年6月26日(基金合同生效日)至2014年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 561,144,771.73 - 561,144,771.73 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 299,824.73 299,824.73 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 299,824.73 - 299,824.73 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 27,173,290.14 - 27,173,290.14 2.基金赎回款 -26,873,465.41 - -26,873,465.41 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -299,824.73 -299,824.73 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 561,444,596.46 - 561,444,596.46 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______于建伟______ ______于鹏______ ____刘玉兰____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 信达澳银慧管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2014]第538号《关于核准信达澳银慧管家货币市场基金募集的批复》 核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银慧管 家货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限 不定，自2014年6月18日起至2014年6月24日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 561,096,569.18元(其中A类份额为190,447,578.19元，C类份额为365,400,000.00元，E类份 额为5,248,990.99元)，业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所德师京报（验） 字(14)第0004号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信达澳银慧管家货币市场基金基金 合同》于2014年6月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为561,144,771.73份(其 中A类份额为190,456,853.84份，C类份额为365,438,800.00份，E类份额为5,249,117.89份)， 其中认购资金利息折合48,202.55份基金份额(其中A类份额为9,275.65份，C类份额为38,800.00 份，E类份额为126.90份)。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》和《信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书》，本基金分设三类基金份额：A类基金份额、C类基金份额和E类基金份额。三类基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费和管理费，并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益率。投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别，本基金不同基金份额类别之间不得互相转换，但依据基金合同或招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于现金、通知存款、短期融资券、1年以内（含1年）的银行定期存款、期限在1年以内（含1年）的大额存单、期限在1年以内（含1年）的债券回购、期限在1年以内（含1年）的中央银行票据、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天（含397天）以内的资产支持证券、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据、中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）×1.3。 本财务报表由本基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司于2015年8月24日批准报出。6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则以及2014年新颁布及经修订的准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2015年6月30日的财务状况以及2015年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税收 优惠项目列示如下： (1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入 及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 (3)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 活期存款 947,444.22 定期存款 349,500,000.00 其中：存款期限1-3个月 349,500,000.00 其他存款 - 合计： 350,447,444.22 注：根据定期存款协议的规定，上述定期存款若提前支取，利息收入仍然按照原协议利率与实际 天数计算。 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 547,770,179.29 548,630,100.00 859,920.71 0.1098% 券 合计 547,770,179.29 548,630,100.00 859,920.71 0.1098% 注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.7.4买入返售金融资产 无余额。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应收活期存款利息 123.33 应收定期存款利息 1,114,908.09 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 8,612,905.45 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 9,727,936.87 6.4.7.6其他资产 无余额。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 35,782.96 合计 35,782.96 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2,569.24 预提费用 138,341.35 合计 140,910.59 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 信达澳银慧管家货币A 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 34,685,830.56 34,685,830.56 本期申购 1,415,852,964.43 1,415,852,964.43 本期赎回(以"-"号填列) -1,086,127,651.82 -1,086,127,651.82 本期末 364,411,143.17 364,411,143.17 金额单位：人民币元 信达澳银慧管家货币C 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 485,374,822.96 485,374,822.96 本期申购 1,462,837,937.48 1,462,837,937.48 本期赎回(以"-"号填列) -1,537,348,200.85 -1,537,348,200.85 本期末 410,864,559.59 410,864,559.59 金额单位：人民币元 信达澳银慧管家货币E 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,027,853.46 1,027,853.46 本期申购 38,602,205.77 38,602,205.77 本期赎回(以"-"号填列) -31,838,179.60 -31,838,179.60 本期末 7,791,879.63 7,791,879.63 注：本期申购中包含红利再投资、转入、级别调整入份额，本期赎回中包含转出、级别调整出份 额。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 信达澳银慧管家货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 4,038,423.42 - 4,038,423.42 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -4,038,423.42 - -4,038,423.42 本期末 - - - 单位：人民币元 信达澳银慧管家货币C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 11,465,932.92 - 11,465,932.92 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -11,465,932.92 - -11,465,932.92 本期末 - - - 单位：人民币元 信达澳银慧管家货币E 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 96,503.38 - 96,503.38 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -96,503.38 - -96,503.38 本期末 - - - 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 活期存款利息收入 4,669.82 定期存款利息收入 2,984,415.03 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 422.11 其他 - 合计 2,989,506.96 6.4.7.12债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 1,816,638,319.77 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 1,774,149,524.84 成本总额 减：应收利息总额 35,850,537.97 买卖债券差价收入 6,638,256.96 6.4.7.13其他收入 无。 6.4.7.14交易费用 无。 6.4.7.15其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 49,588.57 银行手续费 19,980.06 债券托管账户维护费 18,200.00 其他 9.50 合计 117,530.91 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本期无需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 经本基金管理人股东会决议通过，并中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]339号）批 准，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的本公司54%的股权。上述 股东变更的工商变更手续已于2015年5月22日办理完毕。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 信达澳银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 （“信达澳银基金公司”） 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东 康联首域集团有限公司 基金管理人的股东 (ColonialFirst State Group Limited) 信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东， 原基金管理人的控股股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年6月26日(基金合同生效 30日 日)至2014年6月30日 当期发生的基金应支付 1,349,358.81 15,377.49 的管理费 其中：支付销售机构的 243,978.89 1,444.54 客户维护费 注：根据基金合同，基金在封闭运作期（合同生效日到首个开放申购、赎回日）实行固定管理费 率。基金的管理费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。 从首个开放申购赎回日（含）开始，实施浮动管理费率。本基金设A、C、E三类份额类别， 从首个开放申购赎回日开始，对三类份额类别分别计提浮动管理费。 D日管理费率根据D-1日7日年化收益率确定： （1）D-1日7日年化收益率＜比较基准收益率 D日管理费率=0％。 （2）D-1日7日年化收益率≥比较基准收益率 D日基金管理费率=min{max（D-1日7日年化收益率-比较基准收益率，0%），0.45%} 其中，D为自然日。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年6月26日(基金合同生效 30日 日)至2014年6月30日 当期发生的基金应支付 309,946.62 6,151.00 的托管费 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 信达澳银慧管家 信达澳银慧管家 信达澳银慧管家 合计 货币A 货币C 货币E 中国建设银行 129,709.78 5,612.18 - 135,321.96 信达澳银基金公司 2,934.40 10,004.53 4,887.95 17,826.88 信达证券 6,235.54 64.77 5.86 6,306.17 合计 138,879.62 15,681.48 4,893.81 159,454.91 上年度可比期间 获得销售服务费的 2014年6月26日(基金合同生效日)至2014年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 信达澳银慧管家 信达澳银慧管家 信达澳银慧管家 合计 货币A 货币C 货币E 信达澳银基金公司 288.86 291.00 102.72 682.58 信达证券 238.20 10.96 - 249.16 合计 527.06 301.96 102.72 931.74 注：信达澳银慧管家货币A的年销售服务费率为0.25%，信达澳银慧管家货币C的年销售服务费 率为0.01%，信达澳银慧管家货币E的年销售服务费率为0.55%。销售服务费每日计提，按月支付， 在次月初支付给信达澳银基金公司，再由信达澳银基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计 算公式为：日销售服务费＝前一日该类份额（扣除当日该类份额升级的部分）的基金资产净值× 约定年费率/当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 信达澳银慧管家货币C 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 关联方名称 持有的基金份额占基 持有的基金份额占基 持有的基金份额 金总份额的比例 持有的基金份额 金总份额的比例 幸福人寿 10,442,710.58 1.33% 10,164,026.05 1.95% 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 上年度可比期间 关联方 本期 2014年6月26日(基金合同生效日) 2015年1月1日至2015年6月30日 名称 至2014年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 947,444.22 4,669.82 1,142,663.23 9,914.38 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 6.4.11.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 信达澳银慧管家货币A 已按再投资形式转实收 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 基金 赎回款转出金额 本年变动 4,020,380.57 - 18,042.85 4,038,423.42 - 信达澳银慧管家货币C 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 计 11,456,369.95 - 9,562.97 11,465,932.92 - 信达澳银慧管家货币E 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 计 96,176.96 - 326.42 96,503.38 - 6.4.12期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额133,499,479.75元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 041451055 14八钢 2015年7月2日 100.82 300,000 30,246,136.65 CP004 041452038 14云煤化 2015年7月2日 101.18 300,000 30,354,852.96 CP002 041453087 14恒逸 2015年7月2日 100.55 300,000 30,164,155.30 CP003 041460077 14润华 2015年7月2日 101.37 80,000 8,109,871.50 CP001 041460098 14汉当科 2015年7月2日 100.83 300,000 30,247,935.56 CP001 071545003 15瑞银 2015年7月7日 99.98 55,000 5,498,822.93 CP003 合计 1,335,000 134,621,774.90 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金，风险收益水平较低，长期预期风险收益低于股票型、混合型和债券 型基金。本基金主要投资于信用债，在债券型基金中属于风险水平相对较高的投资产品。本基金 的投资范围包括：现金、通知存款、短期融资券、1年以内（含1年）的银行定期存款、期限在 1年以内（含1年）的大额存单、期限在1年以内（含1年）的债券回购、期限在1年以内（含 1年）的中央银行票据、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天（含 397天）以内的资产支持证券、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据、中国证监会认 可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目 标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监 察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定 重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定 公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额 的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部 具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩 效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国建设银行及其他股份制银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券 交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 A-1 497,653,442.40 160,537,994.41 A-1以下 - - 未评级 50,116,736.89 40,009,194.54 合计 547,770,179.29 200,547,188.95 注：未评级债券为政策性金融债。 短期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以内(含1年)的债券。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 - 9,960,839.82 合计 - 9,960,839.82 注：未评级债券为政策性金融债。 长期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以上的债券。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部门设定流动性 比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合中变现能力较 差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分交易性金融资产均为银 行间同业市场交易，未持有其他有重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限不超过法律法规的相关规定。 除卖出回购金融资产款余额133,499,479.75元将在一个月内到期且计息外，本基金所持有的 其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无 固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2015年6月30日 资产 银行存款 350,447,444.22 - - - 350,447,444.22 交易性金融资产 547,770,179.29 - - - 547,770,179.29 应收利息 - - - 9,727,936.87 9,727,936.87 应收申购款 - - - 9,428,000.76 9,428,000.76 资产总计 898,217,623.51 - - 19,155,937.63 917,373,561.14 负债 卖出回购金融资产款 133,499,479.75 - - - 133,499,479.75 应付赎回款 - - - 177,448.14 177,448.14 应付管理人报酬 - - - 260,266.81 260,266.81 应付托管费 - - - 59,029.66 59,029.66 应付销售服务费 - - - 75,377.17 75,377.17 应付交易费用 - - - 35,782.96 35,782.96 应付利息 - - - 14,641.04 14,641.04 应付利润 - - - 43,042.63 43,042.63 其他负债 - - - 140,910.59 140,910.59 负债总计 133,499,479.75 - - 806,499.00 134,305,978.75 利率敏感度缺口 764,718,143.76 - - 18,349,438.63 783,067,582.39 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 179,347,397.38 - - - 179,347,397.38 结算备付金 319,000.00 - - - 319,000.00 交易性金融资产 210,508,028.77 - - - 210,508,028.77 买入返售金融资产 125,439,148.16 - - - 125,439,148.16 应收利息 - - - 5,796,829.35 5,796,829.35 资产总计 515,613,574.31 - - 5,796,829.35 521,410,403.66 负债 应付赎回款 - - - 5,000.00 5,000.00 应付管理人报酬 - - - 129,957.55 129,957.55 应付托管费 - - - 28,879.49 28,879.49 应付销售服务费 - - - 8,405.41 8,405.41 应付交易费用 - - - 15,543.84 15,543.84 应付利润 - - - 15,110.39 15,110.39 其他负债 - - - 119,000.00 119,000.00 负债总计 - - - 321,896.68 321,896.68 利率敏感度缺口 515,613,574.31 - - 5,474,932.67 521,088,506.98 注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末（2015年6月30日） 上年度末（2014年12月31日） 1.市场利率下降25个基点 上升约46 上升约20 2.市场利率上升25个基点 下降约46 下降约20 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，与二 级市场股票指数波动的相关性较弱，故本基金不基于股票指数进行其他价格风险的敏感性分析。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款及应收款项和其他金融负债，其账面价值 接近于公允价值。 (C)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重 要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (ii)各层次金融工具公允价值 于2015年6月30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为 547,770,179.29 元，无属于第一层次、第三层次的余额(2014 年 12 月 31 日：第二层次 210,508,028.77元，无属于第一层次、第三层次的余额)。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 547,770,179.29 59.71 其中：债券 547,770,179.29 59.71 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 350,447,444.22 38.20 4 其他各项资产 19,155,937.63 2.09 5 合计 917,373,561.14 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 2.48 其中：买断式回购融资 0.00 占基金 序号 项目 金额 资产净 值的比 例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 133,499,479.75 17.05 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 融资余额 序号 发生日期 占基金资 原因 调整期 产净值比 例（%） 1 2015年3月25日 23.36 2015年3月25日发生巨额赎 3月26日调整完毕 回，导致3月25日净值下降 7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 99 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 117 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 57 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 25.73 17.05 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 2 30天(含)—60天 25.10 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 3 60天(含)—90天 34.37 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 4 90天(含)—180天 7.73 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 5 180天(含)—397天（含） 21.78 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 合计 114.70 17.05 7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 50,116,736.89 6.40 其中：政策性金融债 50,116,736.89 6.40 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 497,653,442.40 63.55 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 547,770,179.29 69.95 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 041452038 14云煤化 300,000 30,354,852.96 3.88 CP002 2 041559007 15安钢集 300,000 30,303,015.86 3.87 CP001 3 041460098 14汉当科 300,000 30,247,935.56 3.86 CP001 4 041451055 14八钢 300,000 30,246,136.65 3.86 CP004 5 041453087 14恒逸 300,000 30,164,155.30 3.85 CP003 6 071511005 15国信证 300,000 29,996,577.19 3.83 券CP005 7 071543004 15金元证 300,000 29,993,857.69 3.83 券CP004 8 041556016 15东特钢 300,000 29,987,416.54 3.83 CP002 9 041566010 15淮南矿 300,000 29,985,787.41 3.83 业CP002 10 071503007 15中信 300,000 29,965,358.25 3.83 CP007 7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 12 报告期内偏离度的最高值 0.3485% 报告期内偏离度的最低值 0.0139% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1648% 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8投资组合报告附注 7.8.1本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或 商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收 益。 7.8.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利 率债券，但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情 况。 7.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及相关投资决策程序说明。 15国信证券CP005（071511005）于2015年4月8日发布《国信证券股份有限公司关于中国 证监会对公司融资融券业务采取行政监管措施的公告》，公告称2015年4月2日，中国证监会作 出《关于对国信证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定》，公司在开展融资 融券业务中，存在向在公司从事证券交易时间连续计算不足半年的客户融资融券等问题，情节较 重，中国证监会对公司采取责令增加内部合规检查次数的行政监管措施。 15中信CP007（071503007）于2015年1月18日发布公告称，公司因存在为到期融资融券合 约展期的问题（根据相关规定，融资融券合约期限最长为6个月），被中国证监会采取暂停新开融 资融券客户信用账户3个月的行政监管措施。 国信证券、中信证券主要是由于融资融券业务不合规而收到证监会的行政监管措施，15国信 证券CP005、15中信CP007的主体信用评级均为AAA级，是市场最高评级；且经过研究决策，基 金管理人经审慎分析，认为该类行为对其自身信用基本面影响很小，对其公司短期流动性影响可 以忽略不计。 除15国信证券CP005（071511005）、15中信CP007（071503007）外，其余的本基金投资的 前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公 开谴责、处罚的情形。 7.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 9,727,936.87 4 应收申购款 9,428,000.76 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 19,155,937.63 7.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 金份额 占总 (户) 占总份持有份额份额 持有份额 比例 额比例 信达澳银慧管家货币A 3,428 106,304.30 28,343.47 0.01% 364,382,799.70 99.99% 信达澳银慧管家货币C 17 24,168,503.51 328,990,680.08 80.07% 81,873,879.51 19.93% 信达澳银慧管家货币E 1,049 7,427.91 - - 7,791,879.63 100.00% 合计 4,494 174,247.35 329,019,023.55 42.02% 454,048,558.84 57.98% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 信达澳银慧管家货币A 51,940.99 0.01% 基金管理人所有 信达澳银慧管家货币C - - 从业人员持有本 基金 信达澳银慧管家货币E 3,418.43 0.04% 合计 55,359.42 0.01% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 信达澳银慧管家货币A 0 本公司高级管理人员、基信达澳银慧管家货币C 0 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金 信达澳银慧管家货币E 0 合计 0 信达澳银慧管家货币A 0 本基金基金经理持有本 信达澳银慧管家货币C 0 开放式基金 信达澳银慧管家货币E 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 信达澳银慧管 信达澳银慧 信达澳银慧 家货币A 管家货币C 管家货币E 基金合同生效日（2014年6月 190,456,853.84 365,438,800.00 5,249,117.89 26日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 34,685,830.56 485,374,822.96 1,027,853.46 本报告期基金总申购份额 1,415,852,964.43 1,462,837,937.48 38,602,205.77 减:本报告期基金总赎回份额 1,086,127,651.82 1,537,348,200.85 31,838,179.60 本报告期基金拆分变动份额 - - - （份额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 364,411,143.17 410,864,559.59 7,791,879.63 §10 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内，基金管理人、基金托管人未发生重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 报告期内，未发生基金投资策略的改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人2015年5月27日发布公告，改聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为 本基金的外部审计机构。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 安信证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - 新增 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - 新增 申万宏源 3 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - 新增 信达证券 3 - - - -新增1个 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 银泰证券 1 - - - - - 招商证券 3 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中信万通 1 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 安信证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 世纪证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 银泰证券 - - - - - - 招商证券 - -55,600,000.00 100.00% - - 浙商证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信万通 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增 设或退租由投资研究部提议，经公司投资审议委员会审议后，报经营管理委员会决定。在分配交 易量方面，公司制订合理的评分体系，投资研究部和产品开发中心于每个季度最后10个工作日组 织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行 评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每半年佣金分 配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配，并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与 全年合计研究服务评分排名相匹配。 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：无。 10.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年度净 证监会指定信息披 2015年1月5日 值公告 露报纸、公司网站 2 信达澳银慧管家货币市场基金2014年第4季 证监会指定信息披 2015年1月20日 度报告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加长城证 证监会指定信息披 3 券为代销机构、开通转换业务、参加基金申 露报纸、公司网站 2015年2月4日 购费率优惠活动的公告 4 信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书 证监会指定信息披 2015年2月6日 （更新）及摘要2014年第1期 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于我司旗下基 证监会指定信息披 5 金暂停参加长城证券定期定额投资业务申购 露报纸、公司网站 2015年2月7日 费率优惠活动的公告 6 关于信达澳银慧管家货币基金2015年“春 证监会指定信息披 2015年2月13日 节”假期前暂停申购、转换转入和定期定额 露报纸、公司网站 投资业务的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加联泰资 证监会指定信息披 7 产为代销机构、开通转换业务、参加基金申 露报纸、公司网站 2015年3月27日 购费率优惠活动的公告 8 信达澳银慧管家货币市场基金2014年年度 证监会指定信息披 2015年3月28日 报告及摘要 露报纸、公司网站 关于信达澳银慧管家货币基金2015年“清明 证监会指定信息披 9 节”假期前暂停申购、转换转入和定期定额 露报纸、公司网站 2015年3月30日 投资业务的公告 10 信达澳银基金管理有限公司关于上海联泰资 证监会指定信息披 2015年4月2日 产代销我公司基金代销业务的更正公告 露报纸、公司网站 11 信达澳银基金管理有限公司关于增加恒泰证 证监会指定信息披 2015年4月8日 券为代销机构、开通转换业务的公告 露报纸、公司网站 12 信达澳银慧管家货币市场基金2015年第1季 证监会指定信息披 2015年4月22日 度报告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加展恒基 证监会指定信息披 13 金为代销机构、开通转换业务、参加基金申 露报纸、公司网站 2015年4月22日 购费率优惠活动的公告 关于信达澳银慧管家货币基金2015年“劳动 证监会指定信息披 14 节”假期前暂停申购、转换转入和定期定额 露报纸、公司网站 2015年4月27日 投资业务的公告 15 信达澳银基金管理有限公司关于公司股东变 证监会指定信息披 2015年5月25日 更的公告 露报纸、公司网站 16 信达澳银基金管理有限公司旗下基金改聘会 证监会指定信息披 2015年5月27日 计师事务所公告 露报纸、公司网站 关于信达澳银慧管家货币基金2015年“端午 证监会指定信息披 17 节”假期前暂停申购、转换转入和定期定额 露报纸、公司网站 2015年6月16日 投资业务的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加增财基 证监会指定信息披 18 金等四家机构为代销机构、开通转换业务和 露报纸、公司网站 2015年6月17日 参加部分机构基金申购费率优惠活动的公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》； 3、《信达澳银慧管家货币市场基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告； 8、中国证监会要求的其他文件。 12.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付 工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-8888-118 网址：www.fscinda.com