前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：前海开源基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2023 年 03 月 31 日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 2022 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示 ......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ......5 2.2 基金产品说明 ......5 2.3 基金管理人和基金托管人 ......6 2.4 信息披露方式 ......7 2.5 其他相关资料 ......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7 3.1 主要会计数据和财务指标 ......7 3.2 基金净值表现 ......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......11 §4 管理人报告 ......11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......17 §5 托管人报告 ......17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......18 §6 审计报告 ......18 6.1 审计报告基本信息 ......18 6.2 审计报告的基本内容 ......18 §7 年度财务报表 ......20 7.1 资产负债表 ......20 7.2 利润表 ......21 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......22 7.4 报表附注 ......23 §8 投资组合报告 ......59 8.1 期末基金资产组合情况 ......59 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......61 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......70 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......72 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......72 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....72 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....72 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......72 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......72 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......73 8.12 投资组合报告附注 ......73 §9 基金份额持有人信息 ......74 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......74 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......75 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......75 §10 开放式基金份额变动 ......75 §11 重大事件揭示 ......76 11.1 基金份额持有人大会决议 ......76 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......76 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......76 11.4 基金投资策略的改变 ......76 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......76 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......76 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......77 11.8 其他重大事件 ......79 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......82 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......82 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......82 §13 备查文件目录 ......82 13.1 备查文件目录 ......82 13.2 存放地点 ......82 13.3 查阅方式 ......82 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 基金简称 前海开源沪深 300 指数 基金主代码 000656 基金运作方式 契约型普通开放式 基金合同生效日 2014 年 06 月 17 日 基金管理人 前海开源基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 224,385,213.28 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 前海开源沪深 300 指数 A 前海开源沪深 300 指数 C 下属分级基金的交易代码 000656 015671 报告期末下属分级基金的份额总额 208,452,186.23 份 15,933,027.05 份 2.2 基金产品说明 本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪沪深 300 指数，在严格控制 投资目标 基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指 数相似的投资收益。 本基金采用完全复制标的指数的方法，进行被动式指数化投资。股 票投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟 合复制标的指数，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相 应调整，以复制和跟踪标的指数。本基金在严格控制基金的日均跟 踪偏离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数相似的投资 收益。 由于标的指数编制方法调整、成份股及其权重发生变化（包括配送 股、增发、临时调入及调出成份股等）的原因，或因基金的申购和 赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特 殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标 投资策略 的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 力求降低跟踪误差。 1、大类资产配置 本基金管理人主要按照沪深 300 指数的成份股组成及其权重构建 股票投资组合,并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应调 整。本基金投资于股票的资产比例不低于基金资产的 90%，投资于 沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金 资产的 85%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的 交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日 在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金 和应收申购款等。 2、股票投资策略 （1）股票投资组合构建 本基金采用完全复制标的指数的方法，按照标的指数成份股组成及 其权重构建股票投资组合。由于跟踪组合构建与标的指数组合构建 存在差异，若出现较为特殊的情况（例如成份股停牌、股票流动性 不足以及其他影响指数复制效果的因素），本基金将采用替代性的 方法构建组合，使得跟踪组合尽可能近似于全复制组合，以减少对 标的指数的跟踪误差。本基金所采用替代法调整的股票组合应符合 投资于股票的资产比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深 300 指 数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 85% 的投资比例限制。 （2）股票投资组合的调整 本基金所构建的股票投资组合将根据沪深 300 指数成份股及其权 重的变动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例 限制、申购赎回变动情况等，对其进行适时调整，以保证基金净值 增长率与基准指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。 3、存托凭证投资策略 对于存托凭证投资，本基金将在深入研究的基础上，通过定性分析 和定量分析相结合的方式，精选出具有比较优势的存托凭证进行投 资。 4、债券投资策略 本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，降低跟 踪误差。本基金将采用宏观环境分析和微观市场定价分析两个方面 进行债券资产的投资，通过主要采取组合久期配置策略，同时辅之 以收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略等积极投资策略构建债券 投资组合。 5、权证投资策略 本基金将权证的投资作为提高基金投资组合收益的辅助手段。根据 权证对应公司基本面研究成果确定权证的合理估值，发现市场对股 票权证的非理性定价；利用权证衍生工具的特性，通过权证与证券 的组合投资，来达到改善组合风险收益特征的目的。 6、股指期货投资策略 本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋银行活期存款利率(税后)×5%。 风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高 于货币市场基金、债券基金、混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 前海开源基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 孙辰健 秦一楠 信息披露负责人 联系电话 0755-88601888 010-66060069 电子邮箱 qhky@qhkyfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4001-666-998 95599 传真 0755-83181169 010-68121816 深圳市前海深港合作区前湾一 北京市东城区建国门内大街 69 注册地址 路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳 号 市前海商务秘书有限公司） 办公地址 深圳市福田区深南大道 7006 北京市西城区复兴门内大街 28 号万科富春东方大厦 2206 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 518040 100031 法定代表人 李强 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.qhkyfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 中国上海市浦东新区东育路 588 普通合伙) 号前滩中心 42 楼 注册登记机构 前海开源基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7006 号万 科富春东方大厦 2206 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2022 年 2021 年 2020 年 3.1.1 期 间 前海开 前海开 数据和指标 前海开源沪 前海开源沪 前海开源沪 源沪深 前海开源沪 源沪深 深 300 指数 A 深300指数C 深 300 指数 A 300 指数 深 300 指数 A 300 指数 C C 本期已实现 2,471,960.2 112,260.73 76,561,086. - 40,769,335. - 收益 2 75 03 本期利润 -57,968,007 -1,055,108. 23,533,700. - 91,059,001. - .94 45 44 54 加权平均基 金份额本期 -0.3222 -0.1614 0.1358 - 0.5888 - 利润 本期加权平 均净值利润 -18.94% -9.77% 7.01% - 38.41% - 率 本期基金份 额净值增长 -17.36% -0.50% 4.46% - 44.34% - 率 2022 年末 2021 年末 2020 年末 3.1.2 期 末 前海开 前海开 数据和指标 前海开源沪 前海开源沪 前海开源沪 源沪深 前海开源沪 源沪深 深 300 指数 A 深300指数C 深 300 指数 A 300 指数 深 300 指数 A 300 指数 C C 期末可供分 130,731,732 9,931,049.7 180,263,119 - 166,119,877 - 配利润 .43 4 .82 .31 期末可供分 配基金份额 0.6272 0.6233 0.9686 - 0.8854 - 利润 期末基金资 339,183,918 25,864,076. 366,363,836 - 353,743,717 - 产净值 .66 79 .86 .80 期末基金份 1.6272 1.6233 1.9690 - 1.8850 - 额净值 2022 年末 2021 年末 2020 年末 3.1.3 累 计 前海开 前海开 期末指标 前海开源沪 前海开源沪 前海开源沪 源沪深 前海开源沪 源沪深 深 300 指数 A 深300指数C 深 300 指数 A 300 指数 深 300 指数 A 300 指数 C C 基金份额累 计净值增长 123.94% -0.50% 170.98% - 159.42% - 率 注：①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期末余额的孰低数。表中的"期末"均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 ④本基金自 2022 年 4 月 29 日起，增加前海开源沪深 300 指数 C 类基金份额并设置对应基金代码, 截止 2022 年 12 月 31 日本基金 C 类基金份额设立不满 1 年,故本基金 C 类基金份额 2022 年年度数据 与指标为不完整会计年度数据。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 前海开源沪深 300 指数 A 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 增长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 1.92% 1.22% 1.69% 1.23% 0.23% -0.01% 过去六个月 -11.40% 1.04% -13.00% 1.05% 1.60% -0.01% 过去一年 -17.36% 1.21% -20.58% 1.22% 3.22% -0.01% 过去三年 24.60% 1.22% -4.89% 1.24% 29.49% -0.02% 过去五年 43.42% 1.20% -3.20% 1.23% 46.62% -0.03% 自基金合同生 123.94% 1.35% 75.46% 1.37% 48.48% -0.02% 效起至今 前海开源沪深 300 指数 C 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 1.82% 1.22% 1.69% 1.23% 0.13% -0.01% 过去六个月 -11.58% 1.04% -13.00% 1.05% 1.42% -0.01% 自基金合同生 -0.50% 1.06% -3.36% 1.07% 2.86% -0.01% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 前海开源沪深 300 指数 A 前海开源沪深 300 指数 C 注：本基金自 2022 年 04 月 29 日起,增加前海开源沪深 300 指数 C 基金份额并设置对应基金代码。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 前海开源沪深 300 指数 A 前海开源沪深 300 指数 C 注：本基金自 2022 年 04 月 29 日起，增加前海开源沪深 300 指数 C 类基金份额并设置对应基金代码， 2022 年本基金 C 类基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率按 C 类基金份额的实际存续期计 算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 前海开源沪深 300 指数 A 单位：人民币元 年度 每 10 份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 额分红数 总额 放总额 合计 2022 年 - - - - 本基金本期未 分红 2021 年 - - - - 本基金本期未 分红 2020 年 1.200 7,697,629.44 7,790,745.68 15,488,375.12 - 合计 1.200 7,697,629.44 7,790,745.68 15,488,375.12 - 前海开源沪深 300 指数 C 单位：人民币元 年度 每 10 份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 额分红数 总额 放总额 合计 2022 年 - - - - 本基金本期未 分红 合计 - - - - - §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 前海开源基金管理有限公司（以下简称"前海开源基金"）于 2012 年 12 月 27 日经中国证监会批 准，2013 年 1 月 23 日注册成立，截至报告期末，注册资本为 2 亿元人民币。其中，开源证券股份 有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海、广州设立分公司。经中国证监会批准，前海开源基金全资控股子公司--前海开源资产管理有限公司已于 2013 年 9 月 5 日在深圳市注册成立，并于 2013 年 9 月 18 日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业 务资格证书》，截至报告期末，注册资本为 1.8 亿元人民币。 截至报告期末，前海开源基金旗下管理 97 只开放式基金，资产管理规模超过 1181 亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 梁溥森先生，金融学硕 士。曾任招商基金基金 梁溥森 本基金的基金经理 2020 年 08月 - 8 年 核算部基金会计，2015 12 日 年 6 月加入前海开源 基金，现任公司指数化 投资团队基金经理。 黄玥先生，物理学硕 士。2003 年 7 月加入 南方基金管理有限公 司 ，曾任风控策略部 本基金的基金经理、 高级经理，数量化投资 黄玥 公司投资副总监、指 2019 年 11月 2022 年 19 年 部总监助理，负责量化 数化投资团队负责人 04 日 12 月 02 日 平台搭建，数量化研究 和投资。2015 年 11 月 加盟前海开源基金管 理有限公司，任投资副 总监、指数化投资团队 负责人。 注：①对基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，"离任日期"为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，针对股票市场、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节，制定了《前海开源基金管理有限公司公平交易管理办法》、《前海开源基金管理有限公司异常交易监控管理办法》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，因组合投资策略需要，基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价出现 1 次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况，基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年 A 股遭遇了疫情反复、地产风险和美联储加息三座大山的压迫，叠加地缘政治的黑天鹅 对市场情绪的打击，全年表现不佳。沪深 300 指数年内涨幅-21.63%，录得四年来最差表现。但四季度以来，我国防疫政策出现了明显的优化，同时信贷、债券和股权三支箭则对房企化解流动性危机奠定了政策基础，此外美联储加息周期也将进入尾声，此前压制市场情绪的三座大山出现了不同程度的边际改善，市场随之出现了明显的企稳。沪深 300 在 10 月底创出了年内新低后出现反弹。本基金 A 类份额全年涨幅-17.36%，相对于业绩比较基准取得了一定的超额收益。 站在当前时点，我们认为投资者无需悲观，伴随着三座大山的土崩瓦解，经济增长的基本动力会让股票重新回到其长期趋势上来，中国中长期经济发展趋势仍然向好。沪深 300 指数基本涵盖了 A 股各个行业的龙头企业，在过去的 17 年里净利润年化复合增速超过 21%，远高于同期我国 GDP 增 速。今年以来虽然整体经济形势不容乐观，但前三季度沪深 300 指数的归母净利润（TTM）增速仍然超过了 5%，业绩的稳定性充分体现了多元化组合的优势。展望 2023 年，多家国际大行认为沪深 300的利润增速将有望超过 10%。长期来看，股票的回报率与企业的资本回报率趋向于一致。从 2005 年 到 2021 年，沪深 300 的平均 ROE 约为 13.74%，明显高于同期全 A 指数。优秀的公司并不一定就是 诱人的投资标的。投资的机会和风险，与我们买入的价格息息相关。受此前利空因素的合力压制， 沪深 300 当前估值仍然较低。截至 12 月 30 日，沪深 300 的估值约为 11.27 倍，仅比历史上 20.71% 的时候更贵，相对于 13.45 倍的 PE 历史中位数，还有明显的“折扣”。其股权风险溢价约为 6.03%， 处于历史分位 86.62%，即相对于十年期国债的吸引力比历史上 86.62%的时期更高。当然，也会有部分投资者认为当前经济形势仍不乐观，但如西格尔教授在《股市长线法宝》一书中所言“如果一个投资者要等到经济周期触底时才调整投资策略，他将错过大好的投资机会”。因此，与其花费大量的精力预测（难以准确预测的）经济周期何时见底，获得超额收益的最佳途径仍然是以明显低于历史估值的价格买入股票。 作为一个被动指数基金，本基金将依然遵循一贯的投资逻辑，力争实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益，并通过参与新股申购、转债套利、期现套利等方式获得超额收益。本基金将持续关注成份股的基本面变化情况，通过监控成份股负面信息及其影响，在不影响本基金投资运作的情况下及时对“地雷股”进行出清，并力争通过多种方式对基金业绩进行一定的增厚，积跬步以致千里，力争在紧密跟踪业绩比较基准并追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化的同时，能够为持有人贡献一定的业绩正偏离。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末前海开源沪深 300 指数 A 基金份额净值为 1.6272 元，本报告期内，该类基金份额 净值增长率为-17.36%，同期业绩比较基准收益率为-20.58%；截至报告期末前海开源沪深 300 指数 C 基金份额净值为 1.6233 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-0.50%，同期业绩比较基准收益率为-3.36%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年，A 股遭遇了疫情反复、地产风险和美联储加息三座大山的压制，叠加地缘政治的黑天鹅对市场情绪的打击，整体泥沙俱下。但站在当前时点，我们认为后续无需悲观。 政策方面，2022 年 12 月中央经济工作会议要求“明年要坚持稳字当头、稳中求进，继续实施 积极的财政政策和稳健的货币政策”，指出“从改善社会心理预期、提振发展信心入手，纲举目张做好工作”，着力提振居民信心，恢复居民支出意愿。地产方面政策同样迎来拐点，供需托底政策持续加码，“保交楼”首次写入中央政治局会议文件，信贷、债券、股权“三支箭”融资工具组合拳缓解房企资金压力。需求端刺激政策重点倾向于呵护刚需和改善住房需求。总体来看房地产政策依旧是“托而不举”。 消费的恢复与疫情防控息息相关。伴随着“乙类乙管”的调整，以及各地病例的渐次达峰，我们判断疫情对经济的负面影响将逐渐淡化。以与我们最为相近的东南亚为例，在防控措施优化后有两个季度的过渡期，并出现病例高点，但随后经济出现了快速恢复。过渡期内，消费可能会比生产环节受影响更大。线下消费先承压后修复，消费可能会呈现前低后高。不同消费种类的复苏节奏分化较大，以美国为例，商业相关（B2B）、零售消费、医疗相关的支出，复苏进度较快。酒旅出行和线下娱乐相关的消费项目可能复苏更慢一些。以近期本人观察到的直观感受，消费的恢复速度有可能好于预期。 投资方面，近期地产供需两侧利好政策密集出台，考虑到地产投资周期性特征较强且高度依赖于销售回款，伴随着后续地产销售回暖，地产投资大概率较 2022 年有所恢复，经济预期的好转和需求端政策的进一步放松更有助于稳定一二线刚需，不过在房地产“托而不举”的政策主基调下，其改善空间有限，后续可持续跟踪居民中长期贷款数据及土地成交数据进行验证。制造业投资方面，尽管当下欧美经济面临一定的困境，2023 年出口增速大概率较 2022 年回落，外需不足有可能会拖累制造业投资。内需方面，制造业持续获得政策支持，“制造强国”背景下“扩大制造业中长期贷款、信用贷款规模，增加技改贷款，推动股权投资、债券融资等向制造业倾斜”，助力金融资源流向制造业。作为制造业资本开支先行指标的企业中长期贷款数据已形成上行趋势。制造业投资节奏上可能呈现上半年放缓、下半年回升。从更长时间维度来看，未来经济增长或由房地产行业驱动向先进制造业驱动转变。 物价方面，2022 年疫情背景下消费的偏弱、地产增长数据的下台阶分别抑制了消费品和工业品 的需求，通胀保持在较低位置。2023 年 PPI 或触底回升，但考虑到国内工业品供给整体充足，油价明显回落，PPI 有望维持在一个相对偏低的中枢。CPI 方面，消费环境的打开，有望带来消费和服务业的显著修复，疫情时期的超额储蓄释放过程中有可能助推消费脉冲上行，且考虑到 2022 年上半年的低基数，翘尾效应之下 CPI 或呈现前高后低分布，总体上通胀压力可控。这意味着货币政策并无来自通胀的紧缩压力，内需促进类政策值得期待。 整体而言，随着流动性和基本面的双触底，防疫政策的持续优化以及更多稳增长政策的出台，地产投资的修复及美联储加息周期进入尾声，我们判断经济有望逐步实现复苏。当前 A 股各主流指数仍然处于较低的估值水平，伴随着经济复苏的明朗以及风险偏好的修复，A 股有望迎来估值修复，后续无需悲观。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益的角度出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下： （1）本年度，我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我公司从业人员的合规素质和职业道德修养。 （2）本年度，我公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对信息技术、用户权限、通信管理与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 （3）通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式，全面加强了对公司产品日常投资运作的管理与监控，保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 （4）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 （5）完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重 视媒体监督和投资者关系管理工作。 （6）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的标准，并升级了客户洗钱风险划分系统。 本基金管理人承诺将依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会主席由总经理办公会指定，估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的基金行业实践经验。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固定收益品种和流通受限股票的估值相关数据。 本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 无。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人-前海 开源基金管理有限公司 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立 的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 前海开源基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，前海开源基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2023)第 23088 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金全体基金份额持有人： (一) 我们审计的内容 我们审计了前海开源沪深 300 指数型证券投资基金(以下简称 “前海开源沪深 300 指数基金”)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净 值)变动表以及财务报表附注。 审计意见 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制，公允反映了前海开源沪深 300 指数基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 形成审计意见的基础 述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于前海开源沪深 300 指数基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 前海开源沪深300指数基金的基金管理人前海开源基金管理有 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的责任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估前海开源沪深 300 指数基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如 适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算前海开源沪深 300 指数基金、终止运营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督前海开源沪深300指数基金的财务 报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 注册会计师对财务报表审计的责任 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对前海开源沪深 300 指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致前海开源沪深 300 指数基金不 能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 陈熹 施翊洲 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 审计报告日期 2023 年 03 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 5,845,629.23 5,921,992.49 结算备付金 1,187,192.45 458,797.13 存出保证金 543,927.52 41,474.02 交易性金融资产 7.4.7.2 357,388,314.20 359,827,656.33 其中：股票投资 341,993,133.71 344,315,162.33 基金投资 - - 债券投资 15,395,180.49 15,512,494.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 127,306.16 104,989.60 应收股利 - - 应收申购款 1,033,428.17 708,959.78 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - 135,545.57 资产总计 366,125,797.73 367,199,414.92 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 404,655.60 - 应付赎回款 212,067.63 471,508.10 应付管理人报酬 151,480.38 157,043.56 应付托管费 30,296.07 31,408.70 应付销售服务费 6,324.73 - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 272,977.87 175,617.70 负债合计 1,077,802.28 835,578.06 净资产： 实收基金 7.4.7.7 224,385,213.28 186,100,717.04 未分配利润 7.4.7.8 140,662,782.17 180,263,119.82 净资产合计 365,047,995.45 366,363,836.86 负债和净资产总计 366,125,797.73 367,199,414.92 注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，前海开源沪深 300 指数基金份额总额 224,385,213.28 份，其 中，前海开源沪深 300 指数 A 类基金份额净值 1.6272 元，基金份额总额 208,452,186.23 份；前海 开源沪深 300 指数 C 类基金份额净值 1.6233 元，基金份额总额 15,933,027.05 份。 7.2 利润表 会计主体：前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 本报告期：2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 01 月 01 2021 年 01 月 01 日 日至2022年12月 至 2021 年 12 月 31 31 日 日 一、营业总收入 -56,769,861.03 26,838,190.28 1.利息收入 53,381.95 350,655.79 其中：存款利息收入 7.4.7.9 53,381.95 110,587.07 债券利息收入 - 239,049.98 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 1,018.74 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,611,639.38 78,975,292.79 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -1,597,233.60 72,653,233.94 基金投资收益 7.4.7.11 - - 债券投资收益 7.4.7.12 474,561.92 200,208.72 资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 -898,407.04 796,074.61 股利收益 7.4.7.16 6,632,718.10 5,325,775.52 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 -61,607,337.34 -53,027,386.31 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 172,454.98 539,628.01 减：二、营业总支出 2,253,255.36 3,304,489.84 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,564,637.93 1,680,820.79 2．托管费 7.4.10.2.2 312,927.54 336,164.16 3．销售服务费 7.4.10.2.3 28,921.59 - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．信用减值损失 7.4.7.19 - - 7．税金及附加 0.18 3,206.59 8．其他费用 7.4.7.20 346,768.12 1,284,298.30 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -59,023,116.39 23,533,700.44 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -59,023,116.39 23,533,700.44 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -59,023,116.39 23,533,700.44 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 本报告期：2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配 净资产合计 收益 利润 一、上期期末净资产 （基金净值） 186,100,717.04 - 180,263,119.82 366,363,836.86 二、本期期初净资产 （基金净值） 186,100,717.04 - 180,263,119.82 366,363,836.86 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） 38,284,496.24 - -39,600,337.65 -1,315,841.41 （一）、综合收益总额 - - -59,023,116.39 -59,023,116.39 （二）、本期基金份额 38,284,496.24 - 19,422,778.74 57,707,274.98 交易产生的基金净值 变动数 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 184,320,085.73 - 127,638,190.80 311,958,276.53 2.基金赎回款 -146,035,589.49 - -108,215,412.06 -254,251,001.55 （三）、本期向基金份 - - - - 额持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-”号 填列） 四、本期期末净资产 （基金净值） 224,385,213.28 - 140,662,782.17 365,047,995.45 上年度可比期间 项目 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配 净资产合计 收益 利润 一、上期期末净资产 （基金净值） 187,623,840.49 - 166,119,877.31 353,743,717.80 二、本期期初净资产 （基金净值） 187,623,840.49 - 166,119,877.31 353,743,717.80 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） -1,523,123.45 - 14,143,242.51 12,620,119.06 （一）、综合收益总额 - - 23,533,700.44 23,533,700.44 （二）、本期基金份额 -1,523,123.45 - -9,390,457.93 -10,913,581.38 交易产生的基金净值 变动数 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 247,757,864.38 - 230,698,895.84 478,456,760.22 2.基金赎回款 -249,280,987.83 - -240,089,353.77 -489,370,341.60 （三）、本期向基金份 - - - - 额持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-”号 填列） 四、本期期末净资产 （基金净值） 186,100,717.04 - 180,263,119.82 366,363,836.86 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 秦亚峰 何璁 傅智 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下 简称"中国证监会")证监许可[2014]494 号《关于核准前海开源沪深 300 指数型证券投资基金募集的批复》核准，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 234,687,022.67 元，业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2014]02030017 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》于 2014 年 6 月 17 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 234,720,620.35 份基金份额，其中认购资金利息折合 33,597.68 份基金份额。本基金的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据本基金的基金管理人前海开源基金管理有限公司于 2022 年 4 月 29 日发布的《关于前海开 源沪深 300 指数型证券投资基金增加 C 类基金份额并修改基金合同等事项的公告》以及更新的《前 海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》的有关规定，自 2022 年 4 月 29 日起，本基金根据 申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以沪深 300 指数的成份股及其备选成份股(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准的上市股票)为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于其他股票(非标的指数成份股及其备选成份股)、银行存款、债券、债券回购、权证、股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为：投资于股票的资产比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 85%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人前海开源基金管理有限公司于审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续 适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续 适用本基金以前年度的如下会计政策。 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行 调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 新金融工具准则 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续 适用本基金以前年度的如下会计政策。 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产 生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产 品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a)金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初留 存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日 及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则 的规定进行分类和计量的结果如下：原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息、应收证券清算款和应收申购款，金额分别为 5,921,992.49 元、 458,797.13 元、41,474.02 元、135,545.57 元、104,989.60 元和 708,959.78 元。新金融工具准则 下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收清 算款和应收申购款，金额分别为 5,922,939.42 元、459,357.10 元、41,492.72 元、0.00 元、104,989.60 元和 708,959.78 元。原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 359,827,656.33 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 359,961,676.30 元。原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债-其他应付款， 金额分别为 471,508.10 元、157,043.56 元、31,408.70 元、74,197.38 元和 41,420.32 元。新金融 工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债- 应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为 471,508.10 元、157,043.56 元、31,408.70 元、74,197.38 元和 41,420.32 元。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金 融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利 息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上 述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b)《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 5,845,629.23 5,921,992.49 等于：本金 5,844,125.20 5,921,992.49 加：应计利息 1,504.03 - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 5,845,629.23 5,921,992.49 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 394,570,310.45 - 341,993,133.71 -52,577,176.74 贵金属投资-金交所黄金 - - - 合约 - 交易所市场 15,197,789.00 202,780.49 15,395,180.49 -5,389.00 债券 银行间市场 - - - - 合计 15,197,789.00 202,780.49 15,395,180.49 -5,389.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 409,768,099.45 202,780.49 357,388,314.20 -52,582,565.74 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 335,359,186.33 - 344,315,162.33 8,955,976.00 贵金属投资-金交所黄金 - - - 合约 - 交易所市场 15,525,958.40 - 15,512,494.00 -13,464.40 债券 银行间市场 - - - - 合计 15,525,958.40 - 15,512,494.00 -13,464.40 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 350,885,144.73 - 359,827,656.33 8,942,511.60 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 3,596,040.00 - - - 其中：股指期货投资 3,596,040.00 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 3,596,040.00 - - - 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 - - - - 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 单位： 人民币元 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动 沪深300股 3.00 3,513,780.00 -82,260.00 指期货2303 IF2303 合约 合计 -82,260.00 减：可抵销期货暂收款 -82,260.00 净额 0.00 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 135,545.57 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 135,545.57 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 371.53 1,420.32 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 52,606.34 74,197.38 其中：交易所市场 52,606.34 74,197.38 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 180,000.00 60,000.00 应付指数使用费 40,000.00 40,000.00 合计 272,977.87 175,617.70 7.4.7.7 实收基金 前海开源沪深 300 指数 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 186,100,717.04 186,100,717.04 本期申购 101,926,631.73 101,926,631.73 本期赎回（以“-”号填列） -79,575,162.54 -79,575,162.54 本期末 208,452,186.23 208,452,186.23 前海开源沪深 300 指数 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 - - 本期申购 82,393,454.00 82,393,454.00 本期赎回（以“-”号填列） -66,460,426.95 -66,460,426.95 本期末 15,933,027.05 15,933,027.05 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 前海开源沪深 300 指数 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 502,109,147.28 -321,846,027.46 180,263,119.82 本期利润 2,471,960.22 -60,439,968.16 -57,968,007.94 本期基金份额交易产生的变动数 60,745,444.69 -52,308,824.14 8,436,620.55 其中：基金申购款 275,691,789.49 -205,410,813.90 70,280,975.59 基金赎回款 -214,946,344.80 153,101,989.76 -61,844,355.04 本期已分配利润 - - - 本期末 565,326,552.19 -434,594,819.76 130,731,732.43 前海开源沪深 300 指数 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 - - - 本期利润 112,260.73 -1,167,369.18 -1,055,108.45 本期基金份额交易产生的变动数 43,038,098.57 -32,051,940.38 10,986,158.19 其中：基金申购款 222,983,753.85 -165,626,538.64 57,357,215.21 基金赎回款 -179,945,655.28 133,574,598.26 -46,371,057.02 本期已分配利润 - - - 本期末 43,150,359.30 -33,219,309.56 9,931,049.74 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 2021年01月01日至2021年12月31日 31 日 活期存款利息收入 45,975.55 85,350.80 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 6,963.75 24,260.49 其他 442.65 975.78 合计 53,381.95 110,587.07 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益--买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月01 日至2022年 12 月 31 2021年01月01日至2021年12月31日 日 卖出股票成交总额 124,893,444.83 342,173,352.37 减：卖出股票成本总额 126,066,900.15 269,520,118.43 减：交易费用 423,778.28 - 买卖股票差价收入 -1,597,233.60 72,653,233.94 7.4.7.11 基金投资收益 无。 7.4.7.12 债券投资收益 7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至2022年12 2021年01月01日至2021年12 月 31 日 月31日 债券投资收益--利息收入 283,982.59 - 债券投资收益--买卖债券（债转股及 190,579.33 200,208.72 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益--赎回差价收入 - - 债券投资收益--申购差价收入 - - 合计 474,561.92 200,208.72 7.4.7.12.2 债券投资收益--买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 2021年01月01日至2021年12 12 月 31 日 月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 16,494,711.91 28,506,879.15 交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 16,041,958.40 27,823,467.60 成本总额 减：应计利息总额 262,139.57 483,202.83 减：交易费用 34.61 - 买卖债券差价收入 190,579.33 200,208.72 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益--其他投资收益 单位：人民币元 本期收益金额 上年可比期间收益金额 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 31 日 股指期货投资收益 -898,407.04 796,074.61 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 12 月 31 日 月 31 日 股票投资产生的股利收益 6,632,718.10 5,325,775.52 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 6,632,718.10 5,325,775.52 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 月 31 日 1.交易性金融资产 -61,525,077.34 -52,608,646.31 --股票投资 -61,533,152.74 -52,592,532.61 --债券投资 8,075.40 -16,113.70 --资产支持证券投资 - - --基金投资 - - --贵金属投资 - - --其他 - - 2.衍生工具 -82,260.00 -418,740.00 --权证投资 - - --期货投资 -82,260.00 -418,740.00 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 -61,607,337.34 -53,027,386.31 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 日 基金赎回费收入 168,796.43 516,553.27 转换费收入 3,658.55 8,717.98 其他 - 14,356.76 合计 172,454.98 539,628.01 7.4.7.19 信用减值损失 无。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01月 01 日至 2022年 12 月 31 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 160,000.00 160,000.00 汇划手续费 4,268.12 6,687.46 律师费 2,500.00 - 交易费用 - 937,610.84 合计 346,768.12 1,284,298.30 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 前海开源基金管理有限公司（“前海开源基金”） 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 （“中国农业银 基金托管人 行”） 开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金销售机构、基金管理人的股东 深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人的股东 北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人的股东 前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 2021年01月01日至2021年12月31日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 开源证券 - - 255,743,027.20 39.42% 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 2021年01月01日至2021年12月31日 成交金额 占当期债券买卖 成交金额 占当期债券买卖 成交总额的比例 成交总额的比例 开源证券 - - 19,387,324.30 41.97% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 2021年01月01日至2021年12月31日 成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交总额的比例 开源证券 - - 2,800,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2022年01月01日至2022年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额 佣金 的比例 的比例 - - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2021年01月01日至2021年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额 佣金 的比例 的比例 开源证券 187,024.30 39.42% - - 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至2022 2021年01月01日至2021 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,564,637.93 1,680,820.79 其中：支付销售机构的客户维护费 382,068.75 252,715.17 注：支付基金管理人前海开源基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 2021 年 01 月 01 日至 2021 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 312,927.54 336,164.16 注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 前海开源沪深 前海开源沪深 合计 300 指数 A 300 指数 C 前海开源基金 - 5,280.10 5,280.10 合计 - 5,280.10 5,280.10 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方名称 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 前海开源沪深 前海开源沪深 合计 300 指数 A 300 指数 C - - - - 合计 - - - 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给前海开源基金，再由前海开源基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.40%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银 5,845,629.23 45,975.55 5,921,992.49 85,350.80 行 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末 2022 年 12 月 31 日本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总 代码 名称 认购日 受限期 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 额 备注 股） 广立 2022 年 创业板 301095微 07 月 28 6 个月 打新限 58.00 86.49 281 16,298.00 24,303.69- 日 售 建科 2022 年 创业板 301115股份 08 月 23 6 个月 打新限 42.05 24.04 370 15,558.50 8,894.80- 日 售 紫建 2022 年 创业板 301121电子 08 月 01 6 个月 打新限 61.07 49.77 237 14,473.59 11,795.49- 日 售 元道 2022 年 创业板 301139通信 06 月 30 6 个月 打新限 38.46 25.31 407 15,653.22 10,301.17- 日 售 天力 2022 年 创业板 301152锂能 08 月 19 6 个月 打新限 57.00 46.64 260 14,820.00 12,126.40- 日 售 唯万 2022 年 创业板 301161密封 09 月 06 6 个月 打新限 18.66 21.73 346 6,456.36 7,518.58- 日 售 锐捷 2022 年 创业板 301165网络 11 月 14 6 个月 打新限 32.38 31.61 336 10,879.68 10,620.96- 日 售 301171 易点 2022 年 6 个月 创业板 18.18 17.72 552 10,035.36 9,781.44- 天下 08 月 10 打新限 日 售 中科 2022 年 创业板 301175环保 06 月 30 6 个月 打新限 3.82 6.01 3,504 13,385.28 21,059.04- 日 售 逸豪 2022 年 创业板 301176新材 09 月 21 6 个月 打新限 23.88 16.89 535 12,775.80 9,036.15- 日 售 北路 2022 年 创业板 301195智控 07 月 25 6 个月 打新限 71.17 73.04 200 14,234.00 14,608.00- 日 售 工大 2022 年 创业板 301197科雅 07 月 29 6 个月 打新限 25.50 20.08 380 9,690.00 7,630.40- 日 售 森鹰 2022 年 创业板 301227窗业 09 月 16 6 个月 打新限 38.25 29.49 284 10,863.00 8,375.16- 日 售 泓博 2022 年 创业板 301230医药 10 月 21 6 个月 打新限 40.00 48.32 269 10,760.00 12,998.08- 日 售 荣信 2022 年 创业板 301231文化 08 月 31 6 个月 打新限 25.49 20.38 275 7,009.75 5,604.50- 日 售 盛帮 2022 年 创业板 301233股份 06 月 24 6 个月 打新限 41.52 34.30 158 6,560.16 5,419.40- 日 售 普瑞 2022 年 创业板 301239眼科 06 月 22 6 个月 打新限 33.65 69.68 369 12,416.85 25,711.92- 日 售 华新 2022 年 创业板 301265环保 12 月 08 6 个月 打新限 13.28 11.40 756 10,039.68 8,618.40- 日 售 华厦 2022 年 创业板 301267眼科 10 月 26 6 个月 打新限 50.88 66.20 261 13,279.68 17,278.20- 日 售 华大 2022 年 创业板 301269九天 07 月 21 6 个月 打新限 32.69 87.94 318 10,395.42 27,964.92- 日 售 汉仪 2022 年 创业板 301270股份 08 月 19 6 个月 打新限 25.68 28.37 210 5,392.80 5,957.70- 日 售 301273瑞晨 2022 年 6 个月 创业板 37.89 37.79 277 10,495.53 10,467.83- 环保 10 月 11 打新限 日 售 嘉曼 2022 年 创业板 301276服饰 09 月 01 6 个月 打新限 40.66 22.61 284 11,547.44 6,421.24- 日 售 新天 2022 年 创业板 301277地 11 月 09 6 个月 打新限 27.00 25.78 439 11,853.00 11,317.42- 日 售 珠城 2022 年 创业板 301280科技 12 月 19 6 个月 打新限 67.40 44.80 262 17,658.80 11,737.60- 日 售 金禄 2022 年 创业板 301282电子 08 月 18 6 个月 打新限 30.38 25.25 330 10,025.40 8,332.50- 日 售 鸿日 2022 年 创业板 301285达 09 月 21 6 个月 打新限 14.60 12.60 565 8,249.00 7,119.00- 日 售 东星 2022 年 创业板 301290医疗 11 月 23 6 个月 打新限 44.09 35.13 316 13,932.44 11,101.08- 日 售 新巨 2022 年 创业板 301296丰 08 月 26 6 个月 打新限 18.19 14.90 751 13,660.69 11,189.90- 日 售 富乐 2022 年 创业板 301297德 12 月 23 6 个月 打新限 8.48 12.99 1,015 8,607.20 13,184.85- 日 售 远翔 2022 年 创业板 301300新材 08 月 09 6 个月 打新限 36.15 29.37 211 7,627.65 6,197.07- 日 售 川宁 2022 年 创业板 301301生物 12 月 20 6 个月 打新限 5.00 7.53 2,927 14,635.00 22,040.31- 日 售 西测 2022 年 创业板 301306测试 07 月 19 6 个月 打新限 43.23 42.29 247 10,677.81 10,445.63- 日 售 江波 2022 年 创业板 301308龙 07 月 27 6 个月 打新限 55.67 56.72 353 19,651.51 20,022.16- 日 售 万得 2022 年 创业板 301309凯 09 月 08 6 个月 打新限 39.00 24.46 200 7,800.00 4,892.00- 日 售 昆船 2022 年 创业板 301311智能 11 月 23 6 个月 打新限 13.88 15.86 832 11,548.16 13,195.52- 日 售 慧博 2022 年 创业板 301316云通 09 月 29 6 个月 打新限 7.60 14.32 359 2,728.40 5,140.88- 日 售 维海 2022 年 创业板 301318德 08 月 03 6 个月 打新限 64.68 41.74 162 10,478.16 6,761.88- 日 售 唯特 2022 年 创业板 301319偶 09 月 22 6 个月 打新限 47.75 53.27 115 5,491.25 6,126.05- 日 售 捷邦 2022 年 创业板 301326科技 09 月 09 6 个月 打新限 51.72 36.62 227 11,740.44 8,312.74- 日 售 华宝 2022 年 创业板 301327新能 09 月 08 6 个月 打新限 237.50 176.97 133 31,587.50 23,537.01- 日 售 维峰 2022 年 创业板 301328电子 08 月 30 6 个月 打新限 78.80 76.96 139 10,953.20 10,697.44- 日 售 熵基 2022 年 创业板 301330科技 08 月 10 6 个月 打新限 43.32 31.31 454 19,667.28 14,214.74- 日 售 天元 2022 年 创业板 301335宠物 11 月 11 6 个月 打新限 49.98 33.82 319 15,943.62 10,788.58- 日 售 凯格 2022 年 创业板 301338精机 08 月 08 6 个月 打新限 46.33 48.99 257 11,906.81 12,590.43- 日 售 信德 2022 年 创业板 301349新材 08 月 30 6 个月 打新限 138.88 103.52 72 9,999.36 7,453.44- 日 售 东南 2022 年 创业板 301359电子 11 月 02 6 个月 打新限 20.84 19.90 328 6,835.52 6,527.20- 日 售 美好 2022 年 创业板 301363医疗 09 月 28 6 个月 打新限 30.66 37.85 384 11,773.44 14,534.40- 日 售 矩阵 2022 年 创业板 301365股份 11 月 14 6 个月 打新限 34.72 23.87 377 13,089.44 8,998.99- 日 售 一博 2022 年 创业板 301366科技 09 月 19 6 个月 打新限 65.35 45.09 206 13,462.10 9,288.54- 日 售 301368 丰立 2022 年 6 个月 创业板 22.33 18.52 337 7,525.21 6,241.24- 智能 12 月 07 打新限 日 售 鼎泰 2022 年 创业板 301377高科 11 月 11 6 个月 打新限 22.88 17.63 611 13,979.68 10,771.93- 日 售 天山 2022 年 创业板 301379电子 10 月 19 6 个月 打新限 31.51 24.63 449 14,147.99 11,058.87- 日 售 欣灵 2022 年 创业板 301388电气 10 月 26 6 个月 打新限 25.88 21.60 292 7,556.96 6,307.20- 日 售 隆扬 2022 年 创业板 301389电子 10 月 18 6 个月 打新限 22.50 17.16 724 16,290.00 12,423.84- 日 售 宏景 2022 年 创业板 301396科技 11 月 04 6 个月 打新限 40.13 31.90 396 15,891.48 12,632.40- 日 售 星源 2022 年 创业板 301398卓镁 12 月 08 6 个月 打新限 34.40 28.94 255 8,772.00 7,379.70- 日 售 德邦 2022 年 科创板 688035科技 09 月 09 6 个月 打新限 46.12 48.82 3,237149,290.44158,030.34- 日 售 华大 2022 年 科创板 688114智造 09 月 02 6 个月 打新限 87.18 105.05 1,354118,041.72142,237.70- 日 售 晶华 2022 年 科创板 688130微 07 月 22 6 个月 打新限 62.98 41.42 3,049192,026.02126,289.58- 日 售 宣泰 2022 年 科创板 688247医药 08 月 18 6 个月 打新限 9.37 15.06 7,155 67,042.35107,754.30- 日 售 浩瀚 2022 年 科创板 688292深度 08 月 09 6 个月 打新限 16.56 14.67 4,503 74,569.68 66,059.01- 日 售 华盛 2022 年 科创板 688353锂电 07 月 06 6 个月 打新限 98.35 63.86 1,579155,294.65100,834.94- 日 售 振华 2022 年 科创板 688439风光 08 月 19 6 个月 打新限 66.99 114.86 2,034136,257.66233,625.24- 日 售 688506百利 2022 年 7 个交 新股未 24.70 24.70 11,605286,643.50286,643.50- 天恒 12 月 28 易日 上市 日 注：①根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 ②根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6个月的限售期。 ③基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 ④基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于股票、债券等金融工具，在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以监察及风险控制委员会、督察长、 风险控制委员会、监察稽核部、风险管理团队和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理团队负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人或其他国内大中型商业银行处，因而与银行存款相关的信用风险不重大。在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 15,395,180.49 14,981,494.00 合计 15,395,180.49 14,981,494.00 注：未评级债券为国债、央票及政策性金融债等。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 AAA - 531,000.00 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 - 531,000.00 注：债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在开放期要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在开放期每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2022 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净 值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2022 年 12 月 31 日，本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2022 年 12 月 31 日，本基金组合资产中经确认的当日净赎回金额未超过 7 个工作日可变现资产的账面价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合 计 日 资产 银行存款 5,845,629.23 - - - 5,845,629.23 结算备付金 1,187,192.45 - - - 1,187,192.45 存出保证金 16,860.52 - - 527,067.00 543,927.52 交易性金融资产 15,395,180.49 - - 341,993,133.71357,388,314.20 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - 127,306.16 127,306.16 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 1,033,428.17 1,033,428.17 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 22,444,862.69 - - 343,680,935.04366,125,797.73 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - 404,655.60 404,655.60 应付赎回款 - - - 212,067.63 212,067.63 应付管理人报酬 - - - 151,480.38 151,480.38 应付托管费 - - - 30,296.07 30,296.07 应付销售服务费 - - - 6,324.73 6,324.73 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 272,977.87 272,977.87 负债总计 - - - 1,077,802.28 1,077,802.28 利率敏感度缺口 22,444,862.69 - - 342,603,132.76365,047,995.45 上年度末 2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合 计 日 资产 银行存款 5,921,992.49 - - - 5,921,992.49 结算备付金 458,797.13 - - - 458,797.13 存出保证金 41,474.02 - - - 41,474.02 交易性金融资产 14,981,494.00 - 531,000.00 344,315,162.33359,827,656.33 应收清算款 - - - 104,989.60 104,989.60 其他资产 - - - 135,545.57 135,545.57 应收申购款 - - - 708,959.78 708,959.78 资产总计 21,403,757.64 - 531,000.00 345,264,657.28367,199,414.92 负债 应付赎回款 - - - 471,508.10 471,508.10 应付管理人报酬 - - - 157,043.56 157,043.56 应付托管费 - - - 31,408.70 31,408.70 应付投资顾问费 - - - - - 其他负债 - - - 175,617.70 175,617.70 负债总计 - - - 835,578.06 835,578.06 利率敏感度缺口 21,403,757.64 - 531,000.00 344,429,079.22366,363,836.86 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元 ） 分析 本期末（2022年 12月 31日） 上年度末（2021 年 12 月 31 日） 市场利率增加 0.25% -12,041.14 -20,740.16 市场利率减少 0.25% 12,060.01 20,797.24 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 341,993,133.71 93.68 344,315,162.33 93.98 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 341,993,133.71 93.68 344,315,162.33 93.98 注：其他包含在期货交易所交易的期货投资（附注 7.4.7.3）。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额为 0。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2022年 12月 31日） 上年度末（2021 年 12 月 31 日） 业绩比较基准上升 5% 19,115,805.13 19,694,271.30 业绩比较基准下降 5% -19,115,805.13 -19,694,271.30 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 340,126,603.09 333,198,105.24 第二层次 15,681,823.99 22,922,504.59 第三层次 1,579,887.12 3,707,046.50 合计 357,388,314.20 359,827,656.33 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 3,707,046.50 3,707,046.50 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 13,393,997.77 13,393,997.77 转出第三层次 - 11,358,070.72 11,358,070.72 当期利得或损失总额 - -4,163,086.43 -4,163,086.43 其中：计入损益的利得或损失 - -4,163,086.43 -4,163,086.43 期末余额 - 1,579,887.12 1,579,887.12 期末仍持有的第三层次金融资 产计入本期损益的未实现利得 - 8,598.00 8,598.00 或损失的变动——公允价值变 动损益 上年度可比同期 项目 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 2,724,051.44 2,724,051.44 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - 982,995.06 982,995.06 其中：计入损益的利得或损失 - 982,995.06 982,995.06 期末余额 - 3,707,046.50 3,707,046.50 期末仍持有的第三层次金融资 产计入本期损益的未实现利得 - 982,995.06 982,995.06 或损失的变动——公允价值变 动损益 注：于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚 在限售期内的股票投资。于 2022 年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 项目 本期末公允价 采用的估值 不可观察输入值 值 技术 范围/加权平均 与公允价值之 名称 值 间的关系 流动性折扣 估值处于限 1,579,887.12 平均价格亚 预期年化波动率 18.91%-247.56% 负相关 售期的股票 式期权模型 投资 不可观察输入值 项目 上年度末公允 采用的估值 范围/加权平均 与公允价值之 价值 技术 名称 值 间的关系 流动性折扣 估值处于限 3,707,046.50 平均价格亚 预期年化波动率 17.17%-224.71% 负相关 售期的股票 式期权模型 投资 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月 31 日： 同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 341,993,133.71 93.41 其中：股票 341,993,133.71 93.41 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 15,395,180.49 4.20 其中：债券 15,395,180.49 4.20 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,032,821.68 1.92 8 其他各项资产 1,704,661.85 0.47 9 合计 366,125,797.73 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 4,256,685.55 1.17 B 采矿业 9,783,687.30 2.68 C 制造业 194,747,307.30 53.35 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 9,647,289.77 2.64 E 建筑业 7,370,087.08 2.02 F 批发和零售业 743,184.00 0.20 G 交通运输、仓储和邮政业 11,426,741.57 3.13 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 13,251,467.31 3.63 J 金融业 69,255,604.85 18.97 K 房地产业 6,362,417.62 1.74 L 租赁和商务服务业 5,093,027.00 1.40 M 科学研究和技术服务业 4,645,665.00 1.27 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 3,062,841.78 0.84 R 文化、体育和娱乐业 411,874.40 0.11 S 综合 - - 合计 340,057,880.53 93.15 8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,500,407.98 0.41 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 310,669.19 0.09 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 54,522.35 0.01 N 水利、环境和公共设施管理业 21,059.04 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 42,990.12 0.01 R 文化、体育和娱乐业 5,604.50 0.00 S 综合 - - 合计 1,935,253.18 0.53 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 600519 贵州茅台 11,465 19,800,055.00 5.42 2 300750 宁德时代 26,800 10,543,656.00 2.89 3 601318 中国平安 198,092 9,310,324.00 2.55 4 600036 招商银行 226,403 8,435,775.78 2.31 5 000858 五粮液 35,501 6,414,675.69 1.76 6 601012 隆基绿能 111,670 4,719,174.20 1.29 7 601166 兴业银行 265,897 4,677,128.23 1.28 8 000333 美的集团 89,602 4,641,383.60 1.27 9 600900 长江电力 207,891 4,365,711.00 1.20 10 002594 比亚迪 16,633 4,274,182.01 1.17 11 601888 中国中免 17,860 3,858,295.80 1.06 12 300059 东方财富 193,922 3,762,086.80 1.03 13 600887 伊利股份 116,926 3,624,706.00 0.99 14 600030 中信证券 178,402 3,551,983.82 0.97 15 600309 万华化学 34,355 3,182,990.75 0.87 16 600276 恒瑞医药 81,712 3,148,363.36 0.86 17 603259 药明康德 37,465 3,034,665.00 0.83 18 000568 泸州老窖 13,505 3,028,901.40 0.83 19 002415 海康威视 86,328 2,993,855.04 0.82 20 002475 立讯精密 90,950 2,887,662.50 0.79 21 300760 迈瑞医疗 8,900 2,812,133.00 0.77 22 601398 工商银行 641,245 2,783,003.30 0.76 23 000651 格力电器 84,700 2,737,504.00 0.75 24 601899 紫金矿业 263,661 2,636,610.00 0.72 25 002352 顺丰控股 44,800 2,587,648.00 0.71 26 600809 山西汾酒 8,900 2,536,411.00 0.69 27 601328 交通银行 502,335 2,381,067.90 0.65 28 002714 牧原股份 48,717 2,374,953.75 0.65 29 300124 汇川技术 33,951 2,359,594.50 0.65 30 002142 宁波银行 72,538 2,353,858.10 0.64 31 000001 平安银行 177,539 2,336,413.24 0.64 32 000725 京东方 A 685,503 2,317,000.14 0.63 33 000002 万科 A 126,000 2,293,200.00 0.63 34 000792 盐湖股份 99,400 2,255,386.00 0.62 35 601088 中国神华 81,251 2,244,152.62 0.61 36 300274 阳光电源 20,000 2,236,000.00 0.61 37 601816 京沪高铁 449,000 2,209,080.00 0.61 38 601668 中国建筑 383,346 2,081,568.78 0.57 39 300015 爱尔眼科 65,554 2,036,762.78 0.56 40 603288 海天味业 25,443 2,025,262.80 0.55 41 600048 保利发展 133,735 2,023,410.55 0.55 42 300014 亿纬锂能 22,400 1,968,960.00 0.54 43 600438 通威股份 49,400 1,905,852.00 0.52 44 300498 温氏股份 95,860 1,881,731.80 0.52 45 002129 TCL 中环 47,300 1,781,318.00 0.49 46 002304 洋河股份 11,000 1,765,500.00 0.48 47 600031 三一重工 108,725 1,717,855.00 0.47 48 600690 海尔智家 69,166 1,691,800.36 0.46 49 002049 紫光国微 12,380 1,631,931.60 0.45 50 600436 片仔癀 5,500 1,586,530.00 0.43 51 600919 江苏银行 216,070 1,575,150.30 0.43 52 600016 民生银行 454,035 1,566,420.75 0.43 53 600050 中国联通 349,200 1,564,416.00 0.43 54 600000 浦发银行 214,850 1,564,108.00 0.43 55 601601 中国太保 62,573 1,534,289.96 0.42 56 600837 海通证券 176,465 1,533,480.85 0.42 57 600406 国电南瑞 62,363 1,521,657.20 0.42 58 000063 中兴通讯 58,201 1,505,077.86 0.41 59 002466 天齐锂业 18,900 1,492,911.00 0.41 60 688981 中芯国际 35,800 1,472,812.00 0.40 61 002460 赣锋锂业 20,620 1,433,296.20 0.39 62 600089 特变电工 70,800 1,421,664.00 0.39 63 601688 华泰证券 104,857 1,335,878.18 0.37 64 603799 华友钴业 23,449 1,304,467.87 0.36 65 002812 恩捷股份 9,800 1,286,642.00 0.35 66 300122 智飞生物 14,600 1,282,318.00 0.35 67 688599 天合光能 19,689 1,255,370.64 0.34 68 603986 兆易创新 12,208 1,250,953.76 0.34 69 002271 东方雨虹 36,800 1,235,376.00 0.34 70 002027 分众传媒 184,840 1,234,731.20 0.34 71 600104 上汽集团 85,460 1,231,478.60 0.34 72 601988 中国银行 385,791 1,219,099.56 0.33 73 600585 海螺水泥 43,946 1,203,241.48 0.33 74 601919 中远海控 116,450 1,198,270.50 0.33 75 300142 沃森生物 29,600 1,189,624.00 0.33 76 601169 北京银行 270,554 1,166,087.74 0.32 77 601766 中国中车 222,207 1,135,477.77 0.31 78 601628 中国人寿 30,549 1,133,978.88 0.31 79 300896 爱美客 2,000 1,132,700.00 0.31 80 600570 恒生电子 27,752 1,122,845.92 0.31 81 601211 国泰君安 82,524 1,121,501.16 0.31 82 000625 长安汽车 90,827 1,118,080.37 0.31 83 002230 科大讯飞 34,032 1,117,270.56 0.31 84 601728 中国电信 261,200 1,094,428.00 0.30 85 002371 北方华创 4,800 1,081,440.00 0.30 86 601229 上海银行 181,600 1,073,256.00 0.29 87 600028 中国石化 244,800 1,067,328.00 0.29 88 002709 天赐材料 24,200 1,061,412.00 0.29 89 600009 上海机场 18,179 1,049,110.09 0.29 90 601390 中国中铁 187,890 1,044,668.40 0.29 91 002410 广联达 17,400 1,043,130.00 0.29 92 601985 中国核电 172,650 1,035,900.00 0.28 93 002459 晶澳科技 17,220 1,034,749.80 0.28 94 600893 航发动力 24,449 1,033,703.72 0.28 95 600660 福耀玻璃 29,264 1,026,288.48 0.28 96 000338 潍柴动力 99,104 1,008,878.72 0.28 97 603501 韦尔股份 13,000 1,002,170.00 0.27 98 600111 北方稀土 39,911 999,770.55 0.27 99 300347 泰格医药 9,500 995,600.00 0.27 100 601009 南京银行 94,354 983,168.68 0.27 101 000661 长春高新 5,900 982,055.00 0.27 102 601669 中国电建 137,947 976,664.76 0.27 103 000100 TCL 科技 252,998 941,152.56 0.26 104 002311 海大集团 15,200 938,296.00 0.26 105 601818 光大银行 302,490 928,644.30 0.25 106 688111 金山办公 3,500 925,715.00 0.25 107 601658 邮储银行 198,700 917,994.00 0.25 108 600588 用友网络 37,649 909,976.33 0.25 109 600019 宝钢股份 162,675 909,353.25 0.25 110 688008 澜起科技 14,500 907,700.00 0.25 111 600426 华鲁恒升 27,240 903,006.00 0.25 112 600999 招商证券 67,857 902,498.10 0.25 113 600905 三峡能源 156,900 886,485.00 0.24 114 601857 中国石油 177,433 881,842.01 0.24 115 600958 东方证券 95,455 853,367.70 0.23 116 600760 中航沈飞 14,280 837,236.40 0.23 117 000776 广发证券 54,004 836,521.96 0.23 118 002179 中航光电 14,472 835,902.72 0.23 119 600196 复星医药 22,997 810,414.28 0.22 120 300450 先导智能 20,020 805,805.00 0.22 121 002180 纳思达 15,500 804,295.00 0.22 122 600941 中国移动 11,863 802,769.21 0.22 123 600010 包钢股份 417,604 801,799.68 0.22 124 000596 古井贡酒 3,000 800,700.00 0.22 125 300661 圣邦股份 4,600 793,960.00 0.22 126 000895 双汇发展 30,606 793,613.58 0.22 127 688012 中微公司 7,900 774,279.00 0.21 128 300316 晶盛机电 12,000 762,720.00 0.21 129 300408 三环集团 24,600 755,466.00 0.21 130 000733 振华科技 6,600 753,918.00 0.21 131 000963 华东医药 15,880 743,184.00 0.20 132 600029 南方航空 97,772 743,067.20 0.20 133 002241 歌尔股份 43,710 735,639.30 0.20 134 601615 明阳智能 29,100 735,066.00 0.20 135 600150 中国船舶 32,800 730,784.00 0.20 136 001979 招商蛇口 57,801 730,026.63 0.20 137 601989 中国重工 208,393 727,291.57 0.20 138 601006 大秦铁路 108,844 727,077.92 0.20 139 601377 兴业证券 126,180 724,273.20 0.20 140 600745 闻泰科技 13,700 720,346.00 0.20 141 000938 紫光股份 36,606 714,183.06 0.20 142 000538 云南白药 13,120 713,203.20 0.20 143 600926 杭州银行 54,300 710,244.00 0.19 144 600600 青岛啤酒 6,500 698,750.00 0.19 145 601225 陕西煤业 37,290 692,848.20 0.19 146 600795 国电电力 162,127 692,282.29 0.19 147 601939 建设银行 122,632 690,418.16 0.19 148 002050 三花智控 32,329 686,021.38 0.19 149 002493 荣盛石化 55,450 682,035.00 0.19 150 601633 长城汽车 22,602 669,471.24 0.18 151 300782 卓胜微 5,780 660,654.00 0.18 152 603659 璞泰来 12,700 659,003.00 0.18 153 300751 迈为股份 1,600 658,944.00 0.18 154 601138 工业富联 71,700 658,206.00 0.18 155 000166 申万宏源 165,213 657,547.74 0.18 156 601186 中国铁建 84,342 651,963.66 0.18 157 603806 福斯特 9,800 651,112.00 0.18 158 601600 中国铝业 144,680 646,719.60 0.18 159 002001 新和成 34,024 637,950.00 0.17 160 000768 中航西飞 25,000 636,250.00 0.17 161 600547 山东黄金 33,037 632,988.92 0.17 162 600233 圆通速递 31,400 630,826.00 0.17 163 300763 锦浪科技 3,500 630,175.00 0.17 164 600763 通策医疗 4,100 627,259.00 0.17 165 601838 成都银行 40,400 618,120.00 0.17 166 300759 康龙化成 9,050 615,400.00 0.17 167 601995 中金公司 16,100 613,893.00 0.17 168 600011 华能国际 80,500 612,605.00 0.17 169 601100 恒立液压 9,644 609,018.60 0.17 170 600015 华夏银行 116,611 605,211.09 0.17 171 600176 中国巨石 44,020 603,514.20 0.17 172 600584 长电科技 26,000 599,300.00 0.16 173 600346 恒力石化 38,280 594,488.40 0.16 174 300496 中科创达 5,900 591,770.00 0.16 175 600383 金地集团 57,757 590,854.11 0.16 176 600886 国投电力 54,456 589,758.48 0.16 177 603993 洛阳钼业 129,301 588,319.55 0.16 178 601066 中信建投 24,700 586,625.00 0.16 179 603369 今世缘 11,400 580,260.00 0.16 180 601111 中国国航 54,556 578,293.60 0.16 181 600188 兖矿能源 17,100 574,218.00 0.16 182 600085 同仁堂 12,729 568,731.72 0.16 183 002074 国轩高科 19,500 562,185.00 0.15 184 600132 重庆啤酒 4,400 560,472.00 0.15 185 002821 凯莱英 3,780 559,440.00 0.15 186 002202 金风科技 50,580 556,380.00 0.15 187 600115 中国东航 100,250 554,382.50 0.15 188 000425 徐工机械 107,696 546,018.72 0.15 189 002252 上海莱士 86,080 545,747.20 0.15 190 601877 正泰电器 19,700 545,690.00 0.15 191 601868 中国能建 237,700 544,333.00 0.15 192 003816 中国广核 200,100 538,269.00 0.15 193 002920 德赛西威 5,100 537,234.00 0.15 194 000876 新希望 41,540 536,281.40 0.15 195 601117 中国化学 67,200 533,568.00 0.15 196 601788 光大证券 35,740 531,453.80 0.15 197 601800 中国交建 64,684 520,706.20 0.14 198 600460 士兰微 15,500 508,245.00 0.14 199 688396 华润微 9,643 507,703.95 0.14 200 300454 深信服 4,500 506,475.00 0.14 201 300769 德方纳米 2,200 505,098.00 0.14 202 300207 欣旺达 23,800 503,370.00 0.14 203 600741 华域汽车 28,724 497,786.92 0.14 204 002601 龙佰集团 26,200 495,704.00 0.14 205 000786 北新建材 19,100 494,308.00 0.14 206 000157 中联重科 90,602 492,874.88 0.14 207 600989 宝丰能源 40,300 486,421.00 0.13 208 600845 宝信软件 10,846 485,900.80 0.13 209 601901 方正证券 75,463 481,453.94 0.13 210 002648 卫星化学 30,660 475,230.00 0.13 211 300999 金龙鱼 10,900 474,804.00 0.13 212 603019 中科曙光 21,356 472,821.84 0.13 213 601689 拓普集团 8,000 468,640.00 0.13 214 002736 国信证券 52,703 468,002.64 0.13 215 601021 春秋航空 7,250 465,812.50 0.13 216 601336 新华保险 15,027 452,012.16 0.12 217 601238 广汽集团 40,300 444,509.00 0.12 218 002007 华兰生物 19,596 443,457.48 0.12 219 000301 东方盛虹 34,000 443,360.00 0.12 220 002555 三七互娱 24,400 441,640.00 0.12 221 603392 万泰生物 3,449 436,988.30 0.12 222 000723 美锦能源 47,500 428,450.00 0.12 223 603290 斯达半导 1,300 428,090.00 0.12 224 600219 南山铝业 128,500 420,195.00 0.12 225 601618 中国中冶 131,126 416,980.68 0.11 226 300413 芒果超媒 13,720 411,874.40 0.11 227 688036 传音控股 5,166 410,800.32 0.11 228 000977 浪潮信息 18,700 402,424.00 0.11 229 603185 上机数控 3,800 402,230.00 0.11 230 300628 亿联网络 6,600 399,894.00 0.11 231 603882 金域医学 5,100 398,820.00 0.11 232 600674 川投能源 32,600 398,698.00 0.11 233 605117 德业股份 1,200 397,440.00 0.11 234 603833 欧派家居 3,260 396,187.80 0.11 235 002008 大族激光 15,400 395,010.00 0.11 236 000069 华侨城 A 73,701 392,826.33 0.11 237 300601 康泰生物 12,300 387,819.00 0.11 238 600332 白云山 12,925 385,035.75 0.11 239 300033 同花顺 3,900 384,579.00 0.11 240 300433 蓝思科技 36,500 384,345.00 0.11 241 002120 韵达股份 26,550 381,789.00 0.10 242 002841 视源股份 6,400 377,856.00 0.10 243 600039 四川路桥 33,900 376,968.00 0.10 244 600884 杉杉股份 20,700 376,740.00 0.10 245 002236 大华股份 33,300 376,623.00 0.10 246 603899 晨光股份 6,800 373,864.00 0.10 247 002602 世纪华通 95,460 363,702.60 0.10 248 300957 贝泰妮 2,400 358,176.00 0.10 249 601878 浙商证券 35,600 353,508.00 0.10 250 688126 沪硅产业 20,000 352,200.00 0.10 251 002756 永兴材料 3,800 350,246.00 0.10 252 002938 鹏鼎控股 12,700 348,488.00 0.10 253 601360 三六零 52,300 342,042.00 0.09 254 601155 新城控股 16,200 332,100.00 0.09 255 601799 星宇股份 2,600 331,162.00 0.09 256 600362 江西铜业 18,940 330,124.20 0.09 257 688005 容百科技 4,800 330,000.00 0.09 258 688561 奇安信 4,997 328,652.69 0.09 259 600918 中泰证券 50,900 326,269.00 0.09 260 603260 合盛硅业 3,900 323,466.00 0.09 261 000708 中信特钢 18,500 317,460.00 0.09 262 300223 北京君正 4,400 309,936.00 0.08 263 601865 福莱特 9,300 309,783.00 0.08 264 600183 生益科技 21,200 305,492.00 0.08 265 600018 上港集团 56,439 301,384.26 0.08 266 600061 国投资本 47,029 300,515.31 0.08 267 601319 中国人保 57,300 299,106.00 0.08 268 603486 科沃斯 4,100 299,054.00 0.08 269 000408 藏格矿业 11,500 298,655.00 0.08 270 601898 中煤能源 33,600 289,632.00 0.08 271 300595 欧普康视 8,000 285,600.00 0.08 272 601998 中信银行 55,974 278,750.52 0.08 273 300529 健帆生物 8,900 275,633.00 0.08 274 600803 新奥股份 17,000 273,700.00 0.07 275 002916 深南电路 3,700 266,955.00 0.07 276 002414 高德红外 24,100 265,100.00 0.07 277 688303 大全能源 5,500 262,240.00 0.07 278 688169 石头科技 1,040 257,660.00 0.07 279 688187 时代电气 4,700 256,479.00 0.07 280 002064 华峰化学 36,500 248,200.00 0.07 281 601216 君正集团 61,945 247,160.55 0.07 282 688363 华熙生物 1,800 243,504.00 0.07 283 300919 中伟股份 3,600 236,196.00 0.06 284 002600 领益智造 51,600 234,264.00 0.06 285 601966 玲珑轮胎 10,900 223,232.00 0.06 286 600606 绿地控股 74,720 222,665.60 0.06 287 600025 华能水电 32,100 211,860.00 0.06 288 601881 中国银河 22,700 210,883.00 0.06 289 688065 凯赛生物 3,312 202,992.48 0.06 290 603195 公牛集团 1,400 200,564.00 0.05 291 601808 中海油服 10,600 175,748.00 0.05 292 300979 华利集团 2,800 159,908.00 0.04 293 000877 天山股份 17,500 149,100.00 0.04 294 002032 苏泊尔 2,900 143,434.00 0.04 295 605499 东鹏饮料 800 142,320.00 0.04 296 000800 一汽解放 17,000 131,410.00 0.04 297 601236 红塔证券 16,980 125,652.00 0.03 298 601698 中国卫通 7,800 89,076.00 0.02 299 001289 龙源电力 2,300 42,021.00 0.01 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 688506 百利天恒 11,605 286,643.50 0.08 2 688439 振华风光 2,034 233,625.24 0.06 3 688035 德邦科技 3,237 158,030.34 0.04 4 688114 华大智造 1,354 142,237.70 0.04 5 688130 晶华微 3,049 126,289.58 0.03 6 688247 宣泰医药 7,155 107,754.30 0.03 7 688353 华盛锂电 1,579 100,834.94 0.03 8 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.02 9 688292 浩瀚深度 4,503 66,059.01 0.02 10 301269 华大九天 318 27,964.92 0.01 11 301239 普瑞眼科 369 25,711.92 0.01 12 301095 广立微 281 24,303.69 0.01 13 301327 华宝新能 133 23,537.01 0.01 14 301301 川宁生物 2,927 22,040.31 0.01 15 301175 中科环保 3,504 21,059.04 0.01 16 301308 江波龙 353 20,022.16 0.01 17 301267 华厦眼科 261 17,278.20 0.00 18 301195 北路智控 200 14,608.00 0.00 19 301363 美好医疗 384 14,534.40 0.00 20 301330 熵基科技 454 14,214.74 0.00 21 301311 昆船智能 832 13,195.52 0.00 22 301297 富乐德 1,015 13,184.85 0.00 23 301230 泓博医药 269 12,998.08 0.00 24 301396 宏景科技 396 12,632.40 0.00 25 301338 凯格精机 257 12,590.43 0.00 26 301389 隆扬电子 724 12,423.84 0.00 27 301152 天力锂能 260 12,126.40 0.00 28 301121 紫建电子 237 11,795.49 0.00 29 301280 珠城科技 262 11,737.60 0.00 30 301277 新天地 439 11,317.42 0.00 31 301296 新巨丰 751 11,189.90 0.00 32 301290 东星医疗 316 11,101.08 0.00 33 301379 天山电子 449 11,058.87 0.00 34 301335 天元宠物 319 10,788.58 0.00 35 301377 鼎泰高科 611 10,771.93 0.00 36 301328 维峰电子 139 10,697.44 0.00 37 301165 锐捷网络 336 10,620.96 0.00 38 301273 瑞晨环保 277 10,467.83 0.00 39 301306 西测测试 247 10,445.63 0.00 40 301139 元道通信 407 10,301.17 0.00 41 301171 易点天下 552 9,781.44 0.00 42 301366 一博科技 206 9,288.54 0.00 43 301176 逸豪新材 535 9,036.15 0.00 44 301365 矩阵股份 377 8,998.99 0.00 45 301115 建科股份 370 8,894.80 0.00 46 301265 华新环保 756 8,618.40 0.00 47 301227 森鹰窗业 284 8,375.16 0.00 48 301282 金禄电子 330 8,332.50 0.00 49 301326 捷邦科技 227 8,312.74 0.00 50 301197 工大科雅 380 7,630.40 0.00 51 301161 唯万密封 346 7,518.58 0.00 52 301349 信德新材 72 7,453.44 0.00 53 301398 星源卓镁 255 7,379.70 0.00 54 301285 鸿日达 565 7,119.00 0.00 55 301318 维海德 162 6,761.88 0.00 56 301359 东南电子 328 6,527.20 0.00 57 301276 嘉曼服饰 284 6,421.24 0.00 58 301388 欣灵电气 292 6,307.20 0.00 59 301368 丰立智能 337 6,241.24 0.00 60 301300 远翔新材 211 6,197.07 0.00 61 301319 唯特偶 115 6,126.05 0.00 62 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00 63 301231 荣信文化 275 5,604.50 0.00 64 301233 盛帮股份 158 5,419.40 0.00 65 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00 66 301309 万得凯 200 4,892.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600519 贵州茅台 9,579,425.00 2.61 2 300750 宁德时代 6,274,659.00 1.71 3 600036 招商银行 4,253,609.00 1.16 4 601318 中国平安 3,908,408.00 1.07 5 000792 盐湖股份 2,868,164.00 0.78 6 000858 五粮液 2,378,380.00 0.65 7 000333 美的集团 2,144,689.00 0.59 8 601166 兴业银行 2,011,573.00 0.55 9 002594 比亚迪 1,915,293.00 0.52 10 601088 中国神华 1,886,592.00 0.51 11 300059 东方财富 1,872,721.00 0.51 12 600089 特变电工 1,853,022.00 0.51 13 601012 隆基绿能 1,818,851.00 0.50 14 300760 迈瑞医疗 1,772,707.00 0.48 15 600900 长江电力 1,763,853.00 0.48 16 600887 伊利股份 1,734,311.00 0.47 17 600050 中国联通 1,695,356.00 0.46 18 601888 中国中免 1,474,537.10 0.40 19 002475 立讯精密 1,441,358.00 0.39 20 600309 万华化学 1,413,539.00 0.39 注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600941 中国移动 7,436,482.00 2.03 2 600519 贵州茅台 6,078,633.00 1.66 3 300750 宁德时代 4,090,874.00 1.12 4 600036 招商银行 3,085,061.00 0.84 5 601318 中国平安 2,599,588.00 0.71 6 601728 中国电信 1,579,984.00 0.43 7 000858 五粮液 1,482,137.00 0.40 8 000333 美的集团 1,469,993.00 0.40 9 601166 兴业银行 1,251,183.00 0.34 10 002594 比亚迪 1,127,591.00 0.31 11 300059 东方财富 1,106,126.00 0.30 12 002475 立讯精密 992,357.00 0.27 13 601088 中国神华 928,424.00 0.25 14 600938 中国海油 920,968.50 0.25 15 600900 长江电力 914,203.00 0.25 16 601012 隆基绿能 897,742.35 0.25 17 600028 中国石化 875,062.60 0.24 18 601888 中国中免 861,931.00 0.24 19 002415 海康威视 783,418.00 0.21 20 603259 药明康德 768,303.00 0.21 注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 185,278,024.27 卖出股票收入（成交）总额 124,893,444.83 注：买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 15,395,180.49 4.22 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 15,395,180.49 4.22 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 019674 22 国债 09 152,000 15,395,180.49 4.22 注：本基金本报告期末仅持有以上债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 根据基金合同，为了更好地实现投资目标，本基金可少量投资于股指期货。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，主要通过多头套期保值策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。本基金将在流动性较好和投资期限适当的合约上安排比例适当的头寸，以降低对 市场的冲击并减少交易成本，根据市场流动性状况及投资需求，分时段执行展期交易，在交易过程中，对投资组合的风险状况持续监控。 具体而言，当前对股指期货交易主要用以获得股指期货的基差收敛收益，并将剩余资金进行现金管理获得部分收益，我们还会在期货保证金账户中预留足够多的保证金以进行期货投资风险的控制。考虑到股指期货结算规则等特性，使用期货进行指数跟踪可能会存在一定的偏离，我们会根据市场实际情况评估跟踪偏离及获得超额收益的性价比，选择最有利于持有人的期货投资策略。 总体而言，本基金进行股指期货投资风险可控，并且能够利用股指期货的杠杆作用降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，或者进行低风险的套利活动，符合本基金的投资政策与投资目标。后续我们将密切关注期货市场表现情况及跟踪误差情况，决定是否继续投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚说明 报告期末，本基金投资的前十名证券除“招商银行（600036）”、“兴业银行（601166）”外其他证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 543,927.52 2 应收清算款 127,306.16 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 1,033,428.17 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,704,661.85 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净值比例 流通受限情况说明 允价值 （%） 1 688506 百利天恒 286,643.50 0.08新股未上市 2 688439 振华风光 233,625.24 0.06科创板打新限售 3 688035 德邦科技 158,030.34 0.04科创板打新限售 4 688114 华大智造 142,237.70 0.04科创板打新限售 5 688130 晶华微 126,289.58 0.03科创板打新限售 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 前海开源 56,593,209.6 沪深300指 23,298 8,947.21 9 27.15% 151,858,976.54 72.85% 数 A 前海开源 905 17,605.55 10,538,176.9 66.14% 5,394,850.15 33.86% 沪深300指 0 数 C 合计 24,203 9,270.97 67,131,386.5 29.92% 157,253,826.69 70.08% 9 注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 ② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 级别 前海开源沪深 1,829,429.52 0.8776% 基金管理人所有从业人 300 指数 A 员持有本基金 前海开源沪深 432.65 0.0027% 300 指数 C 合计 1,829,862.17 0.8155% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 前海开源沪深 300 10~50 本公司高级管理人员、基金投 指数 A 资和研究部门负责人持有本 前海开源沪深 300 0 开放式基金 指数 C 合计 10~50 前海开源沪深 300 10~50 本基金基金经理持有本开放 指数 A 式基金 前海开源沪深 300 0 指数 C 合计 10~50 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 前海开源沪深 300 指数 前海开源沪深 300 指数 C A 基金合同生效日（2014 年 06 月 17 日）基金 234,720,620.35 - 份额总额 本报告期期初基金份额总额 186,100,717.04 - 本报告期基金总申购份额 101,926,631.73 82,393,454.00 减：本报告期基金总赎回份额 79,575,162.54 66,460,426.95 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 208,452,186.23 15,933,027.05 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人的重大人事变动：（1）2022 年 2 月 25 日起，孙辰健先生任督察长；（2） 2022 年 6 月 21 日起，董事长由王兆华先生变更为李强先生。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：（1）2022 年 3 月，中国农业银行 总行决定王霄勇任托管业务部总裁；（2）2022 年 3 月，中国农业银行总行决定王洪滨任托管业务部高级专家。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，本年度 应支付的审计费用为 60,000.00 元。该事务所自 2019 年 11 月 23 日起为本基金提供审计服务至今， 本报告期内无改聘会计师事务所的事项。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占当期股票成交 佣金 占当期佣金 备注 总额的比例 总量的比例 东北证券 2 - - - -- 东方财富 2 71,419,557.76 25.30% 52,229.67 25.30%- 证券 东吴证券 1 - - - -- 东兴证券 1 129,046,217.48 45.71% 94,370.50 45.71%- 国联证券 2 36,824,295.86 13.04% 26,929.55 13.04%- 华创证券 2 - - - -- 华融证券 2 - - - -- 华泰证券 2 - - - -- 华西证券 2 - - - -- 华兴证券 2 - - - -- 开源证券 3 - - - -- 南京证券 1 - - - -- 山西证券 2 - - - -- 中国国际 2 - - - -- 金融 中国银河 2 - - - -- 证券 中泰证券 2 45,045,178.26 15.95% 32,941.80 15.95%- 中信建投 1 - - - -- 证券 中信证券 2 - - - -- 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 成交金额 基金成 交总额 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 东北证券 - - - - - - - - 东 方 财 富 75,474.21 0.24% - - - - - - 证券 东吴证券 - - - - - - - - 东兴证券 30,750,985. 97.84% - - - - - - 40 国联证券 588,076.80 1.87% - - - - - - 华创证券 - - - - - - - - 华融证券 - - - - - - - - 华泰证券 - - - - - - - - 华西证券 - - - - - - - - 华兴证券 - - - - - - - - 开源证券 - - - - - - - - 南京证券 - - - - - - - - 山西证券 - - - - - - - - 中 国 国 际 - - - - - - - - 金融 中 国 银 河 - - - - - - - - 证券 中泰证券 15,951.79 0.05% - - - - - - 中 信 建 投 - - - - - - - - 证券 中信证券 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 前海开源基金管理有限公司关于旗下公 2022 年 01 月 01 1 开募集证券投资基金执行新金融工具相 中国证监会规定媒介 日 关会计准则的公告 2 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 01 月 24 2021 年第 4 季度报告 日 前海开源基金管理有限公司关于旗下部 2022 年 01 月 26 3 分基金在湘财证券股份有限公司开通定 中国证监会规定媒介 日 期定额投资业务的公告 关于增加中信百信银行股份有限公司为 2022 年 02 月 17 4 旗下部分基金代销机构并参加其费率优 中国证监会规定媒介 日 惠活动的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 02 月 28 5 下部分证券投资基金通过北京雪球基金 中国证监会规定媒介 日 销售有限公司办理业务最低限额的公告 关于前海开源沪深 300 指数型证券投资 2022 年 03 月 01 6 基金恢复大额申购、定期定额投资及转换 中国证监会规定媒介 日 转入业务的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 03 月 26 7 下部分开放式证券投资基金转换业务补 中国证监会规定媒介 日 差费用计算方法的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 8 下部分证券投资基金通过北京中植基金 中国证监会规定媒介 2022 年 03 月 28 销售有限公司办理定投业务起点金额的 日 公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 03 月 30 9 下部分基金通过上海中欧财富基金销售 中国证监会规定媒介 日 有限公司办理定投业务起点金额的公告 10 前海开源基金关于电子直销交易平台相 中国证监会规定媒介 2022 年 03 月 31 关业务费率优惠的公告 日 11 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 03 月 31 2021 年年度报告 日 前海开源基金管理有限公司关于旗下部 2022 年 04 月 12 12 分基金在渤海证券股份有限公司开通定 中国证监会规定媒介 日 期定额投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司关于终止与 2022 年 04 月 21 13 深圳前海凯恩斯基金销售有限公司合作 中国证监会规定媒介 日 关系的公告 14 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 04 月 22 2022 年第 1 季度报告 日 前海开源基金管理有限公司关于终止与 2022 年 04 月 23 15 北京唐鼎耀华基金销售有限公司合作关 中国证监会规定媒介 日 系的公告 前海开源基金管理有限公司关于终止与 2022 年 04 月 26 16 北京植信基金销售有限公司合作关系的 中国证监会规定媒介 日 公告 17 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 04 月 29 基金合同（2022 年 4 月修订） 日 18 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 04 月 29 基金产品资料概要更新（20220429 更新） 日 19 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 04 月 29 招募说明书（20220429 更新） 日 20 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 04 月 29 托管协议（2022 年 4 月修订） 日 关于前海开源沪深 300 指数型证券投资 2022 年 04 月 29 21 基金增加 C 类基金份额并修改基金合同 中国证监会规定媒介 日 等事项的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 05 月 27 22 下部分基金通过中信证券华南股份有限 中国证监会规定媒介 日 公司办理定投业务起点金额的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 23 下部分证券投资基金通过京东肯特瑞基 中国证监会规定媒介 2022 年 06 月 08 金销售有限公司办理业务最低限额的公 日 告 前海开源基金管理有限公司关于旗下部 2022 年 06 月 16 24 分基金在东兴证券股份有限公司开通定 中国证监会规定媒介 日 期定额投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司关于终止与 2022 年 06 月 17 25 深圳腾元基金销售有限公司合作关系的 中国证监会规定媒介 日 公告 前海开源基金管理有限公司关于终止与 2022 年 06 月 17 26 北京懒猫基金销售有限公司合作关系的 中国证监会规定媒介 日 公告 27 前海开源基金管理有限公司关于董事长 中国证监会规定媒介 2022 年 06 月 22 变更的公告 日 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 06 月 22 28 下部分基金通过申万宏源证券、申万宏源 中国证监会规定媒介 日 西部证券办理定投业务起点金额的公告 前海开源基金管理有限公司关于终止与 2022 年 07 月 21 29 深圳市锦安基金销售有限公司合作关系 中国证监会规定媒介 日 的公告 30 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 07 月 21 2022 年第 2 季度报告 日 31 关于防范不法分子冒用前海开源基金名 中国证监会规定媒介 2022 年 07 月 29 义进行非法活动的风险提示 日 前海开源基金管理有限公司关于终止与 2022 年 08 月 02 32 中民财富基金销售(上海)有限公司合作 中国证监会规定媒介 日 关系的公告 前海开源基金管理有限公司关于终止北 2022 年 08 月 02 33 京中期时代基金销售有限公司合作关系 中国证监会规定媒介 日 的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 08 月 08 34 下部分证券投资基金通过平安银行股份 中国证监会规定媒介 日 有限公司办理业务最低限额的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 08 月 25 35 下部分证券投资基金通过平安银行股份 中国证监会规定媒介 日 有限公司办理业务最低限额的公告 关于增加广发银行股份有限公司为旗下 2022 年 08 月 29 36 部分基金代销机构并参加其费率优惠活 中国证监会规定媒介 日 动的公告 37 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 08 月 31 2022 年中期报告 日 38 关于防范不法分子冒用前海开源基金名 中国证监会规定媒介 2022 年 08 月 31 义进行非法活动的风险提示 日 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 09 月 21 39 下部分证券投资基金通过平安证券股份 中国证监会规定媒介 日 有限公司办理业务最低限额的公告 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 10 月 19 40 下部分证券投资基金通过招商银行股份 中国证监会规定媒介 日 有限公司办理业务最低限额的公告 41 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 10 月 26 2022 年第 3 季度报告 日 关于增加通华财富（上海）基金销售有限 2022 年 11 月 08 42 公司为旗下部分基金代销机构并参加其 中国证监会规定媒介 日 费率优惠活动的公告 43 关于防范不法分子冒用前海开源基金名 中国证监会规定媒介 2022 年 11 月 11 义进行非法活动的风险提示 日 前海开源基金管理有限公司关于调整旗 2022 年 11 月 15 44 下部分证券投资基金通过中国工商银行 中国证监会规定媒介 日 股份有限公司办理业务最低限额的公告 45 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 03 经理变更公告 日 46 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 07 招募说明书（20221207 更新) 日 47 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 07 基金产品资料概要（20221207） 日 48 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 13 招募说明书（20221213 更新） 日 49 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 13 基金产品资料概要更新（20221213 更新） 日 50 前海开源基金管理有限公司关于终止与 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 13 和谐保险销售有限公司合作关系的公告 日 51 前海开源基金管理有限公司关于终止与 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 28 部分销售机构合作关系的公告 日 52 前海开源基金关于电子直销平台相关业 中国证监会规定媒介 2022 年 12 月 30 务费率优惠的公告 日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 （1）中国证券监督管理委员会批准前海开源沪深 300 指数型证券投资基金设立的文件 （2）《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》 （3）《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金托管协议》 （4）基金管理人业务资格批件、营业执照 （5）前海开源沪深 300 指数型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅方式 （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 （2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公司，客户服务电话：4001-666-998 （3）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.qhkyfund.com 前海开源基金管理有限公司 2023 年 03 月 31 日