新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：新华基金管理股份有限公司 基金托管人：平安银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年三月三十一日 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................... 9§4 管理人报告............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 16§5 托管人报告........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................ 16§6 审计报告............................................................................................................................................... 16 6.1管理层对财务报表的责任............................................................................................................. 17 6.2注册会计师的责任......................................................................................................................... 17 6.3审计意见......................................................................................................................................... 17§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 18 7.2 利润表............................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 21 7.4 报表附注........................................................................................................................................ 22§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 46 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 46 8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................ 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................... 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................ 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................ 54 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................... 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................ 55 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................... 55 8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................... 55§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 56 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 57 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................................... 57§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 57§11 重大事件揭示..................................................................................................................................... 57 11.1基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 58 11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 58 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 58 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 58 11.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 59§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 62§13 备查文件目录..................................................................................................................................... 62 13.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 62 13.2 存放地点...................................................................................................................................... 63 13.3 查阅方式...................................................................................................................................... 63 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 新华鑫益灵活配置混合 基金主代码 000584 交易代码 000584 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年4月16日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 141,128,802.54份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 综合运用多种投资策略，在严格控制基金资产净值下行风险的基础上，力 投资目标 争为投资人提供长期稳定的绝对回报。 投资策略的选择，本基金将兼顾下行风险控制和收益获取。在资产配置策 略方面，主要采用自上而下与自下而上相结合的投资策略，通过动态调整 资产配置比例以控制基金资产整体风险。在股票投资策略方面，把握趋势 跟随及绝对收益两个核心，趋势跟随策略以期在某行业或个股出现趋势性 投资策略 机会时，积极跟随其市场表现；绝对收益策略以类套利策略为目标，以期 获取稳定的绝对回报。在债券投资策略方面，本基金将综合运用久期策略、 收益率曲线策略、信用策略、杠杆策略、中小企业私募债券投资策略及可 转换债券投资策略，在获取稳定收益的同时，降低基金资产净值整体的波 动性。 业绩比较基准 年化收益率10% 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中的中等预期风险中等预期收益 风险收益特征 品种，预期风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场 基金。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 平安银行股份有限公司 姓名 齐岩 方琦 信 息 披 露 联系电话 010-68779688 0755-22160168 负责人 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn FANGQI275@pingan.com.cn 客户服务电话 4008198866 95511-3 传真 010-68779528 0755-82080387 重庆市江北区聚贤岩广场6号 广东省深圳市罗湖区深南东路 注册地址 力帆中心2号楼19层 5047号 重庆市江北区聚贤岩广场6号 广东省深圳市罗湖区深南东路 办公地址 力帆中心2号楼19层 5047号 邮政编码 400010 518001 法定代表人 陈重 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.ncfund.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 瑞华会计师事务所（特殊普通合 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号 会计师事务所 伙） 楼中海地产广场西塔5-11层 重庆市江北区聚贤岩广场 6 号力帆中心 2 注册登记机构 新华基金管理股份有限公司 号楼19层;北京市海淀区西三环北路11号 海通时代商务中心C1座 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2014年4月16日（基 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 金合同生效日）至 2014年12月31日 本期已实现收益 -19,478,905.70 -116,887,194.90 2,204,653.30 本期利润 -48,540,170.51 -82,803,884.03 1,183,689.81 加权平均基金份额本期利润 -0.1814 -0.3714 0.0061 本期加权平均净值利润率 11.24% -22.16% 0.61% 本期基金份额净值增长率 -5.47% 86.13% -2.70% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 -25,868,318.28 -69,168,539.61 -1,528,433.65 期末可供分配基金份额利润 -0.1833 -0.1973 -0.0270 期末基金资产净值 241,556,772.95 634,745,695.75 55,100,863.94 期末基金份额净值 1.712 1.811 0.973 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 71.20% 81.10% -2.70% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金于2014年04月16日基金合同生效。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④ 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ② 准差④ 过去三个月 2.64% 0.47% 2.52% 0.00% 0.12% 0.47% 过去六个月 5.22% 0.48% 5.04% 0.00% 0.18% 0.48% 过去一年 -5.47% 1.09% 10.00% 0.00% -15.47% 1.09% 自基金合同生 71.20% 1.51% 27.15% 0.00% 44.05% 1.51% 效起至今 注：1、本基金的业绩比较基准采用年化收益率10%。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2014年4月16日至2016年12月31日) 注：本基金自2014年4月16日基金合同生效。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 注：本基金于2014年4月16日基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年本基金未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于2004年12月9日注册成立。注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。 截至2016年12月31日，新华基金管理股份有限公司旗下管理着四十一只开放式基金，即新华优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华信用增益债券型证券投资基金、新华惠鑫分级债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、新华阿里一号保本混合 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 型证券投资基金、新华鑫安保本一号混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基 金、新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回报债券型证 券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金、 新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投资基 金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华阿鑫二号保本混合型证券投资基金、新华积极价值灵活 配置混合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华信用增强债券型 证券投资基金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债券型证券投资基金、新 华健康生活主题灵活配置混合型证券投资基金、新华双利债券型证券投资基金、新华恒稳添利债券 型证券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华鑫锐混合型证券投资基金、新华鑫弘灵活配 置混合型证券投资基金和新华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金基金经 经济学硕士，历任天津中融证券 理，新华基金 投资咨询公司研究员、申银万国 管理股份有限 天津佟楼营业部投资经纪顾问部 公司副总经理 经理、海融资讯系统有限公司研 兼投资总监、 究员、和讯信息科技有限公司证 权益投资部总 券研究部、理财服务部经理、北 监、新华优选 方国际信托股份有限公司投资部 消费混合型证 信托高级投资经理。现任新华基 券投资基金基 金管理股份有限公司副总经理兼 金经理、新华 投资总监、权益投资部总监、新 趋势领航混合 2014-12-0 华优选消费混合型证券投资基金 崔建波 型证券投资基 1 - 21 基金经理、新华趋势领航混合型 金基金经理、 证券投资基金基金经理、新华鑫 新华策略精选 益灵活配置混合型证券投资基金 股票型证券投 基金经理、新华策略精选股票型 资基金基金经 证券投资基金基金经理、新华优 理、新华优选 选分红混合型证券投资基金基金 分红混合型证 经理、新华稳健回报灵活配置混 券投资基金基 合型发起式证券投资基金基金经 金经理、新华 理、新华战略新兴产业灵活配置 稳健回报灵活 混合型证券投资基金基金经理、 配置混合型发 新华万银多元策略灵活配置混合 起式证券投资 型证券投资基金基金经理、新华 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 基金基金经 鑫盛灵活配置混合型证券投资基 理、新华战略 金基金经理、新华鑫弘灵活配置 新兴产业灵活 混合型证券投资基金基金经理。 配置混合型证 券投资基金基 金经理、新华 万银多元策略 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理、 新华鑫盛灵活 配置混合型证 券投资基金基 金经理、新华 鑫弘灵活配置 混合型证券投 资基金基金经 理。 本基金基金经 理，新华基金 管理股份有限 公司金融工程 经济学硕士，9年证券从业经验。 部副总监、新 2007年9月加入新华基金管理股 华鑫利灵活配 份有限公司，历任新华基金管理 置混合型证券 股份有限公司行业研究员、策略 投资基金基金 分析师、新华钻石品质企业混合 经理、新华灵 型证券投资基金基金经理助理。 活主题混合型 现任新华基金管理股份有限公司 证券投资基金 金融工程部副总监、新华鑫益灵 基金经理、新 活配置混合型证券投资基金基金 华行业轮换灵 2014-07-1 经理、新华鑫利灵活配置混合型 李会忠 活配置混合型 8 - 9 证券投资基金基金经理、新华灵 证券投资基金 活主题混合型证券投资基金基金 基金经理、新 经理、新华行业轮换灵活配置混 华积极价值灵 合型证券投资基金基金经理、新 活配置混合型 华积极价值灵活配置混合型证券 证券投资基金 投资基金基金经理、新华科技创 基金经理、新 新主题灵活配置混合型证券投资 华科技创新主 基金基金经理、新华鑫动力灵活 题灵活配置混 配置混合型证券投资基金基金经 合型证券投资 理、新华鑫锐混合型证券投资基 基金基金经 金基金经理。 理、新华鑫动 力灵活配置混 合型证券投资 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 基金基金经 理、新华鑫锐 混合型证券投 资基金基金经 理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订），公司制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易，投资指令统一由交易部下达，并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度，严格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中，对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易，交易部根据各投资组合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议，由交易部报投资总监、督察长、金融工程部和监察稽核部，再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要，可以召开风险管理委员会会议，对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令，交易部向银行间市场或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易制度》的规定。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内以及5日内股票和债券交易同向交易价差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低；股票同向交易溢价率较高的因素主 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断，即成交 价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大，结合通过 对平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明 投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生，本报告期内，未发生有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，市场先快速普跌然后慢慢反弹，整体上呈现宽幅震荡的格局。二季度反弹以创业板为主，主板也有一定程度的反弹，从三季度初开始，市场风格明显转变，周期股、价值蓝筹开始持续反弹，推动上证综指不断突破，而以TMT为代表的创业板却不断下跌。本基金在维持较高仓位的基础上适度仓位调整、波段操作、优选个股，争取来年取得较好投资收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2016年12月31日，本基金份额净值为1.712元，本报告期份额净值增长率为-5.47%，同期比较基准的增长率为10.00% 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年，我们认为市场将以震荡格局为主，业绩和估值的安全性仍然是市场最关心的投资逻辑。我们将优选那些质地好、有业绩、估值低、安全边际较高的股票进行配置。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求，完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识， 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 有效保障基金份额持有人的利益。 二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。 三、根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。 四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规的专项培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。 通过上述工作，在本报告期内，公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 4.7.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： ①制定估值制度并在必要时修改； ②确保估值方法符合现行法规； ③批准证券估值的步骤和方法； ④对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长，运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 估值决策由估值工作小组2/3或以上多数票通过。 4.7.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和相关法规估值后，基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金会计职责： ①获得独立、完整的证券价格信息； ②每日证券估值； ③检查价格波动并进行一般准确性评估； ④向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； ⑤对每日证券价格信息和估值结果进行记录； ⑥对估值调整和人工估值进行记录； ⑦向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。 4.7.1.3 投资管理部的职责分工 ①接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯； ②对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； ③评价并确认基金会计提供的估值报告； ④向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 4.7.1.4 交易部的职责分工 ①对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应； ②通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； ③评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.7.1.5监察稽核部的职责分工 ①监督证券的整个估值过程； ②确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； ③确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 ④评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险； ⑤对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； ⑥对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 瑞华审字[2017]01360097号 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 我们审计了后附的新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“新华鑫益灵活配置基金”）财 务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表、所有者权益（基金净值）变 动表和财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新华鑫益灵活配置基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 张伟 胡慰 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 2017年3月30日 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 95,906,048.06 168,742,357.80 结算备付金 552,338.39 3,983,641.50 存出保证金 381,510.84 1,611,440.44 交易性金融资产 7.4.7.2 148,554,809.81 436,892,641.62 其中：股票投资 147,859,741.20 436,892,641.62 基金投资 - - 债券投资 695,068.61 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.3 22,273.79 43,450.83 应收股利 - - 应收申购款 308,858.00 40,838,203.36 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 245,725,838.89 652,111,735.55 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： - - 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 2,863,858.09 12,740,574.88 应付赎回款 383,480.02 823,390.24 应付管理人报酬 309,441.55 819,236.65 应付托管费 51,573.55 136,539.44 应付销售服务费 103,147.20 273,078.89 应付交易费用 7.4.7.4 197,565.53 2,113,219.70 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.5 260,000.00 460,000.00 负债合计 4,169,065.94 17,366,039.80 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.6 141,128,802.54 350,562,382.98 未分配利润 7.4.7.7 100,427,970.41 284,183,312.77 所有者权益合计 241,556,772.95 634,745,695.75 负债和所有者权益总计 245,725,838.89 652,111,735.55 注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.712元，基金份额总额141,128,802.54份。7.2 利润表 会计主体：新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 一、收入 -33,760,386.55 -67,264,351.07 1.利息收入 1,632,646.84 1,409,116.20 其中：存款利息收入 7.4.7.8 1,630,528.72 1,409,116.20 债券利息收入 2,118.12 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -6,483,229.58 -106,882,954.79 其中：股票投资收益 7.4.7.9 -7,447,333.16 -107,848,783.24 基金投资收益 - - 债券投资收益 137,553.88 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 7.4.7.10 826,549.70 965,828.45 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.11 -29,061,264.81 34,083,310.87 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.12 151,461.00 4,126,176.65 减：二、费用 14,779,783.96 15,539,532.96 1．管理人报酬 6,527,188.54 5,561,269.04 2．托管费 1,087,864.66 926,878.22 3．销售服务费 2,175,729.60 1,853,756.32 4．交易费用 7.4.7.13 4,529,001.16 6,743,882.09 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.14 460,000.00 453,747.29 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -48,540,170.51 -82,803,884.03 列） 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -48,540,170.51 -82,803,884.03 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 350,562,382.98 284,183,312.77 634,745,695.75 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -48,540,170.51 -48,540,170.51 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -209,433,580.44 -135,215,171.85 -344,648,752.29 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 158,475,353.88 89,843,803.62 248,319,157.50 2.基金赎回款 -367,908,934.32 -225,058,975.47 -592,967,909.79 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 141,128,802.54 100,427,970.41 241,556,772.95 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 一、期初所有者权益（基 56,629,297.59 -1,528,433.65 55,100,863.94 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -82,803,884.03 -82,803,884.03 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 293,933,085.39 368,515,630.45 662,448,715.84 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,040,049,059.17 944,577,785.64 1,984,626,844.81 2.基金赎回款 -746,115,973.78 -576,062,155.19 -1,322,178,128.97 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 350,562,382.98 284,183,312.77 634,745,695.75 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：陈重，主管会计工作负责人：张宗友，会计机构负责人：徐端骞 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]243号文件《关于核准新华一路财富灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》批准，由新华基金管理股份有限公司作为发起人，于2014 年3月14日至4月14 日向社会公开募集，首次募集资金总额211,129,655.08元，其中募集资金产生利息21,845.69元，并经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2014] 37100014号验资报告予以验证。2014年4月16日办理基金备案手续，基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期不限定，本基金管理人为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。2014 年12 月 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 12 日，基金管理人经与基金托管人协商一致，将本基金名称由“新华一路财富灵活配置混合型证券 投资基金”变更为“新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金”。 根据《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》及《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、权证、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债券、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等、现金及到期日在一年以内的政府债券，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为 0-95%，持有单只中小企业私募债券市值不超过基金资产净值的10%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于2017年3月30日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金合同》和在财务报表附注四所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 （2）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券以及不作为有效套期工具的衍生工具等，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： （1）股票投资 股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算）。 配售及认购新发行的分离交易可转债，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于债券部分的成本。 买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 （3）权证投资 权证投资于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 （4）分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算。 （5）买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。 买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。 （6）卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。 卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 （1）估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。 2）对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 3）当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的,采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。 （2）主要资产的估值方法 1）股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 2）债券投资 交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息后的净价为公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日收盘价确定公允价值。 估值日无交易但最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，如估值技术难以可靠计量，则以成本计量。 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。 全国银行间同业市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。 3）权证投资 因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 4）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 1、本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。 2、本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 3、本基金的销售服务费按前一日基金资产净值0.5%的年费率逐日计提。 4、卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第三位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内未有其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金报告期未发生差错更正。7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从2008年9月19日起，调整证券（股票）交易印花税征收方式，将对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据按0.1%的税率对双方当事人征收证券（股票）交易印花税，调整为单边征税，即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股权转让书据的出让按0.1%的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。 2、营业税、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》的规定： 2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定： 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55 号《关于证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定：对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时，对个人持股1年以内（含1年）的，上市公司暂不扣缴个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 95,906,048.06 168,742,357.80 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 95,906,048.06 168,742,357.80 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 144,012,927.24 147,859,741.20 3,846,813.96 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 交易所市场 540,800.00 695,068.61 154,268.61 债券 银行间市场 - - - 合计 540,800.00 695,068.61 154,268.61 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 144,553,727.24 148,554,809.81 4,001,082.57 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 403,830,294.24 436,892,641.62 33,062,347.38 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 403,830,294.24 436,892,641.62 33,062,347.38 7.4.7.3 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 20,045.88 40,933.13 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 420.30 2,517.70 应收债券利息 1,807.61 - 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 22,273.79 43,450.83 注：应收结算备付金利息包括结算保证金利息。7.4.7.4 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 197,565.53 2,113,219.70 银行间市场应付交易费用 - - 合计 197,565.53 2,113,219.70 7.4.7.5 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 其他应付款 - - 预提费用 260,000.00 460,000.00 合计 260,000.00 460,000.00 7.4.7.6 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 350,562,382.98 350,562,382.98 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 本期申购 158,475,353.88 158,475,353.88 本期赎回（以“-”号填列） -367,908,934.32 -367,908,934.32 本期末 141,128,802.54 141,128,802.54 7.4.7.7 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -69,168,539.61 353,351,852.38 284,183,312.77 本期利润 -19,478,905.70 -29,061,264.81 -48,540,170.51 本期基金份额交易产生的 62,779,127.03 -197,994,298.88 -135,215,171.85 变动数 其中：基金申购款 -40,075,129.81 129,918,933.43 89,843,803.62 基金赎回款 102,854,256.84 -327,913,232.31 -225,058,975.47 本期已分配利润 - - - 本期末 -25,868,318.28 126,296,288.69 100,427,970.41 7.4.7.8 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12 31日 月31日 活期存款利息收入 1,588,313.29 1,362,364.56 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 42,215.43 46,751.64 其他 - - 合计 1,630,528.72 1,409,116.20 注：结算备付金利息收入包括结算保证金利息。7.4.7.9 股票投资收益 单位：人民币元 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年122015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 1,796,005,966.69 2,403,130,712.47 减：卖出股票成本总额 1,803,453,299.85 2,510,979,495.71 买卖股票差价收入 -7,447,333.16 -107,848,783.24 7.4.7.10债券投资收益 7.4.7.10.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 137,553.88 - 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 137,553.88 - 7.4.7.10.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 485,364.39 - 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 347,500.00 - 本总额 减：应收利息总额 310.51 - 买卖债券差价收入 137,553.88 - 7.4.7.11 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 826,549.70 965,828.45 基金投资产生的股利收益 - - 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 合计 826,549.70 965,828.45 7.4.7.12 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 1.交易性金融资产 -29,061,264.81 34,083,310.87 ——股票投资 -29,215,533.42 34,083,310.87 ——债券投资 154,268.61 - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -29,061,264.81 34,083,310.87 7.4.7.13 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 基金赎回费收入 87,993.05 3,798,921.35 转换费收入 63,467.95 327,255.30 合计 151,461.00 4,126,176.65 7.4.7.14 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 交易所市场交易费用 4,529,001.16 6,743,882.09 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 银行间市场交易费用 - - 合计 4,529,001.16 6,743,882.09 7.4.7.15 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日 31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 380,000.00 373,747.29 债券账户维护费 - - 汇划手续费 - 0.00 其他 - - 合计 460,000.00 453,747.29 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截止2016年12月31日,本基金未发生需要披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告签发日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人 平安银行股份有限公司 基金托管人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 北京新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 恒泰长财证券有限责任公 基金管理人股东的全资子公司 中国平安保险(集团)股份有限公司 基金托管人股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均均无通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,527,188.54 5,561,269.04 其中：支付销售机构的客户维护费 1,078,577.88 1,002,287.03 注：基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提确认。计算公式为： 每日基金管理费＝前一日基金资产净值×（1.5%÷当年天数）7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 当期发生的基金应支付的托管费 1,087,864.66 926,878.22 注：基金托管费按前一日的基金资产净值0.25%的年费率逐日计提确认。 其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方 2016年1月1日至2016年12月31日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 平安银行 0.00 恒泰证券股份有限公司 0.00 新华基金管理股份有限公司 1,414,328.30 合计 1,414,328.30 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2015年1月1日至2015年12月31日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华基金管理股份有限公司 1,150,401.76 恒泰证券股份有限公司 0.00 平安银行 0.00 合计 1,150,401.76 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期及上年度可比期间未进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期内，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 本期 上年度可比期间 关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行股份有限公 95,906,048.06 1,588,313.29 168,742,357.80 1,362,364.56 司 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间本基金未参与关联方承销证券。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期间无收益分配事项。7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位：股) 总额 总额 型 00283 道恩 2016-1 2017-0 网下 15.28 15.28 681.00 10,405 10,405 - 8 股份 2-28 1-06 中签 .68 .68 60137 中原 2016-1 2017-0 网下 4.00 4.00 26,695 106,78 106,78 - 5 证券 2-20 1-03 中签 .00 0.00 0.00 60303 德新 2016-1 2017-0 网下 5.81 5.81 1,628. 9,458. 9,458. - 2 交运 2-27 1-05 中签 00 68 68 60303 常熟 2016-1 2017-0 网下 10.44 10.44 2,316. 24,179 24,179 - 5 汽饰 2-27 1-05 中签 00 .04 .04 60318 华正 2016-1 2017-0 网下 5.37 5.37 1,874. 10,063 10,063 - 6 新材 2-26 1-03 中签 00 .38 .38 60322 景旺 2016-1 2017-0 网下 23.16 23.16 1,039. 24,063 24,063 - 8 电子 2-28 1-06 中签 00 .24 .24 60326 天龙 2016-1 2017-0 网下 14.63 14.63 1,562. 22,852 22,852 - 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 6 股份 2-30 1-10 中签 00 .06 .06 60368 皖天 2016-1 2017-0 网下 7.87 7.87 4,818. 37,917 37,917 - 9 然气 2-30 1-10 中签 00 .66 .66 60387 太平 2016-1 2017-0 网下 21.30 21.30 3,180. 67,734 67,734 - 7 鸟 2-29 1-09 中签 00 .00 .00 30058 塞托 2016-1 2017-0 网下 40.29 40.29 1,582. 63,738 63,738 - 3 生物 2-29 1-06 中签 00 .78 .78 30058 美联 2016-1 2017-0 网下 9.30 9.30 1,006. 9,355. 9,355. - 6 新材 2-26 1-04 中签 00 80 80 30058 天铁 2016-1 2017-0 网下 14.11 14.11 1,438. 20,290 20,290 - 7 股份 2-28 1-05 中签 00 .18 .18 30058 熙菱 2016-1 2017-0 网下 4.94 4.94 1,380. 6,817. 6,817. - 8 信息 2-27 1-05 中签 00 20 20 30059 万里 2016-1 2017-0 网下 3.07 3.07 2,396. 7,355. 7,355. - 1 马 2-30 1-10 中签 00 72 72 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额 价 30052中潜股2016-12 重大事 107.03 - - 984.00 10,332.00 105,317.52- 6 份 -07 项停牌 60076宁波富2016-04 重大事 24.422017-0 24.00 120,000.00 2,764,982.982,930,400.00- 8 邦 -01 项停牌 3-14 60398兆易创2016-09 重大事 177.972017-0 195.77 1,133.00 26,353.58 201,640.01- 6 新 -20 项停牌 3-13 30045先导智2016-11 重大资 2017-0 0 能 -15 产重组 33.99 2-08 33.00 50,000.00 1,710,000.001,699,500.00- 停牌 30053广信材2016-10 重大事 48.792017-0 43.91 1,024.00 9,410.56 49,960.96- 7 料 -12 项停牌 1-13 30012太阳鸟2016-09 重大事 16.042017-0 16.59 380,416.00 5,465,292.616,101,872.64- 3 -28 项停牌 2-15 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。 7.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2016年12月31日 2015年12月31日 AAA - - AAA以下 695,068.61 - 未评级 - - 合计 695,068.61 - 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 95,906,048.06 - - - 95,906,048.06 结算备付金 552,338.39 - - - 552,338.39 存出保证金 381,510.84 - - - 381,510.84 交易性金融资产 695,068.61 - - 147,859,741.20 148,554,809.8 1 应收利息 - - - 22,273.79 22,273.79 应收申购款 - - - 308,858.00 308,858.00 245,725,838.8 资产总计 97,534,965.90 - - 148,190,872.99 9 负债 应付证券清算款 - - - 2,863,858.09 2,863,858.09 应付赎回款 - - - 383,480.02 383,480.02 应付管理人报酬 - - - 309,441.55 309,441.55 应付托管费 - - - 51,573.55 51,573.55 应付销售服务费 - - - 103,147.20 103,147.20 应付交易费用 - - - 197,565.53 197,565.53 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 其他负债 - - - 260,000.00 260,000.00 4,169,065.9 负债总计 - - - 4,169,065.94 4 利率敏感度缺口 97,534,965.90 - - 144,021,807.05 241,556,772.9 5 上年度末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 168,742,357.80 - - - 168,742,357.8 0 结算备付金 3,983,641.50 - - - 3,983,641.50 存出保证金 1,611,440.44 - - - 1,611,440.44 交易性金融资产 - - - 436,892,641.62 436,892,641.6 2 应收利息 - - - 43,450.83 43,450.83 应收申购款 - - - 40,838,203.36 40,838,203.36 652,111,735.5 资产总计 174,337,439.74 - - 477,774,295.81 5 负债 应付证券清算款 - - - 12,740,574.88 12,740,574.88 应付赎回款 - - - 823,390.24 823,390.24 应付管理人报酬 - - - 819,236.65 819,236.65 应付托管费 - - - 136,539.44 136,539.44 应付销售服务费 - - - 273,078.89 273,078.89 应付交易费用 - - - 2,113,219.70 2,113,219.70 其他负债 - - - 460,000.00 460,000.00 负债总计 - - - 17,366,039.80 17,366,039.80 634,745,695.7 利率敏感度缺口 174,337,439.74 - - 460,408,256.01 5 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变，市场利率上升25个基点 其他市场变量不变，市场利率下降25个基点 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 市场利率上升25.00 bp 增加约243,837.41 增加约435,843.60 市场利率下降25.00 bp 减少约243,837.41 减少约435,843.60 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产与负债均以人民币计价,因此无重大外汇风险.7.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 147,859,741.20 61.21 436,892,641.62 68.83 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 695,068.61 0.29 - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 148,554,809.81 61.50 436,892,641.62 68.83 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准上升1% 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准下降1% 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2016年12月31日 2015年12月31日 本基金业绩比较基准上 增加约1,791,168.92 增加约5,267,742.73 升1% 本基金业绩比较基准下 减少约1,791,168.92 减少约5,267,742.73 降1% 注：1. 本基金的整体业绩比较基准为年化收益率10%； 2. 本基金管理人运用XRISK SUITE 风险控制系统对本基金投资组合中股票资产做出以上其他价格风险的敏感性分析。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 147,859,741.20 60.17 其中：股票 147,859,741.20 60.17 2 固定收益投资 695,068.61 0.28 其中：债券 695,068.61 0.28 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 96,458,386.45 39.25 7 其他各项资产 712,642.63 0.29 8 合计 245,725,838.89 100.00 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 1,306,400.00 0.54 B 采矿业 1,784,546.93 0.74 C 制造业 109,624,060.33 45.38 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 425,755.66 0.18 E 建筑业 6,291,018.99 2.60 F 批发和零售业 5,923,453.02 2.45 G 交通运输、仓储和邮政业 4,997,119.20 2.07 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,568,245.85 2.31 J 金融业 1,303,845.08 0.54 K 房地产业 6,330,250.00 2.62 L 租赁和商务服务业 142,743.90 0.06 M 科学研究和技术服务业 1,328,968.18 0.55 N 水利、环境和公共设施管理业 2,465,895.00 1.02 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 367,439.06 0.15 S 综合 - - 合计 147,859,741.20 61.21 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 600963 岳阳林纸 800,900 6,543,353.00 2.71 2 300123 太阳鸟 380,416 6,101,872.64 2.53 3 000100 TCL 集团 1,450,000 4,785,000.00 1.98 4 601689 拓普集团 150,995 4,442,272.90 1.84 5 000018 神州长城 405,100 4,334,570.00 1.79 6 002536 西泵股份 250,400 3,535,648.00 1.46 7 600768 宁波富邦 120,000 2,930,400.00 1.21 8 600004 白云机场 200,000 2,818,000.00 1.17 9 601678 滨化股份 380,000 2,770,200.00 1.15 10 000948 南天信息 150,000 2,655,000.00 1.10 11 300161 华中数控 100,000 2,600,000.00 1.08 12 300321 同大股份 67,000 2,586,200.00 1.07 13 002563 森马服饰 250,000 2,567,500.00 1.06 14 300373 扬杰科技 129,623 2,550,980.64 1.06 15 300452 山河药辅 57,500 2,515,050.00 1.04 16 600861 北京城乡 157,714 2,442,989.86 1.01 17 002690 美亚光电 115,000 2,433,400.00 1.01 18 600572 康恩贝 330,000 2,412,300.00 1.00 19 600520 *ST中发 82,563 2,228,375.37 0.92 20 000570 苏常柴Ａ 225,000 2,182,500.00 0.90 21 000779 三毛派神 110,000 2,118,600.00 0.88 22 600079 人福医药 100,000 1,995,000.00 0.83 23 600684 珠江实业 250,000 1,965,000.00 0.81 24 002214 大立科技 176,300 1,948,115.00 0.81 25 300444 双杰电气 80,000 1,920,000.00 0.79 26 600894 广日股份 137,500 1,879,625.00 0.78 27 600641 万业企业 150,000 1,854,000.00 0.77 28 002317 众生药业 150,000 1,852,500.00 0.77 29 603989 艾华集团 50,000 1,840,500.00 0.76 30 300200 高盟新材 100,400 1,797,160.00 0.74 31 002217 合力泰 100,000 1,790,000.00 0.74 32 600259 广晟有色 40,000 1,699,600.00 0.70 33 300450 先导智能 50,000 1,699,500.00 0.70 34 300128 锦富新材 100,000 1,675,000.00 0.69 35 002182 云海金属 90,000 1,674,900.00 0.69 36 600742 一汽富维 100,000 1,613,000.00 0.67 37 601607 上海医药 80,000 1,564,800.00 0.65 38 002420 毅昌股份 150,000 1,513,500.00 0.63 39 000036 华联控股 175,000 1,471,750.00 0.61 40 002081 金 螳 螂 150,000 1,468,500.00 0.61 41 002013 中航机电 79,667 1,457,109.43 0.60 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 42 002598 山东章鼓 100,000 1,424,000.00 0.59 43 600877 中国嘉陵 150,000 1,404,000.00 0.58 44 000606 *ST易桥 120,000 1,365,600.00 0.57 45 600371 万向德农 80,000 1,306,400.00 0.54 46 600297 广汇汽车 150,000 1,284,000.00 0.53 47 600794 保税科技 200,000 1,256,000.00 0.52 48 600749 西藏旅游 52,000 1,227,720.00 0.51 49 603823 百合花 36,764 1,203,653.36 0.50 50 600213 亚星客车 75,000 1,168,500.00 0.48 51 600305 恒顺醋业 100,000 1,168,000.00 0.48 52 300054 鼎龙股份 50,500 1,103,425.00 0.46 53 002087 新野纺织 150,000 1,050,000.00 0.43 54 000014 沙河股份 50,000 1,039,500.00 0.43 55 603012 创力集团 100,000 1,037,000.00 0.43 56 000856 *ST冀装 60,700 951,169.00 0.39 57 300470 日机密封 21,600 949,752.00 0.39 58 601996 丰林集团 100,000 940,000.00 0.39 59 600409 三友化工 100,000 939,000.00 0.39 60 603000 人民网 50,000 883,000.00 0.37 61 002391 长青股份 50,000 874,000.00 0.36 62 002418 康盛股份 85,000 869,550.00 0.36 63 600548 深高速 100,000 850,000.00 0.35 64 000702 正虹科技 60,000 816,000.00 0.34 65 600202 哈空调 65,000 786,500.00 0.33 66 600498 烽火通信 30,400 766,384.00 0.32 67 600302 标准股份 70,000 757,400.00 0.31 68 600686 金龙汽车 50,000 710,500.00 0.29 69 002544 杰赛科技 25,000 703,500.00 0.29 70 300232 洲明科技 45,000 671,400.00 0.28 71 300395 菲利华 28,866 668,825.22 0.28 72 300404 博济医药 20,300 657,923.00 0.27 73 603869 北部湾旅 22,500 639,675.00 0.26 74 300119 瑞普生物 35,000 601,650.00 0.25 75 002059 云南旅游 50,000 598,500.00 0.25 76 600156 华升股份 50,000 597,000.00 0.25 77 600109 国金证券 45,000 586,350.00 0.24 78 002484 江海股份 35,000 575,050.00 0.24 79 300377 赢时胜 12,000 447,960.00 0.19 80 002469 三维工程 50,000 446,000.00 0.18 81 603718 海利生物 25,000 445,500.00 0.18 82 603858 步长制药 3,671 349,846.30 0.14 83 600909 华安证券 26,690 334,959.50 0.14 84 002821 凯莱英 2,293 329,022.57 0.14 85 000695 滨海能源 20,000 321,800.00 0.13 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 86 002383 合众思壮 6,100 301,950.00 0.13 87 300259 新天科技 25,000 259,000.00 0.11 88 603085 天成自控 5,000 251,600.00 0.10 89 002318 久立特材 25,000 250,000.00 0.10 90 600996 贵广网络 11,500 216,085.00 0.09 91 002758 华通医药 7,250 214,890.00 0.09 92 603986 兆易创新 1,133 201,640.01 0.08 93 603708 家家悦 5,874 185,794.62 0.08 94 603189 网达软件 3,898 141,848.22 0.06 95 600977 中国电影 6,139 141,749.51 0.06 96 300569 天能重工 1,314 131,452.56 0.05 97 603007 花王股份 2,424 128,884.08 0.05 98 601595 上海电影 3,144 124,565.28 0.05 99 002822 中装建设 4,097 118,362.33 0.05 100 300568 星源材质 1,310 107,262.80 0.04 101 600926 杭州银行 5,100 106,845.00 0.04 102 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.04 103 300526 中潜股份 984 105,317.52 0.04 104 603098 森特股份 4,293 103,332.51 0.04 105 601811 新华文轩 4,549 101,124.27 0.04 106 300570 太辰光 1,810 100,093.00 0.04 107 603779 威龙股份 2,309 99,748.80 0.04 108 603777 来伊份 1,859 98,694.31 0.04 109 603868 飞科电器 2,093 98,077.98 0.04 110 002812 创新股份 1,540 96,096.00 0.04 111 002831 裕同科技 1,376 95,219.20 0.04 112 300565 科信技术 2,382 94,517.76 0.04 113 002823 凯中精密 1,947 89,951.40 0.04 114 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.04 115 002820 桂发祥 1,772 86,934.32 0.04 116 603977 国泰集团 3,010 82,624.50 0.03 117 603737 三棵树 1,127 82,293.54 0.03 118 603569 长久物流 1,853 81,161.40 0.03 119 002811 亚泰国际 2,149 80,544.52 0.03 120 300556 丝路视觉 1,226 76,453.36 0.03 121 300558 贝达药业 1,029 75,940.20 0.03 122 300552 万集科技 1,333 75,874.36 0.03 123 603660 苏州科达 2,353 75,813.66 0.03 124 601128 常熟银行 7,242 75,099.54 0.03 125 603928 兴业股份 2,670 74,359.50 0.03 126 603067 振华股份 2,616 74,215.92 0.03 127 300541 先进数通 1,466 71,834.00 0.03 128 603900 通灵珠宝 1,837 70,724.50 0.03 129 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.03 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 130 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.03 131 603336 宏辉果蔬 1,471 69,239.97 0.03 132 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.03 133 603877 平太鸟 3,180 67,734.00 0.03 134 603819 神力股份 1,698 67,580.40 0.03 135 603959 百利科技 2,315 66,509.95 0.03 136 603393 新天然气 1,246 66,038.00 0.03 137 603203 快克股份 1,048 65,929.68 0.03 138 002813 路畅科技 1,296 65,888.64 0.03 139 603888 新华网 774 65,697.12 0.03 140 603090 宏盛股份 1,371 65,355.57 0.03 141 603313 恒康家居 1,685 64,687.15 0.03 142 300548 博创科技 754 63,773.32 0.03 143 300583 塞托生物 1,582 63,738.78 0.03 144 603069 海汽集团 3,388 63,660.52 0.03 145 300534 陇神戎发 996 63,544.80 0.03 146 603987 康德莱 1,956 63,159.24 0.03 147 603421 鼎信通讯 1,566 63,156.78 0.03 148 603258 电魂网络 1,035 61,789.50 0.03 149 002818 富森美 1,050 61,582.50 0.03 150 002819 东方中科 1,293 61,559.73 0.03 151 002827 高争民爆 2,059 60,905.22 0.03 152 603859 能科股份 1,121 59,895.03 0.02 153 603033 三维股份 1,160 59,821.20 0.02 154 603667 五洲新春 1,783 58,999.47 0.02 155 002826 易明医药 2,181 57,316.68 0.02 156 603060 国检集团 1,535 54,292.95 0.02 157 601882 海天精工 2,148 54,215.52 0.02 158 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.02 159 002825 纳尔股份 1,139 53,521.61 0.02 160 603036 如通股份 2,114 51,771.86 0.02 161 300539 横河模具 1,153 51,642.87 0.02 162 603633 徕木股份 1,258 51,590.58 0.02 163 300542 新晨科技 988 50,783.20 0.02 164 300537 广信材料 1,024 49,960.96 0.02 165 600908 无锡银行 4,464 48,791.52 0.02 166 603559 中通国脉 899 48,447.11 0.02 167 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.02 168 002817 黄山胶囊 839 47,797.83 0.02 169 603816 顾家家居 1,007 47,671.38 0.02 170 002816 和科达 1,000 47,280.00 0.02 171 002810 山东赫达 957 46,605.90 0.02 172 002815 崇达技术 1,025 46,412.00 0.02 173 603323 吴江银行 2,912 45,019.52 0.02 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 174 603727 博迈科 941 44,725.73 0.02 175 603909 合诚股份 895 44,347.25 0.02 176 603389 亚振家居 1,789 43,132.79 0.02 177 300536 农尚环境 876 41,233.32 0.02 178 603585 苏利股份 590 41,134.80 0.02 179 603319 湘油泵 721 40,736.50 0.02 180 002828 贝肯能源 1,042 40,221.20 0.02 181 603878 武进不锈 990 39,600.00 0.02 182 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.02 183 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01 184 603886 元祖股份 1,488 26,337.60 0.01 185 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01 186 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.01 187 603228 景旺电子 1,039 24,063.24 0.01 188 603239 浙江仙通 740 23,273.00 0.01 189 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01 190 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.01 191 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.01 192 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00 193 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00 194 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00 195 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00 196 300591 万里马 2,396 7,355.72 0.00 197 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 000797 中国武夷 46,862,897.55 7.38 2 002133 广宇集团 28,704,945.63 4.52 3 600689 上海三毛 24,974,909.17 3.93 4 300119 瑞普生物 24,714,980.80 3.89 5 002768 国恩股份 21,679,470.24 3.42 6 601211 国泰君安 20,891,100.23 3.29 7 600246 万通地产 20,336,012.13 3.20 8 600883 博闻科技 19,654,500.71 3.10 9 002510 天汽模 18,801,107.33 2.96 10 000776 广发证券 18,241,630.00 2.87 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 11 601688 华泰证券 16,989,722.04 2.68 12 000004 国农科技 15,826,598.40 2.49 13 600050 中国联通 15,660,218.00 2.47 14 600963 岳阳林纸 15,374,937.27 2.42 15 600257 大湖股份 14,805,513.25 2.33 16 600322 天房发展 13,883,736.65 2.19 17 300029 天龙光电 13,654,008.58 2.15 18 300123 太阳鸟 13,644,227.50 2.15 19 600114 东睦股份 13,561,652.37 2.14 20 600992 贵绳股份 13,551,012.20 2.13 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费用8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 000797 中国武夷 49,857,217.00 7.85 2 600883 博闻科技 30,280,790.19 4.77 3 002133 广宇集团 29,764,317.42 4.69 4 002768 国恩股份 27,127,267.66 4.27 5 601211 国泰君安 26,766,578.12 4.22 6 300119 瑞普生物 26,534,174.59 4.18 7 002510 天汽模 25,929,948.42 4.09 8 600689 上海三毛 23,811,273.44 3.75 9 600246 万通地产 19,645,798.09 3.10 10 600992 贵绳股份 19,512,311.13 3.07 11 000776 广发证券 18,772,640.43 2.96 12 600213 亚星客车 18,525,920.47 2.92 13 000004 国农科技 18,008,394.23 2.84 14 600050 中国联通 17,043,639.14 2.69 15 601688 华泰证券 16,713,624.12 2.63 16 600257 大湖股份 16,706,269.49 2.63 17 300130 新国都 15,425,526.04 2.43 18 600322 天房发展 15,213,201.64 2.40 19 600152 维科精华 14,808,444.75 2.33 20 600114 东睦股份 14,589,181.48 2.30 21 300121 阳谷华泰 14,384,469.42 2.27 22 300029 天龙光电 13,873,451.62 2.19 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费用。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 1,543,635,932.85 卖出股票的收入（成交）总额 1,796,005,966.69 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券品种 公允价值 值比例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 695,068.61 0.29 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 695,068.61 0.29 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 128011 汽模转债 5,408 695,068.61 0.29 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金合同中尚无股指期货的投资政策。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同中尚无国债期货的投资政策。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期末本基金投资的前十名证券没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受 到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本报告期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 381,510.84 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 22,273.79 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 5 应收申购款 308,858.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 712,642.63 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例(%) 1 128011 汽模转债 695,068.61 0.29 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的公 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 允价值 净值比例(%) 1 300123 太阳鸟 6,101,872.64 2.53 重大事项停牌 2 600768 宁波富邦 2,930,400.00 1.21 重大事项停牌 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 12,417 11,365.77 37,125,106.30 26.31% 104,003,696.24 73.69% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 909,542.72 0.64% 本基金 注：本公司所有从业人员持有本基金份额总量为909,542.72份。9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0~10 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0~10万份；该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0份。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2014年4月16日)基金份额总额 211,129,655.08 本报告期期初基金份额总额 350,562,382.98 本报告期基金总申购份额 158,475,353.88 减：本报告期基金总赎回份额 367,908,934.32 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 141,128,802.54 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016年3月24日，崔建波先生担任本基金管理人新华基金管理股份有限公司副总经理。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 2016年12月，谢永林先生担任平安银行股份有限公司董事、董事长，上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘会计师事务所情况。报告年度应支付给其报酬80000元人民币。审计年限为1年。自2014年至2016年，瑞华会计师事务所为本基金连续提供3年审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 方正证券 2 1,859,176,384.33 55.78% 1,359,615.07 55.78% - 东方证券 2 1,136,104,919.16 34.09% 830,831.25 34.09% - 光大证券 2 337,564,002.71 10.13% 246,860.79 10.13% - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29号）以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本基金报告期内共租用6个交易席位。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础，主要考察点包括： 1、经营行为稳健规范，内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础，主要考察点包括： 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务，包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等，用以支持投资决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核，由基金经理、研究员和交易员分别打分，根据经纪商给投资带来的增值确定经济商的排名。 考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据，交易量大小和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 方正证券 260,201.56 53.61% - - - - 东方证券 17,023.58 3.51% - - - - 光大证券 208,139.25 42.88% - - - - 注：回购交易不包括非担保交收金额。11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金 中国证券报、证券时报、 1 2015年年度资产净值的公告 上海证券报、证券日报、 2016-01-04 公司网站 2 新华基金管理股份有限公司关于调整旗下部 公司网站 2016-01-04 分基金2016年1月4日开放时间的公告 3 新华基金管理股份有限公司关于调整旗下部 中国证券报、证券时报、 2016-01-07 分基金2016年1月7日开放时间的公告 上海证券报、证券日报、 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于调整长期停 中国证券报、证券时报、 4 牌股票估值方法的公告 上海证券报、证券日报、 2016-01-08 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于变更长期停 中国证券报、证券时报、 5 牌股票估值方法的公告 上海证券报、证券日报、 2016-01-14 公司网站 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2015 中国证券报、证券时报、 6 年第4季度报告 上海证券报、证券日报、 2016-01-22 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于变更长期停 中国证券报、证券时报、 7 牌股票估值方法的公告 上海证券报、证券日报、 2016-01-29 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 8 金增加中证金牛为代销机构并参加网上申购 上海证券报、证券日报、 2016-02-18 费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 9 金增加奕丰金融为代销机构并参加网上申购 上海证券报、证券日报、 2016-03-01 费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 10 金增加金观诚为代销机构并参加网上申购费 上海证券报、证券日报、 2016-03-15 率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、证券时报、 11 理人员变更公告 上海证券报、证券日报、 2016-03-25 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、证券时报、 12 加新兰德开展的基金申（认）购费率优惠活动 上海证券报、证券日报、 2016-03-26 的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、证券时报、 13 加众禄基金开展的基金申（认）购费率优惠活 上海证券报、证券日报、 2016-03-28 动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 14 金增加销售机构的公告 上海证券报、证券日报、 2016-03-29 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 15 金增加上海联泰为销售机构并参加网上申购 上海证券报、证券日报、 2016-04-16 费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于“银联通”渠 中国证券报、证券时报、 16 道开通部分银行借记卡网上直销业务功能的 上海证券报、证券日报、 2016-04-20 公告 公司网站 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016 中国证券报、证券时报、 17 年第1季度报告 上海证券报、证券日报、 2016-04-21 公司网站 18 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 2016-04-25 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 金增加利得基金为销售机构并参加申购费率 上海证券报、证券日报、 优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于调整网上直 中国证券报、证券时报、 19 销系统招商银行网银支付费率优惠的公告 上海证券报、证券日报、 2016-04-29 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于淘宝基金理 中国证券报、证券时报、 20 财平台和支付宝基金支付业务下线的公告 上海证券报、证券日报、 2016-05-05 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 21 金增加微众银行为销售机构并参加申购费率 上海证券报、证券日报、 2016-05-19 优惠活动的公告 公司网站 22 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募 公司网站 2016-05-30 说明书（更新）全文 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募 中国证券报、证券时报、 23 说明书（更新）摘要 上海证券报、证券日报、 2016-05-30 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 24 金增加阳光人寿为销售机构并参加费率优惠 上海证券报、证券日报、 2016-06-06 活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 25 金在陆金所资管开通定投业务并参加费率优 上海证券报、证券日报、 2016-06-13 惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分开 中国证券报、证券时报、 26 放式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的 上海证券报、证券日报、 2016-06-13 公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金 中国证券报、证券时报、 27 2016年半年度资产净值的公告 上海证券报、证券日报、 2016-07-01 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金通 中国证券报、证券时报、 28 过上海浦东发展银行股份有限公司申购基金 上海证券报、证券日报、 2016-07-02 费率优惠的公告 公司网站 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016 中国证券报、证券时报、 29 年第2季度报告 上海证券报、证券日报、 2016-07-18 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于调整长期停 中国证券报、证券时报、 30 牌股票估值方法的公告 上海证券报、证券日报、 2016-07-27 公司网站 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016 中国证券报、证券时报、 31 年半年度报告 上海证券报、证券日报、 2016-08-24 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 32 金增加苏宁基金为销售机构并参加申购费率 上海证券报、证券日报、 2016-09-03 优惠活动的公告 公司网站 33 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 2016-09-21 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 金增加北京新浪仓石基金销售有限公司为销 上海证券报、证券日报、 售机构 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 34 金增加大泰金石为销售机构并参加申购费率 上海证券报、证券日报、 2016-10-15 优惠活动的公告 公司网站 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016 中国证券报、证券时报、 35 年第3季度报告 上海证券报、证券日报、 2016-10-26 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、证券时报、 36 加和讯开展的基金申（认）购费率优惠活动的 上海证券报、证券日报、 2016-11-09 公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 37 金增加汇付金融为销售机构并参加申购费率 上海证券报、证券日报、 2016-11-29 优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、证券时报、 38 加钱景财富开展的基金申（认）购费率优惠活 上海证券报、证券日报、 2016-11-29 动的公告 公司网站 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募 中国证券报、证券时报、 39 说明书（更新）摘要 上海证券报、证券日报、 2016-11-29 公司网站 40 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募 公司网站 2016-11-29 说明书（更新）全文 新华基金管理股份有限公司关于调整长期停 中国证券报、证券时报、 41 牌股票估值方法的公告 上海证券报、证券日报、 2016-12-01 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 42 金增加天津国美基金销售有限公司为销售机 上海证券报、证券日报、 2016-12-16 构并开通基金定投、转换业务以及参加费率优 公司网站 惠活动的公告 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金 中国证券报、证券时报、 43 2016年年度最后一个交易日资产净值揭示公 上海证券报、证券日报、 2016-12-31 告 公司网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金之法律意见书 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 (三)《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 (四)《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 (五)《新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 (六)更新的《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 (七)基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 (八)基金托管人业务资格批件及营业执照 (九)重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复 (十)中国证监会要求的其他文件13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇一七年三月三十一日