新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：新华基金管理有限公司 基金托管人：平安银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月二十七日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自2014年4月16日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................... 9§4 管理人报告............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 15§5 托管人报告........................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................ 16§6 审计报告............................................................................................................................................... 16 6.1管理层对财务报表的责任............................................................................................................. 16 6.2注册会计师的责任......................................................................................................................... 16 6.3审计意见......................................................................................................................................... 17§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 17 7.2 利润表............................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 20 7.4 报表附注........................................................................................................................................ 21§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 38 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 38 8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................ 38 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................... 39 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................ 40 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................ 42 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................... 42 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................... 42 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................ 42 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................... 42 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................... 43 8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................... 43§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 44 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 44 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................................... 44§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 45§11 重大事件揭示..................................................................................................................................... 45 11.1基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 45 11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 45 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 45 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 46 11.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 47§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 49§13 备查文件目录..................................................................................................................................... 49 13.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 49 13.2 存放地点...................................................................................................................................... 50 13.3 查阅方式...................................................................................................................................... 50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 新华鑫益灵活配置混合 基金主代码 000584 交易代码 000584 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年4月16日 基金管理人 新华基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 56,629,297.59份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 综合运用多种投资策略，在严格控制基金资产净值下行 风险的基础上，力争为投资人提供长期稳定的绝对回报。 投资策略的选择，本基金将兼顾下行风险控制和收益获 取。在资产配置策略方面，主要采用自上而下与自下而 上相结合的投资策略，通过动态调整资产配置比例以控 制基金资产整体风险。在股票投资策略方面，把握趋势 跟随及绝对收益两个核心，趋势跟随策略以期在某行业 投资策略 或个股出现趋势性机会时，积极跟随其市场表现；绝对 收益策略以类套利策略为目标，以期获取稳定的绝对回 报。在债券投资策略方面，本基金将综合运用久期策略、 收益率曲线策略、信用策略、杠杆策略、中小企业私募 债券投资策略及可转换债券投资策略，在获取稳定收益 的同时，降低基金资产净值整体的波动性。 业绩比较基准 年化收益率10% 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中的中等预期 风险收益特征 风险中等预期收益品种，预期风险和预期收益低于股票 型基金，高于债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露 姓名 齐岩 邵平 负责人 联系电话 010-88423386 0755-82080387 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn pabdsh@pingan.com.cn 客户服务电话 4008198866 95511-3 传真 010-88423310 0755-82080386 注册地址 重庆市江北区建新东路85 广东省深圳市罗湖区深南东 号附1号1层1-1 路5047号 办公地址 重庆市渝中区较场口88号 广东省深圳市罗湖区深南东 得意商厦A座7-2 路5047号 邮政编码 400010 518001 法定代表人 陈重 孙建一 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ncfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 瑞华会计师事务所（特殊普 北京市东城区永定门西 会计师事务所 通合伙） 滨河路8号院7号楼中海 地产广场西塔5-11层 重庆市渝中区较场口88 号得意商厦A座7-2;北 注册登记机构 新华基金管理有限公司 京市海淀区西三环北路 11号海通时代商务中心 C1座 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014 年12月31日 本期已实现收益 2,204,653.30 本期利润 1,183,689.81 加权平均基金份额本期利润 0.0061 本期加权平均净值利润率 0.61% 本期基金份额净值增长率 -2.70% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 期末可供分配利润 -1,528,433.65 期末可供分配基金份额利润 -0.0270 期末基金资产净值 55,100,863.94 期末基金份额净值 0.973 3.1.3 累计期末指标 2014年末 基金份额累计净值增长率 -2.70% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益； 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费 赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金于2014年04月16日基金合同生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个 -3.76% 1.26% 2.52% 0.00% -6.28% 1.26% 月 过去六个 -2.70% 0.88% 5.04% 0.00% -7.74% 0.88% 月 自基金合 -2.70% 0.74% 7.12% 0.00% -9.82% 0.74% 同生效起 至今 注：1、本基金于2014年4月16日基金合同生效。 2、本基金股票投资部分的业绩比较基准采用年化收益率10%。 3、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2014年4月16日至2014年12月31日) 注：本基金自2014年4月16日成立，至2014年12月31日披露日未满一年。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注：本基金于 20143年4月16日基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不 按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金于2014年4月16日基金合同生效,至2014年12月31日未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于2004年12月9日注册成立。注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。 截至2014年12月31日，新华基金管理有限公司旗下管理着二十三只开放式基金，即新华优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长股票型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金、新华钻石品质企业股票型证券投资基金、新华行业周期轮换股票型证券投资基金、新华中小市值优选股票型证券投资基金、新华灵活主题股票型证券投资基金、新华优选消费股票型证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航股票型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华信用增益债券型证券投资基金、新华惠鑫分级债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、新华阿里一号保本混合型证券投资基金、新华鑫安保本一号混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基金、新华财富金30天理财债券型证券投资基金、新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、新华活期添利货币市场基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金基金 经济学硕士，7年证券从业 经理、新华 经验。历任北京城市系统工 壹诺宝货币 程研究中心研究员。贲兴振 市场基金基 先生于2007年9月加入新 金经理、新 华基金管理有限公司，先后 华中小市值 负责研究煤炭、电力、金融、 优选股票型 通信设备、电子和有色金属 证券投资基 等行业，担任过策略分析 金基金经 2014-04-1 师、债券分析师。现任新华 贲兴振 理、新华鑫 6 - 7 壹诺宝货币市场基金基金 安保本一号 经理、新华中小市值优选股 混合型证券 票型证券投资基金基金经 投资基金基 理、新华鑫益灵活配置混合 金经理、新 型证券投资基金基金经理、 华财富金 新华鑫安保本一号混合型 30天理财 证券投资基金基金经理、新 债券型证券 华财富金30天理财债券型 投资基金基 证券投资基金基金经理。 金经理。 经济学硕士，7年证券从业 本基金基金 经验。2007年9月加入新华 经理、金融 基金管理有限公司，历任新 工程部副总 华基金管理有限公司行业 监、新华鑫 研究员、策略分析师、新华 利灵活配置 钻石品质企业股票型证券 混合型证券 2014-07-1 投资基金基金经理助理。现 李会忠 投资基金基 8 - 7 任新华基金管理有限公司 金经理、新 金融工程部副总监、新华鑫 华中证环保 益灵活配置混合型证券投 产业指数分 资基金基金经理、新华鑫利 级证券投资 灵活配置混合型证券投资 基金基金经 基金基金经理、新华中证环 理。 保产业指数分级证券投资 基金基金经理。 崔建波 本基金基金 2014-12-0 - 19 经济学硕士，历任天津中融 经理、基金 1 证券投资咨询公司研究员、 管理部总 申银万国天津佟楼营业部 监、新华优 投资经纪顾问部经理、海融 选消费股票 资讯系统有限公司研究员、 型证券投资 和讯信息科技有限公司证 基金基金经 券研究部、理财服务部经 理、新华趋 理、北方国际信托股份有限 势领航股票 公司投资部信托高级投资 型证券投资 经理。现任新华基金管理有 基金基金经 限公司基金管理部总监、新 理。 华优选消费股票型证券投 资基金基金经理、新华趋势 领航股票型证券投资基金 基金经理、新华鑫益灵活配 置混合型证券投资基金基 金经理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，新华基金管理有限公司作为新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订），公司制定了《新华基金管理有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易，投资指令统一由交易部下达，并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度，严格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中，对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易，交易部根据各投资组合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议，由交易部报投资总监、督察长、金融工程部和监察稽核部，再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要，可以召开风险管理委员会，对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令，交易部向银行间市场或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了《新华基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内以及5日内股票和债券交易同向交易价差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低；股票同向交易溢价率较高的因素主要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断，即成交价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大，结合通过对平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生，本报告期内，未发生有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年整个A股市场涨幅较大，赚钱效应明显。全年尤其是四季度，主板市场迎来久违的大涨行情，金融、房地产成为上涨的主力军。究其原因，我们认为有以下几点，一是传统行业去产能进入纵深阶段，实体经济无效投资得到很大抑制，导致供需关系的改善和盈利能力的回升，并使得资本市场出现衰退式流动性宽松现象，二是从下半年开始政府逐步实行较为宽松的货币政策，引导利率进一步下行，从而有助于推升股市和债市的双牛格局，三是我国新一轮的改革创新逐步进入实施阶段，整个资本市场对改革效果寄予较高期待。 本基金成立于2014年年内，该年度不参与排名。本基金在2014年定位为打新基金，尽管年初我们对二级市场牛市格局有一定的预判和认知，但基金经理没有主动投资二级市场股票的权限，而打新收益率因打新规则的改变而大幅下降，尽管我们对新股价格判断较为准确，每一轮大概有80%以上的基金资产入围，却因中签率普遍很低而没有取得很好的投资回报。 鉴于此，该基金在2014年年底取消了打新基金的策略定位并更名，正式变为以二级市场投资为主的基金。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2014年12月31日，本基金份额净值为0.973元，本报告期份额净值增长率为-2.70%，同期比较基准的增长率为7.12% 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计2015年是牛市的中场休息年份，市场将呈现宽幅震荡、小幅上涨格局，为之后更大幅度的上涨积蓄力量，预计市场交投依然活跃，震荡整理中依然有较多结构性投资机会。原因有以下几点，一是前期股市上涨幅度较大而经济依旧疲弱，股市在此基础上短期内缺乏大幅上涨的基本面支撑，二是股市增量资金开始减缓，融资融券业务被监管层进一步规范，注册制和新三板改革等将进一步提升股市供给增加速度，对市场的上涨形成压制，三是尽管短期不利因素较多，但着眼长期，改革和转型将带动市场走出长期牛市。短期和长期因素在2015年向着两个相反的方向角逐力量，势必让市场振幅较大并且结构性机会频现。我们将根据实际情况，积极寻找投资机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求，完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。 二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。 三、根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。 四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规的专项培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。 通过上述工作，在本报告期内，公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 4.7.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： ①制定估值制度并在必要时修改； ②确保估值方法符合现行法规； ③批准证券估值的步骤和方法； ④对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长，运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组2/3或以上多数票通过。 4.7.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和相关法规估值后，基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金会计职责： ①获得独立、完整的证券价格信息； ②每日证券估值； ③检查价格波动并进行一般准确性评估； ④向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； ⑤对每日证券价格信息和估值结果进行记录； ⑥对估值调整和人工估值进行记录； ⑦向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。 4.7.1.3 投资管理部的职责分工 ①接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯； ②对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； ③评价并确认基金会计提供的估值报告； ④向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 4.7.1.4 交易部的职责分工 ①对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应； ②通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； ③评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.7.1.5监察稽核部的职责分工 ①监督证券的整个估值过程； ②确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； ③确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； ④评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险； ⑤对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； ⑥对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，平安银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由新华基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 瑞华审字[2015]37100015号 我们审计了后附的新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金财务报表，包括2014年12 月 31 日的资产负债表、2014年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表和财务报表 附注。 6.1管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面已经按照企业会计准则、《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金2014年12月31 日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 李荣坤 张吉范 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 2015年3月26日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 26,226,838.79 结算备付金 152,741.80 存出保证金 676,007.15 交易性金融资产 7.4.7.2 29,783,116.72 其中：股票投资 29,783,116.72 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 907,749.97 应收利息 7.4.7.3 998.71 应收股利 - 应收申购款 205,000.00 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 57,952,453.14 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 2,198,884.78 应付赎回款 107,702.24 应付管理人报酬 42,377.16 应付托管费 7,062.87 应付销售服务费 18,629.59 应付交易费用 7.4.7.4 126,247.62 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.5 350,684.94 负债合计 2,851,589.20 所有者权益： 实收基金 7.4.7.6 56,629,297.59 未分配利润 7.4.7.7 -1,528,433.65 所有者权益合计 55,100,863.94 负债和所有者权益总计 57,952,453.14 注：本基金2014年4月16日成立,报告截止日2014年12月31日未满一年,基金份额净 值0.973元,基金份额总额56,629,297.59份。 7.2 利润表 会计主体：新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014 年12月31日 一、收入 5,589,611.29 1.利息收入 3,508,564.02 其中：存款利息收入 7.4.7.8 369,266.19 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 3,139,297.83 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,067,631.60 其中：股票投资收益 7.4.7.9 2,584,557.01 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 7.4.7.10 483,074.59 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.11 -1,020,963.49 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.12 34,379.16 减：二、费用 4,405,921.48 1．管理人报酬 2,079,711.35 2．托管费 346,618.49 3．销售服务费 1,376,852.34 4．交易费用 7.4.7.13 251,154.36 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.14 351,584.94 三、利润总额（亏损总额以“-” 1,183,689.81 号填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 1,183,689.81 列） 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 211,129,655.08 - 211,129,655.08 （基金净值） 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 1,183,689.81 1,183,689.81 （本期利润） 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 -154,500,357.49 -2,712,123.46 -157,212,480.95 动数（净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 255,914,919.90 884,736.05 256,799,655.95 2.基金赎回款 -410,415,277.39 -3,596,859.51 -414,012,136.90 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 - - - 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 56,629,297.59 -1,528,433.65 55,100,863.94 （基金净值） 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：陈重，主管会计工作负责人：张宗友，会计机构负责人：徐端骞 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]243 号文件《关于核准新华一路财富灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》批准，由新华基金管理有限公司作为发起人，于2014 年3月14日至4月14 日向社会公开募集，首次募集资金总额211,129,655.08元，其中募集资金产生利息21,845.69元，并经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2014] 37100014号验资报告予以验证。2014年4月16日办理基金备案手续，基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期不限定，本基金管理人为新华基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。2014 年12 月12 日，基金管理人经与基金托管人协商一致，将本基金名称由“新华一路财富灵活配置混合型证券投资基金”变更为“新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金”。 根据《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》及《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、权证、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债券、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等、现金及到期日在一年以内的政府债券，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为0-95%，持有单只中小企业私募债券市值不超过基金资产净值的10%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理有限公司于2015年3月26日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华趋势领航股票型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况等相关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具 （主要为权证投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金 融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投 资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金 融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （1）金融资产和金融负债的初始确认和终止确认（证券投资基金成本计价方法） 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 a股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。 b债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际取得日按7.4.4.4（1）、1）、c所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 c权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。 2）贷款和应收款项 贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。 3）其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。 （2）金融资产和金融负债的后续计量 本基金持有的金融资产和金融负债的后续计量与其分类相关联。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，按照公允价值后续计量，公允价值变动计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，采用实际利率法，按摊余成本计量。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 （1）估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。 2）对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 3）当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的,采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。 （2）主要资产的估值方法 1）股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 2）债券投资 交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息后的净价为公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日收盘价确定公允价值。估值日无交易但最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，如估值技术难以可靠计量，则以成本计量。 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。 全国银行间同业市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。 3）权证投资 因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 4）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 本基金的销售服务费按前一日基金资产净值0.5%的年费率逐日计提。 卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内未有其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金报告期未发生差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税字[2005]107 号文《关于利息红利个人所得税政策的补充通知》、自2008 年4 月24 日起执行的《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （2）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 （4）基金买卖股票于2008 年4 月24 日前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自2008 年4 月24 日起按0.1%的税率缴纳。经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从2008年9月19日起，调整证券（股票）交易印花税征收方式，将现行的对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据按0.1%的税率对双方当事人征收证券（股票）交易印花税，调整为单边征税，即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股权转让书据的出让按0.1%的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。 （5）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 活期存款 26,226,838.79 定期存款 - 其他存款 - 合计 26,226,838.79 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 30,804,080.21 29,783,116.72 -1,020,963.49 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 30,804,080.21 29,783,116.72 -1,020,963.49 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.3 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 应收活期存款利息 625.81 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 372.90 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 998.71 注：1、应收结算备付金利息包括结算保证金利息。 2、本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.4 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 126,247.62 银行间市场应付交易费用 - 合计 126,247.62 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.5 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 其他应付款 - 预提费用 350,684.94 合计 350,684.94 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.6 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 211,129,655.08 211,129,655.08 本期申购 255,914,919.90 255,914,919.90 本期赎回（以“-”号填列） -410,415,277.39 -410,415,277.39 本期末 56,629,297.59 56,629,297.59 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.7 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 2,204,653.30 -1,020,963.49 1,183,689.81 本期基金份额交易产生 -1,649,723.25 -1,062,400.21 -2,712,123.46 的变动数 其中：基金申购款 1,676,873.03 -792,136.98 884,736.05 基金赎回款 -3,326,596.28 -270,263.23 -3,596,859.51 本期已分配利润 - - - 本期末 554,930.05 -2,083,363.70 -1,528,433.65 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.8 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 活期存款利息收入 246,528.88 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 122,737.31 其他 - 合计 369,266.19 注：1、结算备付金利息收入包括结算保证金利息。 2、本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.9 股票投资收益 7.4.7.9.1 股票投资收益项目构成 本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.9.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12 月31日 卖出股票成交总额 86,291,530.61 减：卖出股票成本总额 83,706,973.60 买卖股票差价收入 2,584,557.01 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.10 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 股票投资产生的股利收益 483,074.59 基金投资产生的股利收益 - 合计 483,074.59 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.11 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 1.交易性金融资产 -1,020,963.49 ——股票投资 -1,020,963.49 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -1,020,963.49 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.12 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 基金赎回费收入 34,379.16 合计 34,379.16 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.13 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 交易所市场交易费用 251,154.36 银行间市场交易费用 - 合计 251,154.36 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.7.14 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 审计费用 80,000.00 信息披露费 270,684.94 债券托管帐户维护费 0.00 汇划手续费 0.00 其他 900.00 合计 351,584.94 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截止2014年12月31日,本基金未发生需要披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 2015年2月11日，因个人原因，王卫东先生辞去新华基金管理有限公司副总经理一职。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人 平安银行股份有限公司 基金托管人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 深圳新华富时资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 恒泰长财证券有限责任公 基金管理人股东的全资子公司 中国平安保险(集团)股份有限公司 基金托管人股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 关联方报酬 7.4.10.1.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,079,711.35 其中：支付销售机构的客户维护 97,570.03 费 注：1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提,逐日累计至每月 月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数 2、本报告期列示的支付销售机构的客户维护费为本期计提金额。 7.4.10.1.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 346,618.49 注：基金托管费按前一日的基金资产净值0.25%的年费率逐日计提确认。 其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.1.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31 联方名称 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华基金管理有限公司 1,214,590.51 合计 1,214,590.51 7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期未进行银行债券(含回购)交易。 7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期内，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年4月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 平安银行股份有限 26,226,838.79 246,528.88 公司 注：本基金于2014年4月16日成立，报告截止日2014年12月31日未满一年。 7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在报告期内未参与关联方承销证券。 7.4.11 利润分配情况 本基金于2014年4月16 日（基金合同生效日）至2014年12 月31 日止期间无收益分 配事项。 7.4.12 期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估值 复牌 复牌开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 单价 日期 盘单价 (单位：股) 成本总额 估值总额 600716 凤凰股 2014-12- 筹划重大 9.58 2015-01- 8.79 60,000.00 562,203.91 574,800.00 - 份 12 事项 12 300063 天龙集 2014-12- 筹划重大 17.75 - - 8,900.00 160,182.00 157,975.00 - 团 01 事项 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。 7.4.13.3 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.3.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.3.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 26,226,838.79 - - - 26,226,838.79 结算备付金 152,741.80 - - - 152,741.80 存出保证金 676,007.15 - - - 676,007.15 交易性金融资产 - - - 29,783,116.72 29,783,116.72 应收证券清算款 - - - 907,749.97 907,749.97 应收利息 - - - 998.71 998.71 应收申购款 - - - 205,000.00 205,000.00 资产总计 27,055,587.74 - - 30,896,865.40 57,952,453.14 负债 应付证券清算款 - - - 2,198,884.78 2,198,884.78 应付赎回款 - - - 107,702.24 107,702.24 应付管理人报酬 - - - 42,377.16 42,377.16 应付托管费 - - - 7,062.87 7,062.87 应付销售服务费 - - - 18,629.59 18,629.59 应付交易费用 - - - 126,247.62 126,247.62 其他负债 - - - 350,684.94 350,684.94 负债总计 - - - 2,851,589.20 2,851,589.20 利率敏感度缺口 27,055,587.74 - - 28,045,276.20 55,100,863.94 7.4.13.3.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变，市场利率上升25个基点 其他市场变量不变，市场利率下降25个基点 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末 2014年12月31日 市场利率上升25.00 bp 增加约7 市场利率下降25.00 bp 减少约7 7.4.13.3.2 其他价格风险 在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。于2014年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 7.4.13.3.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 29,783,116.72 54.05 交易性金融资产－基金投资 - - 交易性金融资产－贵金属投 - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - 合计 29,783,116.72 54.05 7.4.13.3.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准上升1% 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准下降1% 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末 2014年12月31日 本基金业绩比较基准上升1% 增加约20 本基金业绩比较基准下降1% 减少约20 注：1. 本基金的整体业绩比较基准为年化收益率10%； 2. 本基金管理人运用XRISK SUITE 风险控制系统对本基金投资组合中股票资产做出 以上其他价格风险的敏感性分析。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 29,783,116.72 51.39 其中：股票 29,783,116.72 51.39 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 26,379,580.59 45.52 7 其他各项资产 1,789,755.83 3.09 8 合计 57,952,453.14 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 17,230,846.20 31.27 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 2,362,675.00 4.29 E 建筑业 1,273,356.00 2.31 F 批发和零售业 4,390,756.82 7.97 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 750,168.00 1.36 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 2,381,534.70 4.32 J 金融业 30,480.00 0.06 K 房地产业 574,800.00 1.04 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 788,500.00 1.43 合计 29,783,116.72 54.05 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净值比例(％) 1 000669 金鸿能源 80,500 2,362,675.00 4.29 2 000950 建峰化工 386,610 2,056,765.20 3.73 3 600128 弘业股份 160,500 1,950,075.00 3.54 4 600486 扬农化工 60,300 1,815,030.00 3.29 5 002112 三变科技 175,300 1,788,060.00 3.25 6 300224 正海磁材 68,600 1,672,468.00 3.04 7 000880 潍柴重机 135,000 1,541,700.00 2.80 8 600287 江苏舜天 125,181 1,529,711.82 2.78 9 600476 湘邮科技 70,474 1,342,529.70 2.44 10 000628 高新发展 146,700 1,273,356.00 2.31 11 600444 国通管业 78,500 1,128,045.00 2.05 12 600466 迪康药业 120,000 1,005,600.00 1.83 13 600573 惠泉啤酒 100,000 910,000.00 1.65 14 000524 东方宾馆 60,400 750,168.00 1.36 15 601113 华鼎股份 125,000 732,500.00 1.33 16 600784 鲁银投资 75,000 693,000.00 1.26 17 600861 北京城乡 60,300 596,970.00 1.08 18 600716 凤凰股份 60,000 574,800.00 1.04 19 300369 绿盟科技 10,000 532,900.00 0.97 20 002481 双塔食品 30,000 524,700.00 0.95 21 600302 标准股份 80,000 520,800.00 0.95 22 600243 青海华鼎 65,000 492,700.00 0.89 23 002680 黄海机械 13,500 406,215.00 0.74 24 000985 大庆华科 27,300 405,132.00 0.74 25 300339 润和软件 20,000 383,400.00 0.70 26 000859 国风塑业 65,000 379,600.00 0.69 27 002187 广百股份 25,000 314,000.00 0.57 28 002192 路翔股份 16,700 288,409.00 0.52 29 000004 国农科技 15,000 233,550.00 0.42 30 000912 泸 天 化 24,000 159,360.00 0.29 31 300063 天龙集团 8,900 157,975.00 0.29 32 600775 南京熊猫 15,000 155,550.00 0.28 33 600590 泰豪科技 14,900 132,908.00 0.24 34 300207 欣旺达 5,000 128,550.00 0.23 35 300036 超图软件 5,500 122,705.00 0.22 36 300097 智云股份 6,700 118,858.00 0.22 37 600455 博通股份 5,000 95,500.00 0.17 38 600192 长城电工 8,500 81,090.00 0.15 39 300065 海兰信 4,600 77,924.00 0.14 40 002371 七星电子 2,900 75,690.00 0.14 41 000953 河池化工 10,200 72,726.00 0.13 42 002189 利达光电 3,200 61,760.00 0.11 43 300101 振芯科技 1,900 41,781.00 0.08 44 600072 *ST钢构 3,000 33,240.00 0.06 45 600099 林海股份 4,000 32,160.00 0.06 46 002736 国信证券 3,000 30,480.00 0.06 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金 资产净值比 例（％） 1 600759 洲际油气 10,991,682.75 19.95 2 600079 人福医药 7,582,196.60 13.76 3 000651 格力电器 6,350,296.52 11.52 4 002293 罗莱家纺 5,769,987.46 10.47 5 002142 宁波银行 5,498,029.63 9.98 6 002102 冠福股份 5,330,701.97 9.67 7 600195 中牧股份 3,821,295.00 6.94 8 000628 高新发展 2,855,273.00 5.18 9 600128 弘业股份 2,382,439.00 4.32 10 000669 金鸿能源 2,208,783.00 4.01 11 000950 建峰化工 2,184,058.10 3.96 12 600476 湘邮科技 2,163,881.00 3.93 13 002112 三变科技 2,033,696.00 3.69 14 600455 博通股份 1,946,180.21 3.53 15 000880 潍柴重机 1,782,340.64 3.23 16 300224 正海磁材 1,764,033.13 3.20 17 600486 扬农化工 1,619,468.48 2.94 18 600466 迪康药业 1,616,941.10 2.93 19 600716 凤凰股份 1,583,434.91 2.87 20 600287 江苏舜天 1,552,329.99 2.82 21 600077 宋都股份 1,418,655.86 2.57 22 300249 依米康 1,410,692.00 2.56 23 300339 润和软件 1,337,128.36 2.43 24 600444 *ST国通 1,175,938.00 2.13 25 600992 贵绳股份 1,127,699.00 2.05 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费 用 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比 例（％） 1 600759 洲际油气 12,466,191.28 22.62 2 600079 人福医药 7,286,073.74 13.22 3 000651 格力电器 6,120,448.45 11.11 4 002293 罗莱家纺 6,088,330.12 11.05 5 002142 宁波银行 5,717,231.72 10.38 6 002102 冠福股份 5,554,643.60 10.08 7 600195 中牧股份 3,813,652.63 6.92 8 600455 博通股份 1,691,176.56 3.07 9 600077 宋都股份 1,362,445.72 2.47 10 000628 高新发展 1,273,189.00 2.31 11 002729 好利来 1,190,925.58 2.16 12 600029 南方航空 1,124,500.00 2.04 13 600716 凤凰股份 1,089,504.00 1.98 14 300249 依米康 1,075,089.16 1.95 15 600992 贵绳股份 1,051,923.00 1.91 16 300339 润和软件 961,907.01 1.75 17 002332 仙琚制药 938,319.00 1.70 18 000720 新能泰山 918,446.00 1.67 19 000923 河北宣工 845,161.28 1.53 20 000970 中科三环 845,071.37 1.53 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 114,511,053.81 卖出股票的收入（成交）总额 86,291,530.61 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 报告期末本基金未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 报告期末本基金未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 报告期末本基金未持有权证。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 报告期末本基金未持有债券。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。 本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货8.12 投资组合报告附注 8.12.1本报告期末本基金投资的前十名证券没有被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本报告期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 676,007.15 2 应收证券清算款 907,749.97 3 应收股利 - 4 应收利息 998.71 5 应收申购款 205,000.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,789,755.83 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 613 92,380.58 21,450,459.66 37.88% 35,178,837.93 62.12% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 9,433,033.96 16.66% 员持有本基金 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区 间为100万份以上；该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为100万份 以上 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究 >100 部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 >100 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区 间为100万份以上；该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为100万份 以上 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2014年4月16日)基金份额总额 211,129,655.08 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 255,914,919.90 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 410,415,277.39 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 56,629,297.59 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2014年6月11日，晏益民先生担任新华基金管理有限公司副总经理一职。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘会计师事务所情况。2014年，瑞华会计师事务所为本基金提供审计服务。报告年度应支付给其报酬80000元人民币。审计年限为1年。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期 占当期 券商名称 单元 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注 数量 交总额 量的比 的比例 例 光大证券 2 199,828,373.65 100.00% 141,958.28 100.00% - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字[1998]29号）以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48号）的有关规定，本基金报告期内新成立基金，共租用2个交易 席位。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础，主要考察点包括： 1、经营行为稳健规范，内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需 要。 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础，主要考察点包括： 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务，包括宏观经济、行业分析、公司研发、 市场数据、财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易 评估等，用以支持投资决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核，由基金经理、研究员和交易员分 别打分，根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。 考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时 性、受邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的 依据，交易量大小和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 债券成 成交金 购成交总 成交金额 证成交总 交总额 额 额的比例 额的比例 的比例 18,456,4 光大证券 - - 00,000.0 100.00% - - 0 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 1 基金基金合同摘要 报、上海证券报、公 2014-03-11 司网站 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 2 基金基金份额发售公告 报、上海证券报、公 2014-03-11 司网站 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 3 基金招募说明书 报、上海证券报、公 2014-03-11 司网站 4 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 公司网站 2014-03-11 基金基金合同 5 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 公司网站 2014-03-11 基金托管协议 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 6 基金基金合同生效公告 报、上海证券报、证 2014-04-17 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下基金增 中国证券报、证券时 7 加代销机构的公告 报、上海证券报、证 2014-05-14 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时 8 金参加申购费率优惠活动的公告 报、上海证券报、证 2014-05-15 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时 9 金增加同花顺等代销机构的公告 报、上海证券报、证 2014-05-28 券日报、公司网站 10 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 2014-06-11 基金开放日常申购（赎回、定期定额投 报、上海证券报、证 资）业务公告 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司高级管理人员变 中国证券报、证券时 11 更公告 报、上海证券报、证 2014-06-25 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报、证券时 12 2014年半年度最后一个交易日资产净 报、上海证券报、证 2014-07-01 值的公告 券日报、公司网站 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 13 基金基金经理变更公告 报、上海证券报、证 2014-07-19 券日报、公司网站 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 14 基金2014年第2季度报告 报、上海证券报、证 2014-07-21 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时 15 金增加代销机构的公告 报、上海证券报、证 2014-07-26 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于参加部分代 中国证券报、证券时 16 销机构基金转换费率优惠活动的公告 报、上海证券报、证 2014-08-11 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于开展网上直 中国证券报、证券时 17 销基金转换费率优惠活动的公告 报、上海证券报、证 2014-08-13 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于开展工行卡 中国证券报、证券时 18 网上交易费率优惠活动的公告 报、上海证券报、证 2014-08-25 券日报、公司网站 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 19 基金2014年半年度报告（摘要） 报、上海证券报、证 2014-08-27 券日报、公司网站 20 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 公司网站 2014-08-27 基金2014年半年度报告（正文） 关于中国农业银行金穗卡基金网上交易 中国证券报、证券时 21 申购费率优惠活动到期提示性公告 报、上海证券报、证 2014-09-19 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下基金开 中国证券报、证券时 22 通银联通网上直销业务并参加费率优惠 报、上海证券报、证 2014-10-14 活动的公告 券日报、公司网站 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 23 基金2014年第3季度报告 报、上海证券报、证 2014-10-27 券日报、公司网站 新华基金管理有限公司关于“银联通”开 中国证券报、证券时 24 通部分银行卡网上直销业务功能的公告 报、上海证券报、证 2014-11-11 券日报、公司网站 25 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 2014-11-29 基金招募说明书（更新）摘要 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 26 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 公司网站 2014-11-29 基金招募说明书（更新）全文 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 27 基金基金经理变更公告 报、上海证券报、证 2014-12-02 券日报、公司网站 新华一路财富灵活配置混合型证券投资 中国证券报、证券时 28 基金变更基金名称并降低销售服务费的 报、上海证券报、证 2014-12-10 公告 券日报、公司网站 29 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 公司网站 2014-12-12 基金合同 30 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 公司网站 2014-12-12 托管协议 31 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 公司网站 2014-12-12 招募说明书（更新）摘要 32 新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金 公司网站 2014-12-12 招募说明书（更新）全文 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金之法律意见书 (三)《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 (四)《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 (五)《新华基金管理有限公司开放式基金业务规则》 (六)《新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 (七)基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 (八)基金托管人业务资格批件及营业执照 (九)中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理有限公司 二〇一五年三月二十七日