鹏华增值宝货币市场基金2016年半年度报 告 2016年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2016年8月29日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。1.2目录 §1重要提示及目录.....................................................................................................................................2 1.1重要提示........................................................................................................................................ 2 1.2目录................................................................................................................................................ 3§2基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况................................................................................................................................ 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................ 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................6 2.4信息披露方式................................................................................................................................ 6 2.5其他相关资料................................................................................................................................ 6§3主要财务指标和基金净值表现.............................................................................................................7 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................7 3.2基金净值表现................................................................................................................................ 7§4管理人报告............................................................................................................................................. 8 4.1基金管理人及基金经理情况........................................................................................................8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 9 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................9 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................................................... 10 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......................................................... 10 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................................... 10 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..........................................................................11 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................. 11§5托管人报告........................................................................................................................................... 11 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................11 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......... 11 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......................... 12§6半年度财务会计报告（未经审计）.................................................................................................. 12 6.1资产负债表.................................................................................................................................. 12 6.2利润表.......................................................................................................................................... 13 6.3所有者权益（基金净值）变动表..............................................................................................14 6.4报表附注...................................................................................................................................... 15§7投资组合报告....................................................................................................................................... 31 7.1期末基金资产组合情况..............................................................................................................31 7.2债券回购融资情况......................................................................................................................31 7.3基金投资组合平均剩余期限......................................................................................................31 7.4期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................32 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................. 33 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................. 33 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................. 33 7.8投资组合报告附注......................................................................................................................33§8基金份额持有人信息...........................................................................................................................35 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................35 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................... 35 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................. 35§9开放式基金份额变动...........................................................................................................................36§10重大事件揭示.....................................................................................................................................36 10.1基金份额持有人大会决议........................................................................................................36 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................................... 36 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼........................................................... 36 10.4基金投资策略的改变................................................................................................................37 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................37 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................... 37 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................37 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................. 38 10.9其他重大事件............................................................................................................................ 38§11影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................39§12备查文件目录.....................................................................................................................................39 12.1备查文件目录............................................................................................................................ 39 12.2存放地点.................................................................................................................................... 39 12.3查阅方式.................................................................................................................................... 39 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 鹏华增值宝货币市场基金 基金简称 鹏华增值宝货币 场内简称 - 基金主代码 000569 基金交易代码 000569 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年2月26日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,780,258,335.88份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持流动性的基础上，力争获得超越 业绩比较基准的投资收益率。 投资策略 本基金将综合宏观经济运行状况，货币政策、财政政策 等政府宏观经济状况及政策，分析资本市场资金供给状 况的变动趋势，预测市场利率水平变动趋势。在此基础 上，综合考虑各类投资品种的流动性、收益性以及信用 风险状况，进行积极的投资组合管理。 1、久期策略 结合宏观经济运行态势及利率预测分析，本基金将动态 确定并调整基金组合平均剩余期限。预测利率将进入下 降通道时，适当延长投资品种的平均期限；预测市场利 率将进入上升通道时，适当缩短投资品种的平均期限。 2、类属配置策略 在保证流动性的前提下，根据各类货币市场工具的市场 规模、信用等级、流动性、市场供求、票息及付息频率 等确定不同类别资产的具体配置比例。 3、套利策略 本基金根据对货币市场变动趋势、各市场和品种之间的 风险收益差异的充分研究和论证，适当进行跨市场或跨 品种套利操作，力争提高资产收益率，具体策略包括跨 市场套利和跨期限套利等。 4、现金管理策略 本基金作为现金管理工具，具有较高的流动性要求，本 基金将根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化的 动态预测，通过回购的滚动操作和债券品种的期限结构 搭配，动态调整并有效分配基金的现金流，在保持充分 流动性的基础上争取较高收益。 业绩比较基准 活期存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险 品种，其预期收益和预期风险均低于债券型基金、混合 型基金及股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 张戈 田青 人 联系电话 0755-82825720 010-67595096 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006788999 010-67595096 传真 0755-82021126 010-66275853 注册地址 深圳市福田区福华三路168 北京市西城区金融街25号 号深圳国际商会中心第43 层 办公地址 深圳市福田区福华三路168 北京市西城区闹市口大街1号院 号深圳国际商会中心第43 1号楼 层 邮政编码 518048 100033 法定代表人 何如 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深 圳国际商会中心43层鹏华基金管 理有限公司。 北京市西城区闹市口大街1号院1 号楼中国建设银行股份有限公 司。 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 鹏华基金管理有限公司 深圳市福田区福华三路168号深圳 国际商会中心第43层 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2016年1月1日- 2016年6月30日) 本期已实现收益 46,230,304.91 本期利润 46,230,304.91 本期净值收益率 1.3872% 3.1.2期末数据和指标 报告期末( 2016年6月30日) 期末基金资产净值 4,780,258,335.88 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3累计期末指标 报告期末( 2016年6月30日) 累计净值收益率 9.5898% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场 基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相 等； （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的转换费等）， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字； （3）表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放日或交易所的交 易日； （4）基金收益分配按日结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2257% 0.0022% 0.0288% 0.0000% 0.1969% 0.0022% 过去三个月 0.6757% 0.0033% 0.0873% 0.0000% 0.5884% 0.0033% 过去六个月 1.3872% 0.0035% 0.1745% 0.0000% 1.2127% 0.0035% 过去一年 3.1410% 0.0050% 0.3510% 0.0000% 2.7900% 0.0050% 自基金合同 9.5898% 0.0056% 0.8208% 0.0000% 8.7690% 0.0056% 生效起至今 注：业绩比较基准=活期存款利率（税后） 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较注：1、本基金基金合同于2014年2月26日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止2016年6月，公司管理资产总规模达到3609.67亿元，管理99只公募基金、10只全国社保投资组合。经过近18年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 任职日期 离任日期 业年限 说明 叶朝明先生，国籍中国，工商管 理硕士，8年金融证券从业经验。 曾任职于招商银行总行，从事本 外币资金管理相关工作；2014 年1月加盟鹏华基金管理有限公 司，从事货币基金管理工作， 本基金 2014年2月28 2014年2月担任鹏华增值宝货 叶朝明 基金经 日 - 8 币基金基金经理，2015年1月起 理 兼任鹏华安盈宝货币基金基金 经理，2015年7月起兼任鹏华添 利宝货币基金基金经理，2016 年1月起兼任鹏华添利交易型货 币基金基金经理。叶朝明先生具 备基金从业资格。本报告期内本 基金基金经理未发生变动。 注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的， 任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年以来经济增长逐步企稳回暖，通胀水平较去年有所抬升。上半年外汇占款降低趋势有所放缓,存款准备金考核转为按日均计算，这些因素都有助于资金面的稳定。同时央行在利率走廊操作框架下，使用各类货币政策工具向市场注入流动性，使得银行间资金面总体维持稳定态势。 2016年上半年债券市场整体呈现震荡格局。一季度债券收益率有所下行，随着信用风险事件集中爆发、金融去杠杆相关监管措施密集出台，债券市场在4月份出现快速调整，虽然进入5月后收益率平稳回落，但整体收益率较年初仍然有所抬升，其中1年期国开债收益率上行20BP左右，1年期AAA短融收益率上行8bp左右。 2016年上半年，本基金逐步提高了同业存款和存单的配置比例，并适度降低了短期信用债券的配置比例。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 2016年上半年本基金的净值增长率为1.3872%，同期业绩基准增长率为0.1745%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年下半年，从海外情况来看，全球主要经济体复苏仍不稳固，美联储年内加息概率下降，日本政府或考虑加码刺激力度，英国脱欧令欧洲经济复苏前景面临更大的不确定性。国内方面，当前政策侧重在稳增长与调结构二者之间权衡，在前期经济企稳的情况下，政策或更强调供给侧改革。同时，考虑到全年6.5%-7.0%经济增长目标，进入下半年，在以供给侧改革作为主攻方向的同时，需求侧托底经济的力度犹在，宏观经济大概率保持稳定。市场资金方面，货币政策立场中性，货币扩张边际速度放缓，资金面可能延续今年以来的紧平衡格局。 基于以上分析，本组合2016年下半年将坚持稳健操作，加强组合的风险控制和管理，合理安排组合的现金流分布，确保组合的安全性和流动性。同时密切跟踪各类资产的价格走势，适时调整组合各类资产的配置比例，在确保组合安全的前提下努力提高组合收益。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 2.基金经理参与或决定估值的程度： 基金经理不参与或决定基金日常估值。 3.本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在本报告期累计分配收益46,230,304.91元，利润分配金额、方式等符合相关法规和本基金基金合同的规定。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金累计分配收益46,230,304.91元。5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：鹏华增值宝货币市场基金 报告截止日： 2016年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 2,601,039,249.29 608,570,200.05 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 2,723,444,619.40 1,910,171,183.69 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,723,444,619.40 1,910,171,183.69 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 990,744,991.12 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 39,903,835.28 28,592,960.10 应收股利 - - 应收申购款 120,707.88 6,037,742.90 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 5,364,508,411.85 3,544,117,077.86 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 581,098,989.45 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 382,332.04 4,846,251.47 应付管理人报酬 1,074,369.58 533,082.97 应付托管费 198,957.30 98,719.05 应付销售服务费 994,786.63 493,595.33 应付交易费用 6.4.7.7 33,256.93 31,558.69 应交税费 - - 应付利息 43,012.20 - 应付利润 305,973.46 214,036.04 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 118,398.38 173,624.63 负债合计 584,250,075.97 6,390,868.18 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 4,780,258,335.88 3,537,726,209.68 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 4,780,258,335.88 3,537,726,209.68 负债和所有者权益总计 5,364,508,411.85 3,544,117,077.86 注：报告截止日2016年6月30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额4,780,258,335.88 份。 6.2利润表 会计主体：鹏华增值宝货币市场基金 本报告期： 2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年6月30日 2015年6月30日 一、收入 59,696,741.92 43,236,730.47 1.利息收入 58,832,445.76 38,281,927.12 其中：存款利息收入 6.4.7.11 26,174,921.75 21,364,626.11 债券利息收入 32,034,364.51 15,486,010.22 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 623,159.50 1,431,290.79 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 864,296.16 4,954,803.35 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 864,296.16 4,954,803.35 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 6.4.7.17 - - 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 13,466,437.01 6,793,802.03 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 4,521,964.75 2,240,188.56 2．托管费 6.4.10.2.2 837,400.79 414,849.70 3．销售服务费 6.4.10.2.3 4,187,004.38 2,074,248.72 4．交易费用 6.4.7.19 - - 5．利息支出 3,747,525.54 1,932,811.62 其中：卖出回购金融资产支出 3,747,525.54 1,932,811.62 6．其他费用 6.4.7.20 172,541.55 131,703.43 三、利润总额（亏损总额以“-” 46,230,304.91 36,442,928.44 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 46,230,304.91 36,442,928.44 列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华增值宝货币市场基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 3,537,726,209.68 - 3,537,726,209.68 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 46,230,304.91 46,230,304.91 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 1,242,532,126.20 - 1,242,532,126.20 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 26,306,596,701.93 - 26,306,596,701.93 2.基金赎回款 -25,064,064,575.73 - -25,064,064,575.73 四、本期向基金份额持有 - -46,230,304.91 -46,230,304.91 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 4,780,258,335.88 - 4,780,258,335.88 金净值） 项目 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,493,952,357.88 - 1,493,952,357.88 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 36,442,928.44 36,442,928.44 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 110,757,138.00 - 110,757,138.00 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 9,256,225,266.93 - 9,256,225,266.93 2.基金赎回款 -9,145,468,128.93 - -9,145,468,128.93 四、本期向基金份额持有 - -36,442,928.44 -36,442,928.44 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,604,709,495.88 - 1,604,709,495.88 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 鹏华增值宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]214号《关于核准鹏华增值宝货币市场基金募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华增值宝货币市场基金基金合同》公开募集。 本基金为契约型证券投资基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集370,258,412.57元，经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第085号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华增值宝货币市场基金基金合同》于2014年2月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为370,258,412.57份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《鹏华增值宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券、中期票据以及资产支持证券；期限在一年以内（含一年）的债券回购和中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为活期存款利率（税后）。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华增值宝货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》[适用于CEF]/财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》[适用于OEF]、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 活期存款 1,039,249.29 定期存款 2,600,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 350,000,000.00 存款期限3个月至1年 2,250,000,000.00 其他存款 - 合计： 2,601,039,249.29 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 交易所市场 - - - - 券 银行间市场 2,723,444,619.40 2,726,954,000.00 3,509,380.60 0.0734% 合计 2,723,444,619.40 2,726,954,000.00 3,509,380.60 0.0734% 注：（1）偏离金额＝影子定价－摊余成本； （2）偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：无。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应收活期存款利息 158.87 应收定期存款利息 13,163,247.89 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 26,740,428.52 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 39,903,835.28 6.4.7.6其他资产 注：无。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 33,256.93 合计 33,256.93 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 118,398.38 合计 118,398.38 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,537,726,209.68 3,537,726,209.68 本期申购 26,306,596,701.93 26,306,596,701.93 本期赎回(以"-"号填列) -25,064,064,575.73 -25,064,064,575.73 本期末 4,780,258,335.88 4,780,258,335.88 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 46,230,304.91 - 46,230,304.91 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -46,230,304.91 - -46,230,304.91 本期末 - - - 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 活期存款利息收入 8,534.79 定期存款利息收入 26,166,386.96 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 26,174,921.75 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 注：无。 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股 864,296.16 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 864,296.16 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 1,896,363,466.69 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 1,860,313,617.30 成本总额 减：应收利息总额 35,185,553.23 买卖债券差价收入 864,296.16 6.4.7.13.3资产支持证券投资收益 注：无。 6.4.7.14贵金属投资收益 6.4.7.14.1贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.16股利收益 注：无。 6.4.7.17公允价值变动收益 注：无。 6.4.7.18其他收入 注：无。 6.4.7.19交易费用 注：无。 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 59,672.34 信息披露费 49,726.04 其他 800.00 账户维护费 18,000.00 银行汇划费用 44,343.17 合计 172,541.55 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 无。6.4.8.2资产负债表日后事项 无。6.4.9关联方关系6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金代销机构 银行”) 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东，基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 注：无。 6.4.10.1.2债券交易 注：无。 6.4.10.1.3债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 回购成交金额 占当期债券回购 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交总额的比例 国信证券 - - 310,500,000.00 100.00% 6.4.10.1.4权证交易 注：无。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 注：无。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 4,521,964.75 2,240,188.56 的管理费 其中：支付销售机构的 47,855.55 8,609.31 客户维护费 注：（1）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为0.27%，逐日计提，按月 支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.27%÷当年天数。 （2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有 量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 837,400.79 414,849.70 的托管费 注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为0.05%，逐日计提，按月支付。 日托管费=前一日基金资产净值×0.05%÷当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 金额单位：人民币元 获得销售服务费 本期 各关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 鹏华基金管理有限公司 3,982,145.83 国信证券 55,605.62 合计 4,037,751.45 获得销售服务费 上年度可比期间 各关联方名称 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 鹏华基金管理有限公司 1,995,110.46 国信证券 38,451.40 合计 2,033,561.86 注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。本基金年基金销售服务费率分别为0.25%。其计算公式为：计算日基金销 售服务费＝计算日前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 中国建设银行 - - - - - - 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 中国建设银行 - - - - 58,700,000.00 3,779.32 注：与关联方之间通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易，该类交易均在正常业务中按 一般商业条款而订立。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6月30 月30日 日 基金合同生效日（ 2014年 - - 2月26日）持有的基金份 额 期初持有的基金份额 5,311,823.25 5,107,047.44 期间申购/买入总份额 57,612.29 114,213.86 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 5,369,435.54 - 期末持有的基金份额 0.00 5,221,261.30 期末持有的基金份额 0.0000% 0.3254% 占基金总份额比例 注：（1）本报告期内赎回增值宝货币基金共5,369,435.54份（含红利再投转份额346.42份)。 （2）本报告期内红利再投本基金份额57,612.29份。 （3）本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,039,249.29 8,534.79 797,181.78 14,524.94 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。6.4.11利润分配情况6.4.11.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 已按再投资形式转实收 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 46,138,367.49 - 91,937.42 46,230,304.91 - 6.4.12期末（ 2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：无。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：无。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额581,098,989.45元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 011599985 15鲁黄金 2016年7月1 100.39 135,000 13,552,650.00 SCP019 日 011699293 16 河 钢 2016年7月1 100.07 500,000 50,035,000.00 SCP002 日 011699767 16皖交控 2016年7月1 100.05 500,000 50,025,000.00 SCP002 日 011699924 16鄂交投 2016年7月1 100.00 1,000,000 100,000,000.00 SCP002 日 111694244 16德阳银 2016年7月1 98.55 1,000,000 98,550,000.00 行CD046 日 130228 13国开28 2016年7月1 100.06 300,000 30,018,000.00 日 130330 13进出30 2016年7月1 100.67 400,000 40,268,000.00 日 130416 13农发16 2016年7月1 100.20 400,000 40,080,000.00 日 140201 14国开01 2016年7月1 101.62 500,000 50,810,000.00 日 150318 15进出18 2016年7月1 100.08 200,000 20,016,000.00 日 150416 15农发16 2016年7月1 100.00 500,000 50,000,000.00 日 160401 16农发01 2016年7月1 99.98 400,000 39,992,000.00 日 合计 5,835,000 583,346,650.00 - 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。6.4.13金融工具风险及管理6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场型证券投资基金，属于低风险合理稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 A-1 400,246,043.98 551,007,648.91 A-1以下 2,041,987,317.55 1,198,642,357.12 未评级 120,023,041.25 79,978,811.91 合计 2,562,256,402.78 1,829,628,817.94 注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 161,188,216.62 80,542,365.75 合计 161,188,216.62 80,542,365.75 注：1.未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 2.本基金上年末未持有长期信 用评级债券。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以 不计息 合计 2016年6月30日 上 资产 银行存款 2,471,039,249.29130,000,000.00 - - - 2,601,039,249.29 交易性金融资产 2,342,786,290.73380,658,328.67 - - - 2,723,444,619.40 应收利息 - - - -39,903,835.28 39,903,835.28 应收申购款 - - - - 120,707.88 120,707.88 资产总计 4,813,825,540.02510,658,328.67 - -40,024,543.16 5,364,508,411.85 负债 卖出回购金融资产款 581,098,989.45 - - - - 581,098,989.45 应付赎回款 - - - - 382,332.04 382,332.04 应付管理人报酬 - - - - 1,074,369.58 1,074,369.58 应付托管费 - - - - 198,957.30 198,957.30 应付销售服务费 - - - - 994,786.63 994,786.63 应付交易费用 - - - - 33,256.93 33,256.93 应付利息 - - - - 43,012.20 43,012.20 应付利润 - - - - 305,973.46 305,973.46 其他负债 - - - - 118,398.38 118,398.38 负债总计 581,098,989.45 - - - 3,151,086.52 584,250,075.97 利率敏感度缺口 4,232,726,550.57510,658,328.67 - -36,873,456.64 4,780,258,335.88 上年度末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年 以不计息 合计 2015年12月31日 上 资产 银行存款 608,570,200.05 - - - - 608,570,200.05 交易性金融资产 1,449,569,701.17460,601,482.52 - - - 1,910,171,183.69 买入返售金融资产 990,744,991.12 - - - - 990,744,991.12 应收利息 - - - -28,592,960.10 28,592,960.10 应收申购款 - - - - 6,037,742.90 6,037,742.90 其他资产 - - - - - - 资产总计 3,048,884,892.34460,601,482.52 - -34,630,703.00 3,544,117,077.86 负债 应付赎回款 - - - - 4,846,251.47 4,846,251.47 应付管理人报酬 - - - - 533,082.97 533,082.97 应付托管费 - - - - 98,719.05 98,719.05 应付销售服务费 - - - - 493,595.33 493,595.33 应付交易费用 - - - - 31,558.69 31,558.69 应付利润 - - - - 214,036.04 214,036.04 其他负债 - - - - 173,624.63 173,624.63 负债总计 - - - - 6,390,868.18 6,390,868.18 利率敏感度缺口 3,048,884,892.34460,601,482.52 - -28,239,834.82 3,537,726,209.68 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测 算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年6月30日） 上年度末（ 2015年12月31 分析 日） 市场利率下降25个 2,005,479.43 1,568,371.21 基点 市场利率上升25个 -2,001,419.45 -1,564,562.52 基点 注： 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 注：本基金本期末和上年度末均未持有交易性权益类投资。 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 注：于2016年6月30日，本基金未持有交易性权益类投资（2015年12月31日：未持有）因此 除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015年12 月31日：同）。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 固定收益投资 2,723,444,619.40 50.77 其中：债券 2,723,444,619.40 50.77 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 2,601,039,249.29 48.49 4 其他各项资产 40,024,543.16 0.75 5 合计 5,364,508,411.85 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 10.00 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 581,098,989.45 12.16 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 注：本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 103 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 105 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 43 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过120天。本基金合同约定：“本基金投资组 合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 值的比例（%） 值的比例（%） 1 30天以内 18.01 12.16 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 2 30天(含)—60天 25.70 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 3 60天(含)—90天 9.82 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 4 90天(含)—120天 11.72 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） 46.12 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 合计 111.38 12.16 7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 （％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 281,211,257.87 5.88 其中：政策性金融债 281,211,257.87 5.88 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 1,550,042,588.13 32.43 6 中期票据 - - 7 同业存单 892,190,773.40 18.66 8 其他 - - 9 合计 2,723,444,619.40 56.97 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内 在应收利息。 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 011699622 16中建材 1,000,000 100,045,683.83 2.09 SCP003 2 011699924 16鄂交投 1,000,000 99,945,247.79 2.09 SCP002 3 011699529 16东航股 1,000,000 99,832,414.19 2.09 SCP003 4 111693372 16台州银行 1,000,000 99,614,105.44 2.08 CD002 5 111693457 16江西银行 1,000,000 99,609,527.71 2.08 CD018 6 111694320 16齐鲁银行 1,000,000 99,380,696.19 2.08 CD015 7 111694244 16德阳银行 1,000,000 98,617,987.89 2.06 CD046 8 111694438 16天津银行 1,000,000 98,580,260.31 2.06 CD026 9 011699087 16川铁投 700,000 70,031,426.53 1.47 SCP001 10 011599827 15川高速 700,000 70,002,095.11 1.46 SCP002 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 10 报告期内偏离度的最高值 0.2716% 报告期内偏离度的最低值 0.0605% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1687% 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：无。 7.8投资组合报告附注 7.8.1基金计价方法说明 （1）基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； （2）基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； （3）基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； （4）基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； （5）基金持有的资产支持证券视同债券，购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 7.8.2若本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天 的浮动利率债券，应声明本报告期内是否存在该类浮动利率债券的摊余成本超 过当日基金资产净值的20％的情况 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本不存在超过当日基金资产净值的20％的情况。 7.8.3本基金投资的前十名证券发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 本基金投资的前十名证券中没有出现发行主体被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 39,903,835.28 4 应收申购款 120,707.88 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 40,024,543.16 7.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分 1、本基金的投资决策流程主要包括：久期决策、期限结构策略、类属配置策略和个券选择策略。其中久期区间决策由投资决策委员会负责制定，基金经理在设定的区间内根据市场情况自行调整；期限结构配置和类属配置决策由固定收益小组讨论确定，由基金经理实施该决策并选择相应的个券进行投资。 2、由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者 数(户) 的基金份 额 占总份额比持有份额持有份额 占总份额比例 例 1,077,526 4,436.33 145,883,993.85 3.05% 4,634,374,342.03 96.95% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 337,092.06 0.0071% 有本基金 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 - 注：本基金的基金经理本报告期末未持有本基金份额。 §9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2014年2月26日）基金份额总额 370,258,412.57 本报告期期初基金份额总额 3,537,726,209.68 本报告期基金总申购份额 26,306,596,701.93 减:本报告期基金总赎回份额 25,064,064,575.73 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 4,780,258,335.88 注：总申购份额含红利再投份额。 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1基金管理人的重大人事变动： 报告期内，因股东方更换董事代表，原董事Alessandro Varaldo先生不再担任公司董事职务。根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由Andrea Vismara先生担任本公司董事，Alessandro Varaldo先生不再担任本公司董事职务。 Andrea Vismara先生任职日期自2016年2月2日起。 报告期内，原监事Andrea Vismara先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由Sandro Vesprini先生担任本公司监事，AndreaVismara先生不再担任本公司监事职务。Sandro Vesprini先生任职日期自2016年2月2日起。 10.2.2基金托管人的重大人事变动： 基金托管人本报告期无重大人事变动。10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 海通证券 1 - - - -报告期内新 增 东方证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - -报告期内新 增 注：1、本基金本报告期内没有通过证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付。 2、交易单元选择的标准和程序 （1）基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用 交易单元，选择的标准是： 1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； 2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 3）经营行为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚； 4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； 6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 （2）选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期 对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提 供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较 了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交 易单元。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注：本基金本报告期内未通过券商交易单元进行权证交易、债券交易及债券回购交易。 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：本基金本报告期没有发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 10.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 鹏华基金管理有限公司关于旗 《中国证券报》、《上海证券 1 下场内基金在指数熔断期间暂 报》、《证券时报》 2016年1月6日 停申购赎回业务的提示性公告 2 2015年第四季度报告 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月21日 报》、《证券时报》 关于鹏华增值宝货币市场基金 3 2016年春节假期前调整大额申 《中国证券报》 2016年2月3日 购、定期定额投资和转换转入业 务限额的公告 4 2015年年度度报告摘要 《中国证券报》 2016年3月30日 5 鹏华增值宝货币市场基金更新 《中国证券报》、《上海证券 2016年4月7日 的招募说明书摘要 报》、《证券时报》 鹏华基金管理有限公司关于旗 6 下部分基金参与上海陆金所资 《中国证券报》、《上海证券 2016年4月18日 产管理有限公司基金申购费率 报》、《证券时报》 优惠活动的公告 7 2016年第一季度报告 《中国证券报》 2016年4月20日 鹏华基金管理有限公司关于增 8 加第一创业证券股份有限公司 《中国证券报》、《上海证券 2016年5月3日 为我司旗下部分基金销售机构 报》、《证券时报》 的公告 鹏华基金管理有限公司关于增 9 加中国民族证券有限责任公司 《中国证券报》、《上海证券 2016年5月30日 为旗下部分基金销售机构的公 报》、《证券时报》 告 鹏华基金管理有限公司关于调 《中国证券报》、《上海证券 10 整个人投资者开立基金账户的 报》、《证券时报》 2016年6月18日 证件类型的公告 §11影响投资者决策的其他重要信息 鹏华资产管理（深圳）有限公司产品持有鹏华增值宝货币市场基金情况 公司/产品名称 期末持有份额（份） 鹏华增值宝货币 鹏华资产－招商银行－环亿资本新肇 毓天府1期资产管理计划 2,579,508.14 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 (一)《鹏华增值宝货币市场基金基金合同》； (二)《鹏华增值宝货币市场基金托管协议》； (三)《鹏华增值宝货币市场基金2016年半年度报告》（原文）。12.2存放地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层鹏华基金管理有限公司。 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银行股份有限公司。12.3查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2016年8月29日