信诚幸福消费混合型证券投资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：中信保诚基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2023 年 03 月 31 日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2023 年 03 月 30 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 2022 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示 ......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ......5 2.2 基金产品说明 ......5 2.3 基金管理人和基金托管人 ......6 2.4 信息披露方式 ......6 2.5 其他相关资料 ......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7 3.1 主要会计数据和财务指标 ......7 3.2 基金净值表现 ......7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......9 §4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......15 §5 托管人报告 ......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 审计报告 ......16 6.1 审计报告基本信息 ......16 6.2 审计报告的基本内容 ......16 §7 年度财务报表 ......18 7.1 资产负债表 ......18 7.2 利润表 ......19 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......20 7.4 报表附注 ......21 §8 投资组合报告 ......52 8.1 期末基金资产组合情况 ......52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......63 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....63 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....63 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......63 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......64 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......64 8.12 投资组合报告附注 ......64 §9 基金份额持有人信息 ......65 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......65 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......65 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ......65 §10 开放式基金份额变动 ......65 §11 重大事件揭示 ......66 11.1 基金份额持有人大会决议 ......66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......66 11.4 基金投资策略的改变 ......66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......67 11.8 其他重大事件 ......71 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......72 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......73 §13 备查文件目录 ......73 13.1 备查文件目录 ......73 13.2 存放地点 ......73 13.3 查阅方式 ......73 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信诚幸福消费混合型证券投资基金 基金简称 信诚幸福消费混合 基金主代码 000551 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 04 月 29 日 基金管理人 中信保诚基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 418,348,145.56 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金主要投资于消费服务行业中具有持续增长潜力的优质上市 投资目标 公司,追求超越业绩比较基准的投资回报,力争实现基金资产的中 长期稳定增值。 （1）大类资产配置策略 本基金在大类资产配置过程中，以对宏观经济和股票市场的前瞻性 判断作为主要依据，并将优先考虑对于股票类资产的配置，主要考 虑指标包括：宏观经济因素、微观经济指标、政策环境因素、股票 市场因素等。 （2）股票投资策略 1）对消费服务行业的界定 基于对消费服务行业发展形势和未来趋势的深刻理解，本基金对于 消费服务范畴的界定为大消费服务概念。 2）行业配置策略 本基金将从各子行业国家政策、经济周期和行业估值等三个维度来 对消费服务行业各个子类行业进行研究和分析，并在此基础之上实 投资策略 现基金权益资产在各个子行业之间的合理配置和灵活调整。主要的 考虑因素如下：国家政策、经济周期、行业估值。 3）个股精选策略 本基金在进行个股筛选时，主要从定性和定量两个角度对行业内上 市公司的投资价值进行综合评价，精选具有较高投资价值的上市公 司。 （3）债券投资策略 本基金采用久期控制下的债券积极投资策略，满足基金流动性要求 的前提下实现获得与风险相匹配的投资收益。主要的债券投资策略 有：久期控制策略、类属策略、收益率曲线配置策略、可转换公司 债券投资策略、资产支持证券投资策略、回购套利。 （4）权证投资策略 本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险交易，控 制基金组合风险，获取超额收益。本基金进行权证投资时，将在对 权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动率等 参数，运用数量化期权定价模型，确定其合理内在价值，从而构建 套利交易或避险交易组合。 （5）股指期货投资策略 基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的 投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套 期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期 货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特 性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、 大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。 （6）存托凭证投资策略 本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，深入研究基础证 券投资价值，选择投资价值较高的存托凭证进行投资。 业绩比较基准 80.00%×沪深 300 指数收益率＋20.00%×中证综合债指数收益率 风险收益特征 本基金属于混合型基金,预期风险与预期收益高于债券型基金与货 币市场基金,低于股票型基金,属于较高风险、较高收益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中信保诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 周浩 王小飞 信息披露负责人 联系电话 021-68649788 021-60637228 电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400-666-0066 021-60637111 传真 021-50120895 021-60635778 中国（上海）自由贸易试验区世纪 注册地址 大道 8 号上海国金中心汇丰银行 北京市西城区金融大街 25 号 大楼 9 层 中国（上海）自由贸易试验区世纪 北京市西城区闹市口大街 1 号 办公地址 大道 8 号上海国金中心汇丰银行 院 1 号楼 大楼 9 层 邮政编码 200120 100033 法定代表人 涂一锴 田国立 注：本基金管理人法定名称于 2017 年 12 月 18 日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。 本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 中国上海市浦东新区东育路 588 普通合伙） 号前滩中心 42 楼 中国（上海）自由贸易试验区世纪 注册登记机构 中信保诚基金管理有限公司 大道 8 号上海国金中心汇丰银行 大楼 9 层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年 本期已实现收益 -30,786,502.16 7,075,173.80 167,592,301.68 本期利润 -36,454,093.13 -1,345,149.32 154,992,515.82 加权平均基金份额本期利润 -0.1871 -0.0256 0.8594 本期加权平均净值利润率 -9.53% -0.98% 38.03% 本期基金份额净值增长率 -16.90% 0.76% 47.38% 3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 286,440,182.42 88,641,172.81 139,802,579.53 期末可供分配基金份额利润 0.6847 1.6608 1.6415 期末基金资产净值 704,788,327.98 142,014,569.65 224,971,501.10 期末基金份额净值 1.685 2.661 2.641 3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长率 153.20% 204.70% 202.41% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 5.76% 1.53% 1.48% 1.03% 4.28% 0.50% 过去六个月 -8.63% 1.30% -10.73% 0.88% 2.10% 0.42% 过去一年 -16.90% 1.49% -16.91% 1.02% 0.01% 0.47% 过去三年 23.40% 1.49% -1.24% 1.04% 24.64% 0.45% 过去五年 26.85% 1.42% 3.25% 1.04% 23.60% 0.38% 自基金合同生 153.20% 1.60% 80.39% 1.15% 72.81% 0.45% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每 10 份基金份 现金形式发放总 再投资形式发 年度利润分配合 备注 额分红数 额 放总额 计 2022 年 5.110 188,197,129.72 16,825,258.79 205,022,388.51 - 2021 年 - - - - 本 基 金 本期 未分红 2020 年 - - - - 本 基 金 本期 未分红。 合计 5.110 188,197,129.72 16,825,258.79 205,022,388.51 - §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于 2005 年 9 月 30 日正式成立， 注册资本 2 亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要， 经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于 2017 年 12 月 18 日起由“信诚基金管理有 限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017 年 12 月 20 日在中国证监 会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 截至 2022 年 12 月 31 日，本基金管理人管理的运作中基金为 75 只，分别为：信诚四季红混合 型证券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、中信保诚景华债券型证券投资基金、中信保诚至远动力混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金（LOF）、信诚增强收益债券型证券投资基金（LOF）、信诚金砖四国积极配置证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 500 指数型证券投资基金（LOF）、信诚新机遇混合型证券投资基金（LOF）、信诚全球商品主题证券投资基金（LOF）、中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）、信诚周期轮动混合型证券投资基金（LOF）、信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 800 医药指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 800 有色指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 800 金融指数型证券投资基金 （LOF）、中信保诚中证 TMT 产业主题指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证信息安全指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证智能家居指数型证券投资基金（LOF）、信诚中证基建工程指数型 证券投资基金（LOF）、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚惠泽 18 个月定期开放债券型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫 3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、中信保诚红利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资基金、中信保诚成长动力混合型证券投资基金、中信保诚嘉润 66 个月定期开放债券型证券投资基金、中信保诚养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、中信保诚龙腾精选混合型证券投资基金、中信保诚丰裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚盛裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、中信保诚弘远混合型证券投资基金、中信保诚前瞻优势混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 闾志刚先生，工商管理 硕士。曾任职于世纪证 闾志刚 基金经理 2016 年 09月 - 20 券有限责任公司，担任 26 日 投行部高级经理；于平 安证券有限责任公司， 担任投行事业部项目 经理；于平安资产管理 有限责任公司，担任股 票投资部投资经理。 2008 年 7 月加入中信 保诚基金管理有限公 司，曾担任保诚韩国中 国龙 A 股基金（QFII） 投资经理（该基金由中 信保诚基金担任投资 顾问）。现任信诚幸福 消费混合型证券投资 基金、中信保诚至兴灵 活配置混合型证券投 资基金的基金经理。 管嘉琪先生，应用统计 硕士。曾担任国海证券 股份有限公司研究员、 太平洋证券股份有限 管嘉琪 基金经理 2022 年 07月 - 6 公司研究员。2018 年 13 日 11 月加入中信保诚基 金管理有限公司，担任 研究员。现任信诚幸福 消费混合型证券投资 基金的基金经理。 注：1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚幸福消费混合型证券投资基金基金合同》、《信诚幸福消费混合型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》（以下简称公平交易制度）作为开展公平交易管理的规则指引，制度适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、资产管理计划），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中，公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括：已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构，健全投资授权制度，设立防火墙，确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立；同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程；借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库，规范二级市场、集中竞价市场的操作，建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括：公司管理的不同投资组合执行集中交易制度，确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；同时原则上禁止同日反向交易，如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括：定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对反向交易等进行价差分析。同时，合规及内部审计人员会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅，签字确认，如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，以及公司拟定的《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》，公司采取了一系列的行动落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职，研究分析方面，公司通过统一的研究平台发布研究成果，并构建投资备选库、交易对手库、风格维度库等，确保所有投资经理在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；在交易端，公司管理的不同投资组合执行集中交易制度，不同投资组合同时同向交易同一证券时需通过交易系统中的公平交易程序，确保各投资组合享有公平的交易执行机会； 对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；同时，公司每个季度对旗下所有投资组合同向交易、反向交易以及债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易进行统计分析，并要求相关投资 组合经理对异常交易情况进行合理性解释。 本期公司整体公平交易制度执行情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司对旗下所有产品的交易价格、产品投资杠杆、集中度、反向交易等进行控制，事后根据《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》定期对相关情况进行汇总和统计分析，相关情况由投资经理出具情况说明后签字确认。报告期内，本基金与公司旗下管理的其它产品之间未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。未发生主动投资杠杆超标情况。对于债券交易价格监控结果，每日、每周对现券、回购交易价格偏离及回购投资情况按照要求进行统计，并对需要上报的情况按时进行上报。 本报告期内，未发现投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年，市场跌宕起伏，国内外环境错综复杂，投资不易。 在这一年中，作为一名投资者，我们见证了美联储快速的大幅加息、地缘冲突以及其带来的大宗商品价格的大幅波动，另外，十月份外资快速流出导致食品饮料等板块出现大幅波动，在这样的背景下，投资者经历了许多考验。 就国内而言，经济发展放缓，地产销售回落，需求下行叠加上游原材料成本的上涨，企业盈利受到影响，除了上游的煤炭等行业以外，市场震荡下行，虽然二三季度汽车、电力设备等行业出现了较大幅度的反弹，但全年来看，企业盈利和预期还是决定了市场的调整方向，不过，由于四季度政策调整，预期改善，市场出现了反弹，消费板块反弹幅度居前，全年跌幅收窄。 期间，本组合重点配置了食品饮料、医药等行业，虽然在四季度的消费板块的波动中做了逆势操作，但也错过了二季度反弹力度较大的汽车等行业。投资理念和风格的坚守，与适时的尊重市场和策略应对之间的平衡，其中的取舍进退之道，尚需继续参悟和提高。幸运的是，组合中的绝大部分资产站在时间这边，属于时间的朋友，在市场预期改善后，估值回升较快，这在某种程度上弥补了选股和择时错误产生的损失。组合坚持优质股权的投资操作，这一理念经受住了今年市场波动的考验。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金份额净值增长率为-16.90%，同期业绩比较基准收益率为-16.91%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从目前来看，未来的方向愈发清晰：美国进入加息尾声，虽然最近公布的就业数据对市场预期有所影响；国内的政策重点则转到经济发展方面，经济底部或已出现，企业盈利有望逐渐恢复，市场或有更好的机会，消费行业的投资机会或已开始。经过前段时间的反弹，消费行业的估值得到一定程度的修复、估值趋于合理，但其中依然存在低估的优质公司。 本组合将选择那些能够持续创造价值的优质公司，坚持价值投资理念，站在时间这边，信仰复利，不断提升自身的投资能力，精益求精，争取管理好组合。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人严格遵循和落实行业法规及监管要求，将保护基金份额持有人的合法权益放在首位，继续致力于完善公司内部控制机制与合规管理体系，持续加强业务风险控制与防范，有效保障公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期内，本基金管理人根据监管要求，结合公司业务发展实际情况推进公司内控制度建设，完善公司内控制度体系；对产品合同及各类法律文书进行审核；对基金募集、投资过程进行合规检查与提示，规范公司运作与所管理的各类投资组合运作过程中的关联交易，防范不正当关联交易和利益输送，防范内幕交易和利用未公开信息交易，切实维护基金份额持有人、股东和本公司的合法权益；完成各项法定信息披露工作及文档合规检查；根据审计工作计划开展内部审计工作和外部审计、检查的配合协调工作；开展合规培训、法规咨询、更新法规汇编；根据监管部门要求完成各项反洗钱工作，贯彻落实反洗钱监管要求；依法依规完成向监管部门的各项数据报送工作等。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，继续加强公司内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指 引和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管理人设置了估值决策委员会，负责组织制定适当的估值政策和程序，并定期进行 评估，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所对管理人所采用的相关 估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。基金经理不参与估值的具体流程，但若认为存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值决策委员会报告并提出相关意见和建议。 在每个估值日，本基金管理人使用估值政策确定的估值方法，确定证券投资基金的份额净 值，托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按 合同约定提供相关投资品种的估值相关数据服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金对本报告期内利润共进行 2 次收益分配。于 2022 年 09 月 20 日对每 10 份基金份额派发 红利 2.790 元；2022 年 12 月 15 日对每 10 份基金份额派发红利 2.320 元。该处理符合相关法律法 规及《基金合同》约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满二百人)的情形。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2023)第 21164 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚幸福消费混合型证券投资基金全体基金份额持有人 (一) 我们审计的内容 我们审计了信诚幸福消费混合型证券投资基金(以下简称“信 诚幸福消费混合基金”)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日 的资产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表 以及财务报表附注。 审计意见 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制，公允反映了信诚幸福消费混合基金 2022 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证 形成审计意见的基础 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信诚幸福消费 混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 信诚幸福消费混合基金的基金管理人中信保诚基金管理有限 公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则 和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 管理层和治理层对财务报表的责任 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估信诚幸福消费 混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 信诚幸福消费混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督信诚幸福消费混合基金的财务报 告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 注册会计师对财务报表审计的责任 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信诚幸福消费 混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致信诚幸福消费混合基金不能持续 经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张振波 俞伟敏 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 审计报告日期 2023 年 03 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：信诚幸福消费混合型证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 62,331,193.91 9,050,703.80 结算备付金 3,376,343.15 1,138,472.36 存出保证金 271,226.49 62,776.90 交易性金融资产 7.4.7.2 645,200,160.21 133,280,576.35 其中：股票投资 644,991,238.34 133,280,576.35 基金投资 - - 债券投资 208,921.87 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 3,543.23 29,991.37 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - 1,285.87 资产总计 711,182,466.99 143,563,806.65 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 3,738,142.58 978,222.74 应付赎回款 12,755.49 5,237.80 应付管理人报酬 941,343.04 176,785.80 应付托管费 156,890.48 29,464.29 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 1.74 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 1,545,005.68 359,526.37 负债合计 6,394,139.01 1,549,237.00 净资产： 实收基金 7.4.7.7 418,348,145.56 53,373,396.84 未分配利润 7.4.7.8 286,440,182.42 88,641,172.81 净资产合计 704,788,327.98 142,014,569.65 负债和净资产总计 711,182,466.99 143,563,806.65 注：截止本报告期末，基金份额净值 1.685 元，基金份额总额 418,348,145.56 份。 7.2 利润表 会计主体：信诚幸福消费混合型证券投资基金 本报告期：2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 01 月 01 2021 年 01 月 01 日 日至2022年12月 至 2021 年 12 月 31 31 日 日 一、营业总收入 -29,654,257.01 3,310,180.86 1.利息收入 189,939.44 71,155.22 其中：存款利息收入 7.4.7.9 189,939.44 71,155.22 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -24,417,807.32 11,460,665.42 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -26,715,316.81 10,270,062.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 31,749.58 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 2,265,759.91 1,190,602.69 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.15 -5,667,590.97 -8,420,323.12 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 241,201.84 198,683.34 减：二、营业总支出 6,799,836.12 4,655,330.18 1．管理人报酬 5,658,223.59 2,067,351.09 2．托管费 943,037.16 344,558.61 3．销售服务费 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．信用减值损失 7.4.7.17 - - 7．税金及附加 0.37 - 8．其他费用 7.4.7.18 198,575.00 2,243,420.48 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -36,454,093.13 -1,345,149.32 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -36,454,093.13 -1,345,149.32 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -36,454,093.13 -1,345,149.32 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：信诚幸福消费混合型证券投资基金 本报告期：2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配 净资产合计 收益 利润 一、上期期末净资产 （基金净值） 53,373,396.84 - 88,641,172.81 142,014,569.65 二、本期期初净资产 （基金净值） 53,373,396.84 - 88,641,172.81 142,014,569.65 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） 364,974,748.72 - 197,799,009.61 562,773,758.33 （一）、综合收益总额 - - -36,454,093.13 -36,454,093.13 （二）、本期基金份额 364,974,748.72 - 439,275,491.25 804,250,239.97 交易产生的基金净值 变动数 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 398,524,177.78 - 470,934,233.38 869,458,411.16 2.基金赎回款 -33,549,429.06 - -31,658,742.13 -65,208,171.19 （三）、本期向基金份 - - -205,022,388.51 -205,022,388.51 额持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-”号 填列） 四、本期期末净资产 （基金净值） 418,348,145.56 - 286,440,182.42 704,788,327.98 上年度可比期间 项目 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配 净资产合计 收益 利润 一、上期期末净资产 （基金净值） 85,168,921.57 - 139,802,579.53 224,971,501.10 二、本期期初净资产 （基金净值） 85,168,921.57 - 139,802,579.53 224,971,501.10 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） -31,795,524.73 - -51,161,406.72 -82,956,931.45 （一）、综合收益总额 - - -1,345,149.32 -1,345,149.32 （二）、本期基金份额 -31,795,524.73 - -49,816,257.40 -81,611,782.13 交易产生的基金净值 变动数 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 31,051,944.73 - 49,594,873.26 80,646,817.99 2.基金赎回款 -62,847,469.46 - -99,411,130.66 -162,258,600.12 （三）、本期向基金份 - - - - 额持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-”号 填列） 四、本期期末净资产 （基金净值） 53,373,396.84 - 88,641,172.81 142,014,569.65 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 张翔燕 陈逸辛 刘卓 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信诚幸福消费混合型证券投资基金(原名为信诚幸福消费股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第 124 号《关于核准信诚幸福消费股票型证券投资基金募集的批复》核准，由中信保诚基金管理有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚幸福消费股票型证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 361,651,790.77 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 214 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信诚幸福消费股票型证券 投资基金基金合同》于 2014 年 4 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 361,697,425.15 份基金份额，其中认购资金利息折合 45,634.38 份基金份额。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据中信保诚基金管理有限公司于 2017 年 12 月 20 日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于 公司名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管理有 限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于 2017 年 12 月 18 日 核发新的营业执照。 根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，信诚幸福消费股 票型证券投资基金于 2015 年 8 月 3 日公告后更名为信诚幸福消费混合型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚幸福消费混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计(轧差计算)占基金资产的 60%-95%，其中投资于股票的资产不低于基金资产的 60%，其中投向消费服务行业上市公司发行的股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；权证不超过基金资产净值的 3%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为 80%×沪深 300 指数收益率+20%×中证综合债指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2023 年 3 月 28 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚幸福消费混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续 适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续 适用本基金以前年度的如下会计政策。 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 新金融工具准则 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续 适用本基金以前年度的如下会计政策。股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)和银行间同业市场固定收益品种按照第三方估值机构提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产 品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初留 存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日 及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定 进行分类和计量的结果如下：原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息和应收申购款，金额分别为 9,050,703.80 元、1,138,472.36 元、62,776.90元、1,285.87 元和 29,991.37 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息和应收申购款，金额分别为 9,051,600.01 元、1,138,833.72元、62,805.20 元、0.00 元和 29,991.37 元。原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 133,280,576.35 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 133,280,576.35 元。原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为 978,222.74 元、5,237.80 元、176,785.80元、29,464.29 元、175,025.19 元和 4,501.18 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其 他应付款，金额分别为 978,222.74 元、5,237.80 元、176,785.80 元、29,464.29 元、175,025.19 元和 4,501.18 元。于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证 金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均 列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的 计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b) 《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交 易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 62,331,193.91 9,050,703.80 等于：本金 62,325,536.98 9,050,703.80 加：应计利息 5,656.93 - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 62,331,193.91 9,050,703.80 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 652,413,527.73 - 644,991,238.34 -7,422,289.39 贵金属投资-金交所黄金合 - - - 约 - 交易所市场 165,000.00 81.37 208,921.87 43,840.50 债券 银行间市场 - - - - 合计 165,000.00 81.37 208,921.87 43,840.50 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 652,578,527.73 81.37 645,200,160.21 -7,378,448.89 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 134,991,434.27 - 133,280,576.35 -1,710,857.92 贵金属投资-金交所黄金合 - - - 约 - 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 134,991,434.27 - 133,280,576.35 -1,710,857.92 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 1,285.87 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 1,285.87 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 23.92 1.18 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 1,360,481.76 175,025.19 其中：交易所市场 1,360,481.76 175,025.19 银行间市场 - - 应付利息 - - 应付审计费 60,000.00 60,000.00 应付信息披露费 120,000.00 120,000.00 应付账户维护费 4,500.00 4,500.00 合计 1,545,005.68 359,526.37 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 53,373,396.84 53,373,396.84 本期申购 398,524,177.78 398,524,177.78 本期赎回（以“-”号填列） -33,549,429.06 -33,549,429.06 本期末 418,348,145.56 418,348,145.56 注：申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。 7.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 112,274,216.77 -23,633,043.96 88,641,172.81 本期利润 -30,786,502.16 -5,667,590.97 -36,454,093.13 本期基金份额交易产生的变动数 659,014,385.40 -219,738,894.15 439,275,491.25 其中：基金申购款 714,461,791.13 -243,527,557.75 470,934,233.38 基金赎回款 -55,447,405.73 23,788,663.60 -31,658,742.13 本期已分配利润 -205,022,388.51 - -205,022,388.51 本期末 535,479,711.50 -249,039,529.08 286,440,182.42 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 2021年01月01日至2021年12月31日 31 日 活期存款利息收入 162,495.84 54,160.34 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 24,973.11 14,107.93 其他 2,470.49 2,886.95 合计 189,939.44 71,155.22 注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益--买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月01 日至2022年 12 月 31 2021年01月01日至2021年12月31日 日 卖出股票成交总额 1,374,771,068.93 741,356,340.32 减：卖出股票成本总额 1,396,959,928.66 731,086,277.59 减：交易费用 4,526,457.08 - 买卖股票差价收入 -26,715,316.81 10,270,062.73 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至2022年12 2021年01月01日至2021年12 月 31 日 月31日 债券投资收益--利息收入 104.95 - 债券投资收益--买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 31,644.63 - 债券投资收益--赎回差价收入 - - 债券投资收益--申购差价收入 - - 合计 31,749.58 - 7.4.7.11.2 债券投资收益--买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 2021年01月01日至2021年12 12 月 31 日 月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 171,671.50 - 交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 140,000.00 - 成本总额 减：应计利息总额 26.70 - 减：交易费用 0.17 - 买卖债券差价收入 31,644.63 - 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.13 衍生工具收益 7.4.7.13.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.13.2 衍生工具收益--其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 12 月 31 日 月 31 日 股票投资产生的股利收益 2,265,759.91 1,190,602.69 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,265,759.91 1,190,602.69 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 月 31 日 1.交易性金融资产 -5,667,590.97 -8,420,323.12 --股票投资 -5,711,431.47 -8,420,323.12 --债券投资 43,840.50 - --资产支持证券投资 - - --基金投资 - - --贵金属投资 - - --其他 - - 2.衍生工具 - - --权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 -5,667,590.97 -8,420,323.12 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 日 基金赎回费收入 228,684.85 154,328.16 转换费收入 12,516.99 44,355.18 合计 241,201.84 198,683.34 注：1、本基金的场外赎回费率不高于 1.5%，随基金份额持有期限的增加而递减，赎回费不低于其总额的 25%归入基金财产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于其总额的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期内无信用减值损失（上年度可比期间：不适用）。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01月 01 日至 2022年 12 月 31 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 575.00 4,508.51 账户维护费 18,000.00 18,000.00 交易费用 - 2,040,911.97 合计 198,575.00 2,243,420.48 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中信保诚基金管理有限公司（“中信保诚基金”） 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“建设银行”） 基金托管人、基金销售机构 中信信托有限责任公司 基金管理人的股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司 中信保诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至2022 2021年01月01日至2021 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 5,658,223.59 2,067,351.09 其中：支付销售机构的客户维护费 587,648.47 90,908.94 注：支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 2021 年 01 月 01 日至 2021 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 943,037.16 344,558.61 注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数 7.4.10.2.3 销售服务费 本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金本报告期内与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 62,331,193.91 162,495.84 9,050,703.80 54,160.34 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 序 权益 场外 每 10 份基金份额分 现金形式 再投资形式 本期利润分配 备 号 登记 除息 红数 发放总额 发放总额 合计 注 日 日 2022 2022 1 年 09 年 09 2.790 101,300,504 7,910,143. 109,210,648. - 月 20 月 20 .19 96 15 日 日 2022 2022 2 年 12 年 12 2.320 86,896,625. 8,915,114. 95,811,740.3 - 月 15 月 15 53 83 6 日 日 合 5.110 188,197,129 16,825,258 205,022,388. - 计 .72 .79 51 7.4.12 期末 2022 年 12 月 31 日本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 受限期 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 总额 备注 股） 唯万 2022 年 锁定期 301161密封 09 月 06 6 个月 股票 18.66 21.73 346 6,456.36 7,518.58- 日 工大 2022 年 锁定期 301197科雅 07 月 29 6 个月 股票 25.50 20.08 220 5,610.00 4,417.60- 日 森鹰 2022 年 锁定期 301227窗业 09 月 16 6 个月 股票 38.25 29.49 284 10,863.00 8,375.16- 日 荣信 2022 年 锁定期 301231文化 08 月 31 6 个月 股票 25.49 20.38 275 7,009.75 5,604.50- 日 汉仪 2022 年 锁定期 301270股份 08 月 19 6 个月 股票 25.68 28.37 210 5,392.80 5,957.70- 日 嘉曼 2022 年 锁定期 301276服饰 09 月 01 6 个月 股票 40.66 22.61 303 12,319.98 6,850.83- 日 聚胶 2022 年 锁定期 301283股份 08 月 26 6 个月 股票 52.69 51.41 235 12,382.15 12,081.35- 日 川宁 2022 年 锁定期 301301生物 12 月 20 6 个月 股票 5.00 7.53 3,574 17,870.00 26,912.22- 日 凡拓 2022 年 锁定期 301313数创 09 月 22 6 个月 股票 25.25 29.14 247 6,236.75 7,197.58- 日 捷邦 2022 年 锁定期 301326科技 09 月 09 6 个月 股票 51.72 36.62 227 11,740.44 8,312.74- 日 华宝 2022 年 锁定期 301327新能 09 月 08 6 个月 股票 237.50 176.97 242 57,475.00 42,826.74- 日 维峰 2022 年 锁定期 301328电子 08 月 30 6 个月 股票 78.80 76.96 191 15,050.80 14,699.36- 日 通行 2022 年 锁定期 301339宝 09 月 02 6 个月 股票 18.78 15.59 913 17,146.14 14,233.67- 日 东南 2022 年 锁定期 301359电子 11 月 02 6 个月 股票 20.84 19.90 328 6,835.52 6,527.20- 日 怡和 2022 年 锁定期 301367嘉业 10 月 21 6 个月 股票 119.88 175.78 211 25,294.68 37,089.58- 日 欣灵 2022 年 锁定期 301388电气 10 月 26 6 个月 股票 25.88 21.60 292 7,556.96 6,307.20- 日 注：本基金参与网下申购获得的新股，在新股上市之前及上市之后的约定期限(若有)内不得转让；本基金参与网上申购获得的新股，在新股上市之前不得转让。此外，根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如 经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 受限期为该股票依据相关法律法规及监管要求不得转让或者锁定的期限。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金 管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统进行持续监控。 公司风险管理组织体系包括董事会（及其下设的审计与风控委员会）、管理层（及其下设的 经营层面风险管理委员会）及公司各业务部门层面。董事会对有效的风险管理承担最终责任，负责确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略等等。董事会下设审计与风控委员会,根据董事会的授权履行相应的风险管理和监督职责。公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，确保风险管理制度全面、有效执行；批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案等等。管理层下设经营层面风险管理委员会,负责指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案等等。各业务部门负责执行风险管理的基本制度流 程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理的有效性负责，并及时、准确、全面、客观地将本部门的风险信息和监测情况向管理层报告。同时，公司设立独立于业务体系汇报路径的风险管理部和监察稽核部，协调并与各业务部门共同配合完成公司整体风险管理工作。风险管理部和监察稽核部日常向督察长汇报工作。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险等情况。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 208,921.87 - 未评级 - - 合计 208,921.87 - 注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动性风险进行管理。 本基金本报告期末所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值 (净资产) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本 基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。完全按照有关指数构成比例进行证券投资 的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受前述比例限制。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期末，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022年 12 月 31 1 个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年以上 不计息 合 计 日 资产 银行存款 62,331,193.9 - - - - - 62,331,193.91 1 结算备付金 3,376,343.15 - - - - - 3,376,343.15 存出保证金 271,226.49 - - - - - 271,226.49 交易性金融资 - - - - 208,921.8 644,991,238.3 645,200,160.2 产 7 4 1 衍生金融资产 - - - - - - - 买入返售金融 - - - - - - - 资产 应收清算款 - - - - - - - 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 3,543.23 3,543.23 递延所得税资 - - - - - - - 产 其他资产 - - - - - - - 资产总计 65,978,763.5 - - - 208,921.8 644,994,781.5 711,182,466.9 5 7 7 9 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 衍生金融负债 - - - - - - - 卖出回购金融 - - - - - - - 资产款 应付清算款 - - - - - 3,738,142.58 3,738,142.58 应付赎回款 - - - - - 12,755.49 12,755.49 应付管理人报 - - - - - 941,343.04 941,343.04 酬 应付托管费 - - - - - 156,890.48 156,890.48 应付销售服务 - - - - - - - 费 应付投资顾问 - - - - - - - 费 应交税费 - - - - - 1.74 1.74 应付利润 - - - - - - - 递延所得税负 - - - - - - - 债 其他负债 - - - - - 1,545,005.68 1,545,005.68 负债总计 - - - - - 6,394,139.01 6,394,139.01 利率敏感度缺 65,978,763.5 - - - 208,921.8 638,600,642.5 704,788,327.9 口 5 7 6 8 上年度末 2021年 12 月 31 1 个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年以上 不计息 合 计 日 资产 银行存款 9,050,703.80 - - - - - 9,050,703.80 结算备付金 1,138,472.36 - - - - - 1,138,472.36 存出保证金 62,776.90 - - - - - 62,776.90 交易性金融资 - - - - - 133,280,576.3 133,280,576.3 产 5 5 衍生金融资产 - - - - - - - 买入返售金融 - - - - - - - 资产 应收清算款 - - - - - - - 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 29,991.37 29,991.37 递延所得税资 - - - - - - - 产 其他资产 - - - - - 1,285.87 1,285.87 资产总计 10,251,953.0 - - - - 133,311,853.5 143,563,806.6 6 9 5 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 衍生金融负债 - - - - - - - 卖出回购金融 - - - - - - - 资产款 应付清算款 - - - - - 978,222.74 978,222.74 应付赎回款 - - - - - 5,237.80 5,237.80 应付管理人报 - - - - - 176,785.80 176,785.80 酬 应付托管费 - - - - - 29,464.29 29,464.29 应付销售服务 - - - - - - - 费 应付投资顾问 - - - - - - - 费 应交税费 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 359,526.37 359,526.37 负债总计 - - - - - 1,549,237.00 1,549,237.00 利率敏感度缺 10,251,953.0 - - - - 131,762,616.5 142,014,569.6 口 6 9 5 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本报告期末及上年度末，本基金持有对利率敏感的金融资产与负债的比例较低。因此市场利率的变动对本基金资产的净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 本基金持有一定比例的证券交易所上市的股票，因此存在相应的其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 644,991,238.34 91.52 133,280,576.35 93.85 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 644,991,238.34 91.52 133,280,576.35 93.85 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2022年 12月 31日） 上年度末（2021 年 12 月 31 分析 日） 业绩比较基准中的股票指 34,790,464.96 7,665,858.83 数上升 5% 业绩比较基准中的股票指 -34,790,464.96 -7,665,858.83 数下降 5% 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 644,985,248.20 132,596,090.88 第二层次 - 174,037.35 第三层次 214,912.01 510,448.12 合计 645,200,160.21 133,280,576.35 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 510,448.12 510,448.12 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 465,435.33 465,435.33 转出第三层次 - 693,263.46 693,263.46 当期利得或损失总额 - -67,707.98 -67,707.98 其中：计入损益的利得或损失 - -67,707.98 -67,707.98 期末余额 - 214,912.01 214,912.01 期末仍持有的第三层次金融资 产计入本期损益的未实现利得 - -10,328.32 -10,328.32 或损失的变动——公允价值变 动损益 上年度可比同期 项目 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 146,921.18 146,921.18 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - 363,526.94 363,526.94 其中：计入损益的利得或损失 - 363,526.94 363,526.94 期末余额 - 510,448.12 510,448.12 期末仍持有的第三层次金融资 产计入本期损益的未实现利得 - 363,526.94 363,526.94 或损失的变动——公允价值变 动损益 注：于本报告期末，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于本年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易 的股票投资。 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允 采用的估值 范围/加权平均 与公允价值之间 价值 技术 名称 值 的关系 流动性折扣 估值处于限 214,912.01 平均价格亚 预期年化波动率 0.2661~1.6500 负相关 售期的股票 式期权模型 投资 不可观察输入值 项目 上年度末公 采用的估值 范围/加权平均 与公允价值之间 允价值 技术 名称 值 的关系 流动性折扣 估值处于限 510,448.12 平均价格亚 预期年化波动率 0.3138~0.8290 负相关 售期的股票 式期权模型 投资 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同) 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于本报告期末，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 644,991,238.34 90.69 其中：股票 644,991,238.34 90.69 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 208,921.87 0.03 其中：债券 208,921.87 0.03 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 65,707,537.06 9.24 8 其他各项资产 274,769.72 0.04 9 合计 711,182,466.99 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 18,657,808.00 2.65 B 采矿业 - - C 制造业 598,909,125.50 84.98 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 3,883,395.00 0.55 G 交通运输、仓储和邮政业 1,454,640.50 0.21 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 7,920,211.70 1.12 J 金融业 33,777.38 0.00 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 26,821.50 0.00 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 14,105,458.76 2.00 S 综合 - - 合计 644,991,238.34 91.52 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） 1 600519 贵州茅台 36,200 62,517,400.00 8.87 2 000858 五 粮 液 307,300 55,526,037.00 7.88 3 300122 智飞生物 480,000 42,158,400.00 5.98 4 603369 今世缘 754,129 38,385,166.10 5.45 5 000568 泸州老窖 153,300 34,382,124.00 4.88 6 002304 洋河股份 191,400 30,719,700.00 4.36 7 600702 舍得酒业 173,410 27,603,403.80 3.92 8 600195 中牧股份 2,228,000 25,889,360.00 3.67 9 600887 伊利股份 762,561 23,639,391.00 3.35 10 600872 中炬高新 491,438 18,119,319.06 2.57 11 300630 普利制药 690,000 17,015,400.00 2.41 12 600882 妙可蓝多 528,200 16,817,888.00 2.39 13 688658 悦康药业 858,539 16,586,973.48 2.35 14 000596 古井贡酒 59,200 15,800,480.00 2.24 15 300182 捷成股份 3,153,900 14,097,933.00 2.00 16 300498 温氏股份 706,600 13,870,558.00 1.97 17 603566 普莱柯 458,916 12,555,941.76 1.78 18 002166 莱茵生物 1,310,000 12,445,000.00 1.77 19 603605 珀莱雅 73,240 12,266,235.20 1.74 20 300049 福瑞股份 500,000 12,215,000.00 1.73 21 300957 贝泰妮 66,300 9,894,612.00 1.40 22 300233 金城医药 430,000 9,791,100.00 1.39 23 002216 三全食品 524,400 9,706,644.00 1.38 24 003006 百亚股份 543,792 7,509,767.52 1.07 25 688085 三友医疗 251,000 6,965,250.00 0.99 26 603237 五芳斋 140,000 6,601,000.00 0.94 27 000799 酒鬼酒 47,590 6,564,564.60 0.93 28 300858 科拓生物 210,000 6,493,200.00 0.92 29 300298 三诺生物 190,000 6,408,700.00 0.91 30 605068 明新旭腾 176,800 5,245,656.00 0.74 31 002459 晶澳科技 86,300 5,185,767.00 0.74 32 002714 牧原股份 98,200 4,787,250.00 0.68 33 300031 宝通科技 313,340 4,333,492.20 0.61 34 603908 牧高笛 67,800 4,126,308.00 0.59 35 300896 爱美客 7,278 4,121,895.30 0.58 36 002675 东诚药业 242,400 4,014,144.00 0.57 37 603998 方盛制药 486,900 3,900,069.00 0.55 38 605266 健之佳 48,500 3,883,395.00 0.55 39 300863 卡倍亿 46,200 3,858,624.00 0.55 40 300595 欧普康视 99,700 3,559,290.00 0.51 41 002311 海大集团 53,200 3,284,036.00 0.47 42 300559 佳发教育 328,400 3,261,012.00 0.46 43 300973 立高食品 32,800 3,154,704.00 0.45 44 603345 安井食品 17,600 2,849,088.00 0.40 45 603801 志邦家居 103,500 2,782,080.00 0.39 46 002385 大北农 282,600 2,515,140.00 0.36 47 605300 佳禾食品 92,800 1,641,632.00 0.23 48 002475 立讯精密 46,500 1,476,375.00 0.21 49 603885 吉祥航空 89,000 1,440,020.00 0.20 50 002709 天赐材料 31,070 1,362,730.20 0.19 51 688475 萤石网络 13,703 355,318.79 0.05 52 300418 昆仑万维 10,000 144,100.00 0.02 53 301301 川宁生物 16,640 143,852.92 0.02 54 688152 麒麟信安 595 101,685.50 0.01 55 688489 三未信安 997 101,026.01 0.01 56 688498 源杰科技 634 75,782.02 0.01 57 301327 华宝新能 417 75,770.49 0.01 58 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.01 59 301367 怡和嘉业 303 57,290.02 0.01 60 301227 森鹰窗业 1,640 50,072.16 0.01 61 301359 东南电子 1,871 40,504.06 0.01 62 301276 嘉曼服饰 1,726 39,992.50 0.01 63 301388 欣灵电气 1,620 37,382.40 0.01 64 002605 姚记科技 2,500 35,125.00 0.00 65 001269 欧晶科技 346 34,337.04 0.00 66 601136 首创证券 1,939 33,777.38 0.00 67 601888 中国中免 100 21,603.00 0.00 68 301328 维峰电子 191 14,699.36 0.00 69 601022 宁波远洋 1,083 14,620.50 0.00 70 301339 通行宝 913 14,233.67 0.00 71 600329 达仁堂 472 13,735.20 0.00 72 002126 银轮股份 1,000 12,410.00 0.00 73 301283 聚胶股份 235 12,081.35 0.00 74 603589 口子窖 200 11,534.00 0.00 75 603020 爱普股份 1,000 9,900.00 0.00 76 301326 捷邦科技 264 9,742.05 0.00 77 000848 承德露露 1,100 9,328.00 0.00 78 301313 凡拓数创 264 7,752.97 0.00 79 002507 涪陵榨菜 300 7,731.00 0.00 80 301161 唯万密封 346 7,518.58 0.00 81 688409 富创精密 69 7,459.59 0.00 82 001256 炜冈科技 274 7,162.36 0.00 83 603151 邦基科技 335 7,048.40 0.00 84 002517 恺英网络 1,000 6,560.00 0.00 85 001333 光华股份 226 6,542.70 0.00 86 603198 迎驾贡酒 100 6,278.00 0.00 87 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00 88 301236 软通动力 167 5,875.06 0.00 89 301231 荣信文化 275 5,604.50 0.00 90 600566 济川药业 200 5,444.00 0.00 91 301102 兆讯传媒 142 5,218.50 0.00 92 000333 美的集团 100 5,180.00 0.00 93 688089 嘉必优 104 4,713.28 0.00 94 301197 工大科雅 220 4,417.60 0.00 95 002557 洽洽食品 88 4,400.00 0.00 96 300026 红日药业 600 3,408.00 0.00 97 600690 海尔智家 100 2,446.00 0.00 98 688793 倍轻松 48 2,353.44 0.00 99 002873 新天药业 140 2,027.20 0.00 100 603466 风语筑 142 1,921.26 0.00 101 688526 科前生物 15 336.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 000858 五 粮 液 95,606,468.46 67.32 2 600519 贵州茅台 71,461,518.00 50.32 3 000596 古井贡酒 67,635,327.50 47.63 4 603369 今世缘 52,213,771.01 36.77 5 300122 智飞生物 51,071,000.00 35.96 6 600702 舍得酒业 50,992,538.00 35.91 7 600195 中牧股份 48,236,224.01 33.97 8 600872 中炬高新 44,369,014.47 31.24 9 002304 洋河股份 42,984,934.86 30.27 10 600887 伊利股份 42,128,404.63 29.66 11 000568 泸州老窖 39,152,847.00 27.57 12 603605 珀莱雅 35,406,492.60 24.93 13 603517 绝味食品 33,760,844.64 23.77 14 002557 洽洽食品 26,601,347.09 18.73 15 002311 海大集团 25,015,633.00 17.61 16 600809 山西汾酒 23,859,471.00 16.80 17 600882 妙可蓝多 23,775,425.99 16.74 18 300973 立高食品 23,716,225.00 16.70 19 300182 捷成股份 23,423,096.00 16.49 20 688658 悦康药业 23,207,003.77 16.34 21 000799 酒鬼酒 22,867,384.08 16.10 22 300957 贝泰妮 22,664,474.00 15.96 23 603833 欧派家居 22,567,488.16 15.89 24 300630 普利制药 21,460,685.18 15.11 25 600557 康缘药业 20,297,727.20 14.29 26 300858 科拓生物 19,583,347.40 13.79 27 300498 温氏股份 18,659,610.71 13.14 28 002216 三全食品 18,587,239.20 13.09 29 002385 大北农 18,540,421.00 13.06 30 300896 爱美客 18,507,679.53 13.03 31 688363 华熙生物 18,421,320.50 12.97 32 600754 锦江酒店 18,087,486.85 12.74 33 300595 欧普康视 18,012,530.89 12.68 34 300233 金城医药 17,531,006.00 12.34 35 603566 普莱柯 16,937,872.72 11.93 36 300031 宝通科技 16,444,761.65 11.58 37 688085 三友医疗 15,377,192.05 10.83 38 300049 福瑞股份 15,301,409.00 10.77 39 603345 安井食品 15,229,857.00 10.72 40 002166 莱茵生物 15,201,049.00 10.70 41 600779 水井坊 14,270,922.00 10.05 42 000333 美的集团 13,526,435.00 9.52 43 603198 迎驾贡酒 13,287,333.25 9.36 44 688089 嘉必优 13,277,802.97 9.35 45 002299 圣农发展 12,975,932.00 9.14 46 002605 姚记科技 12,901,679.00 9.08 47 002223 鱼跃医疗 12,759,375.88 8.98 48 002126 银轮股份 12,338,021.00 8.69 49 000423 东阿阿胶 12,024,001.78 8.47 50 603908 牧高笛 11,950,760.00 8.42 51 300298 三诺生物 11,793,809.25 8.30 52 002991 甘源食品 11,464,393.00 8.07 53 002594 比亚迪 11,215,631.00 7.90 54 601238 广汽集团 11,086,217.00 7.81 55 300026 红日药业 10,413,429.00 7.33 56 002675 东诚药业 10,322,638.00 7.27 57 002873 新天药业 10,275,460.20 7.24 58 603301 振德医疗 10,266,598.01 7.23 59 600085 同仁堂 10,152,861.18 7.15 60 603939 益丰药房 10,021,798.70 7.06 61 000625 长安汽车 9,924,500.02 6.99 62 603589 口子窖 9,890,590.00 6.96 63 002507 涪陵榨菜 9,591,430.00 6.75 64 002612 朗姿股份 9,573,148.00 6.74 65 003006 百亚股份 9,295,586.60 6.55 66 600132 重庆啤酒 9,072,165.00 6.39 67 000729 燕京啤酒 8,851,232.85 6.23 68 600916 中国黄金 8,382,089.08 5.90 69 600197 伊力特 8,359,408.00 5.89 70 000860 顺鑫农业 8,356,128.70 5.88 71 688526 科前生物 8,270,337.61 5.82 72 000963 华东医药 8,121,617.00 5.72 73 688278 特宝生物 8,073,910.30 5.69 74 002517 恺英网络 7,987,854.00 5.62 75 605266 健之佳 7,860,160.97 5.53 76 601633 长城汽车 7,676,458.00 5.41 77 600436 片仔癀 7,622,071.00 5.37 78 603288 海天味业 7,506,173.90 5.29 79 605068 明新旭腾 7,403,853.00 5.21 80 603237 五芳斋 7,162,771.82 5.04 81 603755 日辰股份 6,690,950.00 4.71 82 300119 瑞普生物 6,473,853.00 4.56 83 603998 方盛制药 6,436,186.00 4.53 84 002459 晶澳科技 6,365,735.00 4.48 85 603733 仙鹤股份 5,933,477.10 4.18 86 600276 恒瑞医药 5,869,472.00 4.13 87 603076 乐惠国际 5,799,172.00 4.08 88 600975 新五丰 5,726,254.00 4.03 89 002050 三花智控 5,686,601.00 4.00 90 603486 科沃斯 5,646,627.00 3.98 91 002841 视源股份 5,529,631.00 3.89 92 600329 达仁堂 5,420,612.00 3.82 93 601888 中国中免 5,164,054.00 3.64 94 600129 太极集团 5,111,055.00 3.60 95 300559 佳发教育 5,042,779.00 3.55 96 002624 完美世界 4,973,086.00 3.50 97 002714 牧原股份 4,734,896.46 3.33 98 603816 顾家家居 4,659,971.00 3.28 99 688238 和元生物 4,615,716.80 3.25 100 603102 百合股份 4,562,431.00 3.21 101 601689 拓普集团 4,516,207.00 3.18 102 002568 百润股份 4,374,010.40 3.08 103 603658 安图生物 4,315,220.00 3.04 104 002291 遥望科技 4,310,329.00 3.04 105 300138 晨光生物 4,217,982.00 2.97 106 300015 爱尔眼科 4,196,713.12 2.96 107 002840 华统股份 4,158,821.30 2.93 108 002458 益生股份 4,156,888.52 2.93 109 300863 卡倍亿 4,150,604.00 2.92 110 603020 爱普股份 4,113,102.00 2.90 111 603259 药明康德 3,868,356.00 2.72 112 603027 千禾味业 3,804,375.44 2.68 113 002739 万达电影 3,763,136.00 2.65 114 300662 科锐国际 3,692,882.00 2.60 115 688180 君实生物 3,637,561.55 2.56 116 300418 昆仑万维 3,629,929.64 2.56 117 600559 老白干酒 3,618,029.00 2.55 118 603997 继峰股份 3,510,445.00 2.47 119 300511 雪榕生物 3,330,486.00 2.35 120 688793 倍轻松 3,231,823.21 2.28 121 688271 联影医疗 3,225,460.36 2.27 122 603466 风语筑 3,128,700.10 2.20 123 605099 共创草坪 3,021,357.20 2.13 124 600223 鲁商发展 3,003,732.00 2.12 125 000513 丽珠集团 2,985,369.00 2.10 126 603896 寿仙谷 2,956,022.00 2.08 127 000651 格力电器 2,931,816.00 2.06 128 002345 潮宏基 2,909,672.00 2.05 129 603801 志邦家居 2,896,037.00 2.04 130 300601 康泰生物 2,882,849.00 2.03 注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 000596 古井贡酒 57,911,810.30 40.78 2 000858 五 粮 液 50,395,366.18 35.49 3 603517 绝味食品 32,854,843.00 23.13 4 600872 中炬高新 31,077,097.76 21.88 5 600702 舍得酒业 25,930,502.88 18.26 6 002557 洽洽食品 25,195,238.65 17.74 7 600809 山西汾酒 24,649,890.20 17.36 8 603605 珀莱雅 23,772,510.98 16.74 9 600887 伊利股份 22,825,009.00 16.07 10 603833 欧派家居 22,522,377.22 15.86 11 002311 海大集团 22,272,792.32 15.68 12 600557 康缘药业 21,933,443.80 15.44 13 603369 今世缘 21,317,929.00 15.01 14 300973 立高食品 21,305,005.05 15.00 15 600195 中牧股份 20,306,438.33 14.30 16 000799 酒鬼酒 18,569,050.11 13.08 17 002385 大北农 18,288,222.00 12.88 18 600754 锦江酒店 18,090,016.00 12.74 19 002304 洋河股份 18,000,463.00 12.68 20 000333 美的集团 17,896,936.50 12.60 21 688363 华熙生物 17,575,309.14 12.38 22 300122 智飞生物 15,277,909.00 10.76 23 002223 鱼跃医疗 15,104,581.58 10.64 24 600519 贵州茅台 14,953,510.00 10.53 25 300896 爱美客 14,903,529.00 10.49 26 603589 口子窖 14,885,318.08 10.48 27 300858 科拓生物 14,543,444.00 10.24 28 603345 安井食品 14,150,190.00 9.96 29 000568 泸州老窖 13,978,224.00 9.84 30 600779 水井坊 13,717,019.00 9.66 31 000963 华东医药 13,379,769.00 9.42 32 002873 新天药业 13,208,316.00 9.30 33 000423 东阿阿胶 12,990,986.20 9.15 34 002299 圣农发展 12,948,030.00 9.12 35 300595 欧普康视 12,933,887.33 9.11 36 603198 迎驾贡酒 12,522,528.64 8.82 37 002991 甘源食品 12,430,056.00 8.75 38 300957 贝泰妮 11,525,254.00 8.12 39 603301 振德医疗 11,517,529.61 8.11 40 300026 红日药业 11,486,802.00 8.09 41 002605 姚记科技 11,243,578.00 7.92 42 688089 嘉必优 11,178,258.89 7.87 43 002594 比亚迪 11,127,525.00 7.84 44 600085 同仁堂 10,716,403.00 7.55 45 002126 银轮股份 10,584,087.00 7.45 46 000860 顺鑫农业 10,392,337.95 7.32 47 601238 广汽集团 10,370,248.00 7.30 48 300182 捷成股份 9,824,622.00 6.92 49 603939 益丰药房 9,731,479.50 6.85 50 601888 中国中免 9,718,676.00 6.84 51 600132 重庆啤酒 9,545,549.00 6.72 52 002216 三全食品 9,526,183.59 6.71 53 600329 达仁堂 9,008,126.00 6.34 54 688085 三友医疗 8,971,302.73 6.32 55 000729 燕京啤酒 8,890,638.00 6.26 56 002507 涪陵榨菜 8,688,005.75 6.12 57 688278 特宝生物 8,588,676.60 6.05 58 600197 伊力特 8,479,677.00 5.97 59 002517 恺英网络 8,173,810.00 5.76 60 688526 科前生物 8,147,881.04 5.74 61 600436 片仔癀 7,686,176.00 5.41 62 600916 中国黄金 7,656,319.00 5.39 63 688169 石头科技 7,635,908.48 5.38 64 000625 长安汽车 7,403,272.00 5.21 65 601633 长城汽车 7,395,367.00 5.21 66 300031 宝通科技 7,321,652.00 5.16 67 603288 海天味业 7,284,873.47 5.13 68 002612 朗姿股份 7,109,270.00 5.01 69 300119 瑞普生物 6,670,146.00 4.70 70 603908 牧高笛 6,378,187.00 4.49 71 603755 日辰股份 6,334,494.00 4.46 72 300049 福瑞股份 6,168,390.54 4.34 73 300498 温氏股份 6,011,747.00 4.23 74 603733 仙鹤股份 5,997,475.17 4.22 75 002050 三花智控 5,909,243.90 4.16 76 002675 东诚药业 5,755,100.00 4.05 77 600129 太极集团 5,720,388.00 4.03 78 600975 新五丰 5,669,806.00 3.99 79 600276 恒瑞医药 5,662,412.40 3.99 80 600600 青岛啤酒 5,656,153.00 3.98 81 300601 康泰生物 5,523,482.60 3.89 82 002458 益生股份 5,389,044.00 3.79 83 600690 海尔智家 5,385,981.00 3.79 84 300298 三诺生物 5,373,720.40 3.78 85 002624 完美世界 5,192,477.00 3.66 86 002841 视源股份 5,089,298.00 3.58 87 688658 悦康药业 4,884,666.90 3.44 88 688793 倍轻松 4,796,422.91 3.38 89 688238 和元生物 4,608,476.65 3.25 90 603076 乐惠国际 4,515,314.00 3.18 91 002568 百润股份 4,492,503.00 3.16 92 002291 遥望科技 4,469,622.99 3.15 93 600298 安琪酵母 4,444,697.00 3.13 94 603027 千禾味业 4,386,148.55 3.09 95 002739 万达电影 4,369,431.00 3.08 96 601689 拓普集团 4,356,774.00 3.07 97 603566 普莱柯 4,329,645.00 3.05 98 603486 科沃斯 4,319,498.00 3.04 99 600882 妙可蓝多 4,226,117.00 2.98 100 603102 百合股份 4,182,762.90 2.95 101 603020 爱普股份 4,152,263.00 2.92 102 002840 华统股份 4,147,941.00 2.92 103 603816 顾家家居 4,133,699.00 2.91 104 603658 安图生物 4,084,025.00 2.88 105 300015 爱尔眼科 4,043,441.58 2.85 106 605266 健之佳 3,941,213.00 2.78 107 300233 金城医药 3,863,264.62 2.72 108 600559 老白干酒 3,830,208.00 2.70 109 300662 科锐国际 3,729,942.00 2.63 110 300138 晨光生物 3,644,526.00 2.57 111 603259 药明康德 3,619,704.36 2.55 112 300755 华致酒行 3,565,317.00 2.51 113 603997 继峰股份 3,423,653.00 2.41 114 688180 君实生物 3,367,410.19 2.37 115 300418 昆仑万维 3,341,823.00 2.35 116 300630 普利制药 3,341,808.20 2.35 117 600223 鲁商发展 3,143,817.60 2.21 118 603896 寿仙谷 3,134,652.00 2.21 119 688271 联影医疗 3,130,022.02 2.20 120 300511 雪榕生物 3,114,778.00 2.19 121 000651 格力电器 3,036,869.00 2.14 122 605099 共创草坪 2,905,786.00 2.05 123 300413 芒果超媒 2,889,351.00 2.03 注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,914,382,022.12 卖出股票收入（成交）总额 1,374,771,068.93 注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 208,921.87 0.03 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 208,921.87 0.03 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 113660 寿 22 转债 1,650 208,921.87 0.03 注：本基金本报告期末仅持有上述债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚说明 本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被中国人民银行及分支机构、中国证券监督管理委员会及其派出机构、中国银行保险监督管理委员会及其派出机构、国家外汇管理局及其分支机构立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 271,226.49 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 3,543.23 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 274,769.72 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末持有的前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数（户） 户均持有的 机构投资者 个人投资者 基金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 2,223 188,190.80 411,762,539.13 98.43% 6,585,606.43 1.57% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 72,188.36 0.02% 金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基 0~10 金 本基金基金经理持有本开放式基 0 金 注：期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 无 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2014 年 04 月 29 日）基金份额总 361,697,425.15 额 本报告期期初基金份额总额 53,373,396.84 本报告期基金总申购份额 398,524,177.78 减：本报告期基金总赎回份额 33,549,429.06 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 418,348,145.56 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 60,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 内容 受到稽查或处罚等措施的主 管理人 体 受到稽查或处罚等措施的时 2022 年 03 月 28 日 间 采取稽查或处罚等措施的机 中国证券监督管理委员会上海监管局 构 受到的具体措施类型 警告、30000 元罚款 受到稽查或处罚等措施的原 未按规定向单一资产管理计划投资人披露信息 因 管理人采取整改措施的情况 公司对此高度重视、举一反三，全面完成了相关问题整改。 （如提出整改意见） 2022 年上半年，因前述原因，基金管理人及其部分高级管理人员分 其他 别收到中国证券监督管理委员会上海监管局行政监管措施。公司对此 高度重视，加强内控建设，并全面完成了相关问题整改。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占当期股票成交 佣金 占当期佣金 备注 总额的比例 总量的比例 安信证券 3 - - - -- 渤海证券 1 - - - -- 财通证券 2 193,403,817.71 5.89% 139,502.76 4.86%- 长城证券 2 19,645,753.36 0.60% 13,974.13 0.49%- 长江证券 2 66,845,305.69 2.04% 61,584.80 2.14%- 川财证券 2 - - - -- 大通证券 1 - - - -- 东北证券 2 87,464,475.80 2.67% 81,908.43 2.85%- 东方财富 1 - - - -- 证券 东方证券 1 - - - -- 东吴证券 2 288,790,857.07 8.80% 266,063.62 9.27%- 东兴证券 1 - - - -- 方正证券 1 - - - -- 高盛高华 1 - - - -- 光大证券 1 - - - -- 广发证券 1 271,526,825.50 8.28% 252,874.34 8.81%- 国金证券 1 - - - -- 国联证券 1 - - - -- 国盛证券 2 - - - -- 国泰君安 1 - - - -- 国信证券 2 - - - -- 国元证券 1 215,392,838.10 6.56% 155,363.79 5.41%- 海通证券 1 - - - -- 红塔证券 1 - - - -- 华宝证券 1 - - - -- 华创证券 3 149,870,229.70 4.57% 138,771.66 4.83%- 华金证券 1 - - - -- 华融证券 1 - - - -- 华泰证券 2 - - - -- 华西证券 2 - - - -- 金通证券 1 - - - -- 开源证券 1 197,603,402.12 6.02% 142,530.83 4.96%- 民生证券 1 - - - -- 平安证券 2 - - - -- 瑞银证券 1 - - - -- 山西证券 1 - - - -- 申港证券 1 - - - -- 申万宏源 4 498,139,162.34 15.18% 460,761.28 16.05%- 太平洋证 2 - - - -- 券 天风证券 3 36,136,232.99 1.10% 33,653.22 1.17%- 万联证券 1 - - - -- 西部证券 2 - - - -- 西南证券 2 - - - -- 信达证券 2 182,895,479.79 5.57% 170,334.00 5.93%- 兴业证券 2 219,684,989.05 6.70% 202,394.47 7.05%- 野村东方 国际证券有 1 203,518,272.71 6.20% 146,393.61 5.10%- 限公司 银河证券 2 - - - -- 英大证券 1 - - - -- 招商证券 2 - - - -- 浙商证券 1 382,601,633.60 11.66% 356,314.13 12.41%- 中航证券 1 - - - -- 中金财富 3 - - - -- 中金公司 1 267,566,730.40 8.15% 249,181.77 8.68%- 中泰证券 2 - - - -- 中信建投 2 - - - -- 中信山东 1 - - - -- 中信浙江 1 - - - -- 中信证券 1 - - - -- 中银国际 1 - - - -- 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 成交金额 基金成 交总额 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 安信证券 - - - - - - - - 渤海证券 - - - - - - - - 财通证券 - - - - - - - - 长城证券 - - - - - - - - 长江证券 - - - - - - - - 川财证券 - - - - - - - - 大通证券 - - - - - - - - 东北证券 - - - - - - - - 东 方 财 富 - - - - - - - - 证券 东方证券 - - - - - - - - 东吴证券 - - - - - - - - 东兴证券 - - - - - - - - 方正证券 - - - - - - - - 高盛高华 - - - - - - - - 光大证券 - - - - - - - - 广发证券 - - - - - - - - 国金证券 - - - - - - - - 国联证券 - - - - - - - - 国盛证券 - - - - - - - - 国泰君安 - - - - - - - - 国信证券 - - - - - - - - 国元证券 - - - - - - - - 海通证券 - - - - - - - - 红塔证券 - - - - - - - - 华宝证券 - - - - - - - - 华创证券 165,000.00 34.62% - - - - - - 华金证券 - - - - - - - - 华融证券 - - - - - - - - 华泰证券 - - - - - - - - 华西证券 - - - - - - - - 金通证券 - - - - - - - - 开源证券 - - - - - - - - 民生证券 - - - - - - - - 平安证券 - - - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - - - 山西证券 - - - - - - - - 申港证券 - - - - - - - - 申万宏源 - - - - - - - - 太 平 洋 证 - - - - - - - - 券 天风证券 - - - - - - - - 万联证券 - - - - - - - - 西部证券 - - - - - - - - 西南证券 - - - - - - - - 信达证券 311,671.50 65.38% - - - - - - 兴业证券 - - - - - - - - 野 村 东 方 国际证券有 - - - - - - - - 限公司 银河证券 - - - - - - - - 英大证券 - - - - - - - - 招商证券 - - - - - - - - 浙商证券 - - - - - - - - 中航证券 - - - - - - - - 中金财富 - - - - - - - - 中金公司 - - - - - - - - 中泰证券 - - - - - - - - 中信建投 - - - - - - - - 中信山东 - - - - - - - - 中信浙江 - - - - - - - - 中信证券 - - - - - - - - 中银国际 - - - - - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 信诚幸福消费混合型证券投资基金 2021 《证券日报》及/或基金 2022 年 01 月 21 1 年第 4 季度报告 管理人网站、中国证监会 日 基金电子披露网站 2 中信保诚基金管理有限公司旗下全部基 同上 2022 年 01 月 21 金 2021 年第四季度报告提示性公告 日 3 信诚幸福消费混合型证券投资基金 2021 同上 2022 年 03 月 31 年年度报告 日 4 中信保诚基金管理有限公司旗下全部基 同上 2022 年 03 月 31 金 2021 年年度报告提示性公告 日 5 信诚幸福消费混合型证券投资基金 2022 同上 2022 年 04 月 21 年第 1 季度报告 日 6 中信保诚基金管理有限公司旗下全部基 同上 2022 年 04 月 21 金 2022 年第一季度报告提示性公告 日 7 信诚幸福消费混合型证券投资基金基金 同上 2022 年 05 月 31 产品资料概要更新 日 8 信诚幸福消费混合型证券投资基金更新 同上 2022 年 05 月 31 招募说明书（2022 年 5 月） 日 9 信诚幸福消费混合型证券投资基金基金 同上 2022 年 07 月 14 经理变更公告 日 10 信诚幸福消费混合型证券投资基金基金 同上 2022 年 07 月 18 产品资料概要更新 日 11 信诚幸福消费混合型证券投资基金更新 同上 2022 年 07 月 18 招募说明书 日 12 信诚幸福消费混合型证券投资基金 2022 同上 2022 年 07 月 20 年第 2 季度报告 日 13 中信保诚基金管理有限公司旗下全部基 同上 2022 年 07 月 20 金 2022 年第 2 季度报告提示性公告 日 信诚幸福消费混合型证券投资基金暂停 2022 年 08 月 23 14 大额申购、大额转换转入及大额定期定额 同上 日 投资业务的公告 15 信诚幸福消费混合型证券投资基金 2022 同上 2022 年 08 月 27 年中期报告 日 16 中信保诚基金管理有限公司旗下全部基 同上 2022 年 08 月 27 金 2022 年中期报告提示性公告 日 17 信诚幸福消费混合型证券投资基金分红 同上 2022 年 09 月 17 公告 日 信诚幸福消费混合型证券投资基金恢复 2022 年 09 月 21 18 大额申购、大额转换转入及大额定期定额 同上 日 投资业务的公告 19 信诚幸福消费混合型证券投资基金 2022 同上 2022 年 10 月 25 年第 3 季度报告 日 20 中信保诚基金管理有限公司旗下全部基 同上 2022 年 10 月 25 金 2022 年第 3 季度报告提示性公告 日 信诚幸福消费混合型证券投资基金暂停 2022 年 11 月 16 21 大额申购、大额转换转入及大额定期定额 同上 日 投资业务的公告 22 信诚幸福消费混合型证券投资基金分红 同上 2022 年 12 月 14 公告 日 信诚幸福消费混合型证券投资基金恢复 2022 年 12 月 16 23 大额申购、大额转换转入及大额定期定额 同上 日 投资业务的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资 者类 序 持有基金份额比例达 期初 申购 赎回 份额占 别 号 到或者超过20%的时间 份额 份额 份额 持有份额 比 区间 2022-01-01 至 60,507,236. 1 2022-07-28,2022-11- 25,919,647.49 61 - 86,426,884.10 20.66% 08 至 2022-12-31 机构 2 2022-01-25 至 9,818,931.66 8,243,083.8 - 18,062,015.55 4.32% 2022-07-28 9 3 2022-07-29 至 - 66,283,252. - 66,283,252.32 15.84% 2022-08-14 32 2022-08-04 至 77,185,150. 4 2022-08-18,2022-09- - 65 - 77,185,150.65 18.45% 29 至 2022-11-07 个人 产品特有风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，则面临大额赎回的情况，可能导致：(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； (2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平； (3)因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； (4)基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略； (5)大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、（原）信诚幸福消费股票型证券投资基金相关批准文件 2、中信保诚基金管理有限公司营业执照 3、信诚幸福消费混合型证券投资基金基金合同 4、信诚幸福消费混合型证券投资基金招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人和/或基金托管人住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn。 中信保诚基金管理有限公司 2023 年 03 月 31 日