汇添富安心中国债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 2014 年 6 月 30 日 基金管理人:汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2014 年 8 月 25 日 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 2 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 汇添富安心中国债券 基金主代码 000395 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 11 月 22 日 基金管理人 汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 185,844,539.45 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 汇添富安心中国债券 A 汇添富安心中国债券 C 下属分级基金的交易代码: 000395 000396 报告期末下属分级基金的份额总额 176,414,553.55 份 9,429,985.90 份2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,本基金通过重点投资于高信用等 级债券,力争实现资产的稳健增值。 投资策略 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产净值的 80%,其中投资于高等级 信用债券的投资比例不低于基金资产净值的 70%;持有的现金或到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 业绩比较基准 中债综合指数。 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低预期风险、较低预期收益的品 种,其预期风险及预期收益水平高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型 基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 汇添富基金管理股份有限 中国建设银行股份有限公司 公司 姓名 李文 田青 信息披露负责人 联系电话 021-28932888 010-67595096 电子邮箱 service@99fund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-888-9918 010-67595096 传真 021-28932998 010-66275853 第 3 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.99fund.com网址 基金半年度报告备置地点 上海市富城路 99 号震旦国际大楼 21 层汇添富基金 管理股份有限公司 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 汇添富安心中国债券 A 汇添富安心中国债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日 - 2014 报告期(2014 年 1 月 1 日 - 年 6 月 30 日) 2014 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 2,981,251.84 343,140.29 本期利润 4,471,605.18 474,892.81 加权平均基金份额本期利润 0.0295 0.0224 本期基金份额净值增长率 2.68% 2.59% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.0248 0.0229 期末基金资产净值 182,188,003.92 9,720,281.85 期末基金份额净值 1.033 1.031注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额;本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 汇添富安心中国债券 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.49% 0.06% 0.42% 0.07% 0.07% -0.01% 过去三个月 1.87% 0.06% 2.42% 0.09% -0.55% -0.03% 过去六个月 2.68% 0.07% 4.07% 0.08% -1.39% -0.01% 自基金合同 3.30% 0.07% 3.94% 0.09% -0.64% -0.02% 第 4 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要生效日起至 今 汇添富安心中国债券 C 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.49% 0.05% 0.42% 0.07% 0.07% -0.02% 过去三个月 1.78% 0.06% 2.42% 0.09% -0.64% -0.03% 过去六个月 2.59% 0.06% 4.07% 0.08% -1.48% -0.02%自基金合同 生效日起至 3.10% 0.06% 3.94% 0.09% -0.84% -0.03% 今注:本基金的《基金合同》生效日为 2013 年 11 月 22 日,至本报告期末未满一年。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第 5 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要注:本基金的《基金合同》生效日为 2013 年 11 月 22 日,截至本报告期末,基金成立未满一年。本基金建仓期为本《基金合同》生效之日(2013 年 11 月 22 日)起 6 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同规定。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 汇添富基金管理股份有限公司由东方证券股份有限公司、文汇新民联合报业集团、东航金控有限责任公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字(2005)5 号文批准,于 2005 年 2 月 3 日正式成立,注册资本金为 1 亿元人民币。截止到 2014 年 6 月 30 日,公司管理证券投资基金规模约 981.54 亿元,有效客户数约 290 万户,资产管理规模在行业内名列前茅。公司管理 47 只开放式证券投资基金,形成了覆盖高、中、低各类风险收益特征,较为完善、有效的产品线,包括汇添富优势精选混合型证券投资基金、汇添富货币市场基金、汇添富均衡增长股票型证券投资基金、汇添富成长焦点股票型证券投资基金、汇添富增强收益债券型证券投资基金、汇添富蓝筹稳健灵 第 6 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要活配置混合型证券投资基金、汇添富价值精选股票型证券投资基金、汇添富上证综合指数证券投资基金、汇添富策略回报股票型证券投资基金、汇添富民营活力股票型证券投资基金、汇添富香港优势股票型证券投资基金、汇添富医药保健股票型证券投资基金、汇添富双利债券型证券投资基金、汇添富社会责任股票型证券投资基金、汇添富可转换债券债券型证券投资基金、汇添富黄金及贵金属证券投资基金(LOF)、深证 300 交易型开放式指数证券投资基金、汇添富深证 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、汇添富信用债债券型证券投资基金、汇添富逆向投资股票型证券投资基金、汇添富理财 30 天债券型证券投资基金、汇添富理财 60 天债券型证券投资基金、汇添富理财 14 天债券型证券投资基金、汇添富季季红定期开放债券型证券投资基金、汇添富多元收益债券型证券投资基金、汇添富理财 28 天债券型证券投资基金、汇添富收益快线货币市场基金、汇添富理财 21 天债券型发起式证券投资基金、汇添富消费行业股票型证券投资基金、汇添富理财 7 天债券型证券投资基金、汇添富实业债债券型证券投资基金、汇添富美丽 30 股票型证券投资基金、汇添富高息债债券型证券投资基金、汇添富中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金、汇添富中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、中证能源交易型开放式指数证券投资基金、中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金、汇添富年年利定期开放债券型证券投资基金、汇添富现金宝货币市场基金、汇添富沪深 300 安中动态策略指数型证券投资基金、汇添富互利分级债券型证券投资基金、汇添富安心中国债券型证券投资基金、汇添富双利增强债券型证券投资基金、汇添富新收益债券型证券投资基金、汇添富全额宝货币市场基金、汇添富恒生指数分级证券投资基金、汇添富和聚宝货币市场基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 国籍:中 国。学历: 英国伦敦 汇添富安 政治经济 心中国债 学院金融 券基金、 经济学硕 2013 年 11 月 何旻 汇添富信 - 16 年 士。相关 22 日 用债债券 业务资 基金的基 格:基金 金经理。 从业资 格、特许 金融分析 师(CFA), 第 7 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 财务风险 经理人 (FRM)。 从业经 历:曾任 国泰基金 管理有限 公司行业 研究员、 综合研究 小组负责 人、基金 经理助 理,固定 收益部负 责人;金 元比联基 金管理有 限公司基 金经理。 2004 年 10 月 28 日至 2006 年 11 月 11 日担 任国泰金 龙债券基 金的基金 经理, 2005 年 10 月 27 日至 2006 年 11 月 11 日担 任国泰金 象保本基 金的基金 经理, 2006 年 4 月 28 日至 2006 年 11 月 11 日担 任国泰金 鹿保本基 金的基金 经理。 2007 年 8第 8 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 月 15 日至 2010 年 12 月 29 日担 任金元比 联宝石动 力双利债 券基金的 基金经 理,2008 年9月3 日至 2009 年 3 月 10 日担任金 元比联成 长动力混 合基金的 基金经 理,2009 年 3 月 29 日至 2010 年 12 月 29 日担任 金元比联 丰利债券 基金的基 金经理。 2011 年 1 月加入汇 添富资产 管理(香 港)有限 公司, 2012 年 2 月 17 日至 今任汇添 富人民币 债券基金 的基金经 理。2012 年 8 月加 入汇添富 基金管理 股份有限 公司,负 责固定收第 9 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 益的研究 和投资管 理工作, 2013 年 11 月 22 日至 今任汇添 富安心中 国债券基 金的基金 经理, 2014 年 1 月 21 日至 今任汇添 富信用债 债券基金 的基金经 理。注:1、基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,其“离职日期”为根据公司决议确定的解聘日期;2、非首任基金经理,其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期;3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人高度重视投资者利益保护,根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规,借鉴国际经验,建立了健全、有效的公平交易制度体系,形成涵盖各开放式基金、特定客户资产管理组合和社保组合全部投资组合,交易所市场、银行间市场等各投资市场,债券、股票、回购等各投资标的,并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估、监督检查各环节的公平交易机制。 本报告期内,基金管理人对公平交易制度和公平交易机制实现了流程优化和进一步系统化, 第 10 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要确保全程嵌入式风险控制体系的有效运行,包括投资独立决策、研究公平分享、集中交易公平执行、交易严密监控和报告及时分析等在内的公平交易各环节执行情况良好。 本报告期内,通过投资交易监控、交易数据分析以及专项稽核检查,本基金管理人未发现任何违反公平交易的行为。4.3.2 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了同日反向交易控制的规则,同时加强对基金、专户、社保间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。公司利用公平交易分析系统,对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易分析。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的交易次数为 4 次,其中 3 次是由于对冲专户采取指数化策略投资导致,1 次是由于投资流动性的需求导致。经检查和分析未发现异常情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,中国制造业采购经理指数(PMI)逐月上升,显示国内生产经营活动在复苏之中,但是反弹力度稍显不足。作为中国经济龙头的房地产行业,成交面积大幅下滑,房地产市场持续萎靡。6 月初以来,房地产成交同比下跌 40%,跌幅远高于上月,房地产市场疲态尽显。上半年国内消费价格指数(CPI)同比增幅处于较低水平,均未超过 2.5%。自 4 月以来,政府为了使经济稳定回落,货币政策已经发生积极变化,包括定向降准和公开市场净投放。货币政策偏宽松,但仍以结构化政策为主,对基建、三农、小微企业、现代服务业相关银行定向宽松,而对过剩行业、房地产行业信贷依然偏紧。由于美国经济复苏,出口略有好转,但是进口方面依然疲弱。 在上半年,市场资金宽松,加上整个宏观经济减速,所以债券市场涨幅较大,特别是 1 月份和 5 月份。上半年,中债综合财富指数上涨幅度达到 5.82%。标志性的 10 年国债收益率,在 6 月初最低下探至 4.01%附近,在整个半年内振幅达到 65 个基点。 本基金在 1 至 5 月为建仓期。建仓阶段以定期存款与买入现券为主。现券主要是交易所和银行间 AAA 级中短期品种。在 4 月份,通过回购放大资产,买入利率较高的债券品种,获得利差回报。5、6 月份,由于市场资金面趋紧,逐步将回购套利的债券品种卖出。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2014 年上半年,本基金 A 级收益率为 2.68%,C 级净值增长率为 2.59%。 第 11 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从基本面看,第二季度数大幅改善。不过,除最新汇丰 PMI 初值指标外,目前很难找到国内需求明显好转的经济指标。第二季度经济环比大幅反弹净出口贡献较大。从数据分项数据看,进口数据较弱,第二季度货物贸易进口实际同比出现负增长,历史上仅好于 2008 年第四季度和 2009年上半年,显示第二季度内需并未复苏。 展望之后的宏观经济政策,全面的宽货币政策可能渐行渐远。政府将强调要降低企业融资高成本,加大支农支小再贷款和再贴现力度,这意味着定向宽松货币政策将持续,未来再贷款及 PSL规模和范围有望继续扩大。稳增长的目标要求将继续加大债务杠杆,并且是在较低的利率水平上加杠杆,同时控制住中期通胀和房价反弹风险升温。 对于现券市场走势,我们相对看好第四季度的债券市场走势。无论利率债还是信用债,收益率中枢都有望进一步下行。就短期 1-2 个月而言,收益率会进入一个箱体整理的阶段。市场投资者一方面需要继续观察宏观经济数据的后期走势,另一方面也要观察年内利率债的发行数量和节奏。按照历史经验,8 月净发行可能会有所下降,但考虑上半年政策性银行普遍缩短发债期限,一旦恢复往年正常发债期限,接下来长端利率债供给压力较大。 总体而言,我们对现券市场中长期看多,短期看平。重点是积极布局,尽可能抓住阶段性交易性机会。第三季度在操作上主要缩短久期,买入高收益债券,考虑以票息收益为主。待 9 月份经济数据明朗,如果宏观经济依然疲弱,则积极加长久期,买入政府债券,以获取价差收入为主。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由投资研究部、产品创新部、基金营运部和稽核监察部人员及基金经理等组成了估值委员会,负责研究、指导基金估值业务。估值委员会成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策 第 12 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要和程序的一贯性。 报告期内,本基金与中央国债登记结算有限责任公司签订了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》而取得中债估值服务。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 20%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:汇添富安心中国债券型证券投资基金报告截止日: 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 第 13 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 本期末 上年度末 资 产 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 251,898.49 29,985.98 结算备付金 992,303.34 99,523.81 存出保证金 10,794.89 - 交易性金融资产 188,791,440.10 36,234,419.30 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 188,791,440.10 36,234,419.30 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - 109,000,000.00 应收证券清算款 399,924.86 5,070,587.87 应收利息 3,147,403.24 945,511.73 应收股利 - - 应收申购款 551.52 297.62 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 193,594,316.44 151,380,326.31 本期末 上年度末 负债和所有者权益 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 900,000.00 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 429,508.80 1,176,528.80 应付管理人报酬 111,273.73 225,473.04 应付托管费 31,792.52 64,420.86 应付销售服务费 3,417.39 58,928.87 应付交易费用 1,440.00 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 208,598.23 20,883.29 负债合计 1,686,030.67 1,546,234.86所有者权益: 实收基金 185,844,539.45 149,025,523.56 未分配利润 6,063,746.32 808,567.89 所有者权益合计 191,908,285.77 149,834,091.45 第 14 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 负债和所有者权益总计 193,594,316.44 151,380,326.31注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额总额 185,844,539.45 份。其中 A 类基金份额总额176,414,553.55 份,份额净值 1.033 元;C 类基金份额总额 9,429,985.90 份,份额净值 1.031元。6.2 利润表会计主体:汇添富安心中国债券型证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项 目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 一、收入 6,070,079.35 1.利息收入 3,620,791.97 其中:存款利息收入 311,379.22 债券利息收入 2,966,080.51 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 343,332.24 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 796,327.45 其中:股票投资收益 - 基金投资收益 - 债券投资收益 796,327.45 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 1,622,105.86 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 30,854.07 减:二、费用 1,123,581.36 1.管理人报酬 603,509.71 2.托管费 172,431.39 3.销售服务费 43,495.26 4.交易费用 4,502.73 5.利息支出 80,298.54 其中:卖出回购金融资产支出 80,298.54 6.其他费用 219,343.73 三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) 4,946,497.99注:本基金合同于 2013 年 11 月 22 日生效,无比较式的上年度可比期间,因此利润表只列示本期数据,特此说明。6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:汇添富安心中国债券型证券投资基金 第 15 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 149,025,523.56 808,567.89 149,834,091.45(基金净值) 二、本期经营活动产生 - 4,946,497.99 4,946,497.99的基金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易 36,819,015.89 308,680.44 37,127,696.33产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 158,503,847.25 1,602,942.44 160,106,789.69 2.基金赎回款 -121,684,831.36 -1,294,262.00 -122,979,093.36 四、本期向基金份额持 - - -有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益 185,844,539.45 6,063,746.32 191,908,285.77(基金净值)注:本基金于 2013 年 11 月 22 日成立,无比较式的上年度可比期间,因此所有者权益(基金净值)变动表只列示本期数据,特此说明。报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______林利军______ ______陈灿辉______ ____王小练____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况 汇添富安心中国债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1283 号文《关于核准汇添富安心中国债券型证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人汇添富基金管理股份有限公司于 2013 年 11 月 7 日至2013 年 11 月 20 日向社会公开发行募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2013)验字第 60466941_B53 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材 第 16 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要料。基金合同于 2013 年 11 月 22 日正式生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 560,823,836.82 元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币 122,323.60 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 560,946,160.42 元,折合560,946,160.42 份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为汇添富基金管理股份有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金的投资范围为债券类品种,包括债券(国债、金融债、央行票据、公司债、企业债、地方政府债、短期融资券、中期票据、债券回购)、银行存款(包括定期存款及协议存款),以及法律法规或中国证监会允许投资的其他债券类品种。本基金不投资于可转换债券、资产支持证券、可分离债券、中小企业私募债券、债项评级在 AA 级以下的信用债券以及无信用评级的信用债券,不直接从二级市场上买入股票和权证,也不参与一级市场新股申购。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,本基金通过重点投资于高信用等级债券,力争实现资产的稳健增值。本基金的业绩比较基准是中债综合指数。6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年上半年的经营成果和净值变动情况。6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 第 17 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间系 2014 年 01 月 01 日起至 2014 年 06 月 30 日止。6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资; (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认,即从本基金账户和资产负债表内予以转销; 第 18 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转; (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算; (5) 回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 第 19 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下: 1) 股票投资 (1) 上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值; B.首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算; C.首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值; D.非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值: a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值; b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,按中国证监会相关规定处理; 2) 债券投资 第 20 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 (1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量; (4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值; 3) 权证投资 (1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量; (3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值; 4) 分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值; 5) 其他 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; 第 21 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 (2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; 第 22 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账; (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (8)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账; (9)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。6.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70%的年费率逐日计提; (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提; (3)对于 A 类基金份额,不收取销售服务费;对于 C 类基金份额,销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%年费率计提。 (4)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。6.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 20%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 第 23 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 4、同一类别的每一基金份额享有同等分配权; 5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 第 24 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。6.4.7 关联方关系6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内未发生与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 汇添富基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 东方证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 东航金戎控股有限责任公司 基金管理人的股东 文汇新民联合报业集团 基金管理人的股东 汇添富资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 上海汇添富公益基金会 与基金管理人同一批关键管理人员 汇添富资本管理有限公司 基金管理人施加重大影响的联营企业 第 25 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1 股票交易注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.8.1.2 债券交易 金额单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 关联方名称 占当期债券 成交金额 成交总额的比例 东方证券股份有限公司 159,086,831.47 100.00%6.4.8.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 关联方名称 占当期债券回购 回购成交金额 成交总额的比例 东方证券股份有限公司 1,500,400,000.00 100.00%6.4.8.1.4 权证交易注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金注:本基金本期未有应支付关联方的佣金。6.4.8.2 关联方报酬6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 603,509.71 其中:支付销售机构的客户维护费 158,554.79注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下:H=E×0.70%÷当年天数H 为每日应计提的基金管理费E 为前一日的基金资产净值 第 26 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金托管人根据与管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 172,431.39注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下:H=E×0.20%÷当年天数H 为每日应计提的基金托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。6.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 汇添富安心中国债 汇添富安心中国债 合计 券A 券C 中国建设银行股份有限 0.00 39,220.42 39,220.42 公司 汇添富基金管理股份有 0.00 2,986.63 2,986.63 限公司 合计 0.00 42,207.05 42,207.05注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。本基金销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下:H=E×0.40%÷当年天数H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券(回购)交易。 第 27 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:本基金的基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 关联方 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 名称 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份有限公司 251,898.49 24,097.01注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司,2014 年度上半年度获得的利息收入为人民币 36,084.98 元(2013 年度无可比期间),2014 年 6 月 30 日结算备付金余额为人民币 992,303.34 元(2013 年度无可比期间)。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:本基金本期在承销期内未参与关联方承销证券。6.4.9 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:本基金本期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票注:本基金本期末未持有暂时停牌股票。6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,基金从事上海证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 900,000.00 元,于 2014 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 第 28 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 188,791,440.10 97.52 其中:债券 188,791,440.10 97.52 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 1,244,201.83 0.64 7 其他各项资产 3,558,674.51 1.84 8 合计 193,594,316.44 100.007.2 期末按行业分类的股票投资组合注:本基金本报告期末未持有股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细注:本基金本报告期末未持有股票。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:本基金本报告期未投资股票。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:本基金本报告期未投资股票。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额注:本基金本报告期未投资股票。 第 29 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 30,444,000.00 15.86 其中:政策性金融债 30,444,000.00 15.86 4 企业债券 68,138,440.10 35.51 5 企业短期融资券 50,332,000.00 26.23 6 中期票据 39,877,000.00 20.78 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 188,791,440.10 98.387.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 140303 14 进出 03 100,000 10,276,000.00 5.35 2 140407 14 农发 07 100,000 10,167,000.00 5.30 3 041354064 13 电网 CP002 100,000 10,086,000.00 5.26 4 011414001 14 中粮 SCP001 100,000 10,070,000.00 5.25 5 041459007 14 国电集 100,000 10,068,000.00 5.25 CP0017.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。 第 30 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:本基金本报告期期末无国债期货持仓。7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。7.11 投资组合报告附注7.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。7.11.2 本基金本报告期末未持有股票投资。7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 10,794.89 2 应收证券清算款 399,924.86 3 应收股利 - 4 应收利息 3,147,403.24 5 应收申购款 551.52 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,558,674.517.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本报告期末未持有股票。 第 31 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额 户均持有的 户数 级别 基金份额 占总份额比 占总份 (户) 持有份额 持有份额 例 额比例 汇 添 262 673,337.99 154,904,300.72 87.81% 21,510,252.83 12.19%富 安心 中国 债券A 汇 添 188 50,159.50 0.00 0.00% 9,429,985.90 100.00%富 安心 中国 债券C 合计 450 412,987.87 154,904,300.72 83.35% 30,940,238.73 16.65%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 占基金总份额 项目 份额级别 持有份额总数(份) 比例 汇添富安 - - 心中国债 券A 基金管理人所有从业人员 汇添富安 - - 持有本基金 心中国债 券C - - 合计注:本基金的基金管理人从业人员本报告期末未持有本基金。8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 汇添富安心中国债券 0 A本公司高级管理人员、基金 汇添富安心中国债券 0投资和研究部门负责人持 C 有本开放式基金 0 合计 第 32 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 汇添富安心中国债券 0 A 本基金基金经理持有本开 汇添富安心中国债券 0 放式基金 C 0 合计注:本基金的基金管理人从业人员本报告期末未持有本基金。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 汇添富安心中国 汇添富安心中国 项目 债券 A 债券 C 360,156,972.25 200,789,188.17基金合同生效日(2013 年 11 月 22 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 84,046,604.10 64,978,919.46 本报告期基金总申购份额 155,974,176.54 2,529,670.71 减:本报告期基金总赎回份额 63,606,227.09 58,078,604.27 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" - -填列) 本报告期期末基金份额总额 176,414,553.55 9,429,985.90注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人 2014 年 1 月 23 日公告,增聘汤丛珊女士担任汇添富理财 30 天债券型证券投资基金的基金经理。同时,曾刚先生不再担任该基金的基金经理。 2、基金管理人 2014 年 1 月 23 日公告,增聘汤丛珊女士担任汇添富理财 60 天债券型证券投资基金的基金经理。同时,曾刚先生不再担任该基金的基金经理。 3、基金管理人 2014 年 1 月 23 日公告,增聘陆文磊先生担任汇添富收益快线货币市场基金的基金经理。同时,陈加荣先生不再担任该基金的基金经理。 第 33 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要 4、基金管理人 2014 年 1 月 23 日公告,增聘何旻先生担任汇添富信用债债券型证券投资基金的基金经理,与陈加荣先生共同管理该基金。 5、《汇添富恒生指数分级证券投资基金基金合同》于 2014 年 3 月 6 日正式生效,赖中立先生任该基金的基金经理。 6、基金管理人 2014 年 3 月 28 日公告,增聘雷鸣先生担任汇添富成长焦点股票型证券投资基金的基金经理,与齐东超先生共同管理该基金。 7、基金管理人 2014 年 4 月 10 日公告,汇添富成长焦点股票型证券投资基金由雷鸣先生单独管理,齐东超先生不再管理该基金。 8、基金管理人 2014 年 4 月 10 日公告,增聘朱晓亮先生担任汇添富民营活力股票型证券投资基金的基金经理。同时,齐东超先生不再担任该基金的基金经理。 9、基金管理人 2014 年 4 月 10 日公告,增聘顾耀强先生担任汇添富均衡增长股票型证券投资基金的基金经理,与韩贤旺先生、叶从飞先生、朱晓亮先生共同管理该基金。 10、《汇添富和聚宝货币市场基金基金合同》于 2014 年 5 月 28 日正式生效,汤丛珊女士任该基金的基金经理。 11、本报告期内,基金托管人中国建设银行 2014 年 2 月 7 日发布任免通知,解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本基金投资策略未发生改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金进行审计的机构未发生变化,为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。 第 34 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注 总量的比例 例 东方证券 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 申银万国 2 - - - - - 国金证券 2 - - - - -注:此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 东方证券 159,086,831.47 100.00%1,500,400,000.00 100.00% - - 中信证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 国金证券 - - - - - -注:1、专用交易单元的选择标准和程序:(1)基金交易交易单元选择和成交量的分配工作由投资研究部统一负责组织、协调和监督。(2)交易单元分配的目标是按照证监会的有关规定和对券商服务的评价控制交易单元的分配比例。(3)投资研究部根据评分的结果决定本月的交易单元分配比例。其标准是按照上个月券商评分决定本月的交易单元拟分配比例,并在综合考察年度券商的综合排名及累计的交易分配量的基础上进行调整,使得总的交易量的分配符合综合排名,同时每个交易单元的分配量不超过总成交量的30%。(4)每半年综合考虑近半年及最新的评分情况,作为增加或更换券商交易单元的依据。(5)调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部决定,投资总监审批。 第 35 页 共 36 页 汇添富安心中国债券 2014 年半年度报告摘要(6)成交量分布的决定应于每月第一个工作日完成;更换券商交易单元的决定于合同到期前一个月完成。(7)调整和更换交易单元所涉及到的交易单元运行费及其他相关费用,基金会计应负责协助及时催缴。2、 报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:此 8 个交易单元与汇添富理财 60 天债券型证券投资基金、汇添富季季红定期开放债券型证券投资基金、汇添富消费行业股票型证券投资基金、汇添富实业债债券型证券投资基金共用。本报告期内新增 1 家证券公司的 2 个交易单元:国金证券(上交所交易单元和深交所交易单元)。 汇添富基金管理股份有限公司 2014 年 8 月 25 日 第 36 页 共 36 页