景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：北京银行股份有限公司 送出日期：2023 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 08 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 其他指标 ...... 9 §4 管理人报告 ...... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 12 §5 托管人报告 ...... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 13 6.1 资产负债表 ...... 13 6.2 利润表 ...... 14 6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 16 6.4 报表附注 ...... 18 §7 投资组合报告 ...... 37 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 41 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 41 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 41 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 42 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 42 7.11 投资组合报告附注 ...... 42 §8 基金份额持有人信息...... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 44 §9 开放式基金份额变动...... 45 §10 重大事件揭示...... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 45 10.4 基金投资策略的改变 ...... 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 46 10.8 其他重大事件 ...... 48 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 50 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 50 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 50 §12 备查文件目录...... 50 12.1 备查文件目录 ...... 50 12.2 存放地点 ...... 50 12.3 查阅方式 ...... 50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 基金简称 景顺长城景颐双利债券 场内简称 无 基金主代码 000385 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 11 月 13 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 北京银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 14,304,605,774.90 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 景顺长城景颐双利债券 A 类 景顺长城景颐双利债券 C 类 下属分级基金的交易代码 000385 000386 报告期末下属分级基金的份额 13,385,388,291.97 份 919,217,482.93 份 总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于固定收益品种，在有效控制风险的前提下力 争获取高于业绩比较基准的投资收益，为投资者提供长期稳定的回 报。 投资策略 1、资产配置策略：本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市 场分析相结合的方法实现大类资产配置，把握不同的经济发展阶段 各类资产的投资机会，根据宏观经济、基准利率水平等因素，预测 债券类、货币类等大类资产的预期收益率水平，结合各类别资产的 波动性以及流动性状况分析，进行大类资产配置。 2、固定收益类资产投资策略： 债券类属资产配置：基金管理人根据国债、金融债、企业（公司） 债、分离交易可转债债券部分等品种与同期限国债或央票之间收益 率利差的扩大和收窄的分析，主动地增加预期利差将收窄的债券类 属品种的投资比例，降低预期利差将扩大的债券类属品种的投资比 例，以获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。 债券投资策略：债券投资在保证资产流动性的基础上，采取利率预 期策略、信用策略和时机策略相结合的积极性投资方法，力求在控 制各类风险的基础上获取稳定的收益。 资产支持证券投资策略：本基金将通过对宏观经济、提前偿还率、 资产池结构以及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究，预测 资产池未来现金流变化，并通过研究标的证券发行条款，预测提前 偿还率变化对标的证券的久期与收益率的影响。同时，管理人将密 切关注流动性对标的证券收益率的影响，综合运用久期管理、收益 率曲线、个券选择以及把握市场交易机会等积极策略，在严格控制 风险的情况下，结合信用研究和流动性管理，选择风险调整后收益 高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。 业绩比较基准 三年期银行定期存款利率（税后）+1.5% 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，本基 金的预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股 票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公司 北京银行股份有限公司 信息披 姓名 杨皞阳 史学通 露负责 联系电话 0755-82370388 010-66223413 人 电子邮箱 investor@igwfmc.com shixuetong@bankofbeijing.com.cn 客户服务电话 4008888606 95526 传真 0755-22381339 010-89661115 注册地址 深圳市福田区中心四路 1号嘉里 北京市西城区金融大街甲 17 号首层 建设广场第一座 21 层 办公地址 深圳市福田区中心四路 1号嘉里 北京市西城区金融大街丙 17 号 建设广场第一座 21 层 邮政编码 518048 100033 法定代表人 李进 霍学文 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.igwfmc.com 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉 里建设广场第一座 21 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日) 3.1.1 期间数据和指标 景顺长城景颐双利债券 A 类 景顺长城景颐双利债券 C 类 本期已实现收益 -53,089,314.68 -6,429,736.96 本期利润 458,765,464.22 22,563,263.09 加权平均基金份额本期利润 0.0281 0.0226 本期加权平均净值利润率 1.78% 1.49% 本期基金份额净值增长率 1.61% 1.40% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 6,510,001,922.31 394,130,382.26 期末可供分配基金份额利润 0.4864 0.4288 期末基金资产净值 21,091,370,216.10 1,394,125,147.12 期末基金份额净值 1.576 1.517 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 89.08% 81.96% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计入基金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景颐双利债券 A 类 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.51% 0.19% 0.24% 0.01% 0.27% 0.18% 过去三个月 0.19% 0.22% 0.75% 0.01% -0.56% 0.21% 过去六个月 1.61% 0.22% 1.49% 0.01% 0.12% 0.21% 过去一年 -0.76% 0.24% 3.06% 0.01% -3.82% 0.23% 过去三年 14.64% 0.25% 9.77% 0.01% 4.87% 0.24% 自基金合同生效起 89.08% 0.24% 43.23% 0.01% 45.85% 0.23% 至今 景顺长城景颐双利债券 C 类 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.46% 0.18% 0.24% 0.01% 0.22% 0.17% 过去三个月 0.13% 0.22% 0.75% 0.01% -0.62% 0.21% 过去六个月 1.40% 0.22% 1.49% 0.01% -0.09% 0.21% 过去一年 -1.17% 0.24% 3.06% 0.01% -4.23% 0.23% 过去三年 13.32% 0.26% 9.77% 0.01% 3.55% 0.25% 自基金合同生效起 81.96% 0.24% 43.23% 0.01% 38.73% 0.23% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80％；股票、权 证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3％；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5％。本基金的建仓期为自 2013 年 11 月 13 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时，本基金 投资组合达到上述投资组合比例的要求。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有 限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）有限公司。 本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2023 年 6 月 30 日，本公司旗 下共管理 175 只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产配置等多个领域布局。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 理学硕士。曾任易方达基金管理有限公司 研究部研究员，国投瑞银基金管理有限公 本基金的 2020 年 司研究部研究员、投资部基金经理。2020 董晗 基金经理 10 月 30 - 17 年 年 7 月加入本公司，自 2020 年 10 月起担 日 任股票投资部基金经理，现任股票投资部 总监、基金经理。具有 17 年证券、基金行 业从业经验。 工商管理硕士。曾任国家外汇管理局会计 李 怡 本基金的 2021 年 4 - 17 年 处组合分析师，弗罗里瑞伟投资管理公司 文 基金经理 月 30 日 研究员，中国建设银行香港组合管理经理， 国投瑞银基金管理有限公司固定收益部副 总监、基金经理。2020 年 4 月加入本公司， 担任固定收益部稳定收益业务投资负责 人，自 2021 年 4 月起担任固定收益部基金 经理，现任混合资产投资部总经理、基金 经理。具有 17 年证券、基金行业从业经验。 金融硕士。曾任太平财产保险有限公司财 务部预算审批专员，前海开源基金管理有 本基金的 2021 年 限公司交易部债券交易员。2016 年 3 月加 郭杰 基金经理 12 月 17 - 8 年 入本公司，历任交易管理部交易员、固定 助理 日 收益部研究员、基金经理助理，自 2022 年 11 月起担任固定收益部基金经理。具有 8 年证券、基金行业从业经验。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 17 次，为投资组合的投资策略需要而发生 的同日反向交易，按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾上半年，国内方面，一季度经济有所反弹，随着补偿性需求释放完全，二季度经济承压，社融增速回落，消费、地产销售数据不及预期，工业企业盈利承压，企业持续主动去库，生产走 弱。政策继续保持宽松，货币政策方面，5 月以来 DR007 周均值处于政策利率下方，6 月 13 日逆 回购利率调降 10BP 至 1.9%，1 年 MLF 利率和 LPR 利率也随后下调。海外方面，美国经济的韧性超 出市场预期，虽然欧美在高通胀叠加货币政策快速紧缩的压力下隐现衰退风险，且以欧美银行业为代表的部分风险点也已有所暴露，但美国经济在服务业的支撑下，就业、消费等数据持续超出市场预期，在一定程度上抵补了货币紧缩的压力，呈现出一定韧性。货币政策方面，美联储货币政策从“急加息”转为“观望期”。 上半年，国内股票市场走势分化，上证指数上涨 3.65%，沪深 300 下跌 0.75%，创业板指下跌 5.61%，债市则走势偏强，1Y/3Y/5Y/10Y 国债分别下行 22BP/18BP/22BP/20BP。 操作方面，本基金债券组合上半年增配中等久期高等级信用债和长久期利率债。转债方面主要配置正股相对低估、转债估值合理的品种。股票方面整体中高仓位运行，结构上有所调整，小幅降低上游周期行业配置，增配了高端制造行业个股。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2023 年上半年，景颐双利 A 类份额净值增长率为 1.61%，业绩比较基准收益率为 1.49%。 2023 年上半年，景颐双利 C 类份额净值增长率为 1.40%，业绩比较基准收益率为 1.49%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，国内方面，在二季度经济下行压力释放过后，“稳增长”政策有望加快落地，或可阶段性支撑基建、地产，缓解经济阶段性下行压力。海外方面，随着美联储货币紧缩的维持，以及信贷条件进一步收紧，依然制约美国经济基本面的修复空间。不过因为美国积累的较高的超额储蓄尚未释放完全，居民资产负债表较为健康，以及服务业尚有一定修复空间，就业依然保持韧性，短期经济失速的风险不大。我们认为当前内需偏弱，尚需货币政策的呵护，三季度货币政策预期维持宽松，预期流动性保持合理充裕。当前基本面的修复尚需一定时间，债券市场有支撑。转债市场，从平价来看，当前 A 股估值处于历史相对低位，结构性低估情况较为明显，同时货币政策相对友好，PPI 即将企稳，工业企业利润增速回升，权益市场具有较好配置价值。后续重点关注经济恢复情况，一方面继续关注由于产能周期影响周期性弱化的上游周期行业的配置机会， 另一方面则重点关注未来竞争优势明显、景气程度可持续的高端制造业及受益于潜在政策支持的安全/自主可控领域等。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。 截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在本报告期内，本基金托管人在托管景顺长城景颐双利债券型证券投资基金过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本基金托管人复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容，复核内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 报告截止日：2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 44,935,687.87 83,744,190.93 结算备付金 45,430,867.15 33,389,169.15 存出保证金 4,606,461.73 6,953,381.96 交易性金融资产 6.4.7.2 24,874,212,985.70 34,835,817,805.57 其中：股票投资 3,430,376,680.96 5,690,282,591.96 基金投资 - - 债券投资 21,443,836,304.74 29,145,535,213.61 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 179,973,340.84 249,964,101.52 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 149,946,333.65 31,964,300.05 应收股利 - - 应收申购款 2,413,177.47 23,232,772.43 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 25,301,518,854.41 35,265,065,721.61 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 2,608,996,996.96 2,971,682,217.74 应付清算款 152,682,833.15 - 应付赎回款 37,924,139.10 282,373,017.88 应付管理人报酬 7,740,605.16 11,906,129.65 应付托管费 1,935,151.31 2,976,532.40 应付销售服务费 455,864.39 600,755.04 应付投资顾问费 - - 应交税费 644,573.85 1,210,309.75 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 5,643,327.27 5,592,099.23 负债合计 2,816,023,491.19 3,276,341,061.69 净资产： 实收基金 6.4.7.10 14,304,605,774.90 20,659,802,487.79 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 8,180,889,588.32 11,328,922,172.13 净资产合计 22,485,495,363.22 31,988,724,659.92 负债和净资产总计 25,301,518,854.41 35,265,065,721.61 注： 报告截止日 2023 年 6 月 30 日，基金份额总额 14,304,605,774.90 份，其中 A 类基金份额净 值 1.576 元，基金份额 13,385,388,291.97 份；C 类基金份额净值 1.517 元，基金份额 919,217,482.93 份。 6.2 利润表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 573,504,300.64 423,597,721.37 1.利息收入 2,417,696.99 6,649,458.38 其中：存款利息收入 6.4.7.13 709,331.06 1,083,191.55 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 1,708,365.93 5,566,266.83 产收入 证券出借利息收 - - 入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 29,998,456.46 574,989,112.78 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -443,065,421.54 -181,201,111.91 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 420,958,452.90 652,464,010.15 资产支持证券投 6.4.7.16 - - 资收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 52,105,425.10 103,726,214.54 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 - - 生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.20 540,847,778.95 -159,073,751.83 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 240,368.24 1,032,902.04 号填列） 减：二、营业总支出 92,175,573.33 140,934,109.86 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 54,262,644.24 104,566,599.42 2．托管费 6.4.10.2.2 13,565,661.04 26,141,649.89 3．销售服务费 6.4.10.2.3 3,016,782.75 4,929,261.83 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 20,569,875.34 3,841,774.70 其中：卖出回购金融资产 20,569,875.34 3,841,774.70 支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 574,178.65 1,271,145.76 8．其他费用 6.4.7.23 186,431.31 183,678.26 三、利润总额（亏损总额 481,328,727.31 282,663,611.51 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 481,328,727.31 282,663,611.51 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 481,328,727.31 282,663,611.51 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 项目 其他 实收基金 综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净资产（基 20,659,802,487.79 - 11,328,922,172.13 31,988,724,659.92 金净值） 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净资产（基 20,659,802,487.79 - 11,328,922,172.13 31,988,724,659.92 金净值） 三、本期增减变动额（减 -6,355,196,712.89 - -3,148,032,583.81 -9,503,229,296.70 少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - - 481,328,727.31 481,328,727.31 （二）、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -6,355,196,712.89 - -3,629,361,311.12 -9,984,558,024.01 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 3,285,138,494.98 - 1,865,828,659.92 5,150,967,154.90 2.基金赎回款 -9,640,335,207.87 - -5,495,189,971.04 -15,135,525,178.91 （三）、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基金 - - - - 净值变动（净值减少以“-” 号填列） （四）、其他综合收益结转 - - - - 留存收益 四、本期期末净资产（基 14,304,605,774.90 - 8,180,889,588.32 22,485,495,363.22 金净值） 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 项目 其他 实收基金 综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净资产（基 30,515,247,276.70 - 17,497,832,791.33 48,013,080,068.03 金净值） 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净资产（基 30,515,247,276.70 - 17,497,832,791.33 48,013,080,068.03 金净值） 三、本期增减变动额（减 2,157,755,729.39 - 1,613,109,467.79 3,770,865,197.18 少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - - 282,663,611.51 282,663,611.51 （二）、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 2,157,755,729.39 - 1,330,445,856.28 3,488,201,585.67 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 13,572,121,479.17 - 7,641,036,757.29 21,213,158,236.46 2.基金赎回款 -11,414,365,749.78 - -6,310,590,901.01 -17,724,956,650.79 （三）、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基金 - - - - 净值变动（净值减少以“-” 号填列） （四）、其他综合收益结转 - - - - 留存收益 四、本期期末净资产（基 32,673,003,006.09 - 19,110,942,259.12 51,783,945,265.21 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 康乐 吴建军 邵媛媛 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1282 号《关于核准景顺长城景颐双利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 842,221,796.06 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 746 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案，《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 11 月 13 日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为 842,349,949.01 份基金份额，其中认购资金利息折合128,152.95 份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司。 根据《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购费或申购费的，称为 A 类基金份额;不收取认购费或申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称 为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类 和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为依法发行的固定收益类品种，包括国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、中期票据、短期融资券、质押及买断式回购、协议存款、通知存款、定期存款、资产支持证券、可转换债券(含分离型可转换债券)、银行存款等。本基金同时投资于 A 股股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证)、权证等权益类品种以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款。本基金的业绩比较基准为：三年期银行定期存款利率(税后)+1.5%。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2023年8月28日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 6 月 30 日的财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净资产变 动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前(如适用)运营过程中发生的增值税应税行为，未缴 纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起(如适用)产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通(如有)投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向 中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基 金通过沪港通或深港通(如有)买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 活期存款 44,935,687.87 等于：本金 44,934,618.31 加：应计利息 1,069.56 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1 个月（含）-3 个月 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 44,935,687.87 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 3,525,402,913.84 - 3,430,376,680.96 -95,026,232.88 贵金属投资- - - - - 金交所黄金合 约 交易所 6,604,216,771.11 66,500,047.52 6,565,608,211.30 -105,108,607.33 债 市场 券 银行间 14,641,632,480.76 246,010,093.44 14,878,228,093.44 -9,414,480.76 市场 合计 21,245,849,251.87 312,510,140.96 21,443,836,304.74 -114,523,088.09 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 24,771,252,165.71 312,510,140.96 24,874,212,985.70 -209,549,320.97 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末的衍生金融资产/负债余额为零。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 99,963,237.83 - 银行间市场 80,010,103.01 - 合计 179,973,340.84 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 无。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 6.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末的其他资产余额为零。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 625.51 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 5,499,810.63 其中：交易所市场 5,420,155.66 银行间市场 79,654.97 应付利息 - 预提费用 142,891.13 合计 5,643,327.27 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券 A 类 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 19,485,656,150.75 19,485,656,150.75 本期申购 2,806,612,505.26 2,806,612,505.26 本期赎回（以“-”号填列） -8,906,880,364.04 -8,906,880,364.04 本期末 13,385,388,291.97 13,385,388,291.97 景顺长城景颐双利债券 C 类 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,174,146,337.04 1,174,146,337.04 本期申购 478,525,989.72 478,525,989.72 本期赎回（以“-”号填列） -733,454,843.83 -733,454,843.83 本期末 919,217,482.93 919,217,482.93 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券 A 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,582,110,134.21 1,164,081,945.61 10,746,192,079.82 本期利润 -53,089,314.68 511,854,778.90 458,765,464.22 本期基金份额交易产生 -3,019,018,897.22 -479,956,722.69 -3,498,975,619.91 的变动数 其中：基金申购款 1,387,198,505.67 230,205,096.45 1,617,403,602.12 基金赎回款 -4,406,217,402.89 -710,161,819.14 -5,116,379,222.03 本期已分配利润 - - - 本期末 6,510,001,922.31 1,195,980,001.82 7,705,981,924.13 景顺长城景颐双利债券 C 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 513,063,986.36 69,666,105.95 582,730,092.31 本期利润 -6,429,736.96 28,993,000.05 22,563,263.09 本期基金份额交易产生 -112,503,867.14 -17,881,824.07 -130,385,691.21 的变动数 其中：基金申购款 209,810,416.67 38,614,641.13 248,425,057.80 基金赎回款 -322,314,283.81 -56,496,465.20 -378,810,749.01 本期已分配利润 - - - 本期末 394,130,382.26 80,777,281.93 474,907,664.19 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 240,360.21 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 422,787.94 其他 46,182.91 合计 709,331.06 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -443,065,421.54 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -443,065,421.54 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 7,063,965,049.85 减：卖出股票成本总额 7,488,481,687.89 减：交易费用 18,548,783.50 买卖股票差价收入 -443,065,421.54 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 债券投资收益——利息收入 365,334,649.40 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 55,623,803.50 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 420,958,452.90 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 16,586,050,487.20 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 16,196,789,955.19 本总额 减：应计利息总额 333,491,252.91 减：交易费用 145,475.60 买卖债券差价收入 55,623,803.50 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 52,105,425.10 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 52,105,425.10 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 540,847,778.95 股票投资 415,294,524.86 债券投资 125,553,254.09 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预 - 估增值税 合计 540,847,778.95 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 240,260.99 基金转换费收入 107.25 合计 240,368.24 6.4.7.22 信用减值损失 无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 审计费用 74,383.76 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 债券托管账户维护费 17,430.00 银行划款手续费 35,093.98 存托服务费 16.20 合计 186,431.31 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 北京银行股份有限公司(“北京银行”) 基金托管人、基金销售机构 长城证券股份有限公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例 比例（%） （%） 长城证券 2,201,256,966.79 19.36 4,973,659,976.19 27.38 6.4.10.1.2 权证交易 无。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 长城证券 2,050,018.14 19.36 236,014.65 4.35 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 长城证券 4,631,940.24 27.38 1,301,281.95 17.91 注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 54,262,644.24 104,566,599.42 其中：支付销售机构的客户维护费 9,045,925.44 16,673,127.39 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.40%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 13,565,661.04 26,141,649.89 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X0.10%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联方 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景颐双利债券景顺长城景颐双利债券 合计 A 类 C 类 景顺长城基金管理有限公 - 895,682.50 895,682.50 司 北京银行 - 6,464.77 6,464.77 长城证券 - - - 合计 - 902,147.27 902,147.27 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联方 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景颐双利债券景顺长城景颐双利债券 合计 A 类 C 类 景顺长城基金管理有限公 - 1,193,957.00 1,193,957.00 司 北京银行 - 9,462.53 9,462.53 长城证券 - 15.39 15.39 合计 - 1,203,434.92 1,203,434.92 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X0.40%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金于本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 景顺长城景颐双利债券 A 类 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例 例（%） （%） 北京银行 - - 25,270,814.81 0.1300 份额单位：份 景顺长城景颐双利债券 C 类 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例 例（%） （%） 北京银行 - - 56,780,227.12 4.8400 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 2022年1月1日至2022年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 北京银行-活期 44,935,687.87 240,360.21 188,507,550.41 654,592.68 注：本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内无利润分配。 6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 数量 证券 证券 成功 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值总额 备 代码 名称 认购日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 注 股） 2023 年 询价 转 688120 华海清科 6 月 27 1-6 个 转让 - 229.4424,500 - 5,621,280.00 增 日 月（含）流通 股 受限 2023 年 询价 688120 华海清科 6 月 26 6 个月 转让 317.00 229.4450,000 15,850,000.00 11,472,000.00 - 日 流通 受限 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截止本报告期末，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额 2,608,996,996.96，截至 2023 年 7 月 7 日先后到期。该类交易要求本基金转 入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会 为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和 及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的 10%。 于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券的账面价值占基金净资产的比例为 81.76%（上年度末：74.89%）。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。 本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组合久期等方法管理利率风险。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 6 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 30 日 资产 银行存款 44,935,687.87 - - - - - 44,935,687.87 结算备付金 45,430,867.15 - - - - - 45,430,867.15 存出保证金 4,606,461.73 - - - - - 4,606,461.73 交易性金融 资产 638,588,515.62 639,416,142.042,708,058,925.36 7,720,813,844.849,736,958,876.88 3,430,376,680.96 24,874,212,985.70 买入返售金 融资产 179,973,340.84 - - - - - 179,973,340.84 应收申购款 - - - - - 2,413,177.47 2,413,177.47 应收证券清 算款 - - - - - 149,946,333.65 149,946,333.65 资产总计 913,534,873.21 639,416,142.04 2,708,058,925.36 7,720,813,844.849,736,958,876.88 3,582,736,192.08 25,301,518,854.41 负债 应付赎回款 - - - - - 37,924,139.10 37,924,139.10 应付管理人 报酬 - - - - - 7,740,605.16 7,740,605.16 应付托管费 - - - - - 1,935,151.31 1,935,151.31 应付证券清 算款 - - - - - 152,682,833.15 152,682,833.15 卖出回购金 融资产款 2,608,996,996.96 - - - - - 2,608,996,996.96 应付销售服 务费 - - - - - 455,864.39 455,864.39 应交税费 - - - - - 644,573.85 644,573.85 其他负债 - - - - - 5,643,327.27 5,643,327.27 负债总计 2,608,996,996.96 - - - - 207,026,494.23 2,816,023,491.19 利率敏感度 缺口 -1,695,462,123.75 639,416,142.04 2,708,058,925.36 7,720,813,844.849,736,958,876.88 - - 上年度末 2022 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 月 31 日 资产 银行存款 83,744,190.93 - - - - - 83,744,190.93 结算备付金 33,389,169.15 - - - - - 33,389,169.15 存出保证金 6,953,381.96 - - - - - 6,953,381.96 交易性金融 311,254,614.362,896,543,652.737,475,001,830.11 11,435,866,609.507,026,868,506.91 5,690,282,591.96 34,835,817,805.57 资产 买入返售金 融资产 249,964,101.52 - - - - - 249,964,101.52 应收申购款 - - - - - 23,232,772.43 23,232,772.43 应收证券清 算款 - - - - - 31,964,300.05 31,964,300.05 资产总计 685,305,457.922,896,543,652.737,475,001,830.11 11,435,866,609.507,026,868,506.91 5,745,479,664.44 35,265,065,721.61 负债 应付赎回款 - - - - - 282,373,017.88 282,373,017.88 应付管理人 报酬 - - - - - 11,906,129.65 11,906,129.65 应付托管费 - - - - - 2,976,532.40 2,976,532.40 卖出回购金 融资产款 2,971,682,217.74 - - - - - 2,971,682,217.74 应付销售服 务费 - - - - - 600,755.04 600,755.04 应交税费 - - - - - 1,210,309.75 1,210,309.75 其他负债 - - - - - 5,592,099.23 5,592,099.23 负债总计 2,971,682,217.74 - - - - 304,658,843.95 3,276,341,061.69 利率敏感度 缺口 -2,286,376,759.822,896,543,652.737,475,001,830.11 11,435,866,609.507,026,868,506.91 - - 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2023 年 6 月 30 日） 上年度末 （2022 年 12 月 分析 31 日 ） 市场利率上升 25 个基点 -77,548,663.68 -75,005,190.30 市场利率下降 25 个基点 80,242,896.55 76,695,861.95 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场 价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于 证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人 每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例（%） 例（%） 交易性金融资产－股票投资 3,430,376,680.96 15.26 5,690,282,591.96 17.79 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 3,430,376,680.96 15.26 5,690,282,591.96 17.79 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2023 年 6 月 30 日） 上年度末 （2022 年 12 月 分析 31 日 ） 沪深 300 指数上升 5% 237,134,794.58 378,079,268.57 沪深 300 指数下降 5% -237,134,794.58 -378,079,268.57 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 7,127,561,015.06 11,129,415,115.95 第二层次 17,729,558,690.64 23,706,402,689.62 第三层次 17,093,280.00 - 合计 24,874,212,985.70 34,835,817,805.57 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的 不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是 第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022 年 12 月 31 日：同)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 3,430,376,680.96 13.56 其中：股票 3,430,376,680.96 13.56 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 21,443,836,304.74 84.75 其中：债券 21,443,836,304.74 84.75 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 179,973,340.84 0.71 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 90,366,555.02 0.36 8 其他各项资产 156,965,972.85 0.62 9 合计 25,301,518,854.41 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 165,641,749.00 0.74 B 采矿业 1,033,031,214.23 4.59 C 制造业 1,762,482,958.83 7.84 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 46,609,420.00 0.21 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 261,449,636.76 1.16 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 59,787,720.30 0.27 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 101,373,981.84 0.45 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 3,430,376,680.96 15.26 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 600938 中国海油 14,864,380 269,342,565.60 1.20 2 601225 陕西煤业 12,430,012 226,101,918.28 1.01 3 688012 中微公司 844,051 132,051,778.95 0.59 4 300498 温氏股份 6,790,440 124,604,574.00 0.55 5 600150 中国船舶 3,524,983 116,007,190.53 0.52 6 601111 中国国航 13,728,288 113,121,093.12 0.50 7 601857 中国石油 14,993,634 112,002,445.98 0.50 8 600489 中金黄金 10,708,507 110,618,877.31 0.49 9 600519 贵州茅台 64,913 109,767,883.00 0.49 10 601006 大秦铁路 14,154,948 105,171,263.64 0.47 11 002044 美年健康 14,257,944 101,373,981.84 0.45 12 000960 锡业股份 6,517,000 101,339,350.00 0.45 13 000933 神火股份 7,340,651 95,428,463.00 0.42 14 600497 驰宏锌锗 18,280,692 91,769,073.84 0.41 15 000983 山西焦煤 9,970,377 90,730,430.70 0.40 16 000858 五 粮 液 529,987 86,689,973.59 0.39 17 000333 美的集团 1,432,352 84,394,179.84 0.38 18 601898 中煤能源 9,895,908 83,521,463.52 0.37 19 688120 华海清科 328,941 81,225,134.05 0.36 20 603899 晨光股份 1,735,220 77,460,220.80 0.34 21 600760 中航沈飞 1,695,160 76,282,200.00 0.34 22 000733 振华科技 758,200 72,673,470.00 0.32 23 000768 中航西飞 2,668,478 71,381,786.50 0.32 24 300750 宁德时代 279,660 63,983,411.40 0.28 25 002182 云海金属 2,865,800 63,018,942.00 0.28 26 600030 中信证券 3,022,635 59,787,720.30 0.27 27 002436 兴森科技 3,526,628 54,662,734.00 0.24 28 601899 紫金矿业 4,304,700 48,944,439.00 0.22 29 601390 中国中铁 6,149,000 46,609,420.00 0.21 30 601689 拓普集团 575,200 46,418,640.00 0.21 31 688002 睿创微纳 1,033,515 46,301,472.00 0.21 32 000568 泸州老窖 215,000 45,057,550.00 0.20 33 002271 东方雨虹 1,620,078 44,163,326.28 0.20 34 689009 九号公司 1,197,800 44,138,930.00 0.20 35 000630 铜陵有色 15,266,477 44,120,118.53 0.20 36 601919 中远海控 4,591,200 43,157,280.00 0.19 37 603477 巨星农牧 1,230,500 41,037,175.00 0.18 38 688072 拓荆科技 82,709 35,231,552.73 0.16 39 300567 精测电子 349,100 33,216,865.00 0.15 40 000837 秦川机床 2,028,791 33,028,717.48 0.15 41 002050 三花智控 1,055,600 31,942,456.00 0.14 42 603801 志邦家居 795,200 26,257,504.00 0.12 43 688037 芯源微 137,757 23,549,559.15 0.10 44 002572 索菲亚 1,302,500 22,689,550.00 0.10 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601006 大秦铁路 283,284,696.24 0.89 2 600919 江苏银行 208,442,195.37 0.65 3 688012 中微公司 187,131,411.31 0.58 4 300498 温氏股份 170,299,364.72 0.53 5 601800 中国交建 169,754,914.44 0.53 6 600030 中信证券 129,113,763.15 0.40 7 600489 中金黄金 126,028,794.19 0.39 8 601988 中国银行 124,324,477.00 0.39 9 600519 贵州茅台 116,363,765.46 0.36 10 601857 中国石油 114,409,823.74 0.36 11 601995 中金公司 105,072,511.40 0.33 12 000960 锡业股份 101,645,872.00 0.32 13 601818 光大银行 100,622,678.20 0.31 14 688120 华海清科 95,735,834.80 0.30 15 002044 美年健康 95,151,664.48 0.30 16 601186 中国铁建 90,490,981.00 0.28 17 000858 五 粮 液 89,711,697.22 0.28 18 300750 宁德时代 88,933,323.60 0.28 19 002466 天齐锂业 84,807,556.84 0.27 20 603369 今世缘 80,841,530.00 0.25 注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000001 平安银行 336,802,532.61 1.05 2 601225 陕西煤业 302,396,832.61 0.95 3 000858 五 粮 液 295,694,495.30 0.92 4 601898 中煤能源 282,462,115.41 0.88 5 000983 山西焦煤 269,552,519.39 0.84 6 601899 紫金矿业 263,321,292.26 0.82 7 300699 光威复材 255,054,643.32 0.80 8 000776 广发证券 244,555,496.33 0.76 9 600938 中国海油 242,208,103.84 0.76 10 600519 贵州茅台 231,605,484.90 0.72 11 600460 士兰微 216,990,844.86 0.68 12 601318 中国平安 216,977,737.11 0.68 13 601800 中国交建 206,010,845.27 0.64 14 600919 江苏银行 205,989,965.17 0.64 15 001979 招商蛇口 175,389,754.41 0.55 16 601006 大秦铁路 159,028,249.42 0.50 17 000933 神火股份 151,411,256.66 0.47 18 600497 驰宏锌锗 128,595,191.00 0.40 19 600038 中直股份 120,683,391.77 0.38 20 600019 宝钢股份 116,458,084.01 0.36 注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 4,813,281,252.03 卖出股票收入（成交）总额 7,063,965,049.85 注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 891,448,311.87 3.96 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,285,322,578.30 45.74 其中：政策性金融债 2,169,180,483.95 9.65 4 企业债券 3,443,113,584.53 15.31 5 企业短期融资券 170,857,414.21 0.76 6 中期票据 2,938,816,801.73 13.07 7 可转债（可交换债） 3,714,277,614.10 16.52 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 21,443,836,304.74 95.37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 码 1 113044 大秦转债 9,844,270 1,137,172,311.52 5.06 2 113052 兴业转债 11,100,000 1,129,015,060.24 5.02 3 1828010 18 建设银行二 9,200,000 959,209,694.25 4.27 级 01 4 1920059 19 江苏银行二 8,100,000 850,400,980.27 3.78 级 5 220024 22附息国债24 6,900,000 703,876,918.03 3.13 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 7.10.2 本期国债期货投资评价 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 兴业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会及其分支机构的处罚。 中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会的处罚。 江苏银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行的处罚。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对上述主体所发行证券进行了投资。 本基金投资前十名证券的其余发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,606,461.73 2 应收清算款 149,946,333.65 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 2,413,177.47 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 156,965,972.85 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113044 大秦转债 1,137,172,311.52 5.06 2 113052 兴业转债 1,129,015,060.24 5.02 3 110053 苏银转债 386,057,997.71 1.72 4 110073 国投转债 258,561,510.45 1.15 5 127020 中金转债 136,918,647.08 0.61 6 127018 本钢转债 70,295,439.73 0.31 7 113056 重银转债 60,156,196.21 0.27 8 113633 科沃转债 58,150,972.92 0.26 9 127056 中特转债 54,348,886.10 0.24 10 128135 洽洽转债 52,522,726.91 0.23 11 110081 闻泰转债 43,461,138.66 0.19 12 110088 淮 22 转债 38,834,676.91 0.17 13 113629 泉峰转债 36,196,024.66 0.16 14 127005 长证转债 35,068,095.85 0.16 15 128048 张行转债 34,457,341.15 0.15 16 113043 财通转债 26,928,255.49 0.12 17 127039 北港转债 23,261,754.61 0.10 18 110079 杭银转债 16,941,683.27 0.08 19 113065 齐鲁转债 12,355,088.95 0.05 20 113050 南银转债 12,042,043.25 0.05 21 110089 兴发转债 9,711,329.75 0.04 22 113049 长汽转债 8,903,239.98 0.04 23 113024 核建转债 5,498,757.89 0.02 24 128136 立讯转债 5,218,575.95 0.02 25 110087 天业转债 4,950,413.54 0.02 26 113047 旗滨转债 3,573,924.57 0.02 27 110043 无锡转债 2,750,065.92 0.01 28 127036 三花转债 2,607,662.02 0.01 29 127025 冀东转债 2,120,346.30 0.01 30 128097 奥佳转债 1,761,060.47 0.01 31 113641 华友转债 1,721,145.78 0.01 32 123108 乐普转 2 923,013.14 0.00 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总 占总 （户） 金份额 份额 份额 持有份额 比例 持有份额 比例 （%） （%） 景顺长城 景颐双利 664,837 20,133.34 10,628,227,807.20 79.40 2,757,160,484.77 20.60 债券 A 类 景顺长城 景颐双利 174,623 5,264.01 679,534,347.35 73.93 239,683,135.58 26.07 债券 C 类 合计 839,460 17,040.25 11,307,762,154.55 79.05 2,996,843,620.35 20.95 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 景顺长城景颐双利债券 A 类 659,670.78 0.004928 人所有从 业人员持 景顺长城景颐双利债券 C 类 1,409,775.18 0.153367 有本基金 合计 2,069,445.96 0.014467 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基景顺长城景颐双利债券 A 类 - 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金 景顺长城景颐双利债券 C 类 >100 合计 >100 本基金基金经理持有本 景顺长城景颐双利债券 A 类 0~10 开放式基金 景顺长城景颐双利债券 C 类 - 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城景颐双利债券 A 类 景顺长城景颐双利债券 C 类 基金合同生效日（2013 年 11 月 837,791,095.85 4,558,853.16 13 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 19,485,656,150.75 1,174,146,337.04 本报告期基金总申购份额 2,806,612,505.26 478,525,989.72 减：本报告期基金总赎回份额 8,906,880,364.04 733,454,843.83 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 13,385,388,291.97 919,217,482.93 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动： 报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的管理人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期佣 备 券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成交 佣金 金 注 总额的比例(%) 总量的比 例(%) 中国银河证券 1 2,752,870,792.23 24.21 2,563,710.91 24.21 - 股份有限公司 申万宏源证券 2 2,648,544,129.49 23.29 2,467,494.68 23.30 - 有限公司 长城证券股份 2 2,201,256,966.79 19.36 2,050,018.14 19.36 - 有限公司 中信证券股份 1 1,683,798,965.50 14.81 1,568,124.38 14.81 - 有限公司 海通证券股份 2 770,116,621.40 6.77 717,198.17 6.77 - 有限公司 首创证券股份 1 640,062,698.38 5.63 596,082.30 5.63 - 有限公司 野村东方国际 2 298,250,528.39 2.62 277,766.33 2.62 - 证券有限公司 中国中金财富 1 278,204,971.49 2.45 259,093.03 2.45 - 证券有限公司 中信证券(山 东)有限责任 1 96,563,736.60 0.85 89,926.62 0.85 - 公司 诚通证券股份 1 - - - - - 有限公司 平安证券股份 1 - - - - - 有限公司 注：1、基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报 告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。 2、本基金本期交易单元未发生变更。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期 占当期 占当期 券商名称 债券成 债券回 权证成 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 的比例 总额的 的比例 (%) 比例(%) (%) 中国银河 证券股份 1,091,974,970.12 51.07 13,326,194,000.00 23.25 - - 有限公司 申万宏源 证券有限 634,957,075.68 29.70 17,563,283,000.00 30.64 - - 公司 长城证券 股份有限 135,364,609.42 6.33 5,116,602,000.00 8.93 - - 公司 中信证券 股份有限 118,608,604.53 5.55 2,560,000,000.00 4.47 - - 公司 海通证券 股份有限 - - 4,381,000,000.00 7.64 - - 公司 首创证券 股份有限 151,537,258.30 7.09 9,606,000,000.00 16.76 - - 公司 野村东方 国际证券 5,587,104.00 0.26 2,220,000,000.00 3.87 - - 有限公司 中国中金 财富证券 - - 10,000,000.00 0.02 - - 有限公司 中信证券 (山东)有 - - 2,536,823,000.00 4.43 - - 限责任公 司 诚通证券 股份有限 - - - - - - 公司 平安证券 股份有限 - - - - - - 公司 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增渤海证券为销售机构并 中国证监会指定报刊及 1 开通基金定期定额投资业务、基金转 网站 2023 年 1 月 9 日 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 2 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日 基金2022年第4季度报告提示性公告 网站 3 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日 金 2022 年第 4 季度报告 网站 4 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 10 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增济安财富为销售机构并 中国证监会指定报刊及 5 开通基金“定期定额投资业务”、基金 网站 2023 年 2 月 14 日 转换业务及参加申购、定期定额投资 申购费率优惠的公告 6 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 24 日 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 7 资基金新增瑞银证券为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 14 日 通基金转换业务及参加申购费率优惠 网站 的公告 关于旗下部分基金新增泰隆银行为销 8 售机构并开通基金“定期定额投资业 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 23 日 务”、基金转换业务及参加申购、定期 网站 定额投资申购费率优惠的公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增新兰德为销售机构并开通 中国证监会指定报刊及 9 基金“定期定额投资业务”、基金转换 网站 2023 年 3 月 24 日 业务及参加申购、定期定额投资申购 费率优惠的公告 10 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 25 日 停机维护的公告 网站 11 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日 金 2022 年年度报告 网站 12 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日 基金 2022 年年度报告提示性公告 网站 13 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 8 日 停机维护的公告 网站 关于旗下部分基金新增杭州银行股份 14 有限公司杭 e 家平台为销售平台并开 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 12 日 通基金转换业务及参加申购费率优惠 网站 的公告 15 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 18 日 完善客户身份信息的提示 网站 景顺长城基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报刊及 16 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 网站 2023 年 4 月 20 日 金最低持有份额数额限制的公告 17 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日 金 2023 年第 1 季度报告 网站 18 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日 基金2023年第1季度报告提示性公告 网站 19 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 22 日 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金 A 类基金份额新增瑞银基金销 20 售为销售机构并开通基金“定期定额 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 27 日 投资业务”、基金转换业务及参加申 网站 购、定期定额投资申购费率优惠的公 告 21 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 6 日 停机维护的公告 网站 22 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 13 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增和信证券投资咨询股份 23 有限公司为销售机构并开通基金定期 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 22 日 定额投资业务、基金转换业务及参加 网站 申购、定期定额投资申购费率优惠的 公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 24 部分基金新增德邦证券为销售机构并 网站 2023 年 5 月 26 日 开通基金定期定额投资业务的公告 25 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 27 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 26 部分基金新增长量基金为销售机构并 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 6 日 开通基金定期定额投资业务、基金转 网站 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 27 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 10 日 停机维护的公告 网站 28 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 17 日 停机维护的公告 网站 29 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 22 日 停机维护的公告 网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城景颐双利债券型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 12.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2023 年 8 月 30 日