景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：北京银行股份有限公司 送出日期：2022 年 3 月 28 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 24 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 其他指标 ...... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况...... 10 §4 管理人报告 ...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 18 §5 托管人报告 ...... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18 §6 审计报告 ...... 18 6.1 审计报告基本信息 ...... 18 6.2 审计报告的基本内容...... 18 §7 年度财务报表 ...... 20 7.1 资产负债表 ...... 20 7.2 利润表 ...... 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 22 7.4 报表附注 ...... 23 §8 投资组合报告 ...... 46 8.1 期末基金资产组合情况...... 46 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 54 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 54 8.11 投资组合报告附注 ...... 54 §9 基金份额持有人信息 ...... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 58 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ...... 58 §10 开放式基金份额变动 ...... 58 §11 重大事件揭示 ...... 59 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 59 11.4 基金投资策略的改变 ...... 59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 60 11.8 其他重大事件 ...... 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 67 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 67 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 67 §13 备查文件目录 ...... 68 13.1 备查文件目录 ...... 68 13.2 存放地点 ...... 68 13.3 查阅方式 ...... 68 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 基金简称 景顺长城景颐双利债券 场内简称 无 基金主代码 000385 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 11 月 13 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 北京银行股份有限公司 报告期末基金份 30,515,247,276.70 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 景顺长城景颐双利债券 A 类 景顺长城景颐双利债券 C 类 金简称 下属分级基金的交 000385 000386 易代码 报告期末下属分级 28,646,241,390.21 份 1,869,005,886.49 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于固定收益品种，在有效控制风险的前提下力 争获取高于业绩比较基准的投资收益，为投资者提供长期稳定的回 报。 投资策略 1、资产配置策略：本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市 场分析相结合的方法实现大类资产配置，把握不同的经济发展阶段 各类资产的投资机会，根据宏观经济、基准利率水平等因素，预测 债券类、货币类等大类资产的预期收益率水平，结合各类别资产的 波动性以及流动性状况分析，进行大类资产配置。 2、固定收益类资产投资策略： 债券类属资产配置：基金管理人根据国债、金融债、企业（公司） 债、分离交易可转债债券部分等品种与同期限国债或央票之间收益 率利差的扩大和收窄的分析，主动地增加预期利差将收窄的债券类 属品种的投资比例，降低预期利差将扩大的债券类属品种的投资比 例，以获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。 债券投资策略：债券投资在保证资产流动性的基础上，采取利率预 期策略、信用策略和时机策略相结合的积极性投资方法，力求在控 制各类风险的基础上获取稳定的收益。 资产支持证券投资策略：本基金将通过对宏观经济、提前偿还率、 资产池结构以及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究，预测 资产池未来现金流变化，并通过研究标的证券发行条款，预测提前 偿还率变化对标的证券的久期与收益率的影响。同时，管理人将密 切关注流动性对标的证券收益率的影响，综合运用久期管理、收益 率曲线、个券选择以及把握市场交易机会等积极策略，在严格控制 风险的情况下，结合信用研究和流动性管理，选择风险调整后收益 高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。 业绩比较基准 三年期银行定期存款利率（税后）+1.5% 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，本基 金的预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股 票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公司 北京银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨皞阳 琚泽钧 负责人 联系电话 0755-82370388 010-66225928 电子邮箱 investor@igwfmc.com juzejun@bankofbeijing.com.cn 客户服务电话 4008888606 95526 传真 0755-22381339 010-66225309 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区金融大街甲 17 号 建设广场第一座 21 层 首层 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区金融大街丙 17 号 建设广场第一座 21 层 邮政编码 518048 100033 法定代表人 李进 张东宁 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.igwfmc.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 （特殊普通合伙） 楼 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第一 座 21 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数 2021 年 2020 年 2019 年 据和指标 景顺长城景颐双利 景顺长城景颐双 景顺长城景颐双 景顺长城景 景顺长城景颐双 景顺长城景 债券 A类 利债券C类 利债券 A类 颐双利债券 利债券A类 颐双利债券C C类 类 本期已实现收 408,307,669.06 28,096,931.08 82,564,596.38 646,643.64 40,617,395.96 715,260.62 益 本期利润 634,383,103.58 46,173,443.82 85,553,346.31 624,411.65 47,405,280.03 486,085.24 加权平均基 金份额本期 0.0913 0.0889 0.1261 0.1108 0.1029 0.0620 利润 本期加权平 均净值利润 5.58% 5.59% 8.44% 7.62% 6.61% 4.06% 率 本期基金份 额净值增长 8.36% 7.87% 8.58% 8.22% 6.57% 6.09% 率 3.1.2 期末数 2021 年末 2020 年末 2019 年末 据和指标 期末可供分 14,000,896,141.42 822,488,823.02 367,658,852.21 2,744,667.82 396,698,857.32 2,496,210.34 配利润 期末可供分 配基金份额 0.4888 0.4401 0.5249 0.4811 0.3984 0.3635 利润 期末基金资 45,160,084,116.27 2,852,995,951.76 1,099,933,982.67 8,708,340.58 1,440,008,991.77 9,690,210.23 产净值 期末基金份 1.576 1.526 1.570 1.527 1.446 1.411 额净值 3.1.3 累计期 2021 年末 2020 年末 2019 年末 末指标 基金份额累 计净值增长 89.08% 83.04% 74.49% 69.69% 60.71% 56.80% 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计 入基金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景颐双利债券 A 类 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去三个月 1.32% 0.15% 0.79% 0.01% 0.53% 0.14% 过去六个月 4.24% 0.17% 1.59% 0.01% 2.65% 0.16% 过去一年 8.36% 0.21% 3.20% 0.01% 5.16% 0.20% 过去三年 25.38% 0.24% 10.27% 0.01% 15.11% 0.23% 过去五年 34.86% 0.21% 18.38% 0.01% 16.48% 0.20% 自基金合同生效起 89.08% 0.24% 36.87% 0.01% 52.21% 0.23% 至今 景顺长城景颐双利债券 C 类 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去三个月 1.24% 0.14% 0.79% 0.01% 0.45% 0.13% 过去六个月 4.05% 0.16% 1.59% 0.01% 2.46% 0.15% 过去一年 7.87% 0.20% 3.20% 0.01% 4.67% 0.19% 过去三年 23.85% 0.23% 10.27% 0.01% 13.58% 0.22% 过去五年 32.16% 0.21% 18.38% 0.01% 13.78% 0.20% 自基金合同生效起 83.04% 0.24% 36.87% 0.01% 46.17% 0.23% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80％；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3％；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5％。本基金的建仓期为自 2013 年 11 月 13 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时，本基金 投资组合达到上述投资组合比例的要求。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券 A 类 年度 每 10 份基金份 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配合 备注 额分红数 额 总额 计 2021 年 1.250 1,338,334,247.90 1,086,983,836.37 2,425,318,084.27 - 2020 年 - - - - - 2019 年 1.600 144,583,521.06 2,078,722.66 146,662,243.72 - 合计 2.850 1,482,917,768.96 1,089,062,559.03 2,571,980,327.99 - 景顺长城景颐双利债券 C 类 年度 每 10 份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 额分红数 总额 放总额 合计 2021 年 1.210 121,309,001.36 40,828,024.57 162,137,025.93 - 2020 年 - - - - - 2019 年 1.560 984,301.41 117,708.83 1,102,010.24 - 合计 2.770 122,293,302.77 40,945,733.40 163,239,036.17 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字 ［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有 限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总 部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳） 有限公司。 本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2021 年 12 月 31 日，本公司 旗下共管理 140 只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产 配置等多个领域布局。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 理学硕士。曾任易方达基金管理有限公司 2020 年 研究部研究员，国投瑞银基金管理有限公 董晗 本基金的 10 月 30 - 15 年 司研究部研究员、投资部基金经理。2020 基金经理 日 年 7 月加入本公司，自 2020 年 10 月起担 任股票投资部基金经理。具有 15 年证券、 基金行业从业经验。 工商管理硕士。曾任国家外汇管理局会计 本基金的 2021 年 4 处组合分析师，弗罗里瑞伟投资管理公司 李怡文 基金经理 月 30 日 - 15 年 研究员，中国建设银行香港组合管理经理， 国投瑞银基金管理有限公司固定收益部副 总监、基金经理。2020 年 4 月加入本公司， 担任固定收益部稳定收益业务投资负责 人，自 2021 年 4 月起担任固定收益部基金 经理，现任混合资产投资部总经理、基金 经理。具有 15 年证券、基金行业从业经验。 金融硕士。曾任太平财产保险有限公司财 本基金的 2021 年 务部预算审批专员，前海开源基金管理有 郭杰 基金经理 12 月 17 - 6 年 限公司交易部债券交易员。2016 年 3 月加 助理 日 入本公司，担任交易管理部交易员、固定 收益部研究员，现任固定收益部基金经理 助理。具有 6 年证券、基金行业从业经验。 经济学硕士。曾任职于交通银行及担任长 城证券金融研究所债券业务小组组长。 毛从容 本基金的 2014 年 1 2021 年 4 21 年 2003 年 3 月加入本公司，担任研究部研究 基金经理 月 16 日 月 29 日 员，自 2005 年 6 月起担任基金经理，现任 公司副总经理、固定收益部基金经理。具 有 21 年证券、基金行业从业经验。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公 司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任 后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本报告期内,本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资 基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基 金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规， 未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及 基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律 法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规，本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控，风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1 日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控 制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本报告期内，本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 25 次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 渡过疫情肆虐的 2020 年，2021 年全球经济也进入后疫情时代，而随着新冠疫情走势分化， 中国和全球主要经济体的宏观经济政策也出现分化：中国因为疫情控制情况较好，部分财政刺激政策逐步退出，对于包括房地产行业在内的一些行业和板块都采取相对紧缩的行业政策，因此，2021 年中国宏观经济增速前高后低，逐季回落，整体呈现见顶回落的走势。其中，制造业 PMI 指 数于 3 月份见全年的高点 51.9 后小幅回落。从主要需求来看，出口增速高位震荡，11 月份当月 出口同比保持 22%的较高增速，显示出口仍有一定韧劲。内需相对疲软：11 月份社会消费品零售同比增速为 3.9%，增速环比回落 1 个百分点。而房地产销售、投资数据继续走弱：尽管截止 11月份的当年累计房地产开发投资增速仍保持正增长，单月房地产开发投资增速自 9 月份以来连续出现个位数的同比下滑，单月销售面积和新开工面积也出现双位数下滑。疲弱的房地产投资数据拖累了整个固定资产投资增速。由于海外需求较好而供应端受限，2021 年 PPI 处在历史高位，4 季度 PPI 同比涨幅超过 10%，而由于内需求疲软中国 CPI 则保持低位。2021 年以美国为代表的主 要海外经济体由于受疫情影响较大，整体还是进一步加大刺激，一季度美国政府的 1.9 万亿美元刺激计划落地，美国内需旺盛，美国国债收益率在 1 季度大幅回升。进入 4 季度以后，随着美国国内通胀压力大幅上升，美国加快了宽松政策退出：美联储 Taper 加快，将在明年 3 月份结束购 债计划，而对于美国首次加息的预期也提前到明年上半年。 2021 年全年国内债券市场整体走牛，年初债市收益率有小幅反弹，但自 2 月中下旬以后债券 市场收益率一路下行，在 9 月中旬见阶段性低点，进入 10 月份以后收益率有小幅反弹，但随着央行货币政策进一步宽松、而稳信用暂时难见明显效果，收益率继续下行，年底债券市场收益率收 在全年的低点。其中 10 年期国开收益率 3.08%，比年初回落近 45BP，1 年期国开债收益率 2.31%， 比年初回落近 24bp。而高等级信用债的信用利差进一步压缩，中低等级信用债利差维持在高位。 权益方面，一季度 A 股冲高回落，而后指数以震荡为主，但板块之间行情分化严重。全年来 看。上证指数上涨 4.8%，沪深 300 下跌 5.2%，而代表景气程度较高板块的创业板指则全年上涨12%。板块方面，结构性行情演绎仍较为极致，全年来看高景气板块表现最好，其中电力设备和新能源板块涨幅 50.4%，表现最佳，周期中的钢铁煤炭板块涨幅也超过 40%，而地产、家电、消费者服务等经济相关性较高的行业板块表现落后。 本基金 2021 年以看多债券市场为主，在一季度和二季度持续增长债券资产配置、拉长组合久 期，主要配置中等久期高等级信用债和长久期利率债，进入 9 月份以后随着债券市场收益率的下行，逐渐降低组合久期，较为遗憾的是在 10 月份以后债市收益率反弹后没有适当增持。在股票操作上，本基金由于对 2021 年宏观经济走势较为谨慎，因此，在 5 月份以后逐步降低对股票资产配置，方向上以景气程度较高的新能源、军工、半导体为主。3 季度末随着部分和经济景气程度相关程度高的股票调整较为充分，前期较为紧缩的行业政策也出现调整迹象，本基金增加了对股票资产的配置，重点增持前期跌幅较大、估值较为合理的消费股和金融股，以及预期未来景气程度将见底回升的交运、地产股等，股票组合结构较为均衡。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2021 年，景颐双利 A 份额净值增长率为 8.36%，业绩比较基准收益率为 3.20%。 2021 年，景颐双利 C 份额净值增长率为 7.87%，业绩比较基准收益率为 3.20%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，中国宏观政策从前期调结构转向稳增长，稳增长的方向既定，政策的力度还需要观察，2022 年 1 季度经济形势会更为明朗。前瞻地看，经济出现大幅失速下滑的风险并不大，未来经济逐步企稳并温和回升可能性较大。因此我们对股票市场态度偏积极，股票组合将保持相对较高配置，并将进一步优化结构。对债券市场保持中性态度，债券组合维持低久期，将耐心等待合适的配置机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规 章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门（如需）。 为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括： 1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。 2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。 3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。 4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额持有人的合法权益。 5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估 标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。 6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规性运作风险和操作风险。 7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。 8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。 截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内实施了一次利润分配。截至 2021 年 11 月 19 日，本基金 A 类份额可供分配 利润为 11,287,369,945.80 元，根据基金合同约定本次应分配金额为 2,257,473,989.16 元，本基金 C 类份额可供分配利润为 733,733,746.16 元，根据基金合同约定本次应分配金额为 146,746,749.24 元，本基金的基金管理人已于 2021 年 11 月 25 日完成权益登记，本基金 A 类份 额每 10 份基金份额派发红利 1.25 元，本基金 C 类份额每 10 份基金份额派发红利 1.21 元。详细 信息请查阅相关分红公告。 截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，经本基金管理人研究决定暂不实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在本报告期内，本基金托管人在托管景顺长城景颐双利债券型证券投资基金过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本基金托管人复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容，复核内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 24461 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 (一) 我们审计的内容 我们审计了景顺长城景颐双利债券型证券投资基金(以下简 称“景顺长城景颐双利基金”)的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表和所有者权益(基 金净值)变动表以及财务报表附注。 审计意见 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了景顺长城景颐双利基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值 变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于景顺长城景 颐双利基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 景顺长城景颐双利基金的基金管理人景顺长城基金管理有限 公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 管理层和治理层对财务报表的责 舞弊或错误导致的重大错报。 任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估景顺长城景 颐双利基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如 适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算景顺长城景颐双利基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督景顺长城景颐双利基金的财务报 告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 注册会计师对财务报表审计的责 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 任 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对景顺长城 景颐双利基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致景顺长城景颐双 利基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰 郭劲扬 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2022 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 报告截止日：2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 484,080,228.54 6,708,546.77 结算备付金 28,345,678.06 5,531,422.45 存出保证金 5,269,056.56 516,286.76 交易性金融资产 7.4.7.2 47,092,409,699.60 1,149,883,713.27 其中：股票投资 8,335,538,718.62 198,733,644.05 基金投资 - - 债券投资 38,756,870,980.98 951,150,069.22 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 509,626,224.45 49,000,150.00 应收证券清算款 - 2,496,672.59 应收利息 7.4.7.5 531,217,354.90 9,295,760.98 应收股利 - - 应收申购款 128,118,120.87 2,418,324.58 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 48,779,066,362.98 1,225,850,877.40 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 456,900,000.00 115,500,000.00 应付证券清算款 238,328,542.38 - 应付赎回款 41,061,194.56 396,318.14 应付管理人报酬 14,047,019.59 348,037.65 应付托管费 3,511,754.91 87,009.39 应付销售服务费 860,813.17 2,763.23 应付交易费用 7.4.7.7 9,401,102.84 418,324.74 应交税费 1,506,834.82 86,200.94 应付利息 67,983.43 130,824.31 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 301,049.25 239,075.75 负债合计 765,986,294.95 117,208,554.15 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 30,515,247,276.70 706,160,037.28 未分配利润 7.4.7.10 17,497,832,791.33 402,482,285.97 所有者权益合计 48,013,080,068.03 1,108,642,323.25 负债和所有者权益总计 48,779,066,362.98 1,225,850,877.40 注： 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额总额 30,515,247,276.70 份，其中 A 类基金份额 净值 1.576 元，基金份额总额 28,646,241,390.21 份；C 类基金份额净值 1.526 元，基金份额总 额 1,869,005,886.49 份。 7.2 利润表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2021 年2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 12 月 31 日 一、收入 765,762,861.49 98,224,985.39 1.利息收入 285,889,882.54 35,397,321.30 其中：存款利息收入 7.4.7.11 707,956.05 183,418.61 债券利息收入 275,851,706.75 35,044,662.18 资产支持证券利息收 - - 入 买入返售金融资产收 9,330,219.74 169,240.51 入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 234,619,956.74 59,841,258.27 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.12 216,775,712.47 41,778,470.43 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 10,225,910.61 15,861,493.23 资产支持证券投资收 - - 益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 7,618,333.66 2,201,294.61 3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.16 244,151,947.26 2,966,517.94 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.17 1,101,074.95 19,887.88 填列） 减：二、费用 85,206,314.09 12,047,227.43 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 47,468,454.68 4,106,720.54 2．托管费 7.4.10.2.2 11,867,113.71 1,026,680.06 3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,220,986.15 32,893.94 4．交易费用 7.4.7.18 20,190,945.77 3,106,491.60 5．利息支出 1,468,186.01 3,387,673.24 其中：卖出回购金融资产支 1,468,186.01 3,387,673.24 出 6．税金及附加 639,367.04 109,376.02 7．其他费用 7.4.7.19 351,260.73 277,392.03 三、利润总额（亏损总额以 680,556,547.40 86,177,757.96 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 680,556,547.40 86,177,757.96 号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 706,160,037.28 402,482,285.97 1,108,642,323.25 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 680,556,547.40 680,556,547.40 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 29,809,087,239.42 19,002,249,068.16 48,811,336,307.58 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 32,743,719,220.64 20,829,904,688.22 53,573,623,908.86 2.基金赎回款 -2,934,631,981.22 -1,827,655,620.06 -4,762,287,601.28 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -2,587,455,110.20 -2,587,455,110.20 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 30,515,247,276.70 17,497,832,791.33 48,013,080,068.03 金净值） 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,002,696,465.31 447,002,736.69 1,449,699,202.00 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 86,177,757.96 86,177,757.96 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -296,536,428.03 -130,698,208.68 -427,234,636.71 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 613,987,481.36 308,459,667.69 922,447,149.05 2.基金赎回款 -910,523,909.39 -439,157,876.37 -1,349,681,785.76 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 706,160,037.28 402,482,285.97 1,108,642,323.25 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 康乐 吴建军 邵媛媛 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1282 号《关于核准景顺长城景颐双利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 842,221,796.06 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 746 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案，《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 11 月 13 日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为 842,349,949.01 份基金份额，其中认购资金利息折合128,152.95 份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司。 根据《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购费或申购费的，称为 A 类基金份额;不收取认购费或申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称 为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类 和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为依法发行的固定收益类品种，包括国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、中期票据、短期融资券、质押及买断式回购、协议存款、通知存款、定期存款、资产支持证券、可转换债券(含分离型可转换债券)、银行存款等。本基金同时投资于 A 股股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证)、权证等权益类品种以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款。本基金的业绩比较基准为：三年期银行定期存款利率(税后)+1.5%。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2022年3月24日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券投资在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在 银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值 结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通(如有)投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向 中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通(如有)投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 基金通过沪港通或深港通(如有)买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 484,080,228.54 6,708,546.77 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1 个月（含） - - -3 个月 存款期限 3 个月（含） - - 至 1 年 存款期限 1 年（含）以 - - 上 其他存款 - - 合计 484,080,228.54 6,708,546.77 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 8,193,646,569.14 8,335,538,718.62 141,892,149.48 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 债 交易所市场 8,636,439,440.30 8,695,089,980.98 58,650,540.68 券 银行间市场 29,995,274,293.97 30,061,781,000.00 66,506,706.03 合计 38,631,713,734.27 38,756,870,980.98 125,157,246.71 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 46,825,360,303.41 47,092,409,699.60 267,049,396.19 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 172,929,708.28 198,733,644.05 25,803,935.77 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 债 交易所市场 426,361,820.27 426,082,469.22 -279,351.05 券 银行间市场 527,694,735.79 525,067,600.00 -2,627,135.79 合计 954,056,556.06 951,150,069.22 -2,906,486.84 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,126,986,264.34 1,149,883,713.27 22,897,448.93 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末的衍生金融资产/负债余额为零。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 509,626,224.45 - 合计 509,626,224.45 - 项目 上年度末 2020 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 29,000,000.00 - 银行间市场 20,000,150.00 - 合计 49,000,150.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 53,057.13 3,305.52 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 12,755.60 2,489.10 应收债券利息 530,728,060.30 9,282,956.77 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 421,110.87 6,777.29 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 2,371.00 232.30 合计 531,217,354.90 9,295,760.98 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末的其他资产余额为零。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 9,230,438.38 411,758.66 银行间市场应付交易费用 170,664.46 6,566.08 合计 9,401,102.84 418,324.74 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 22,049.25 75.75 应付证券出借违约金 - - 预提费用 279,000.00 239,000.00 合计 301,049.25 239,075.75 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券 A 类 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 700,455,461.32 700,455,461.32 本期申购 30,460,589,219.67 30,460,589,219.67 本期赎回（以“-”号填列） -2,514,803,290.78 -2,514,803,290.78 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 28,646,241,390.21 28,646,241,390.21 景顺长城景颐双利债券 C 类 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 5,704,575.96 5,704,575.96 本期申购 2,283,130,000.97 2,283,130,000.97 本期赎回（以“-”号填列） -419,828,690.44 -419,828,690.44 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,869,005,886.49 1,869,005,886.49 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券 A 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 367,658,852.21 31,819,669.14 399,478,521.35 本期利润 408,307,669.06 226,075,434.52 634,383,103.58 本期基金份额交易 15,650,247,704.42 2,255,051,480.98 17,905,299,185.40 产生的变动数 其中：基金申购款 17,030,101,347.44 2,455,642,265.36 19,485,743,612.80 基金赎回款 -1,379,853,643.02 -200,590,784.38 -1,580,444,427.40 本期已分配利润 -2,425,318,084.27 - -2,425,318,084.27 本期末 14,000,896,141.42 2,512,946,584.64 16,513,842,726.06 景顺长城景颐双利债券 C 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,744,667.82 259,096.80 3,003,764.62 本期利润 28,096,931.08 18,076,512.74 46,173,443.82 本期基金份额交易 953,784,250.05 143,165,632.71 1,096,949,882.76 产生的变动数 其中：基金申购款 1,166,561,117.93 177,599,957.49 1,344,161,075.42 基金赎回款 -212,776,867.88 -34,434,324.78 -247,211,192.66 本期已分配利润 -162,137,025.93 - -162,137,025.93 本期末 822,488,823.02 161,501,242.25 983,990,065.27 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 活期存款利息收入 514,854.75 120,631.66 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 169,747.13 55,527.38 其他 23,354.17 7,259.57 合计 707,956.05 183,418.61 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 卖出股票成交总额 3,989,007,252.62 1,038,865,219.16 减：卖出股票成本总额 3,772,231,540.15 997,086,748.73 买卖股票差价收入 216,775,712.47 41,778,470.43 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 卖出债券（、债转股及债券 2,093,247,110.46 1,890,106,635.32 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及 2,052,370,748.08 1,843,181,966.94 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 30,650,451.77 31,063,175.15 买卖债券差价收入 10,225,910.61 15,861,493.23 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 股票投资产生的股利收益 7,618,333.66 2,201,294.61 其中：证券出借权益补偿 - - 收入 基金投资产生的股利收益 - - 合计 7,618,333.66 2,201,294.61 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 1.交易性金融资产 244,151,947.26 2,966,517.94 股票投资 116,088,213.71 11,218,129.87 债券投资 128,063,733.55 -8,251,611.93 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 244,151,947.26 2,966,517.94 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 基金赎回费收入 1,004,971.31 18,346.90 基金转换费收入 96,103.64 1,540.98 合计 1,101,074.95 19,887.88 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 交易所市场交易费用 20,010,020.77 3,087,229.10 银行间市场交易费用 180,925.00 19,262.50 合计 20,190,945.77 3,106,491.60 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 审计费用 150,000.00 110,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 债券托管账户维护费 37,200.00 37,200.00 银行划款手续费 44,060.73 10,192.03 合计 351,260.73 277,392.03 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 北京银行股份有限公司(“北京银行”) 基金托管人、基金销售机构 长城证券股份有限公司(“长城证券”) 基金管理人的股东 景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东 大连实德集团有限公司 基金管理人的股东 开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东 景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例（%） （%） 长城证券 3,630,165,531.67 23.13 - - 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 长城证券 3,380,779.82 23.13 3,380,779.82 36.63 上年度可比期间 关联方名称 2020年1月1日至2020年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 长城证券 - - - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 47,468,454.68 4,106,720.54 其中：支付销售机构的客户维护费 7,518,813.36 320,156.20 注：支付基金管理人景顺长城基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.40%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 11,867,113.71 1,026,680.06 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景颐双利债券 景顺长城景颐双利债券 合计 A 类 C 类 北京银行 - 20,309.95 20,309.95 景顺长城基金管理有限公司 - 783,724.26 783,724.26 合计 - 804,034.21 804,034.21 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景颐双利债券 景顺长城景颐双利债券 合计 A 类 C 类 北京银行 - 25,248.18 25,248.18 景顺长城基金管理有限公司 - 654.31 654.31 合计 - 25,902.49 25,902.49 注：支付基金销售机构的 C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.40%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付给景顺长城基金管理有限公司，再由景顺长城基金管理有限 公司计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值 X0.40%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金于本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务交易。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务交易。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020年1月1日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 北京银行-活期 484,080,228.54 514,854.75 6,708,546.77 120,631.66 注：本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券 A 类 权益 每 10 份基 现金形式 再投资形式 本期利润分 序号 登记日 除息日 金份额分 发放总额 发放总额 配合计 备注 红数 1 2021 年11 月25 日 2021年11月25 日 1.250 1,338,334,247.90 1,086,983,836.37 2,425,318,084.27 - 合计 - - 1.250 1,338,334,247.90 1,086,983,836.37 2,425,318,084.27 - 景顺长城景颐双利债券 C 类 权益 每 10 份基 现金形式 再投资形式 本期利润分 序号 登记日 除息日 金份额分 发放总额 发放总额 配合计 备注 红数 1 2021 年11 月25 日 2021年11月25 日 1.210 121,309,001.36 40,828,024.57 162,137,025.93 - 合计 - - 1.210 121,309,001.36 40,828,024.57 162,137,025.93 - 7.4.12 期末(2021 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：债券 证券 证券 成功 流通受限 认购 期末 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 可流通日 类型 价格 估值 （单 成本总额 总额 备注 单价 位：张） 113052兴业转债 2021年12月28日2022年1月14日 新债流 100.00 100.00 322,460 32,246,000.00 32,246,000.00 - 通受限 注：上述流通受限证券的“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终可流通日期以 上市公司公告为准。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截止本报告期末本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截止本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 456,900,000.00 元，截至 2022 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金转入质押库 的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的 10%。 于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券资产的账面价值占基金净资产的比例为 62.59%（上年度末：75.02%）。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。 本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日 可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制， 并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组 合久期等方法管理利率风险。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021年12月31 1个月以内 1-3个月 3个月-1 年 1-5 年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 484,080,228.54 - - - - - 484,080,228.54 结算备付金 28,345,678.06 - - - - - 28,345,678.06 存出保证金 5,269,056.56 - - - - - 5,269,056.56 交易性金融资产 430,687,000.00 1,253,620,000.00 9,140,246,460.50 22,316,733,922.09 5,615,583,598.39 8,335,538,718.62 47,092,409,699.60 买入返售金融资 509,626,224.45 - - - - - 509,626,224.45 产 应收利息 - - - - - 531,217,354.90 531,217,354.90 应收申购款 - - - - - 128,118,120.87 128,118,120.87 资产总计 1,458,008,187.61 1,253,620,000.00 9,140,246,460.50 22,316,733,922.09 5,615,583,598.39 8,994,874,194.39 48,779,066,362.98 负债 应付赎回款 - - - - - 41,061,194.56 41,061,194.56 应付管理人报酬 - - - - - 14,047,019.59 14,047,019.59 应付托管费 - - - - - 3,511,754.91 3,511,754.91 应付证券清算款 - - - - - 238,328,542.38 238,328,542.38 卖出回购金融资 456,900,000.00 - - - - - 456,900,000.00 产款 应付销售服务费 - - - - - 860,813.17 860,813.17 应付交易费用 - - - - - 9,401,102.84 9,401,102.84 应付利息 - - - - - 67,983.43 67,983.43 应交税费 - - - - - 1,506,834.82 1,506,834.82 其他负债 - - - - - 301,049.25 301,049.25 负债总计 456,900,000.00 - - - - 309,086,294.95 765,986,294.95 利率敏感度缺口 1,001,108,187.61 1,253,620,000.00 9,140,246,460.50 22,316,733,922.09 5,615,583,598.39 - - 上年度末 2020年12月31 1个月以内 1-3个月 3个月-1 年 1-5 年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 6,708,546.77 - - - - - 6,708,546.77 结算备付金 5,531,422.45 - - - - - 5,531,422.45 存出保证金 516,286.76 - - - - - 516,286.76 交易性金融资产 26,355,364.60 - 160,478,409.30 641,563,193.64 122,753,101.68 198,733,644.05 1,149,883,713.27 买入返售金融资 49,000,150.00 - - - - - 49,000,150.00 产 应收利息 - - - - - 9,295,760.98 9,295,760.98 应收申购款 - - - - - 2,418,324.58 2,418,324.58 应收证券清算款 - - - - - 2,496,672.59 2,496,672.59 资产总计 88,111,770.58 - 160,478,409.30 641,563,193.64 122,753,101.68 212,944,402.20 1,225,850,877.40 负债 应付赎回款 - - - - - 396,318.14 396,318.14 应付管理人报酬 - - - - - 348,037.65 348,037.65 应付托管费 - - - - - 87,009.39 87,009.39 卖出回购金融资 115,500,000.00 - - - - - 115,500,000.00 产款 应付销售服务费 - - - - - 2,763.23 2,763.23 应付交易费用 - - - - - 418,324.74 418,324.74 应付利息 - - - - - 130,824.31 130,824.31 应交税费 - - - - - 86,200.94 86,200.94 其他负债 - - - - - 239,075.75 239,075.75 负债总计 115,500,000.00 - - - - 1,708,554.15 117,208,554.15 利率敏感度缺口 -27,388,229.42 - 160,478,409.30 641,563,193.64 122,753,101.68 - - 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 （2021 年 12 月 31 日） （2020 年 12 月 31 日 ） 市场利率上升 25 个基点 -135,243,784.37 -5,045,429.28 分析 市场利率下降 25 个基点 137,040,728.54 5,143,216.53 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场 价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券， 所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低 其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 经测算本基金面临的其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020年12月31日 公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值 例（%） 比例（%） 交易性金融资产 8,335,538,718.62 17.36 198,733,644.05 17.93 －股票投资 交易性金融资产 - - - - －基金投资 交易性金融资产 - - - - －贵金属投资 衍生金融资产－ - - - - 权证投资 其他 - - - - 合计 8,335,538,718.62 17.36 198,733,644.05 17.93 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 （2021 年 12 月 31 日） （2020 年 12 月 31 日 ） 沪深 300 指数上升 5% 418,307,039.88 13,179,653.48 分析 沪深 300 指数下降 5% -418,307,039.88 -13,179,653.48 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 11,996,349,276.50 元，属于第二层次的余额为 35,096,060,423.10 元，无属于第三层次的余额(2020 年12月 31 日：第一层次347,690,511.17 元，第二层次802,193,202.10元，无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会 于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券 投资基金应当自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31 日，本基金已完 成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。 本基金将自 2022 年 1 月 1 日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整 期初所有者权益，2021 年的比较数据将不作重述。 (3)除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 8,335,538,718.62 17.09 其中：股票 8,335,538,718.62 17.09 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 38,756,870,980.98 79.45 其中：债券 38,756,870,980.98 79.45 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 509,626,224.45 1.04 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 512,425,906.60 1.05 8 其他各项资产 664,604,532.33 1.36 9 合计 48,779,066,362.98 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 904,869,718.02 1.88 C 制造业 4,316,551,472.75 8.99 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 131,634,900.00 0.27 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 206,649,850.92 0.43 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 168,677,579.50 0.35 J 金融业 2,093,147,969.95 4.36 K 房地产业 408,068,211.22 0.85 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 105,939,016.26 0.22 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 8,335,538,718.62 17.36 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（%） 1 002142 宁波银行 10,032,747 384,053,555.16 0.80 2 000776 广发证券 14,264,474 350,763,415.66 0.73 3 600036 招商银行 6,768,041 329,671,277.11 0.69 4 000568 泸州老窖 1,022,200 259,505,914.00 0.54 5 001979 招商蛇口 19,393,133 258,704,394.22 0.54 6 601225 陕西煤业 21,152,708 258,063,037.60 0.54 7 000001 平安银行 15,640,290 257,751,979.20 0.54 8 000792 盐湖股份 7,240,235 256,231,916.65 0.53 9 600519 贵州茅台 122,400 250,920,000.00 0.52 10 300014 亿纬锂能 2,042,872 241,426,612.96 0.50 11 601878 浙商证券 18,226,207 240,221,408.26 0.50 12 000858 五粮液 978,777 217,934,486.82 0.45 13 601166 兴业银行 11,354,143 216,182,882.72 0.45 14 601857 中国石油 41,740,010 204,943,449.10 0.43 15 002049 紫光国微 893,500 201,037,500.00 0.42 16 600745 闻泰科技 1,537,255 198,767,071.50 0.41 17 603899 晨光文具 2,821,520 182,016,255.20 0.38 18 600418 江淮汽车 10,344,637 179,996,683.80 0.37 19 601899 紫金矿业 17,939,875 174,016,787.50 0.36 20 601658 邮储银行 33,062,600 168,619,260.00 0.35 21 603993 洛阳钼业 28,171,829 157,198,805.82 0.33 22 600383 金地集团 11,516,100 149,363,817.00 0.31 23 000768 中航西飞 4,075,303 148,748,559.50 0.31 24 600030 中信证券 5,523,824 145,884,191.84 0.30 25 601111 中国国航 15,762,384 143,910,565.92 0.30 26 688116 天奈科技 932,018 139,140,967.22 0.29 27 601668 中国建筑 26,326,980 131,634,900.00 0.27 28 002594 比亚迪 488,501 130,976,888.12 0.27 29 000733 振华科技 1,031,224 128,160,518.72 0.27 30 601636 旗滨集团 6,954,094 118,915,007.40 0.25 31 600019 宝钢股份 15,965,900 114,315,844.00 0.24 32 601012 隆基股份 1,321,460 113,909,852.00 0.24 33 000983 山西焦煤 13,379,400 110,647,638.00 0.23 34 002311 海大集团 1,471,900 107,890,270.00 0.22 35 603259 药明康德 893,397 105,939,016.26 0.22 36 000933 神火股份 11,241,400 102,184,326.00 0.21 37 300699 光威复材 1,189,700 100,505,856.00 0.21 38 600460 士兰微 1,847,767 100,148,971.40 0.21 39 603799 华友钴业 877,600 96,808,056.00 0.20 40 300207 欣旺达 2,107,910 88,869,485.60 0.19 41 600038 中直股份 1,099,600 88,297,880.00 0.18 42 300687 赛意信息 2,980,525 86,971,719.50 0.18 43 000807 云铝股份 7,602,302 84,917,713.34 0.18 44 002810 山东赫达 1,375,392 84,682,885.44 0.18 45 688111 金山办公 308,324 81,705,860.00 0.17 46 300994 久祺股份 1,524,945 72,617,880.90 0.15 47 688002 睿创微纳 915,380 71,921,406.60 0.15 48 002409 雅克科技 871,635 70,750,612.95 0.15 49 601816 京沪高铁 12,989,500 62,739,285.00 0.13 50 600161 天坛生物 1,917,501 55,530,828.96 0.12 51 688408 中信博 276,147 48,742,706.97 0.10 52 603712 七一二 1,116,800 48,357,440.00 0.10 53 688733 壹石通 601,462 47,972,609.12 0.10 54 601208 东材科技 2,698,210 46,813,943.50 0.10 55 002507 涪陵榨菜 1,053,900 39,837,420.00 0.08 56 600210 紫江企业 4,307,806 39,545,659.08 0.08 57 688268 华特气体 422,965 38,151,443.00 0.08 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 002142 宁波银行 369,253,227.38 33.31 2 000776 广发证券 343,285,287.27 30.96 3 600036 招商银行 340,344,409.29 30.70 4 601857 中国石油 337,944,960.71 30.48 5 000001 平安银行 300,753,485.17 27.13 6 601225 陕西煤业 287,626,673.65 25.94 7 000568 泸州老窖 275,320,418.10 24.83 8 601878 浙商证券 241,431,637.49 21.78 9 000792 盐湖股份 238,350,185.25 21.50 10 300014 亿纬锂能 236,279,496.13 21.31 11 001979 招商蛇口 230,653,531.30 20.81 12 600519 贵州茅台 225,977,118.20 20.38 13 601166 兴业银行 225,000,813.82 20.30 14 000858 五粮液 219,612,336.16 19.81 15 600027 华电国际 204,427,347.45 18.44 16 600745 闻泰科技 196,472,130.53 17.72 17 603993 洛阳钼业 195,210,351.44 17.61 18 601899 紫金矿业 193,158,857.46 17.42 19 002049 紫光国微 192,944,308.83 17.40 20 600048 保利发展 185,473,721.30 16.73 21 600418 江淮汽车 182,943,352.18 16.50 22 603899 晨光文具 181,015,084.85 16.33 23 601658 邮储银行 175,771,553.00 15.85 24 000768 中航西飞 157,013,893.97 14.16 25 601668 中国建筑 150,760,567.00 13.60 26 000733 振华科技 143,775,787.00 12.97 27 600111 北方稀土 141,991,184.89 12.81 28 601111 中国国航 140,588,802.54 12.68 29 601636 旗滨集团 139,516,253.62 12.58 30 002594 比亚迪 137,850,258.53 12.43 31 688116 天奈科技 133,977,367.26 12.08 32 600030 中信证券 133,200,383.56 12.01 33 600958 东方证券 130,895,294.17 11.81 34 603259 药明康德 130,388,719.66 11.76 35 600383 金地集团 130,225,372.65 11.75 36 000983 山西焦煤 126,739,267.05 11.43 37 601012 隆基股份 117,636,708.13 10.61 38 603799 华友钴业 116,366,126.88 10.50 39 600019 宝钢股份 111,137,091.12 10.02 40 600460 士兰微 106,087,642.02 9.57 41 002311 海大集团 104,295,519.90 9.41 42 000933 神火股份 103,680,828.57 9.35 43 000938 紫光股份 99,676,878.10 8.99 44 688111 金山办公 92,886,156.14 8.38 45 688408 中信博 91,850,318.30 8.28 46 000738 航发控制 91,203,547.00 8.23 47 300699 光威复材 90,290,549.02 8.14 48 000807 云铝股份 89,101,113.46 8.04 49 600038 中直股份 84,031,221.00 7.58 50 002624 完美世界 83,179,692.37 7.50 51 300687 赛意信息 79,568,861.83 7.18 52 688002 睿创微纳 79,422,989.22 7.16 53 300207 欣旺达 79,367,676.97 7.16 54 600741 华域汽车 79,145,718.45 7.14 55 300994 久祺股份 77,502,901.16 6.99 56 601688 华泰证券 77,090,160.28 6.95 57 600399 抚顺特钢 76,410,584.00 6.89 58 000603 盛达资源 72,135,252.16 6.51 59 002409 雅克科技 71,125,247.74 6.42 60 300059 东方财富 66,663,277.00 6.01 61 601816 京沪高铁 62,698,327.00 5.66 62 002810 山东赫达 62,551,180.32 5.64 63 603678 火炬电子 62,194,620.51 5.61 64 002371 北方华创 62,176,041.00 5.61 65 600886 国投电力 60,497,333.95 5.46 66 002179 中航光电 59,414,912.79 5.36 67 600161 天坛生物 54,385,732.20 4.91 68 600409 三友化工 50,013,736.21 4.51 69 601000 唐山港 49,576,290.84 4.47 70 000625 长安汽车 49,292,961.78 4.45 71 600031 三一重工 48,307,708.02 4.36 72 300568 星源材质 47,555,169.00 4.29 73 603712 七一二 46,809,142.00 4.22 74 002028 思源电气 45,885,179.00 4.14 75 002080 中材科技 45,354,903.84 4.09 76 300498 温氏股份 43,042,864.35 3.88 77 002714 牧原股份 42,994,106.20 3.88 78 688733 壹石通 42,400,020.35 3.82 79 002318 久立特材 41,093,237.62 3.71 80 601208 东材科技 40,730,018.13 3.67 81 601868 中国能建 39,921,549.21 3.60 82 688599 天合光能 39,369,808.52 3.55 83 603308 应流股份 39,127,044.07 3.53 84 601678 滨化股份 38,984,161.60 3.52 85 002475 立讯精密 38,865,649.12 3.51 86 002402 和而泰 37,309,732.84 3.37 87 600068 葛洲坝 36,792,207.58 3.32 88 002013 中航机电 35,897,182.45 3.24 89 002466 天齐锂业 35,808,706.41 3.23 90 002507 涪陵榨菜 35,486,931.33 3.20 91 688083 中望软件 34,703,128.20 3.13 92 601778 晶科科技 34,665,117.02 3.13 93 000762 西藏矿业 34,495,262.74 3.11 94 002139 拓邦股份 33,449,236.14 3.02 95 603260 合盛硅业 33,267,756.20 3.00 96 688268 华特气体 32,978,616.19 2.97 97 300034 钢研高纳 32,239,475.75 2.91 98 600395 盘江股份 32,216,683.07 2.91 99 300855 图南股份 30,868,267.00 2.78 100 600210 紫江企业 30,475,067.59 2.75 101 300054 鼎龙股份 29,420,765.04 2.65 102 000975 银泰黄金 27,190,158.55 2.45 103 600919 江苏银行 26,728,704.20 2.41 104 601877 正泰电器 26,696,961.29 2.41 105 600699 均胜电子 22,638,733.00 2.04 注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 600048 保利发展 194,890,241.19 17.58 2 600027 华电国际 193,996,844.78 17.50 3 600111 北方稀土 152,743,105.83 13.78 4 600958 东方证券 134,526,275.78 12.13 5 601857 中国石油 119,885,182.00 10.81 6 000738 航发控制 98,066,816.00 8.85 7 000938 紫光股份 92,751,820.10 8.37 8 002624 完美世界 86,379,241.00 7.79 9 600741 华域汽车 86,334,387.80 7.79 10 600399 抚顺特钢 84,818,914.11 7.65 11 002371 北方华创 70,936,917.10 6.40 12 603678 火炬电子 70,795,818.74 6.39 13 300059 东方财富 68,963,464.39 6.22 14 000762 西藏矿业 68,157,536.26 6.15 15 601688 华泰证券 67,868,532.44 6.12 16 002179 中航光电 65,107,046.44 5.87 17 000603 盛达资源 64,168,493.50 5.79 18 300568 星源材质 62,889,475.14 5.67 19 603260 合盛硅业 62,300,412.63 5.62 20 000733 振华科技 58,360,729.65 5.26 21 600886 国投电力 55,741,566.36 5.03 22 601868 中国能建 54,446,338.30 4.91 23 002466 天齐锂业 54,196,428.61 4.89 24 002028 思源电气 53,512,973.55 4.83 25 000625 长安汽车 53,247,663.80 4.80 26 300498 温氏股份 48,443,687.41 4.37 27 601000 唐山港 47,335,139.48 4.27 28 688599 天合光能 45,910,217.33 4.14 29 002714 牧原股份 44,008,875.23 3.97 30 002402 和而泰 43,161,773.72 3.89 31 002080 中材科技 41,779,996.00 3.77 32 600031 三一重工 41,778,750.39 3.77 33 601877 正泰电器 40,199,235.76 3.63 34 600068 葛洲坝 39,921,549.21 3.60 35 600409 三友化工 39,051,583.74 3.52 36 601778 晶科科技 38,575,846.00 3.48 37 603308 应流股份 37,901,270.21 3.42 38 600395 盘江股份 36,581,214.06 3.30 39 002139 拓邦股份 35,442,350.62 3.20 40 300014 亿纬锂能 35,429,088.44 3.20 41 002013 中航机电 35,137,664.10 3.17 42 002475 立讯精密 34,910,949.90 3.15 43 688083 中望软件 34,861,283.03 3.14 44 300034 钢研高纳 34,248,566.78 3.09 45 688408 中信博 33,705,660.02 3.04 46 300855 图南股份 33,629,838.00 3.03 47 002318 久立特材 32,622,934.00 2.94 48 300054 鼎龙股份 32,344,280.20 2.92 49 688122 西部超导 29,411,951.12 2.65 50 600919 江苏银行 27,476,339.20 2.48 51 601678 滨化股份 26,575,478.36 2.40 52 000975 银泰黄金 26,378,948.62 2.38 53 000568 泸州老窖 26,341,585.60 2.38 54 002531 天顺风能 25,391,831.80 2.29 55 600699 均胜电子 25,260,932.20 2.28 56 600418 江淮汽车 23,507,218.81 2.12 57 603993 洛阳钼业 23,151,376.05 2.09 注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 11,792,948,401.01 卖出股票收入（成交）总额 3,989,007,252.62 注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 531,013,923.10 1.11 2 央行票据 - - 3 金融债券 8,447,852,000.00 17.59 其中：政策性金融债 8,175,960,000.00 17.03 4 企业债券 5,741,349,500.00 11.96 5 企业短期融资券 5,338,914,000.00 11.12 6 中期票据 11,256,088,000.00 23.44 7 可转债（可交换债） 3,693,056,557.88 7.69 8 同业存单 97,390,000.00 0.20 9 其他 3,651,207,000.00 7.60 10 合计 38,756,870,980.98 80.72 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 1 210202 21 国开 02 12,300,000 1,241,070,000.00 2.58 2 210207 21 国开 07 11,000,000 1,111,550,000.00 2.32 3 1728022 17 工商银行二级 02 10,600,000 1,076,112,000.00 2.24 4 200203 20 国开 03 8,800,000 895,576,000.00 1.87 5 132015 18 中油 EB 8,437,750 876,935,357.50 1.83 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 1、中国工商股份有限公司（以下简称“工商银行”，股票代码：601398），其私人银行部于 2021 年 5 月 10 日收到中国银行保险监督管理委员会上海监管局出具的行政处罚决定书(沪银保监 罚决字〔2021〕54 号)。其因部分理财产品交易存在利益输送，违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项的相关规定，被处以 50 万元罚款。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对工商银行进行了投资。 2、宁波银行股份有限公司（以下简称“宁波银行”，股票代码：002142）于 2021 年 12 月 29 日收到中国银行保险监督管理委员会宁波监管局出具的行政处罚决定书(甬银保监罚决字〔2021〕81 号)。其因信用卡业务管理不到位，违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条等规定，被处以罚款人民币 30 万元。 2021 年 6 月 10 日，宁波银行因代理销售保险不规范，违反了《中华人民共和国银行业监督 管理法》第四十六条第（五）项、第四十八条第（一）项的相关规定，收到宁波银保监局出具的行政处罚决定书（甬银保监罚决字〔2021〕36 号），被处以罚款人民币 25 万元，并责令该行对相关直接责任人员给予纪律处分。 2021 年 7 月 30 日，宁波银行因贷款被挪用于缴纳土地款或土地收储、开发贷款支用审核不 严、房地产贷款放款和支用环节审核不严、贷款资金违规流入房市、房地产贷款资金回流借款人、票据业务开展不审慎，违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条的规定，收到宁波银保监局出具的行政处罚决定书（甬银保监罚决字〔2021〕57 号），被处以罚款人民币 275 万元，并责令该行对相关直接责任人员给予纪律处分。 2021 年 7 月 13 日，宁波银行因违规为存款人多头开立银行结算账户、超过期限或未向中国 人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料等，收到中国人民银行宁波市中心支行出具的行政处罚决定书（甬银处罚字〔2021〕2 号），被给予警告，并处罚款 286.2 万元。 2021 年 7 月 13 日，宁波银行因违反规定办理经常项目外汇业务、违反规定办理资本项目资 金收付，收到外管局宁波分局出具的行政处罚决定书（甬外管罚(2021)7 号）,被罚款 100 万，没收违法所得 104.85 万元。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对宁波银行进行了投资。 3、招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”，股票代码：600036）于 2021 年 5 月 17 日收到中国银行保险监督管理委员会出具的行政处罚决定书(银保监罚决字〔2021〕16 号)。其因为同业投资提供第三方信用担保、为非保本理财产品出具保本承诺，部分未按规定计提风险加权资产、违规协助无衍生产品交易业务资格的银行发行结构性衍生产品、理财产品之间风险隔离不到位等二十七项违法违规事实，违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十五条、第四十六条和相关审慎经营规则，被处以罚款 7170 万元。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对招商银行进行了投资。 4、2021 年 5 月 28 日，平安银行收到中国银保监会云南监管局出具的行政处罚决定书（云银 保监罚决字〔2021〕34 号），其因利用来源于本行授信的固定资产贷款和黄金租赁融资的资金发放委托贷款，用于承接处置本行其他贷款风险等违法违规事实，违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项相关规定，被处以罚款人民币 210 万元。 2021 年 5 月 10 日，平安银行资金运营中心收到中国银行保险监督管理委员会上海监管局出 具的行政处罚决定书（沪银保监罚决字〔2021〕55 号），其因违规向未取得土地使用权证的房地产项目提供融资等违法违规事实，违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项相关规定，被处以罚款人民币 300 万元。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对平安银行进行了投资。 5、青海盐湖工业股份有限公司（以下简称“盐湖股份”，股票代码：000792）于 2021 年 9 月 28 日收到国家市场监督管理总局出具的行政处罚决定书（市监处罚【2021】71 号），其因在生产成本未发生显著变化的情况下，大幅度上调销售价格，违反了《中华人民共和国价格法》第十四条第（三）项的规定，被处以 160 万元罚款。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对盐湖股份进行了投资。 6、其余五名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,269,056.56 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 531,217,354.90 5 应收申购款 128,118,120.87 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 664,604,532.33 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 1 132015 18 中油 EB 876,935,357.50 1.83 2 110053 苏银转债 850,024,828.40 1.77 3 113011 光大转债 644,035,465.80 1.34 4 113044 大秦转债 516,186,892.80 1.08 5 123107 温氏转债 122,137,462.88 0.25 6 132009 17 中油 EB 72,837,187.20 0.15 7 127020 中金转债 63,155,233.23 0.13 8 113021 中信转债 52,699,165.40 0.11 9 110073 国投转债 42,740,754.00 0.09 10 110059 浦发转债 40,147,000.00 0.08 11 127018 本钢转债 39,167,564.67 0.08 12 113042 上银转债 20,158,186.90 0.04 13 113563 柳药转债 17,266,573.20 0.04 14 110075 南航转债 16,742,028.00 0.03 15 113037 紫银转债 14,486,991.90 0.03 16 128129 青农转债 11,585,373.03 0.02 17 128048 张行转债 10,253,923.55 0.02 18 128029 太阳转债 8,061,076.80 0.02 19 123111 东财转 3 7,571,463.60 0.02 20 113024 核建转债 5,929,465.60 0.01 21 128136 立讯转债 5,854,547.40 0.01 22 113050 南银转债 5,627,299.20 0.01 23 113047 旗滨转债 5,003,588.00 0.01 24 128034 江银转债 2,781,084.15 0.01 25 110079 杭银转债 2,502,008.60 0.01 26 113043 财通转债 2,429,800.00 0.01 27 127025 冀东转债 2,376,600.00 0.00 28 110048 福能转债 2,305,690.20 0.00 29 123096 思创转债 2,279,132.73 0.00 30 128097 奥佳转债 2,230,088.90 0.00 31 110067 华安转债 1,132,380.20 0.00 32 123108 乐普转 2 895,634.72 0.00 33 113602 景 20 转债 442,951.50 0.00 34 132022 20 广版 EB 365,750.00 0.00 35 110045 海澜转债 233,960.00 0.00 36 128123 国光转债 217,599.48 0.00 37 128119 龙大转债 177,914.10 0.00 38 113623 凤 21 转债 125,870.00 0.00 39 128114 正邦转债 69,804.36 0.00 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 户均持有的 基金份额 占总份 占总份 （户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例 （%） （%） 景顺长城景颐 166,154 172,407.77 22,249,365,584.06 77.67 6,396,875,806.15 22.33 双利债券 A 类 景顺长城景颐 60,857 30,711.44 1,611,702,763.74 86.23 257,303,122.75 13.77 双利债券 C 类 合计 227,011 134,421.89 23,861,068,347.80 78.19 6,654,178,928.90 21.81 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所 景顺长城景颐双利债券A类 1,022,484.21 0.003569 有从业人员持 景顺长城景颐双利债券C类 1,511,569.15 0.080876 有本基金 合计 2,534,053.36 0.008304 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 景顺长城景颐双利债券 A 类 - 金投资和研究部门负责 景顺长城景颐双利债券 C 类 >100 人持有本开放式基金 合计 >100 景顺长城景颐双利债券 A 类 0~10 本基金基金经理持有本 景顺长城景颐双利债券 C 类 - 开放式基金 合计 0~10 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理 的产品情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城景颐双利债券 A 类 景顺长城景颐双利债券 C 类 基金合同生效日（2013 年 11 837,791,095.85 4,558,853.16 月 13 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 700,455,461.32 5,704,575.96 本报告期基金总申购份额 30,460,589,219.67 2,283,130,000.97 减：本报告期基金总赎回份额 2,514,803,290.78 419,828,690.44 本报告期基金拆分变动份额 - - （份额减少以“-”填列） 本报告期期末基金份额总额 28,646,241,390.21 1,869,005,886.49 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动： 1、本管理人于 2021 年 3 月 30 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通 过，聘任刘彦春先生担任本公司副总经理。 上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案，同时抄送中国证券监督管理委员会深圳监管局。有关公告已在中国证监会指定的全国性报刊及指定互联网网站等媒介披露。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼，报告期内基金管理人无涉及基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续 8 年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 150,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未 受到监管部门的任何稽查和处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期 占当期 券商名称 单元 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注 数量 交总额 量的比 的比例 例 申万宏源证券有限公司 2 7,578,568,439.65 48.28% 7,058,016.57 48.28% - 海通证券股份有限公司 2 3,887,743,226.10 24.77% 3,620,680.04 24.77% 本期 新增 长城证券股份有限公司 2 3,630,165,531.67 23.13% 3,380,779.82 23.13% 本期 新增 新时代证券股份有限公司 1 600,208,909.69 3.82% 558,971.04 3.82% - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全 面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报 告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供 专门研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证 券经营机构签订协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期 占当期债 占当期 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 券回购成 成交金 权证成 交总额 交总额的 额 交总额 的比例 比例 的比例 申万宏源证券有限公司 6,823,413,671.83 83.27% 5,576,000,000.00 49.54% - - 海通证券股份有限公司 886,079,527.22 10.81% 2,960,600,000.00 26.30% - - 长城证券股份有限公司 195,618,076.25 2.39% 1,530,300,000.00 13.60% - - 新时代证券股份有限公司 288,821,278.36 3.52% 1,188,200,000.00 10.56% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-01-08 停机维护的公告 网站 2 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-01-15 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报刊及 3 直销网上交易系统招行直联渠道基金 网站 2021-01-20 交易费率优惠活动的公告 4 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2021-01-21 基金2020年第4季度报告提示性公告 网站 5 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-01-21 金 2020 年第 4 季度报告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增中国工商银行为销售机构 中国证监会指定报刊及 6 并开通基金"定期定额投资业务"、基 网站 2021-01-25 金转换业务及参加申购、定期定额投 资申购费率优惠的公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增大智慧为销售机构并开通 中国证监会指定报刊及 7 基金定期定额投资业务、转换业务及 网站 2021-02-01 参加申购、定期定额投资申购费率优 惠的公告 8 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-02-05 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于终止 中国证监会指定报刊及 9 包商银行股份有限公司办理本公司旗 网站 2021-02-09 下基金销售业务的公告 关于旗下部分基金新增国联证券股份 10 有限公司为销售机构并开通定期定额 中国证监会指定报刊及 2021-02-18 投资业务、转换业务及参加申购、定 网站 期定额投资申购费率优惠的公告 11 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-02-25 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 中国证监会指定报刊及 12 资基金新增国泰君安证券为销售机构 网站 2021-03-10 的公告 13 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-03-12 停机维护的公告 网站 14 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-03-20 停机维护的公告 网站 关于旗下部分基金新增阳光人寿保险 股份有限公司为销售机构并开通基金 中国证监会指定报刊及 15 “定期定额投资业务”、基金转换业务 网站 2021-03-25 及参加申购、定期定额投资申购费率 优惠的公告 16 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-03-26 停机维护的公告 网站 17 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-03-29 金 2020 年年度报告 网站 18 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2021-03-29 基金 2020 年年度报告提示性公告 网站 19 景顺长城基金管理有限公司关于基金 中国证监会指定报刊及 2021-03-30 行业高级管理人员变更公告 网站 20 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-04-02 停机维护的公告 网站 21 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2021-04-12 完善客户身份信息的提示 网站 22 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-04-15 停机维护的公告 网站 23 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-04-19 停机维护的公告 网站 24 关于网络平台冒用“景顺长城基金” 中国证监会指定报刊及 2021-04-20 名义进行不法活动的澄清公告 网站 25 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2021-04-22 基金2021年第1季度报告提示性公告 网站 26 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-04-22 金 2021 年第 1 季度报告 网站 27 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-04-23 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 28 资基金新增上海农商行为销售机构并 中国证监会指定报刊及 2021-04-26 开通基金“定期定额投资业务”、基金 网站 转换业务的公告 景顺长城基金管理有限公司关于景顺 中国证监会指定报刊及 29 长城景颐双利债券型证券投资基金基 网站 2021-04-30 金经理变更公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 中国证监会指定报刊及 30 资基金参加上海农商行基金申购及定 网站 2021-05-06 期定额投资申购费率优惠活动的公告 31 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-05-06 金 2021 年第 1 号更新招募说明书 网站 32 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-05-06 金基金产品资料概要更新 网站 33 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-05-12 停机维护的公告 网站 34 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-05-20 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 35 资基金新增广发银行为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 2021-06-02 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 换业务的公告 36 关于网络平台冒用“景顺长城基金” 中国证监会指定报刊及 2021-06-04 名义进行不法活动的澄清公告 网站 关于旗下部分基金新增平安银行为销 37 售机构并开通基金“定期定额投资业 中国证监会指定报刊及 2021-06-15 务”、基金转换业务及参加申购、定期 网站 定额投资申购费率优惠的公告 38 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-06-15 停机维护的公告 网站 39 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-06-18 金 2021 年第 2 号更新招募说明书 网站 40 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-06-18 金基金合同 网站 41 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-06-18 金托管协议 网站 关于旗下部分基金新增牛股王为销售 42 机构并开通基金“定期定额投资业 中国证监会指定报刊及 2021-06-18 务”、基金转换业务及参加申购、定期 网站 定额投资申购费率优惠的公告 43 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-06-18 停机维护的公告 网站 关于旗下部分基金新增万得基金为销 44 售机构并开通基金“定期定额投资业 中国证监会指定报刊及 2021-06-23 务”、基金转换业务及参加申购、定期 网站 定额投资申购费率优惠的公告 45 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-07-09 停机维护的公告 网站 关于景顺长城基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报刊及 46 基金调整持有停牌股票估值价格的公 网站 2021-07-13 告 47 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-07-16 停机维护的公告 网站 48 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-07-20 停机维护的公告 网站 49 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2021-07-21 基金2021年第2季度报告提示性公告 网站 50 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-07-21 金 2021 年第 2 季度报告 网站 51 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-07-23 停机维护的公告 网站 52 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-07-27 停机维护的公告 网站 53 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-08-06 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增中信银行为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 54 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 2021-08-11 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 55 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-08-20 停机维护的公告 网站 56 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2021-08-23 基金 2021 年中期报告提示性公告 网站 57 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-08-23 金 2021 年中期报告 网站 58 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-08-27 停机维护的公告 网站 关于旗下部分基金新增中国中金财富 中国证监会指定报刊及 59 证券有限公司为销售机构并开通定期 网站 2021-09-03 定额投资业务和基金转换业务的公告 60 景顺长城基金将积极参与投资北京证 中国证监会指定报刊及 2021-09-07 券交易所上市企业 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增长江证券为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 61 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 2021-09-13 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 62 部分基金新增爱建基金为销售机构并 网站 2021-09-17 开通基金转换业务的公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增交通银行为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 63 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 2021-09-30 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 64 资基金新增招商证券为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 2021-10-13 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 换业务的公告 65 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2021-10-13 资基金新增新浪仓石为销售机构并开 网站 通基金“定期定额投资业务”、基金转 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 66 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2021-10-15 完善客户身份信息的提示 网站 67 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-10-15 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增华泰证券为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 68 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 2021-10-21 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增华夏财富为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 69 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 2021-10-22 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 70 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-10-22 停机维护的公告 网站 71 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2021-10-27 基金2021年第3季度报告提示性公告 网站 72 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-10-27 金 2021 年第 3 季度报告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增创金启富为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 73 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 2021-11-12 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 74 公开募集证券投资基金投资北交所上 网站 2021-11-16 市股票的风险提示性公告 75 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-11-18 停机维护的公告 网站 76 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-11-24 金分红公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增长城证券和唐鼎耀华为销 中国证监会指定报刊及 77 售机构并开通基金“定期定额投资业 网站 2021-11-24 务”、基金转换业务及参加申购、定期 定额投资申购费率优惠的公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 中国证监会指定报刊及 78 资基金暂停接受伍佰万元以上申购 网站 2021-11-24 （含日常申购和定期定额投资）及转 换转入业务的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增利得基金为销售机构并 中国证监会指定报刊及 79 开通基金“定期定额投资业务”、基金 网站 2021-11-25 转换业务及参加申购、定期定额投资 申购费率优惠的公告 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 80 资基金恢复接受伍佰万元以上申购 中国证监会指定报刊及 2021-11-26 （含日常申购和定期定额投资）及转 网站 换转入业务的公告 81 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-11-30 金基金产品资料概要更新 网站 82 景顺长城景颐双利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2021-11-30 金 2021 年第 3 号更新招募说明书 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 83 资基金新增国金证券为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 2021-12-03 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 换业务的公告 84 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-12-03 停机维护的公告 网站 85 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-12-10 停机维护的公告 网站 关于景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金新增广发证券和开源证券为销 中国证监会指定报刊及 86 售机构并开通基金“定期定额投资业 网站 2021-12-16 务”、基金转换业务及参加申购、定期 定额投资申购费率优惠的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 87 部分基金在珠海盈米基金销售有限公 网站 2021-12-16 司开展赎回费率优惠活动的公告 88 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-12-17 停机维护的公告 网站 89 景顺长城基金管理有限公司关于聘任 中国证监会指定报刊及 2021-12-17 基金经理助理的公告 网站 关于旗下部分基金新增泰信财富为销 90 售机构并开通基金“定期定额投资业 中国证监会指定报刊及 2021-12-24 务”、基金转换业务及参加申购、定期 网站 定额投资申购费率优惠的公告 91 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2021-12-24 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于暂停 中国证监会指定报刊及 92 北京钱景基金销售有限公司办理旗下 网站 2021-12-29 基金相关销售业务的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 期 赎 者 序 持有基金份额比例达到 初 申购 回 份额占 类 号 或者超过 20%的时间区 份 份额 份 持有份额 比（%） 别 间 额 额 20210125-20210125; 机 1 20210128-20210203; - 1,823,962,952.20 - 1,823,962,952.20 5.98 构 20210507-20210509; 20210707-20210713 产品特有风险 本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%的情况，可能会 出现如下风险： 1、大额申购风险 在出现投资者大额申购时，如本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。 2、如面临大额赎回的情况，可能导致以下风险： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动 性风险； （2）如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎 回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含 本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩 余投资者的赎回办理造成影响； （3）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影 响，影响基金的投资运作和收益水平； （4）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （5）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策 略； （6）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临 合同终止清算、转型等风险。 本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止和化解上述风险，最大限度地保护基金份 额持有人的合法权益。投资者在投资本基金前，请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文 件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断 市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益， 亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集证券投资基金信息披露管理办法》、《公开募集证券投资基金侧袋机制指引（试行）》等法 律法规及本基金基金合同等规定，经与各基金托管人协商一致，并向中国证监会备案，景顺长城基金管理有限公司决定对本基金的基金合同等法律文件进行修订，新增侧袋机制相关内容。 本次修订属于法律法规规定无需召开基金份额持有人大会的事项，修订自 2021 年 6 月 18 日起 正式生效。有关详细信息参见本公司于 2021 年 6 月 18 日发布的相关公告。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城景颐双利债券型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 13.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2022 年 3 月 28 日