景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：北京银行股份有限公司 送出日期：2017年8月26日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月24日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至2017年6月30日止。 第2页共55页 1.2目录 §1重要提示及目录...... 2 1.1重要提示...... 2 1.2目录...... 3 §2基金简介...... 6 2.1基金基本情况 ...... 6 2.2基金产品说明 ...... 6 2.3基金管理人和基金托管人...... 7 2.4信息披露方式 ...... 7 2.5其他相关资料 ...... 7 §3主要财务指标和基金净值表现...... 8 3.1主要会计数据和财务指标...... 8 3.2基金净值表现 ...... 8 3.3其他指标......11 §4管理人报告...... 12 4.1基金管理人及基金经理情况...... 12 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17 §5托管人报告...... 18 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18 §6半年度财务会计报告（未经审计）...... 19 6.1资产负债表...... 19 6.2利润表...... 20 第3页共55页 6.3所有者权益（基金净值）变动表...... 21 6.4报表附注...... 22 §7投资组合报告...... 42 7.1期末基金资产组合情况...... 42 7.2期末按行业分类的股票投资组合...... 42 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 43 7.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 43 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 45 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 45 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 46 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 46 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 46 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 46 7.11投资组合报告附注...... 46 §8基金份额持有人信息...... 48 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 48 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 48 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 48 §9开放式基金份额变动...... 50 §10重大事件揭示...... 51 10.1基金份额持有人大会决议...... 51 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 51 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 51 10.4基金投资策略的改变...... 51 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 51 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 51 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 51 10.8其他重大事件 ...... 52 §11影响投资者决策的其他重要信息...... 54 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 54 第4页共55页 11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 54 §12备查文件目录...... 55 12.1备查文件目录 ...... 55 12.2存放地点...... 55 12.3查阅方式...... 55 第5页共55页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 基金简称 景顺长城景颐双利债券 场内简称 无 基金主代码 000385 交易代码 000385 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年11月13日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 北京银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,384,368,270.98份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 景顺长城景颐双利债券A 景顺长城景颐双利债券C 类 类 下属分级基金的交易代码： 000385 000386 报告期末下属分级基金的份额总额 1,374,803,968.82份 9,564,302.16份 2.2基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于固定收益品种，在有效控制风险的前提下力争获取高于 业绩比较基准的投资收益，为投资者提供长期稳定的回报。 1、资产配置策略：本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市场分析相 结合的方法实现大类资产配置，把握不同的经济发展阶段各类资产的投资机 会，根据宏观经济、基准利率水平等因素，预测债券类、货币类等大类资产的 预期收益率水平，结合各类别资产的波动性以及流动性状况分析，进行大类资 产配置。 2、固定收益类资产投资策略： 债券类属资产配置：基金管理人根据国债、金融债、企业（公司）债、分离 交易可转债债券部分等品种与同期限国债或央票之间收益率利差的扩大和收 投资策略 窄的分析，主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例，降低预期 利差将扩大的债券类属品种的投资比例，以获取不同债券类属之间利差变化所 带来的投资收益。 债券投资策略：债券投资在保证资产流动性的基础上，采取利率预期策略、信 用策略和时机策略相结合的积极性投资方法，力求在控制各类风险的基础上获 取稳定的收益。 资产支持证券投资策略：本基金将通过对宏观经济、提前偿还率、资产池结 构以及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究，预测资产池未来现金流变 化，并通过研究标的证券发行条款，预测提前偿还率变化对标的证券的久期与 第6页共55页 收益率的影响。同时，管理人将密切关注流动性对标的证券收益率的影响，综 合运用久期管理、收益率曲线、个券选择以及把握市场交易机会等积极策略， 在严格控制风险的情况下，结合信用研究和流动性管理，选择风险调整后收益 高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。 业绩比较基准 三年期银行定期存款利率（税后）+1.5%。 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，本基金的预期收 益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公 北京银行股份有限公司 司 姓名 杨皞阳 刘晔 信息披露负责人 联系电话 0755-82370388 010-66223586 电子邮箱 investor@igwfmc.com liuye1@bankofbeijing.com.cn 客户服务电话 4008888606 95526 传真 0755-22381339 010-66226045 深圳市福田区中心四路1 北京市西城区金融大街甲17号 注册地址 号嘉里建设广场第一座21 首层 层 深圳市福田区中心四路1 办公地址 号嘉里建设广场第一座21 北京市西城区金融大街丙17号 层 邮政编码 518048 100033 法定代表人 杨光裕 张东宁 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.igwfmc.com 网址 基金半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1号嘉里建 设广场第一座21层 第7页共55页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 景顺长城景颐双利债券A类 景顺长城景颐双利债券C类 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日-2017 报告期(2017年1月1日- 年6月30日) 2017年6月30日) 本期已实现收益 53,885,935.34 387,902.55 本期利润 63,807,875.15 465,933.47 加权平均基金份额本期利润 0.0436 0.0367 本期加权平均净值利润率 3.08% 2.63% 本期基金份额净值增长率 3.14% 2.96% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 535,318,330.39 3,531,687.88 期末可供分配基金份额利润 0.3894 0.3693 期末基金资产净值 1,988,266,851.30 13,639,118.50 期末基金份额净值 1.446 1.426 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 44.60% 42.60% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计入基 金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景颐双利债券A类 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.76% 0.13% 0.30% 0.01% 1.46% 0.12% 第8页共55页 过去三个月 2.05% 0.13% 0.91% 0.01% 1.14% 0.12% 过去六个月 3.14% 0.11% 1.82% 0.01% 1.32% 0.10% 过去一年 3.66% 0.12% 3.75% 0.01% -0.09% 0.11% 过去三年 36.16% 0.29% 13.61% 0.00% 22.55% 0.29% 自基金合同 44.60% 0.27% 17.73% 0.00% 26.87% 0.27% 生效起至今 景顺长城景颐双利债券C类 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.78% 0.14% 0.30% 0.01% 1.48% 0.13% 过去三个月 2.00% 0.14% 0.91% 0.01% 1.09% 0.13% 过去六个月 2.96% 0.11% 1.82% 0.01% 1.14% 0.10% 过去一年 3.26% 0.12% 3.75% 0.01% -0.49% 0.11% 过去三年 34.66% 0.29% 13.61% 0.00% 21.05% 0.29% 自基金合同 42.60% 0.26% 17.73% 0.00% 24.87% 0.26% 生效起至今 第9页共55页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第10页共55页 注：本基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的80％；股票、权 证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的20%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超 过基金资产净值的3％；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5％。本基金的建仓期为自2013年11月13日基金合同生效日起6个月。建仓期结束时，本基金 投资组合达到上述投资组合比例的要求。 3.3其他指标 无。 第11页共55页 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会 证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺 资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003 年6月9日获得开业批文，注册资本1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为49%、49%、1%、 1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。 截至2017年6月30日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理67只开放式基金，包括景顺 长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合型 证券投资基金（LOF）、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金（LOF）、景顺长城新兴成长混合型 证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资 基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长 城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型 证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基 金、上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证180等权重交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证 券投资基金、景顺长城沪深300等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券 型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券 型证券投资基金、景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证500 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混 合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选 股票型证券投资基金、景顺长城中证800食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中 证TMT150交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基 金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵 活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配 置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置 第12页共55页 混合型证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城 安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证500交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、景顺长城交易型货币市场基金、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长 城景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景 顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双 息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环 保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券 型证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基 金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、 景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景泰丰利纯债债券型证券投资基金、 景顺长城景颐丰利债券型证券投资基金、景顺长城景瑞双利定期开放债券型证券投资基金、景顺 长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金、景顺长城景盈汇利债券型证券投资基金。其 中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市 场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 业年限 说明 任职日期 离任日期 经济学硕士。曾任职于交 通银行、长城证券金融研 本基金 究所，着重于宏观和债券 的基金 2014年1月16 市场的研究，并担任金融 毛从容 经理、公日 - 17年 研究所债券业务小组组 司副总 长。2003年3月加入本公 经理 司，担任研究员等职务； 自2005年6月起担任基金 经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公 司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任 后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 第13页共55页 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法 律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益 的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执 行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有5次，为公司旗下三只指数基金因指数成 份股调整而发生的反向交易以及量化基金、指数增强基金根据基金合同约定通过量化模型交易从 而与其他组合发生的反向交易。投资组合间临近交易日虽然存在同向交易和反向交易行为，但结 合交易时机和交易价差分析表明投资组合间不存在不公平交易和利益输送的可能性。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年经济数据好于市场预期，GDP同比增速达到6.9%，经济L型的韧性较强，主要原因是 海外经济弱复苏带动出口好转，制造业投资增速企稳回升，以及地产投资增速超预期，CPI维持 低位，PPI同比高位回落。海外方面，美国经济增速小幅低于预期，特朗普效应有所消退，但仍 处于复苏通道，欧洲经济则持续好转。 为配合金融去杠杆，上半年货币政策中性并阶段性偏紧，资金面波动较大，资金成本整体上 行，银行间回购7天加权平均利率由2016年4季度的2.81%上升至2017年上半年的3.22%，期间 汇率保持稳定。海外方面，美联储上半年进行两次加息，并提出缩表计划，欧洲则逐步退出刺激 第14页共55页 政策，海外央行的货币政策整体以收紧或逐步退出宽松为主。 债券市场方面，国内经济数据高于预期、货币政策边际收紧、金融去杠杆、债券型基金纷纷 遭遇赎回等负面因素冲击下，债券收益率延续去年4季度以来的上行趋势，上半年10年期国债、 10年期国开债、5年期AAA中票、5年期AA中票、1年AAA短融分别上行56BP、52BP、62BP、80BP 和48BP，信用利差小幅回升，仍存在走扩压力。 股票市场方面，出现明显的结构性行情，上证50为代表的大盘蓝筹股表现较好，上半年上证 50、沪深300、中小板指和创业板指分别上涨11.50%、10.78%、7.33%和下跌7.34%。 组合操作方面，上半年组合主要以短久期的中高等级信用债作为主要的投资品种，由于货币 政策收紧叠加金融去杠杆，继续降低组合久期和债券杠杆比例。权益市场在监管趋缓和后，组合 增加股票的投资比例，持仓以家电、白酒等业绩增长确定的个股为主，后续加仓保险和地产等行 业龙头。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 2017年上半年，景颐双利A份额净值增长率为3.14%，业绩比较基准收益率为1.82%。 2017年上半年，景颐双利C份额净值增长率为2.96%，业绩比较基准收益率为1.82%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 新一轮财政整顿以及加强金融监管成为常态，我们预计下半年经济可能面临回落压力，但韧 性较强。下半年PPI涨幅料将会回落，对工业企业利润的增长形成一定的压制，考虑到工业行业 产能出清，全球需求回暖，PPI涨幅回落会比较缓慢。因此我们预计下半年工业企业利润增速会 有所回落，但回落的幅度也相对有限。海外货币政策收紧趋势较明显，美国缩表欧洲宽松退出， 这将一定程度上制约国内货币政策放松的空间。 当前债券绝对收益率水平尚可，利率债价值好于信用债，此轮收益率调整后，中国国债和美 国国债利差已明显走扩，利率债配置价值显现，收益率曲线平坦化，中短端的中高等级信用债具 有较好的持有价值，但信用利差仍存在一定回升压力，中长端的中低等级信用债仍面临一定的调 整压力。 金融监管常态化，经济增长平稳、汇率保持稳定，股票市场调整压力不大，值得关注的是2016 年启动的供给侧结构性改革和行政化去产能加速了国企占比高的行业产能出清，传统行业竞争格 局优化，集中度提升，利润向龙头企业集中的趋势日益明显，各行业竞争力提升的龙头公司将持 续受到关注。 组合方面，将合理控制债券的久期和杠杆，适度提升信用等级水平，相比上半年，组合对下 第15页共55页 半年债券市场并不悲观，除继续持有中高等级信用债获取持有期票息收入外，组合将增加对利率 债的波段操作。权益方面，组合仍延续上半年的操作思路，持续关注景气行业里的龙头公司。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律 法规的前提下，通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理地制 定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。 估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险管理岗 等相关人员。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后， 将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、 程序进行复核，基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中 和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值小组的运 作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种，由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的 长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进 行理论分析，并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理 人员根据投资人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资 人员共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估 值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员 负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险，并对有关信息披露文件进 行合规性审查。 基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力和相关 从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟 踪研究，向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议，确定估值方法。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的 第16页共55页 采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其提供银行间同业市场交 易的债券品种的估值数据。 本基金管理人与中证指数有限公司签署服务协议，由其提供在证券交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第17页共55页 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在托管景顺长城景颐双利债券型证券投资基金（以下称“本基金”） 的过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关 规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行 了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配情况、投 资组合报告的内容（“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内），保证复核内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第18页共55页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 2,017,250.74 15,533,845.15 结算备付金 545,586.41 3,456,406.44 存出保证金 415,295.75 342,360.25 交易性金融资产 6.4.7.2 2,056,986,910.55 2,236,581,729.80 其中：股票投资 304,780,458.15 92,938,850.00 基金投资 - - 债券投资 1,752,206,452.40 2,143,642,879.80 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 34,650,171.98 应收证券清算款 2,132,676.54 19,955,321.98 应收利息 6.4.7.5 30,476,304.98 53,453,333.78 应收股利 - - 应收申购款 20,342.31 998.41 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,092,594,367.28 2,363,974,167.79 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 86,000,000.00 90,000,000.00 应付证券清算款 1,758,467.52 - 应付赎回款 1,204,639.80 29,582,258.34 应付管理人报酬 655,780.55 786,420.16 应付托管费 163,945.14 196,605.01 应付销售服务费 4,536.97 7,903.85 应付交易费用 6.4.7.7 555,173.93 360,748.53 第19页共55页 应交税费 - - 应付利息 33,683.31 21,050.07 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 312,170.26 219,000.00 负债合计 90,688,397.48 121,173,985.96 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,384,368,270.98 1,600,092,561.46 未分配利润 6.4.7.10 617,537,698.82 642,707,620.37 所有者权益合计 2,001,905,969.80 2,242,800,181.83 负债和所有者权益总计 2,092,594,367.28 2,363,974,167.79 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额总额1,384,368,270.98份。其中A类基金份额净值 1.446元，基金份额总额 1,374,803,968.82 份；C类基金份额净值1.426 元，基金份额总额 9,564,302.16份。 6.2利润表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 附注号 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至2016 2017年6月30日 年6月30日 一、收入 71,839,271.61 -33,366,921.09 1.利息收入 56,781,317.93 88,984,554.57 其中：存款利息收入 6.4.7.11 506,987.17 179,733.10 债券利息收入 54,534,654.46 88,769,587.26 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,739,676.30 35,234.21 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 5,057,302.66 -69,681,589.19 其中：股票投资收益 6.4.7.12 10,199,121.95 -81,036,688.99 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -5,554,579.93 9,462,532.68 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 412,760.64 1,892,567.12 3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.16 9,999,970.73 -52,678,040.00 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 第20页共55页 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.17 680.29 8,153.53 列） 减：二、费用 7,565,462.99 15,010,349.25 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 4,156,872.49 5,818,250.21 2．托管费 6.4.10.2.2 1,039,218.12 1,454,562.56 3．销售服务费 6.4.10.2.3 35,461.31 174,630.29 4．交易费用 6.4.7.18 1,309,745.57 1,199,942.11 5．利息支出 792,990.98 6,135,367.71 其中：卖出回购金融资产支出 792,990.98 6,135,367.71 6．其他费用 6.4.7.19 231,174.52 227,596.37 三、利润总额（亏损总额以“-” 64,273,808.62 -48,377,270.34 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 64,273,808.62 -48,377,270.34 填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 1,600,092,561.46 642,707,620.37 2,242,800,181.83 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 64,273,808.62 64,273,808.62 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 -215,724,290.48 -89,443,730.17 -305,168,020.65 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 72,745,388.00 29,830,522.15 102,575,910.15 2.基金赎回款 -288,469,678.48 -119,274,252.32 -407,743,930.80 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 第21页共55页 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 1,384,368,270.98 617,537,698.82 2,001,905,969.80 （基金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 2,329,044,588.37 956,015,667.88 3,285,060,256.25 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -48,377,270.34 -48,377,270.34 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 -437,345,144.68 -160,672,763.91 -598,017,908.59 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 71,640,338.49 26,655,545.67 98,295,884.16 2.基金赎回款 -508,985,483.17 -187,328,309.58 -696,313,792.75 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 1,891,699,443.69 746,965,633.63 2,638,665,077.32 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______许义明______ 吴建军______ 邵媛媛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1282号《关于核准景顺长城景颐双利债券型证券投资 基金募集的批复》注册，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式， 第22页共55页 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币842,221,796.06元，业经普华永 道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第746号验资报告予以验证。经向 中国证监会备案，《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》于2013年11月13日正式 生效，基金合同生效日的基金份额总额为842,349,949.01份基金份额，其中认购资金利息折合 128,152.95份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为北京 银行股份有限公司。 根据《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费和销 售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购费或申购 费的，称为A类基金份额；不收取认购费或申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的， 称为C类基金份额。本基金 A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A 类和C 类基金份额将分别计算基金份额净值。投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围主要为依法发行的固定收益类品种，包括国内依法发行上市 的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、 中期票据、短期融资券、质押及买断式回购、协议存款、通知存款、定期存款、资产支持证券、 可转换债券(含分离型可转换债券)、银行存款等。本基金同时投资于A股股票(包含中小板、创业 板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类品种以及法律、法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金 投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金对债券资产的投 资比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的20%，其中， 本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%；现金或到期日在一年以内的政府债券 的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：三年期银行定期存款利率(税 后)＋1.5%。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2017年8月24日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城景颐双利债券型证券 第23页共55页 投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年度半年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和基金 净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3差错更正的说明 无。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起， 第24页共55页 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 2,017,250.74 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 2,017,250.74 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 284,191,324.90 304,780,458.15 20,589,133.25 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 499,971,744.02 504,345,452.40 4,373,708.38 第25页共55页 银行间市场 1,244,821,992.48 1,247,861,000.00 3,039,007.52 合计 1,744,793,736.50 1,752,206,452.40 7,412,715.90 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,028,985,061.40 2,056,986,910.55 28,001,849.15 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本期末的衍生金融资产/负债项目余额为零。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末的买入返售金融资产项目余额为零。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 2,801.40 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 220.95 应收债券利息 30,473,114.47 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 0.04 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 168.12 合计 30,476,304.98 6.4.7.6其他资产 本基金本期末的其他资产余额为零。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 第26页共55页 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 547,838.98 银行间市场应付交易费用 7,334.95 合计 555,173.93 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2.74 预提费用 312,167.52 合计 312,170.26 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券A类 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,583,649,180.76 1,583,649,180.76 本期申购 72,390,505.33 72,390,505.33 本期赎回(以"-"号填列) -281,235,717.27 -281,235,717.27 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,374,803,968.82 1,374,803,968.82 金额单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券C类 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 16,443,380.70 16,443,380.70 本期申购 354,882.67 354,882.67 本期赎回(以"-"号填列) -7,233,961.21 -7,233,961.21 第27页共55页 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 9,564,302.16 9,564,302.16 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券A类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 557,003,926.76 79,372,025.70 636,375,952.46 本期利润 53,885,935.34 9,921,939.81 63,807,875.15 本期基金份额交易 -75,571,531.71 -11,149,413.42 -86,720,945.13 产生的变动数 其中：基金申购款 25,854,211.60 3,836,418.61 29,690,630.21 基金赎回款 -101,425,743.31 -14,985,832.03 -116,411,575.34 本期已分配利润 - - - 本期末 535,318,330.39 78,144,552.09 613,462,882.48 单位：人民币元 景顺长城景颐双利债券C类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,506,932.05 824,735.86 6,331,667.91 本期利润 387,902.55 78,030.92 465,933.47 本期基金份额交易 -2,363,146.72 -359,638.32 -2,722,785.04 产生的变动数 其中：基金申购款 121,640.28 18,251.66 139,891.94 基金赎回款 -2,484,787.00 -377,889.98 -2,862,676.98 本期已分配利润 - - - 本期末 3,531,687.88 543,128.46 4,074,816.34 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 46,467.96 定期存款利息收入 438,650.00 其他存款利息收入 - 第28页共55页 结算备付金利息收入 17,121.13 其他 4,748.08 合计 506,987.17 6.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 371,143,894.47 减：卖出股票成本总额 360,944,772.52 买卖股票差价收入 10,199,121.95 6.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 811,096,023.12 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 793,961,478.38 成本总额 减：应收利息总额 22,689,124.67 买卖债券差价收入 -5,554,579.93 6.4.7.14衍生工具收益 本基金本期衍生工具收益发生额为零。 6.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 412,760.64 基金投资产生的股利收益 - 合计 412,760.64 第29页共55页 6.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 9,999,970.73 ——股票投资 28,984,379.11 ——债券投资 -18,984,408.38 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 9,999,970.73 6.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 160.13 基金转换费收入 520.16 合计 680.29 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成，不低于赎回费部分的25%归入转出基金的 基金资产。 6.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 1,304,870.57 银行间市场交易费用 4,875.00 合计 1,309,745.57 6.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 第30页共55页 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 54,547.97 信息披露费 148,765.71 债券托管账户维护费 18,653.84 银行划款手续费 9,207.00 合计 231,174.52 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 北京银行股份有限公司(“北京银行”) 基金托管人、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本期和上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本期和上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 第31页共55页 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 4,156,872.49 5,818,250.21 的管理费 其中：支付销售机构的客 76,858.48 179,807.55 户维护费 注：支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.4%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.4%/当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 1,039,218.12 1,454,562.56 的托管费 注：支付基金托管人北京银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X0.1%/当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景颐双利 景顺长城景颐双利 合计 债券A类 债券C类 景顺长城基金管理有限 - 4,940.28 4,940.28 公司 北京银行 - 30,260.99 30,260.99 合计 - 35,201.27 35,201.27 获得销售服务费的 上年度可比期间 各关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 第32页共55页 景顺长城景颐双利 景顺长城景颐双利 合计 债券A类 债券C类 景顺长城基金管理有限 - 105,804.21 105,804.21 公司 北京银行 - 68,607.62 68,607.62 合计 - 174,411.83 174,411.83 注：支付基金销售机构的C类基金份额销售服务费按前一日C类基金资产净值0.4%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给景顺长城基金管理有限公司，再由景顺长城基金管理有限公司 计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金资产净值X 0.4%/当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末和上年度末均未投资本基金。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 北京银行 2,017,250.74 46,467.96 12,778,475.25 73,656.94 注：本基金的活期银行存款由基金托管人北京银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期和上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 第33页共55页 6.4.11利润分配情况 本基金本期未进行利润分配。 6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本期末，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本期末2017年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余 额86,000,000.00元，于2017年7月4日前先后到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型的证券投资基金，属于较低风险品种。本基金投资的金融工具主要包括 债券投资及股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信 用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风 险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风 险适中”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以审计与风险控制委员会为核心 的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四层次风险 管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立审计与风险控制委员会，负责对公司经营管 理和基金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；在管理层层面设 立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险 第34页共55页 管理职责主要由法律监察稽核部负责，投资风险分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管行北京银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风 险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行 限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主 要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此 外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比 例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 于本期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比 例为80.05%(上年末：90.65%)。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回 情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金 的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制 因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 第35页共55页 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过风险管理岗设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于 一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的 其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持部分证券在证券交易 所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受 限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时 变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年6 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 月30日 资产 银行存款 2,017,250.74 - - - - - 2,017,250.74 结算备付 545,586.41 - - - - - 545,586.41 金 存出保证 415,295.75 - - - - - 415,295.75 第36页共55页 金 交易性金 200,245,000.00 -422,048,923.401,110,030,529.0019,882,000.00304,780,458.152,056,986,910.55 融资产 应收证券 - - - - - 2,132,676.54 2,132,676.54 清算款 应收利息 - - - - -30,476,304.98 30,476,304.98 应收申购 - - - - - 20,342.31 20,342.31 款 资产总计 203,223,132.90 -422,048,923.401,110,030,529.0019,882,000.00337,409,781.982,092,594,367.28 负债 卖出回购 86,000,000.00 - - - - - 86,000,000.00 金融资产 款 应付证券 - - - - - 1,758,467.52 1,758,467.52 清算款 应付赎回 - - - - - 1,204,639.80 1,204,639.80 款 应付管理 - - - - - 655,780.55 655,780.55 人报酬 应付托管 - - - - - 163,945.14 163,945.14 费 应付销售 - - - - - 4,536.97 4,536.97 服务费 应付交易 - - - - - 555,173.93 555,173.93 费用 应付利息 - - - - - 33,683.31 33,683.31 其他负债 - - - - - 312,170.26 312,170.26 负债总计 86,000,000.00 - - - - 4,688,397.48 90,688,397.48 利率敏感 117,223,132.90 -422,048,923.401,110,030,529.0019,882,000.00 - - 度缺口 上年度末 2016年121个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 15,533,845.15 - - - - - 15,533,845.15 结算备付 3,456,406.44 - - - - - 3,456,406.44 金 存出保证 342,360.25 - - - - - 342,360.25 金 交易性金 28,510,150.00134,039,730.00243,848,200.001,685,825,799.8051,419,000.0092,938,850.002,236,581,729.80 融资产 买入返售 34,650,171.98 - - - - - 34,650,171.98 金融资产 第37页共55页 应收证券 - - - - -19,955,321.98 19,955,321.98 清算款 应收利息 - - - - -53,453,333.78 53,453,333.78 应收申购 800.00 - - - - 198.41 998.41 款 其他资产 - - - - - - - 资产总计 82,493,733.82134,039,730.00243,848,200.001,685,825,799.8051,419,000.00166,347,704.172,363,974,167.79 负债 卖出回购 90,000,000.00 - - - - - 90,000,000.00 金融资产 款 应付赎回 - - - - -29,582,258.34 29,582,258.34 款 应付管理 - - - - - 786,420.16 786,420.16 人报酬 应付托管 - - - - - 196,605.01 196,605.01 费 应付销售 - - - - - 7,903.85 7,903.85 服务费 应付交易 - - - - - 360,748.53 360,748.53 费用 应付利息 - - - - - 21,050.07 21,050.07 其他负债 - - - - - 219,000.00 219,000.00 负债总计 90,000,000.00 - - - -31,173,985.96 121,173,985.96 利率敏感 -7,506,266.18134,039,730.00243,848,200.001,685,825,799.8051,419,000.00 - - 度缺口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价 值的变动将对基金净值产生的影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2017年6月30日） 上年度末（2016年12月31 分析 日） 市场利率上升25个 -5,967,584.38 -9,490,543.77 基点 市场利率下降25个 6,015,480.67 9,578,665.23 基点 第38页共55页 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,结 合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析, 选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境 的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟 踪和控制。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 304,780,458.15 15.22 92,938,850.00 4.14 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 1,752,206,452.40 87.53 - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,056,986,910.55 102.75 92,938,850.00 4.14 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值 产生的影响。正数表示可能增加基金净值，负数表示可能减少基金净值。 第39页共55页 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2017年6月 上年度末（2016年12月 30日） 31日） 沪深300指数上升5% 12,654,090.28 16,423,795.71 沪深300指数下降5% -12,654,090.28 -16,423,795.71 注:于本期末，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为15.22%(上年 末：5.19%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大 影响(上年末：同)。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为304,780,458.15元，属于第二层次的余额为1,752,206,452.40元，无属于 第三层次的余额(2016年12月31日：属于第一层次的余额为83,649,538.00元，属于第二层次 的余额为2,152,932,191.80元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间将 相关股票公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响 程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 第40页共55页 于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)增值税。 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非 保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入 基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运 营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品 增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增 值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂 适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中 发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的 财务状况和经营成果无影响。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第41页共55页 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 304,780,458.15 14.56 其中：股票 304,780,458.15 14.56 2 固定收益投资 1,752,206,452.40 83.73 其中：债券 1,752,206,452.40 83.73 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,562,837.15 0.12 7 其他各项资产 33,044,619.58 1.58 8 合计 2,092,594,367.28 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 143,696,249.83 7.18 D 电力、热力、燃气及水生产和供 41,946,879.54 2.10 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 8,712,000.00 0.44 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 29,763,370.67 1.49 K 房地产业 51,981,813.57 2.60 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - 第42页共55页 N 水利、环境和公共设施管理业 28,680,144.54 1.43 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 304,780,458.15 15.22 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600048 保利地产 3,499,881 34,893,813.57 1.74 2 600674 川投能源 3,049,947 29,950,479.54 1.50 3 601318 中国平安 599,947 29,763,370.67 1.49 4 000069 华侨城Ａ 2,850,909 28,680,144.54 1.43 5 000651 格力电器 600,000 24,702,000.00 1.23 6 603899 晨光文具 1,347,400 23,444,760.00 1.17 7 000568 泸州老窖 429,959 21,747,326.22 1.09 8 001979 招商蛇口 800,000 17,088,000.00 0.85 9 002242 九阳股份 819,268 16,115,001.56 0.80 10 002035 华帝股份 629,940 15,244,548.00 0.76 11 600332 白云山 500,000 14,520,000.00 0.73 12 600900 长江电力 780,000 11,996,400.00 0.60 13 600690 青岛海尔 749,981 11,287,214.05 0.56 14 000858 五粮液 190,000 10,575,400.00 0.53 15 600993 马应龙 400,000 8,712,000.00 0.44 16 600741 华域汽车 250,000 6,060,000.00 0.30 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601601 中国太保 34,435,137.49 1.54 第43页共55页 2 600048 保利地产 34,005,329.80 1.52 3 002035 华帝股份 33,350,430.58 1.49 4 600458 时代新材 31,374,256.47 1.40 5 600519 贵州茅台 29,495,844.53 1.32 6 600028 中国石化 29,297,959.00 1.31 7 601318 中国平安 28,932,232.04 1.29 8 000069 华侨城Ａ 28,472,660.81 1.27 9 600690 青岛海尔 26,969,547.44 1.20 10 600332 白云山 26,220,860.88 1.17 11 000811 烟台冰轮 25,842,953.08 1.15 12 603899 晨光文具 23,032,830.00 1.03 13 600674 川投能源 19,709,628.08 0.88 14 001979 招商蛇口 19,062,169.00 0.85 15 601211 国泰君安 18,507,225.27 0.83 16 000568 泸州老窖 16,672,445.12 0.74 17 002242 九阳股份 16,327,669.65 0.73 18 600166 福田汽车 13,709,891.98 0.61 19 600104 上汽集团 12,024,572.96 0.54 20 600015 华夏银行 11,664,000.00 0.52 注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601601 中国太保 37,801,372.00 1.69 2 600519 贵州茅台 34,366,771.03 1.53 3 000811 烟台冰轮 30,732,077.34 1.37 4 002519 银河电子 28,682,117.57 1.28 5 600028 中国石化 28,046,150.10 1.25 6 600458 时代新材 27,429,696.02 1.22 7 000778 新兴铸管 26,317,711.40 1.17 8 002035 华帝股份 20,977,001.58 0.94 9 601211 国泰君安 17,889,449.19 0.80 10 002071 长城影视 16,445,872.99 0.73 11 600690 青岛海尔 16,287,497.52 0.73 12 000651 格力电器 15,654,080.18 0.70 第44页共55页 13 600166 福田汽车 13,033,338.77 0.58 14 600332 白云山 12,466,490.00 0.56 15 600104 上汽集团 12,440,322.65 0.55 16 600015 华夏银行 11,188,413.00 0.50 17 601238 广汽集团 5,174,253.00 0.23 18 600068 葛洲坝 5,116,432.56 0.23 19 600089 特变电工 4,489,032.57 0.20 20 600674 川投能源 4,470,814.00 0.20 注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 543,802,001.56 卖出股票收入（成交）总额 371,143,894.47 注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量）， 未考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 149,683,000.00 7.48 其中：政策性金融债 149,683,000.00 7.48 4 企业债券 622,266,452.40 31.08 5 企业短期融资券 150,385,000.00 7.51 6 中期票据 829,872,000.00 41.45 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,752,206,452.40 87.53 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 124751 14徐高铁 1,300,000 108,550,000.00 5.42 第45页共55页 2 160419 16农发19 1,000,000 99,930,000.00 4.99 3 101560033 15滁州城投 800,000 80,280,000.00 4.01 MTN001 4 124831 14崇建设 1,000,000 76,810,000.00 3.84 5 101562008 15淮安水利 500,000 51,480,000.00 2.57 MTN001 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11投资组合报告附注 7.11.1 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 第46页共55页 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 415,295.75 2 应收证券清算款 2,132,676.54 3 应收股利 - 4 应收利息 30,476,304.98 5 应收申购款 20,342.31 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 33,044,619.58 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 第47页共55页 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 份额级别 人户 金份额 数(户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额比 比例 例 景顺长城景 颐双利债券A 1,228 1,119,547.21 1,328,121,224.39 96.60% 46,682,744.43 3.40% 类 景顺长城景 颐双利债券C 343 27,884.26 1,447,178.00 15.13% 8,117,124.16 84.87% 类 合计 1,571 881,201.95 1,329,568,402.39 96.04% 54,799,868.59 3.96% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 景顺长城景颐双利债券A类 158.12 0.00% 基金管理人所有从业人 景顺长城景颐双利债券C类 - - 员持有本基金 合计 158.12 0.00% 注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额 总额）。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2、本期末本基金的基金经理未持有本基金。 第48页共55页 第49页共55页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城景颐双 景顺长城景颐双 利债券A类 利债券C类 基金合同生效日（2013年11月13日）基金 837,791,095.85 4,558,853.16 份额总额 本报告期期初基金份额总额 1,583,649,180.76 16,443,380.70 本报告期基金总申购份额 72,390,505.33 354,882.67 减:本报告期基金总赎回份额 281,235,717.27 7,233,961.21 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 1,374,803,968.82 9,564,302.16 注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 第50页共55页 §10 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 在本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期未变更会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受 到监管部门的任何稽查和处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 申万宏源证 2914,945,896.03 100.00% 852,092.45 100.00% - 第51页共55页 券有限公司 注：1、基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门 研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经 营机构签订协议。 2、本基金本期交易单元未发生变更。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 申万宏源证72,497,769.62 100.00%1,487,100,000.00 100.00% - - 券有限公司 10.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 景顺长城景颐双利债券型证 中国证券报，上海证 1 券投资基金2016年第4季度 券报，证券时报，基 2017年1月19日 报告 金管理人网站 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 2 关于调整直销网上交易系统 券报，证券时报，基 2017年2月3日 招行直联渠道基金交易费率 金管理人网站 优惠活动的公告 3 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 2017年2月6日 第52页共55页 关于调整直销网上交易“精 券报，证券时报，基 明i定投”PE区间的公告 金管理人网站 景顺长城景颐双利债券型证 中国证券报，上海证 4 券投资基金2016年年度报告 券报，证券时报，基 2017年3月29日 金管理人网站 景顺长城景颐双利债券型证 中国证券报，上海证 5 券投资基金2016年年度报告 券报，证券时报，基 2017年3月29日 摘要 金管理人网站 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加深圳 中国证券报，上海证 6 市金斧子投资咨询有限公司 券报，证券时报，基 2017年4月17日 基金转换费率优惠活动的公 金管理人网站 告 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 7 关于提请投资者及时更新过 券报，证券时报，基 2017年4月17日 期身份证件或身份证明文件 金管理人网站 的公告 景顺长城景颐双利债券型证 中国证券报，上海证 8 券投资基金2017年第1季度 券报，证券时报，基 2017年4月24日 报告 金管理人网站 景顺长城基金管理有限公司 关于调整直销网上交易系统 中国证券报，上海证 9 建行直联渠道（含建行网银、 券报，证券时报，基 2017年5月4日 建行快捷）基金交易费率优惠 金管理人网站 活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金在武 中国证券报，上海证 10 汉市伯嘉基金销售有限公司 券报，证券时报，基 2017年6月9日 定期定额申购起点金额的公 金管理人网站 告 景顺长城景颐双利债券型证 中国证券报，上海证 11 券投资基金2017年第1号更 券报，证券时报，基 2017年6月27日 新招募说明书 金管理人网站 景顺长城景颐双利债券型证 中国证券报，上海证 12 券投资基金2017年第1号更 券报，证券时报，基 2017年6月27日 新招募说明书摘要 金管理人网站 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 13 关于系统停机维护的公告 券报，证券时报，基 2017年6月30日 金管理人网站 第53页共55页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者类别 持有基金份额比例达到或 份额占 序号 者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 比 机构 1 20170401—20170630 1,388,786,895.70 1,754,328.18 60,972,821.49 1,329,568,402.39 96.04% 个人 -- - - - - - 产品特有风险 本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%的情况，可能会出现如下风险： 1、大额申购风险 在出现投资者大额申购时，如本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。 2、如面临大额赎回的情况，可能导致以下风险： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险； （2）如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能 根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能 根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； （3）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平； （4）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （5）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略； （6）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止和化解上述风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。投资者在投资本基金前，请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 第54页共55页 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城景颐双利债券型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城景颐双利债券型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 12.2存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 12.3查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2017年8月26日 第55页共55页