景顺长城景益货币市场基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2024 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况...... 5 2.2 基金产品说明...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式...... 6 2.5 其他相关资料...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现...... 7 3.3 其他指标...... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况...... 9 §4 管理人报告...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17 §5 托管人报告...... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 17 §6 审计报告 ...... 18 6.1 审计报告基本信息 ...... 18 6.2 审计报告的基本内容 ...... 18 §7 年度财务报表 ...... 19 7.1 资产负债表 ...... 19 7.2 利润表......21 7.3 净资产变动表 ...... 22 7.4 报表附注......24 §8 投资组合报告 ......47 8.1 期末基金资产组合情况 ......47 8.2 债券回购融资情况 ...... 48 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ...... 48 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明...... 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 49 8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细...... 49 8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离...... 50 8.8 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明 细...... 50 8.9 投资组合报告附注 ...... 50 §9 基金份额持有人信息...... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 51 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况...... 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 52 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 52 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况...... 52 §10 开放式基金份额变动...... 52 §11 重大事件揭示...... 53 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 53 11.4 基金投资策略的改变...... 53 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 53 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 53 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......57 11.9 其他重大事件 ......57 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 59 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 59 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 59 §13 备查文件目录...... 59 13.1 备查文件目录 ...... 59 13.2 存放地点......59 13.3 查阅方式......59 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城景益货币市场基金 基金简称 景顺长城景益货币 场内简称 无 基金主代码 000380 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 11 月 26 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 122,717,070,528.57 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 景顺长城景益货币 A 景顺长城景益货币 B 下属分级基金的交易代码 000380 000381 报告期末下属分级基金的份额 122,711,704,988.20 份 5,365,540.37 份 总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在保持基金资产安全性和高流动性的基础上，力争获取高于 业绩比较基准的投资收益，实现基金的安全稳定回报。 投资策略 本基金根据对短期利率变动的合理预判，采用投资组合平均剩余期 限控制下的主动性投资策略，利用定性分析和定量分析方法，综合 分析宏观经济指标，包括全球经济发展形势、国内经济情况、货币 政策、财政政策、物价水平变动趋势、利率水平和市场预期、通货 膨胀率、货币供应量等，对短期利率走势进行综合判断，同时分析 央行公开市场操作、主流资金的短期投资倾向、债券供给、货币市 场与资本市场资金互动等，并根据动态预期决定和调整组合的平均 剩余期限。预期市场利率水平上升，适度缩短投资组合的平均剩余 期限，以降低组合下跌风险；预期市场利率水平下降，适度延长投 资组合的平均剩余期限，以分享债券价格上升的收益。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种。本基金 长期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨皞阳 任航 负责人 联系电话 0755-82370388 010-66060069 电子邮箱 investor@igwfmc.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008888606 95599 传真 0755-22381339 010-68121816 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市东城区建国门内大街 69 建设广场第一座 21 层 号 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区复兴门内大街 28 建设广场第一座 21 层 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 518048 100031 法定代表人 李进 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.igwfmc.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 （特殊普通合伙） 楼 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第一 座 21 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 2023 年 2022 年 2021 年 数据和指 景顺长城景益货币 景顺长城景 景顺长城景益货币景顺长城景益 景顺长城景益货币 景顺长城景 标 A 益货币 B A 货币 B A 益货币 B 本期已实 现收益 2,191,947,847.24 888,677.19 1,953,975,270.40 806,913.60 2,551,305,721.84 179,610.41 本期利润 2,191,947,847.24 888,677.19 1,953,975,270.40 806,913.60 2,551,305,721.84 179,610.41 本期净值 收益率 1.8320% 2.0765% 1.7000% 1.9444% 2.1419% 2.3873% 3.1.2 期末 数据和指 2023 年末 2022 年末 2021 年末 标 期末基金 资产净值 122,711,704,988.20 5,365,540.37117,085,682,236.78 33,365,175.78117,085,405,032.88 5,156,132.27 期末基金 份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末指标 累计净值 收益率 31.3132% 33.7069% 28.9508% 30.9869% 26.7952% 28.4885% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益， 由于货币基金的债券投资采用实际利率计算账面价值；同时于每一计价日计算影子价格，以避免 债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、2015 年 7 月 15 日起，本基金的收益分配原则由“每日分配、按月支付”调整为“每日分 配、按日支付”。 4、本基金 B 类份额披露数据含自基金成立日起至 2020 年 5 月 17 日、2020 年 7 月 8 日至 2020 年 7 月 16 日及 2020 年 9 月 17 日至本报告期末，其余期间本基金 B 类份额为零。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景益货币 A 份额净值 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 业绩比较基 基准收益 ①－③ ②－④ 收益率① 准差② 准收益率③ 率标准差 ④ 过去三个月 0.4687% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.1284% 0.0006% 过去六个月 0.8981% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 0.2176% 0.0006% 过去一年 1.8320% 0.0005% 1.3500% 0.0000% 0.4820% 0.0005% 过去三年 5.7814% 0.0008% 4.0500% 0.0000% 1.7314% 0.0008% 过去五年 10.5917% 0.0010% 6.7500% 0.0000% 3.8417% 0.0010% 自基金合同生效起 31.3132% 0.0049% 13.6332% 0.0000% 17.6800% 0.0049% 至今 景顺长城景益货币 B 份额净值 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 业绩比较基 基准收益 ①－③ ②－④ 收益率① 准差② 准收益率③ 率标准差 ④ 过去三个月 0.5294% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.1891% 0.0006% 过去六个月 1.0201% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 0.3396% 0.0006% 过去一年 2.0765% 0.0005% 1.3500% 0.0000% 0.7265% 0.0005% 过去三年 6.5456% 0.0008% 4.0500% 0.0000% 2.4956% 0.0008% 过去五年 11.2417% 0.0018% 6.7500% 0.0000% 4.4917% 0.0018% 自基金合同生效起 33.7069% 0.0052% 13.6332% 0.0000% 20.0737% 0.0052% 至今 注：2015 年 7 月 15 日起，本基金的收益分配原则由“每日分配、按月支付”调整为“每日分配、 按日支付”。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金的建仓期为自 2013 年 11 月 26 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时，本基金投 资组合达到投资组合比例的要求。 3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 景顺长城景益货币 A 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2023 年 2,191,947,847.24 - - 2,191,947,847.24 - 2022 年 1,953,975,270.40 - - 1,953,975,270.40 - 2021 年 2,551,305,721.84 - - 2,551,305,721.84 - 合计 6,697,228,839.48 - - 6,697,228,839.48 - 景顺长城景益货币 B 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2023 年 888,677.19 - - 888,677.19 - 2022 年 806,913.60 - - 806,913.60 - 2021 年 179,610.41 - - 179,610.41 - 合计 1,875,201.20 - - 1,875,201.20 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有 限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）有限公司。 本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2023 年 12 月 31 日，本公司 旗下共管理 179 只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产配置等多个领域布局。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 管理学硕士。曾任平安利顺货币经纪公司 债券市场部债券经纪人。2013 年 6 月加入 陈 威 本基金的 2018 年 5 本公司，历任交易管理部交易员、固定收 霖 基金经理 月 30 日 - 12 年 益部信用研究员，自 2016 年 4 月起担任固 定收益部基金经理，现任固定收益部总经 理助理、基金经理。具有 12 年证券、基金 行业从业经验。 经济学硕士。曾任汇丰银行（中国）有限 米良 本基金的 2018 年 - 9 年 公司零售银行部管理培训生、零售银行部 基金经理 11 月 3 日 高级客户经理，汇丰银行深圳分行贸易融 资部产品经理，招商银行资产负债部资产 管理岗。2018 年 9 月加入本公司，自 2018 年 11 月起担任固定收益部基金经理。具有 9 年证券、基金行业从业经验。 本基金的 管理学硕士。2018 年 7 月加入本公司，历 黄 惠 基金经理 2022 年 - 5 年 任交易管理部交易员、固定收益部研究员。 伶 助理 11 月 9 日 现任固定收益部基金经理助理。具有 5 年 证券、基金行业从业经验。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本报告期内,本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景益货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规，本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。 具体控制措施如下： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控，风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1 日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年 度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本报告期内，本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 31 次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，但受制于地产持续调整、外需走弱、社会预期偏弱等不利因素，修复过程较为波折，经济整体压力较大，尤其是物价水平面临较大的 下行压力。全年 GDP 实际增长 5.2%，超额完成 5%左右的预期增长目标，两年复合增速 4.1%，高 于 2022 年的 3%，但受 GDP 平减指数大幅走低的拖累，名义 GDP 增长 4.6%，相比 2022 年的名义增 速有所走弱，名义经济增速的下滑也拖累了企业盈利以及居民收入等名义经济变量的表现，微观主体经济体感与宏观经济数据间产生较大温差。 上半年货币政策整体稳健偏宽，保持了流动性合理充裕，银行间资金面整体保持宽松，1 月 开始货币政策逐步退出维稳模式，同时期间分别于 3 月降准一次，6 月降息一次。央行货币政策正常化背景下，恰逢银行一季度信贷开门红，银行超储率处于低位，叠加春节后现金回流较慢，货币政策正常化后带来的资金重定价，引发短端利率重定价。短端品种 NCD 方面供需关系出现较 大的失衡。叠加银行资本新规征求稿出台，短端 1Y NCD 品种在多重压力下冲击至 1Y MLF 利率 2.75%上方，出现非常大的配置价值。二季度银行信贷项目储备和有效需求均显不足，超储率消耗的降低带来银行间流动性宽松，市场较为平稳，甚至个别时点出现隔夜下行至 1%以下的成交价。即使考虑到六月份央行降息 10BP，市场利率仍低于政策利率，也体现了央行呵护市场的态度。在基本面持续走弱，政策预期慢慢消退，资金面宽松叠加政策利率和存款利率的调降以及信贷不足造成的资产荒等多重利好作用下，二季度债市走出一波牛市行情，1Y 存单从季度初高点 2.64%下行至跨半年末 2.3%左右。 下半年来看，央行货币政策操作思路上有所调整，虽然三季度 8 月降息、9 月降准各操作一 次，但受政府债集中发行、信贷投放加快、防空转和人民币汇率贬值压力等多重因素影响，资金面开始收敛且资金利率中枢明显抬升。9 月央行宣布降准 25BP，但降准后资金面并未宽松。1Y NCD 利率在 9 月底资金利率影响下最高上行至 2.52%，高于 MLF 2BP。四季度货币政策重点 11 月后从 稳汇率倾向更多目标的均衡。考虑到汇率压力以及“防空转”的环境下，10 月央行并未采取总量的货币工具释放长期流动性，仅通过公开市场操作大量投放维持银行间资金面合理充裕。价格方 面 DR007 月均值分别为 1.98%，1.97%和 1.84%，显著高于政策利率，10 月 31 日跨月当天隔夜成 交价达到历史高点。11 月开始央行加大流动性投放力度，通过 7 天、14 天 OMO 操作共投放跨年流 动性超 2.8 万亿，跨年时点上隔夜价格最低下行至 1.2%的年内低点。NCD 方面，银行在政府债供给压力、年末平滑信贷规模以及储蓄存款流失的多重因素影响下，对同业负债诉求进一步加大，NCD 发行积极提价，叠加季节性等多种因素下同业存单出现供需结构失衡，1 年国股行 NCD 收益率 在 12 月初最高上至 2.68%，相对季度初水平上行超 20BP，高于 2.5%的 MLF 政策利率 18BP。其后 在央行跨年巨量流动性投放下，NCD 需求逐步释放，1Y NCD 年终收于 2.4%，回到 1Y MLF 利率 下方位置。 报告期内组合严格遵循公募基金流动性新规中对于货币基金运作的规定，一季度判断 NCD 收 益率高位后积极拉长组合剩余期限至较长，二季度整体保持较长剩余期限，到三季度后判断汇率对于货币政策的掣肘后积极降低剩余期限，整体跟随货币市场分析灵活调整组合配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2023 年，景顺长城景益货币 A 净值收益率为 1.8320%，业绩比较基准收益率为 1.3500%。 2023 年，景顺长城景益货币 B 净值收益率为 2.0765%，业绩比较基准收益率为 1.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年，进一步推动经济回升仍需要克服一些困难和挑战，有效需求不足和部分行业产能过剩仍将持续压制总体价格水平的大幅回升，需要稳预期和稳增长的政策持续出台强化逆周期和跨周期调节，中央财政加大发力以及“三大工程”是稳增长的重要抓手。结构上看，消费是 2023年经济增长的主要拉动，预计 2024 年继续温和修复，服务消费和限额以下消费仍有较大的修复空间，企业端消费也有望在工企利润持续修复带动下上行。投资端，房地产投资在销售疲弱、房企流动性紧张以及前期拿地大幅下滑的拖累下仍旧不容乐观，但是新一轮 PSL 的推出以及“三大工程”的落地可部分对冲地产投资的下滑；制造业投资在现代化产业体系建设的背景下预计将获得财政、货币、产业政策的持续支持，叠加企业利润的修复以及中美库存周期有望共振回升，制造业投资有望保持韧性；财政政策强调“适度加力、提质增效”，预计广义财政支出有所提升，化债背景下，12 个困难省份融资和投资受限会部分抵消中央财政的发力，但在稳增长的诉求下，基建投资力度预计不减。外需方面，美国经济边际放缓不影响中国对美出口的修复，美国商品消费与服务消费再平衡有利于我国商品出口。IMF 预计 2024 年全球主要经济体实际进口需求相比 2023 年明显提升。 债市方面，短期内经济数据真空期，基本面不是决定债市的主要矛盾，关注点仍在于资金中 枢以及机构交易行为。央行于 1 月份超预期降准 0.5 个百分点后，预计投放约 1 万亿的流动性， 有助于补充银行中长期流动性，缓解银行负债压力。但在“防空转”的背景下，跨年以来，资金价格并未季节性回落，DR007 始终维持在政策利率附近，资金分层现象严重，本次降准更多的是出于维稳资本市场和跨春节流动性角度。央行“防空转”基调是否发生变化仍需要观察春节后资金中枢能否有效下行。但受资本新规、大行对非银融出的限制以及对中小行授信收紧的影响，预计未来流动性分层仍较为严重，资金波动也将加大。 明年两会定于 3 月初召开，市场将提前定价两会确定的今年经济增速和赤字率，以及可能的 财政发力空间，政策层面可能存在一定预期差，带来长债的交易机会。当然，长远来看，在稳增长、地方化债、存款利率持续下行等背景下，高收益资产荒将得以持续，长债收益率仍存在下行空间。而且央行提出将社会融资规模、货币供应量同经济增长和价格水平预期目标相匹配，提高了对物价水平的重视程度，当前实际利率处于偏高水平，而物价暂时还没有大幅上行的基础，叠加海外制约减轻，这些都为明年央行降息提供了宝贵的时间窗口。 由于货币政策在一季度仍然存在汇率因素的掣肘，短端资金利率较难持续向下，使得曲线整体非常平坦，组合对 NCD 保持谨慎态度，更多以回购交易为主。后续关注一季度及二季度海内外各类宏观数据及银行负债端压力及银行资本管理办法落地可能对市场的扰动等，灵活调整组合配置。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门（如需）。 为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括： 1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。 2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更 新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。 3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。 4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额持有人的合法权益。 5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估 标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。 6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规性运作风险和操作风险。 7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。 8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的 运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。 截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司合作，由其提供相关固定收益品种的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同约定，本基金的收益分配方式为“每日分配、按日支付”。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 —景顺长城基金管理有限公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认 真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,景顺长城基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，景顺长城基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信 息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 25193 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 景顺长城景益货币市场基金全体基金份额持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了景顺长城景益货币市场基金(以下简称“景顺长城 景益货币基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资 产负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表 附注。 (二)我们的意见 审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了景顺长城景益货币基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变 动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于景顺长城景 益货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 景顺长城景益货币基金的基金管理人景顺长城基金管理有限 公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设 管理层和治理层对财务报表的责 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 任 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估景顺长城景 益货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如 适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算景顺长城景益货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督景顺长城景益货币基金的财务报 告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 注册会计师对财务报表审计的责 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对景顺长城 景益货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致景顺长城景益货 币基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 朱宏宇 郭劲扬 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2024 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：景顺长城景益货币市场基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 69,122,304,854.48 66,943,879,756.45 结算备付金 112,951,127.83 41,986,617.22 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 36,436,327,056.58 28,089,425,315.20 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 36,436,327,056.58 28,089,425,315.20 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 22,759,254,985.23 29,878,454,511.68 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 581,009.42 13,843,367.89 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 128,431,419,033.54 124,967,589,568.44 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 5,643,343,551.49 5,281,385,727.66 应付清算款 - 2,500,000,000.00 应付赎回款 108,000.00 - 应付管理人报酬 33,136,849.73 31,269,846.73 应付托管费 10,355,265.52 9,771,827.13 应付销售服务费 25,886,512.40 24,423,257.64 应付投资顾问费 - - 应交税费 - 185,656.01 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 1,518,325.83 1,505,840.71 负债合计 5,714,348,504.97 7,848,542,155.88 净资产： 实收基金 7.4.7.10 122,717,070,528.57 117,119,047,412.56 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 - - 净资产合计 122,717,070,528.57 117,119,047,412.56 负债和净资产总计 128,431,419,033.54 124,967,589,568.44 注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 122,717,070,528.57 份，其中 A 类基金份额 净值 1.0000 元，基金份额 122,711,704,988.20 份；B 类基金份额净值 1.0000 元，基金份额 5,365,540.37 份。 7.2 利润表 会计主体：景顺长城景益货币市场基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 3,131,101,261.09 2,828,601,461.27 1.利息收入 2,269,295,043.60 2,304,670,330.57 其中：存款利息收入 7.4.7.13 1,424,980,756.97 1,565,857,105.67 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 844,314,286.63 738,813,224.90 产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 861,806,217.49 523,931,130.70 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 861,806,217.49 523,931,130.70 资产支持证券投 7.4.7.16 - - 资收益 贵金属投资收益 7.4.7.17 - - 衍生工具收益 7.4.7.18 - - 股利收益 7.4.7.19 - - 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 - - 生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 - - 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 - - 号填列） 减：二、营业总支出 938,264,736.66 873,819,277.27 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 386,470,075.97 369,822,320.27 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 120,771,898.77 115,569,475.06 3．销售服务费 7.4.10.2.3 301,824,820.69 288,815,992.86 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 128,575,753.93 98,842,895.82 其中：卖出回购金融资产 128,575,753.93 98,842,895.82 支出 6．信用减值损失 7.4.7.22 - - 7．税金及附加 97,890.72 230,494.30 8．其他费用 7.4.7.23 524,296.58 538,098.96 三、利润总额（亏损总额 2,192,836,524.43 1,954,782,184.00 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 2,192,836,524.43 1,954,782,184.00 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 2,192,836,524.43 1,954,782,184.00 7.3 净资产变动表 会计主体：景顺长城景益货币市场基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 项目 其他 实收基金 综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净 117,119,047,412.56 - - 117,119,047,412.56 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错 - - - - 更正 其他 - - - - 二、本期期初净 117,119,047,412.56 - - 117,119,047,412.56 资产 三、本期增减变 动额（减少以 5,598,023,116.01 - - 5,598,023,116.01 “-”号填列） （一）、综合收 - - 2,192,836,524.43 2,192,836,524.43 益总额 （二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变 5,598,023,116.01 - - 5,598,023,116.01 动数 （净资产减少 以“-”号填列） 其中：1.基金申 1,331,596,464,433.72 - - 1,331,596,464,433.72 购款 2. 基 金 -1,325,998,441,317.71 - - -1,325,998,441,317.71 赎回款 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 - - -2,192,836,524.43 -2,192,836,524.43 生的净资产变 动（净资产减少 以“-”号填列） （四）、其他综 合收益结转留 - - - - 存收益 四、本期期末净 122,717,070,528.57 - - 122,717,070,528.57 资产 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 项目 其他 实收基金 综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净 117,090,561,165.15 - - 117,090,561,165.15 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错 - - - - 更正 其他 - - - - 二、本期期初净 117,090,561,165.15 - - 117,090,561,165.15 资产 三、本期增减变 动额（减少以 28,486,247.41 - - 28,486,247.41 “-”号填列） （一）、综合收 - - 1,954,782,184.00 1,954,782,184.00 益总额 （二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变 28,486,247.41 - - 28,486,247.41 动数 （净资产减少 以“-”号填列） 其中：1.基金申 1,458,843,871,004.64 - - 1,458,843,871,004.64 购款 2. 基 金 -1,458,815,384,757.23 - - -1,458,815,384,757.23 赎回款 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 - - -1,954,782,184.00 -1,954,782,184.00 生的净资产变 动（净资产减少 以“-”号填列） （四）、其他综 合收益结转留 - - - - 存收益 四、本期期末净 117,119,047,412.56 - - 117,119,047,412.56 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 康乐 吴建军 邵媛媛 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 景顺长城景益货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1160 号《关于核准景顺长城景益货币市场基金募集的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景益货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,383,528,270.38 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙)普华永道中天验字(2013)第 780 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《景顺长城景益 货币市场基金基金合同》于 2013 年 11 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,383,733,486.26 份基金份额，其中认购资金利息折合 205,215.88 份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《景顺长城景益货币市场基金招募说明书》，本基金根据投资者持有本基金份额余额的数量，划分不同级别的基金份额，并对投资者持有的不同级别的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用。本基金将设A级和B级两级基金份额，投资者基金账户所持有份额数量高于500万份(含)时，账户内所有基金份额归为 B 级，否则归为 A 级。两级基金份额单独设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和七日年化收益率。投资者可自行选择认(申)购的基金份额等级，但投资者最终持有的基金份额等级将由登记机构依据投资者持有的份额余额而定。本基金不同基金份额等级之间不得互相转换，但依据招募说明书约定因认(申)购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景益货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金、期限在一年以内(含一年)的银行存款、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、期限在一年以内(含一年)的同业存单、 剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的短期融资券、剩 余期限在 397 天以内(含 397 天)的中期票据、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券 以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的金融资产主要为债务工具，是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已 发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并分配，每日集中支付。7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字[2022]566 号《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前(如适用)运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1 月 1 日起(如适用)产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 9,501,712,362.79 5,008,390,361.41 等于：本金 9,491,813,790.22 5,001,763,491.45 加：应计利息 9,898,572.57 6,626,869.96 减：坏账准备 - - 定期存款 59,620,592,491.69 61,935,489,395.04 等于：本金 59,210,000,000.00 61,500,000,000.00 加：应计利息 410,592,491.69 435,489,395.04 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1 个月（含） 11,939,082,411.68 2,208,026,805.47 -3 个月 存款期限 3 个月（含） 47,681,510,080.01 57,792,520,504.52 至 1 年 存款期限 1 年（含）以 - 1,934,942,085.05 上 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 69,122,304,854.48 66,943,879,756.45 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 按实际利率计算的账 影子定价 偏离金额 偏离度 面价值 （%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 36,436,327,056.58 36,480,434,714.96 44,107,658.38 0.0359 合计 36,436,327,056.58 36,480,434,714.96 44,107,658.38 0.0359 资产支持证券 - - - - 合计 36,436,327,056.58 36,480,434,714.96 44,107,658.38 0.0359 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 按实际利率计算的账 影子定价 偏离金额 偏离度 面价值 （%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 28,089,425,315.20 28,109,634,991.21 20,209,676.01 0.0173 合计 28,089,425,315.20 28,109,634,991.21 20,209,676.01 0.0173 资产支持证券 - - - - 合计 28,089,425,315.20 28,109,634,991.21 20,209,676.01 0.0173 注：1. 偏离金额＝影子定价－按实际利率计算的账面价值； 2. 偏离度＝偏离金额/按实际利率计算的账面价值确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 7,774,590,145.79 - 银行间市场 14,984,664,839.44 - 合计 22,759,254,985.23 - 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 6,103,348,329.78 - 银行间市场 23,775,106,181.90 - 合计 29,878,454,511.68 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 本基金本报告期末及上年度末债权投资余额为零。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末及上年度末债权投资余额为零。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 本基金本报告期末及上年度末其他债权投资余额为零。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末及上年度末其他债权投资余额为零。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 本基金本报告期末及上年度末其他权益工具投资余额为零。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 本基金本报告期末及上年度末其他权益工具投资余额为零。 7.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末及上年度末其他资产余额为零。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 1,249,325.83 1,236,840.71 其中：交易所市场 - - 银行间市场 1,249,325.83 1,236,840.71 应付利息 - - 预提费用 269,000.00 269,000.00 合计 1,518,325.83 1,505,840.71 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城景益货币 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 117,085,682,236.78 117,085,682,236.78 本期申购 1,331,210,330,190.70 1,331,210,330,190.70 本期赎回（以“-”号填列） -1,325,584,307,439.28 -1,325,584,307,439.28 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 122,711,704,988.20 122,711,704,988.20 景顺长城景益货币 B 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 33,365,175.78 33,365,175.78 本期申购 386,134,243.02 386,134,243.02 本期赎回（以“-”号填列） -414,133,878.43 -414,133,878.43 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 5,365,540.37 5,365,540.37 注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 无。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 景顺长城景益货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 - - - 本期利润 2,191,947,847.24 - 2,191,947,847.24 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,191,947,847.24 - -2,191,947,847.24 本期末 - - - 景顺长城景益货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 - - - 本期利润 888,677.19 - 888,677.19 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -888,677.19 - -888,677.19 本期末 - - - 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 活期存款利息收入 249,954,450.26 189,852,480.08 定期存款利息收入 1,171,538,041.06 1,371,850,518.20 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 3,488,265.65 4,154,107.39 其他 - - 合计 1,424,980,756.97 1,565,857,105.67 7.4.7.14 股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 债券投资收益——利息 859,005,082.03 494,308,998.33 收入 债券投资收益——买卖 债券（债转股及债券到 2,801,135.46 29,622,132.37 期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回 - - 差价收入 债券投资收益——申购 - - 差价收入 合计 861,806,217.49 523,931,130.70 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 卖出债券（债转股及债 103,676,335,156.95 85,334,072,526.63 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本 103,289,764,450.88 84,856,965,228.14 总额 减：应计利息总额 383,769,570.61 447,485,166.12 减：交易费用 - - 买卖债券差价收入 2,801,135.46 29,622,132.37 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.17 贵金属投资收益 7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.18 衍生工具收益 7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.19 股利收益 不适用。 7.4.7.20 公允价值变动收益 不适用。 7.4.7.21 其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。 7.4.7.22 信用减值损失 无。 7.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 审计费用 140,000.00 140,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 债券托管账户维护费 36,880.00 36,420.00 银行划款手续费 227,216.58 241,278.96 其他 200.00 400.00 合计 524,296.58 538,098.96 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”） 基金托管人、基金销售机构 长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东 开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东 大连实德集团有限公司 基金管理人的股东 景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12 日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 386,470,075.97 369,822,320.27 其中：应支付销售机构的客户维护 191,829,516.91 184,523,093.15 费 应支付基金管理人的净管理费 194,640,559.06 185,299,227.12 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.32%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.32%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12 日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 120,771,898.77 115,569,475.06 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景益货币 A 景顺长城景益货币 B 合计 景顺长城基金管理有限公 394,441.94 2,838.62 397,280.56 司 中国农业银行 50,961.59 - 50,961.59 长城证券 257.20 - 257.20 合计 445,660.73 2,838.62 448,499.35 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景益货币 A 景顺长城景益货币 B 合计 景顺长城基金管理有限公 459,368.23 3,600.40 462,968.63 司 中国农业银行 49,643.19 50.69 49,693.88 长城证券 299.55 - 299.55 合计 509,310.97 3,651.09 512,962.06 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。A 级基金基金份额和 B 级基金基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日对应级别基金资产净值 X 对应级别约定年费率/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 银行间市场交易的各 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 关联方名称 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出 金额 收入 中国农业银行 - 897,896,536.06 - - 77,459,078,000.00 5,116,104.92 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 银行间市场交易的各 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 关联方名称 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出 金额 收入 中国农业银行 402,914,454.80 - - - 56,931,827,000.00 4,560,413.24 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 景顺长城景益货币 A 景顺长城景益货币 B 基金合同生效日（ 2013 年 11 - - 月 26 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - 5,255,762.67 报告期间申购/买入总份额 - 109,777.70 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 - 5,365,540.37 报告期末持有的基金份额 - 100.0000% 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 景顺长城景益货币 A 景顺长城景益货币 B 基金合同生效日（ 2013 年 11 - - 月 26 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - 5,156,132.27 报告期间申购/买入总份额 - 99,630.40 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 - 5,255,762.67 报告期末持有的基金份额 - 15.7500% 占基金总份额比例 注：1. 固有资金投资持有本基金 B 类基金份额，期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，期间赎回/卖出总份额含转换出份额；报告期末持有的基金份额占比为占 B 类基金总份额的比例。 2. 基金管理人景顺长城基金管理有限公司在本年度申购/赎回本基金的交易委托景顺长城基 金管理有限公司直销中心办理，根据景顺长城景益货币市场基金招募说明书》的相关规定，本基金不收取申购费用与赎回费用。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行-定期 8,014,333,333.38 74,537,777.83 - - 中国农业银行-活期 9,501,712,362.79 249,954,450.26 5,008,390,361.41 189,852,480.08 注：本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人保管，活期存款按银行同业利率计息，定期存款按协议利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 景顺长城景益货币 A 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 2,191,947,847.24 - - 2,191,947,847.24 - 景顺长城景益货币 B 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 888,677.19 - - 888,677.19 - 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 5,643,343,551.49 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 112310349 23 兴业银行 CD349 2024 年 1 月 2 日 99.46 3,596,000 357,648,912.58 112312040 23 北京银行 CD040 2024 年 1 月 2 日 99.46 3,261,000 324,345,889.93 112312155 23 北京银行 CD155 2024 年 1 月 2 日 99.75 5,618,000 560,375,014.20 112314216 23 江苏银行 CD216 2024 年 1 月 2 日 99.46 9,957,000 990,307,454.65 112389953 23 宁波银行 CD209 2024 年 1 月 2 日 99.12 5,100,000 505,536,240.53 190404 19 农发 04 2024 年 1 月 2 日 102.88 2,700,000 277,774,319.07 190409 19 农发 09 2024 年 1 月 2 日 101.67 4,290,000 436,148,081.25 210207 21 国开 07 2024 年 1 月 2 日 101.93 2,800,000 285,409,521.43 210303 21 进出 03 2024 年 1 月 2 日 102.53 3,200,000 328,092,353.90 210406 21 农发 06 2024 年 1 月 2 日 101.35 868,000 87,975,445.96 220332 22 进出 32 2024 年 1 月 2 日 100.10 3,120,000 312,313,461.30 230206 23 国开 06 2024 年 1 月 2 日 101.24 4,537,000 459,323,568.01 230301 23 进出 01 2024 年 1 月 2 日 101.96 1,264,000 128,872,259.47 230304 23 进出 04 2024 年 1 月 2 日 100.95 3,800,000 383,617,099.41 230306 23 进出 06 2024 年 1 月 2 日 100.24 5,300,000 531,252,951.21 230421 23 农发 21 2024 年 1 月 2 日 100.45 1,038,000 104,262,298.49 合计 60,449,0006,073,254,871.39 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用 风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的 10%。 于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券的账面价值占基金净资产的比例为 25.57%（上年度末：18.87%）。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。 本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存 续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天，平均剩余存续期不得超过 180 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60 天，平均剩余存续期在每个交易 日均不得超过 120 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于本报告期末，本基金前 10 名份额持有人的合计占比为 0.12%（扣除固有资金投资之后的比例），本基金投资组合的平均剩余期限为 85 天，平均剩余存续期为 85 天。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 5 2023 年 12 月 31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计 日 年 以 上 资产 货币资金 25,699,822,274.0818,898,193,786.15 24,524,288,794.25 - - - 69,122,304,854.48 结算备付金 112,951,127.83 - - - - - 112,951,127.83 交易性金融资产 785,488,769.7613,067,161,623.72 22,583,676,663.10 - - - 36,436,327,056.58 买入返售金融资 产 22,759,254,985.23 - - - - - 22,759,254,985.23 应收申购款 - - - - - 581,009.42 581,009.42 资产总计 49,357,517,156.90 31,965,355,409.87 47,107,965,457.35 - - 581,009.42128,431,419,033.54 负债 应付赎回款 - - - - - 108,000.00 108,000.00 应付管理人报酬 - - - - - 33,136,849.73 33,136,849.73 应付托管费 - - - - - 10,355,265.52 10,355,265.52 卖出回购金融资 产款 5,643,343,551.49 - - - - - 5,643,343,551.49 应付销售服务费 - - - - - 25,886,512.40 25,886,512.40 其他负债 - - - - - 1,518,325.83 1,518,325.83 负债总计 5,643,343,551.49 - - - - 71,004,953.48 5,714,348,504.97 利率敏感度缺口 43,714,173,605.41 31,965,355,409.87 47,107,965,457.35 - - - - 上年度末 5 2022 年 12 月 31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计 日 年 以 上 资产 货币资金 27,900,395,501.95 14,374,631,336.57 24,668,852,917.93 - - - 66,943,879,756.45 结算备付金 41,986,617.22 - - - - - 41,986,617.22 交易性金融资产 - 7,957,138,345.76 20,132,286,969.44 - - - 28,089,425,315.20 买入返售金融资 产 27,025,225,659.69 2,853,228,851.99 - - - - 29,878,454,511.68 应收申购款 - - - - - 13,843,367.89 13,843,367.89 资产总计 54,967,607,778.86 25,184,998,534.32 44,801,139,887.37 - - 13,843,367.89124,967,589,568.44 负债 应付管理人报酬 - - - - - 31,269,846.73 31,269,846.73 应付托管费 - - - - - 9,771,827.13 9,771,827.13 应付清算款 - - - - - 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 卖出回购金融资 产款 5,281,385,727.66 - - - - - 5,281,385,727.66 应付销售服务费 - - - - - 24,423,257.64 24,423,257.64 应交税费 - - - - - 185,656.01 185,656.01 其他负债 - - - - - 1,505,840.71 1,505,840.71 负债总计 5,281,385,727.66 - - - - 2,567,156,428.22 7,848,542,155.88 利率敏感度缺口 49,686,222,051.20 25,184,998,534.32 44,801,139,887.37 - - - - 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 （2023 年 12 月 31 日） （2022 年 12 月 31 日 ） 市场利率上升 25 个基点 -37,394,986.50 -26,072,003.43 市场利率下降 25 个基点 37,495,725.78 26,128,873.68 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场 价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于 证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人 每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 本报告期末本基金未持有权益类资产（上年度末：同）。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本报告期末本基金未持有权益类资产（上年度末：同），因此当市场价格发生合理、可能的变 动时，对于本基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可 观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 36,436,327,056.58 28,089,425,315.20 第三层次 - - 合计 36,436,327,056.58 28,089,425,315.20 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 无。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 36,436,327,056.58 28.37 其中：债券 36,436,327,056.58 28.37 资产支持证 - - 券 2 买入返售金融资产 22,759,254,985.23 17.72 其中：买断式回购的 - - 买入返售金融资产 3 银行存款和结算备 69,235,255,982.31 53.91 付金合计 4 其他各项资产 581,009.42 0.00 5 合计 128,431,419,033.54 100.00 注：银行存款和结算备付金合计中包含定期存款 59,620,592,491.69 元。 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 5.77 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值 的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 5,643,343,551.49 4.60 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 85 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 90 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 62 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本报告期内，本货币基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产 净值的比例（%） 净值的比例（%） 1 30 天以内 38.48 4.60 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 2 30 天（含）—60 天 11.94 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 3 60 天（含）—90 天 15.55 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 4 90 天（含）—120 天 5.03 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 5 120 天（含）—397 天（含） 33.19 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 合计 104.20 4.60 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本报告期内，本货币基金投资组合平均剩余期限未超过 240 天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 按实际利率计算的账面价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 9,964,477.61 0.01 2 央行票据 - - 3 金融债券 8,546,326,434.46 6.96 其中：政策性金融债 5,050,005,117.38 4.12 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 846,631,169.83 0.69 6 中期票据 485,780,367.94 0.40 7 同业存单 26,547,624,606.74 21.63 8 其他 - - 9 合计 36,436,327,056.58 29.69 10 剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债券 8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资 明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 按实际利率计算的 占基金资产净值 （张） 账面价值（元） 比例（%） 1 112315496 23 民生银行 CD496 10,000,000 994,642,889.70 0.81 2 112314216 23 江苏银行 CD216 10,000,000 994,584,166.57 0.81 3 2120071 21 上海银行 9,800,000 991,947,261.28 0.81 4 112389953 23 宁波银行 CD209 10,000,000 991,247,530.45 0.81 5 112312155 23 北京银行 CD155 9,000,000 897,717,181.88 0.73 6 230206 23 国开 06 6,600,000 668,180,636.73 0.54 7 2128035 21 华夏银行 02 5,900,000 593,709,227.33 0.48 8 112312040 23 北京银行 CD040 5,500,000 547,041,519.35 0.45 9 230306 23 进出 06 5,300,000 531,252,951.21 0.43 10 112386704 23 成都银行 CD193 5,000,000 497,577,776.70 0.41 8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0426% 报告期内偏离度的最低值 -0.0204% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0181% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本报告期内，本货币基金未发生负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本报告期内，本货币基金未发生正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持 证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 货币基金的债券投资采用实际利率计算账面价值；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值为 1.0000 元。 8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 中国民生银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会、国家金融监督管理总局的处罚。 江苏银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行、国家金融监督管理总局地方分局等的处罚。 上海银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家外汇管理局上海市分局、国家金融监督管理总局地方分局等的处罚。 宁波银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局地方分局的处罚。 北京银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局地方分局的处罚。 成都银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行成都分行的处罚。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对上述主体所发行证券进行了投资。 本基金投资前十名证券的其余发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收利息 - 4 应收申购款 581,009.42 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 581,009.42 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级 持有人户数 户均持有的基 占总 别 （户） 金份额 占总份 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 景 顺 长 城 景 益 16,999,500 7,218.55 6,810,746.36 0.01 122,704,894,241.84 99.99 货币 A 景 顺 长 城 景 益 1 5,365,540.37 5,365,540.37 100.00 0.00 0.00 货币 B 合计 16,999,501 7,218.86 12,176,286.73 0.01 122,704,894,241.84 99.99 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%） 1 个人 18,262,389.58 0.01 2 个人 16,125,850.38 0.01 3 个人 15,423,653.27 0.01 4 个人 15,384,560.45 0.01 5 个人 15,059,645.17 0.01 6 个人 14,185,729.41 0.01 7 个人 13,621,629.02 0.01 8 个人 11,653,916.49 0.01 9 个人 11,199,266.71 0.01 10 个人 10,978,109.86 0.01 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所景顺长城景益货币 A 7,846,975.62 0.006395 有从业人员持景顺长城景益货币 B - - 有本基金 合计 7,846,975.62 0.006394 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基景顺长城景益货币 A 10~50 金投资和研究部门负责 景顺长城景益货币 B - 人持有本开放式基金 合计 10~50 景顺长城景益货币 A 0~10 本基金基金经理持有本 景顺长城景益货币 B - 开放式基金 合计 0~10 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城景益货币 A 景顺长城景益货币 B 基金合同生效日（2013 年 11 月 26 日） 954,596,446.24 429,137,040.02 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 117,085,682,236.78 33,365,175.78 本报告期基金总申购份额 1,331,210,330,190.70 386,134,243.02 减：本报告期基金总赎回份额 1,325,584,307,439.28 414,133,878.43 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 122,711,704,988.20 5,365,540.37 注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动： 报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙）已经连续 10 年为本基金提供审计 服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 140,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的管理人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的 备注 数量 佣金 占当期股 占当期 成交金额 票成交总 佣金 佣金 额的比例 总量的 (%) 比例(%) 长城证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 长江证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 诚通证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 川财证券有限责任公司 1 - - - - 本期未变更 东北证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 东方证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 东兴证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 方正证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 光大证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 广发证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 国金证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 国盛证券有限责任公司 1 - - - - 本期未变更 国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 国投证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 国信证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 海通证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 恒泰证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 华创证券有限责任公司 1 - - - - 本期未变更 华福证券有限责任公司 1 - - - - 本期未变更 华泰证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 民生证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 平安证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 瑞银证券有限责任公司 1 - - - - 本期未变更 申港证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 申万宏源证券有限公司 1 - - - - 本期未变更 天风证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 西南证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 兴业证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 招商证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 中国国际金融股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 中国银河证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 中泰证券股份有限公司 2 - - - - 本期未变更 中信建投证券股份有限公司 1 - - - - 本期未变更 中信证券股份有限公司 6 - - - - 本期未变更 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期 占当期债 占当期权 券商名称 债券成 券回购成 证成交总 成交金额 交总额 成交金额 交总额的 成交金额 额的比例 的比例 比例(%) (%) (%) 长城证券股 - - - - - - 份有限公司 长江证券股 - - - - - - 份有限公司 诚通证券股 - - - - - - 份有限公司 川财证券有 - - - - - - 限责任公司 东北证券股 - - 520,364,990,000.00 100.00 - - 份有限公司 东方证券股 - - - - - - 份有限公司 东兴证券股 - - - - - - 份有限公司 方正证券股 - - - - - - 份有限公司 光大证券股 - - - - - - 份有限公司 广发证券股 - - - - - - 份有限公司 国金证券股 - - - - - - 份有限公司 国盛证券有 - - - - - - 限责任公司 国泰君安证 券股份有限 - - - - - - 公司 国投证券股 - - - - - - 份有限公司 国信证券股 - - - - - - 份有限公司 海通证券股 - - - - - - 份有限公司 恒泰证券股 - - - - - - 份有限公司 华创证券有 - - - - - - 限责任公司 华福证券有 - - - - - - 限责任公司 华泰证券股 - - - - - - 份有限公司 民生证券股 - - - - - - 份有限公司 平安证券股 - - - - - - 份有限公司 瑞银证券有 - - - - - - 限责任公司 申港证券股 - - - - - - 份有限公司 申万宏源证 - - - - - - 券有限公司 天风证券股 - - - - - - 份有限公司 西南证券股 - - - - - - 份有限公司 兴业证券股 - - - - - - 份有限公司 招商证券股 - - - - - - 份有限公司 中国国际金 融股份有限 - - - - - - 公司 中国银河证 券股份有限 - - - - - - 公司 中泰证券股 - - - - - - 份有限公司 中信建投证 券股份有限 - - - - - - 公司 中信证券股 - - - - - - 份有限公司 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 景顺长城景益货币市场基金 2022 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日 第 4 季度报告 网站 2 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日 基金2022年第4季度报告提示性公告 网站 3 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 10 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于直销 中国证监会指定报刊及 4 网上交易系统相关业务费率优惠活动 网站 2023 年 2 月 15 日 的公告 5 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 24 日 停机维护的公告 网站 6 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 25 日 停机维护的公告 网站 7 景顺长城景益货币市场基金 2022 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日 年度报告 网站 8 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日 基金 2022 年年度报告提示性公告 网站 9 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 8 日 停机维护的公告 网站 10 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 18 日 完善客户身份信息的提示 网站 11 景顺长城景益货币市场基金 2023 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日 第 1 季度报告 网站 12 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日 基金2023年第1季度报告提示性公告 网站 13 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 22 日 停机维护的公告 网站 14 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 6 日 停机维护的公告 网站 15 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 13 日 停机维护的公告 网站 16 景顺长城景益货币市场基金 2023 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 26 日 第 1 号更新招募说明书 网站 17 景顺长城景益货币市场基金基金产品 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 26 日 资料概要更新 网站 18 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 27 日 停机维护的公告 网站 19 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 10 日 停机维护的公告 网站 20 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 17 日 停机维护的公告 网站 21 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 22 日 停机维护的公告 网站 22 景顺长城基金管理有限公司 2022 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 30 日 度环境信息披露报告 网站 23 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 1 日 停机维护的公告 网站 关于景顺长城基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报刊及 24 基金调整持有停牌股票估值价格的公 网站 2023 年 7 月 1 日 告 25 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 8 日 停机维护的公告 网站 26 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 15 日 停机维护的公告 网站 27 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 21 日 基金2023年第2季度报告提示性公告 网站 28 景顺长城景益货币市场基金 2023 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 21 日 第 2 季度报告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 29 部分基金在腾安基金销售（深圳）有 网站 2023 年 8 月 2 日 限公司开展赎回费率优惠活动的公告 30 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 30 日 基金 2023 年中期报告提示性公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于终止 中国证监会指定报刊及 31 南京途牛基金销售有限公司办理旗下 网站 2023 年 8 月 30 日 基金相关销售业务的公告 32 景顺长城景益货币市场基金 2023 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 30 日 中期报告 网站 33 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 9 月 2 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于终止 中国证监会指定报刊及 34 凤凰金信（海口）基金销售有限公司 网站 2023 年 9 月 4 日 办理旗下基金相关销售业务的公告 35 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 9 月 22 日 停机维护的公告 网站 36 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 14 日 停机维护的公告 网站 37 景顺长城景益货币市场基金 2023 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 25 日 第 3 季度报告 网站 38 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 25 日 基金2023年第3季度报告提示性公告 网站 39 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 2 日 完善客户身份信息的提示 网站 40 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 25 日 停机维护的公告 网站 41 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 9 日 停机维护的公告 网站 42 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 16 日 停机维护的公告 网站 43 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 23 日 停机维护的公告 网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城景益货币市场基金募集注册的文件； 2、《景顺长城景益货币市场基金基金合同》； 3、《景顺长城景益货币市场基金招募说明书》； 4、《景顺长城景益货币市场基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 13.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2024 年 3 月 29 日