华润元大现金收益货币市场基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：华润元大基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 其他指标 ......11 3.4 过去三年基金的利润分配情况......11 §4 管理人报告...... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17 §5 托管人报告...... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18 §6 审计报告...... 19 6.1 审计报告基本信息...... 19 6.2 审计报告的基本内容...... 19 §7 年度财务报表...... 22 7.1 资产负债表...... 22 7.2 利润表...... 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 24 7.4 报表附注...... 25 §8 投资组合报告...... 48 8.1 期末基金资产组合情况...... 48 8.2 债券回购融资情况...... 48 8.3 基金投资组合平均剩余期限...... 48 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明...... 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 49 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 50 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 50 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细...... 50 8.9 投资组合报告附注...... 50 §9 基金份额持有人信息...... 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 52 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况...... 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 53 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 53 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品 情况...... 53 §10 开放式基金份额变动...... 54 §11 重大事件揭示...... 55 11.1 基金份额持有人大会决议...... 55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 55 11.4 基金投资策略的改变...... 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 55 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ...... 57 11.9 其他重大事件...... 57 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 59 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 59 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 61 §13 备查文件目录...... 62 13.1 备查文件目录 ...... 62 13.2 存放地点...... 62 13.3 查阅方式...... 62 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华润元大现金收益货币市场基金 基金简称 华润元大现金收益货币 基金主代码 000324 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 10 月 29 日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 104,436,270.45 份 下属分级基金的基金简称： 华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B 下属分级基金的交易代码： 000324 000325 报告期末下属分级基金的份额总额 24,034,904.53 份 80,401,365.92 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持低风险性和高流动性的前提下，力争获得较高于业绩比较基准的投 资收益。 投资策略 整体资产配置方面，本基金根据宏观经济形势、央行货币政策、货币市场 的资金供求状况等因素，对短期利率走势进行综合判断，并根据前述判断 形成的利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限。在类别资产配置 上，根据整体策略要求，决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的 比例。在个券选择层面，首先将考虑安全性，优先选择高信用等级的债券 品种以规避违约风险。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险 和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 刘豫皓 郭明 人 联系电话 0755-88399008 010-66105799 电子邮箱 kf@cryuantafund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4000-1000-89 95588 传真 0755-88399045 010-66105798 注册地址 深圳市前海深港合作区兴海 北京市西城区复兴门内大街 55 大道 3040 号前海世茂金融中 号 心二期 1 栋 2103-05 单元 办公地址 深圳市前海深港合作区兴海 北京市西城区复兴门内大街 55 大道 3040 号前海世茂金融中 号 心二期 1 栋 2103-05 单元 邮政编码 518066 100140 法定代表人 李巍巍 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街 1 号东方广 合伙） 场安永大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 深圳市前海深港合作区兴海大道 华润元大基金管理有限公司 3040 号前海世茂金融中心二期 1 栋 2103-2105 单元 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1. 1 期 间 数 2021 年 2020 年 2019 年 据 和 指 标 华润元大现 华润元大现 华润元大现 华润元大现 华润元大现 华润元大现 金收益货币 金收益货币 金收益货币 金收益货币 B 金收益货币 金收益货币 B A B A A 本 期 已 1,834,775.5 7,387,503.8 1,026,067.8 13,409,646. 实 382,254.35 5 605,084.51 1 7 91 现 收 益 本 期 382,254.35 1,834,775.5 605,084.51 7,387,503.8 1,026,067.8 13,409,646. 利 5 1 7 91 润 本 期 净 值 1.5875% 1.8314% 1.7144% 1.9587% 2.1481% 2.3936% 收 益 率 3.1. 2 期 末 数 2021 年末 2020 年末 2019 年末 据 和 指 标 期 24,034,904. 80,401,365. 28,655,847. 165,675,052 35,007,106. 729,703,524 末 53 92 98 .55 83 .52 基 金 资 产 净 值 期 末 基 金 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 份 额 净 值 3.1. 3 累 计 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期 末 指 标 累 计 净 值 26.7236% 29.2311% 24.7434% 26.9071% 22.6409% 24.4692% 收 益 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 3、本基金的收益分配方式为按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华润元大现金收益货币 A 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 ①－③ ②－④ 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.4625% 0.0010% 0.3403% 0.0000% 0.1222% 0.0010% 过去六个月 0.8033% 0.0011% 0.6805% 0.0000% 0.1228% 0.0011% 过去一年 1.5875% 0.0009% 1.3500% 0.0000% 0.2375% 0.0009% 过去三年 5.5486% 0.0016% 4.0537% 0.0000% 1.4949% 0.0016% 过去五年 12.6885% 0.0032% 6.7537% 0.0000% 5.9348% 0.0032% 自基金合同 26.7236% 0.0047% 11.0441% 0.0000% 15.6795% 0.0047% 生效起至今 华润元大现金收益货币 B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.5232% 0.0010% 0.3403% 0.0000% 0.1829% 0.0010% 过去六个月 0.9251% 0.0011% 0.6805% 0.0000% 0.2446% 0.0011% 过去一年 1.8314% 0.0009% 1.3500% 0.0000% 0.4814% 0.0009% 过去三年 6.3110% 0.0016% 4.0537% 0.0000% 2.2573% 0.0016% 过去五年 14.0476% 0.0032% 6.7537% 0.0000% 7.2939% 0.0032% 自基金合同 29.2311% 0.0047% 11.0441% 0.0000% 18.1870% 0.0047% 生效起至今 注：本基金收益分配为按月结转份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 - 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 A 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2021 655,746.10 -273,321.42 -170.33 382,254.35 2020 644,781.52 -27,923.57 -11,773.44 605,084.51 2019 1,147,663.27 -74,537.75 -47,057.65 1,026,067.87 合计 2,448,190.89 -375,782.74 -59,001.42 2,013,406.73 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 B 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2021 1,589,630.64 291,209.07 -46,064.16 1,834,775.55 2020 7,168,748.45 553,738.25 -334,982.89 7,387,503.81 2019 12,140,938.79 2,094,096.40 -825,388.28 13,409,646.91 合计 20,899,317.88 2,939,043.72 -1,206,435.33 22,631,926.27 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746 号文批准，于 2013 年 1 月 17 日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本 6 亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公司、华润金控投资有限公司、台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为 51％、24.5％、24.5%。 截至 2021 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理十六只基金产品：华润元大富时中国 A50 指数 型证券投资基金、华润元大成长精选股票型发起式证券投资基金、华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资基金、华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金、华润元大量化优选混合型证券投资基金、华润元大景泰混合型证券投资基金、华润元大欣享混合型发起式证券投资基金、华润元大价值优选混合型发起式证券投资基金、华润元大核心动力混合型证券投资基金、华润元大现金收益货币市场基金、华润元大现金通货币市场基金、华润元大稳健收益债券型证券投资基金、华润元大润鑫债券型证券投资基金、华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金，华润元大润泽债券型证券投资基金、华润元大润禧 39 个月定期开放债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 中国，弗林德斯大 学硕士，具有基金 从业资格。历任宝 钢集团及其下属各 金融机构投资部门 投资经理、副总经 理、固收总监；信 公司总经 诚基金有限公司投 李仆 理、原本 2018年11月 2021 年 11 月 3 日 21 年 资研究部基金经 基金基金 30 日 理；东方基金管理 经理 有限责任公司固收 总监、投资总监、 总经理助理。2017 年 4 月 5 日加入华 润元大基金管理有 限公司，现任公司 总经理。2018 年 8 月 22 日至 2021 年 11 月 3 日担任华润 元大信息传媒科技 混合型证券投资基 金基金经理；2018 年 11 月 30 日至 2021 年 11 月 3 日 担任华润元大现金 收益货币市场基 金、华润元大现金 通货币市场基金基 金经理。 中国，厦门大学硕 士，具有基金从业 资格。曾任安信基 金管理有限责任公 司固定收益部基金 经理助理、投资经 理；中泰证券（上 海）资产管理有限 公司机构投资部投 资经理。2017 年 4 月加入华润元大基 金管理有限公司， 现任固定收益部基 金经理。2019 年 9 月 4 日起担任华润 元大现金收益货币 魏晓菲 本基金基 2019 年 9 月 - 12 年 市场基金基金经 金经理 4 日 理、华润元大现金 通货币市场基金基 金经理；2019 年 11 月 14 日起担任华 润元大景泰混合型 证券投资基金基金 经理；2020 年 8 月 24日起担任华润元 大润禧 39 个月定 期开放债券型证券 投资基金基金经 理；2020 年 10 月 23日起担任华润元 大欣享混合型发起 式证券投资基金基 金经理；2020 年 11 月 26 日起担任华 润元大稳健收益债 券型证券投资基 金、华润元大润泽 债券型证券投资基 金、华润元大润鑫 债券型证券投资基 金基金经理。 中国，华东师范大 学硕士，具备基金 从业资格。曾任宝 钢集团资金部、资 金运用部投资经 理、部门经理、华 安基金管理有限公 司财富管理部投资 经理；华安未来资 产管理有限公司业 务发展部高级项目 经理。2017 年加入 公司，现任华润元 大基金管理有限公 司投研负责人。 2021 年 2 月 23 日 起担任华润元大润 本基金基 泰双鑫债券型证券 金兴健 金经理， 2021 年 4 月 - 11 年 投资基金、华润元 公司投研 9 日 大润禧 39 个月定 负责人 期开放债券型证券 投资基金、华润元 大润鑫债券型证券 投资基金、华润元 大润泽债券型证券 投资基金、华润元 大稳健收益债券型 证券投资基金基金 经理；2021 年 4 月 9 日起担任华润元 大现金收益货币市 场基金、华润元大 现金通货币市场基 金基金经理；2021 年5月27日起担任 华润元大景泰混合 型证券投资基金基 金经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期内无上述兼任情况。 4.1.4 基金经理薪酬机制 - 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，公司制订了《华润元大基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、研究的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易的实施效果评估与监察稽核、信息披露和报告等进行了规定，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。公司对所有投资品种实行集中交易制度，严格遵循时间优先、价格优先的公平交易原则，同时对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对不同投资组合间同向交易的交易价差进行分析，防止利益输送的发生。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的行为。 本报告期内，基金管理人对旗下管理的不同投资组合间在连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）的同向交易交易价差进行分析，分析结果表明旗下组合的同向交易情况正常，价差均在可合理解释范围之内。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 - 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年宏观经济基本面走弱、货币政策维持宽松，债券市场整体呈现债券收益率震荡下行的趋势。分阶段来看，一季度前半段由于资金面扰动叠加货币政策收紧的担忧，随着资金面收紧现券收益率也快速上行，并达到全年最高点 3.3%。此后债市流动性整体呈现偏宽松，7 月、12 月央行两次降准，叠地产调控加码以及地方政府隐性债务约束收紧等多因素，债券收益率快速下行。本基金在本报告期内密切跟踪宏观基本面变化和政策动向，合理控制杠杆和组合平均剩余期限，在资金面收紧时适时增加偏长期限资产比例，在季节性流动性收紧时增加逆回购比例，始终在控制信用风险及流动性风险的前提下努力增厚产品收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期华润元大现金收益货币 A 的基金份额净值收益率为 1.5875%，本报告期华润元大现 金收益货币 B 的基金份额净值收益率为 1.8314%，同期业绩比较基准收益率为 1.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，经济基本面仍然承压，基于较强的稳增长诉求，预计货币政策仍将维持较为宽松的格局，债券方面需关注宽信用的效果及海外因素对经济和货币政策的扰动带来的风险与机会。 本基金将在防范流动性风险和信用风险的基础上，维持合理的杠杆和平均剩余期限。密切关注经济基本面和流动性波动情况，积极把握好配置时点，努力提高组合收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 公司按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 公司采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金各项投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 本基金管理人承诺将坚持以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益。本报告期内，本基金 A 类份额已实现收益为 382,254.35 元，每日分配，每月支付， 合计分配 382,254.35 元，B 类份额已实现收益为 1,834,775.55 元，每日分配，每月支付，合计 分配 1,834,775.55 元，符合本基金基金合同的约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对华润元大现金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华润元大现金收益货币市场基金的管理人——华润元大基金管理有限公司在华润元大现金收益货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华润元大基金管理有限公司编制和披露的华润元大现金收益货币市场基金2021 年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2022）审字第 61032987_H02 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华润元大现金收益货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了华润元大现金收益货币市场基金的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表、所有者权 益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的华润元大现金收益货币市场基金的财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华润元大现 金收益货币市场基金2021年12月31日的财务状况以及2021年度 的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于华润元大现金收益货币市场基金，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 华润元大现金收益货币市场基金管理层对其他信息负责。其他信息 包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 责任 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华润元大现金收益货币市场基 金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督华润元大现金收益货币市场基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对华润元大现金收益货币市场基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华润 元大现金收益货币市场基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 昌 华 黄拥璇 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计报告日期 2022 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 16,531,329.52 50,295,113.98 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 49,961,363.97 79,957,890.75 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 49,961,363.97 79,957,890.75 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 40,036,660.05 65,886,338.83 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 887,895.10 1,363,390.24 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 107,417,248.64 197,502,733.80 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 19,633.69 59,544.94 应付托管费 5,949.63 18,043.87 应付销售服务费 5,678.24 8,090.15 应付交易费用 7.4.7.7 10,334.89 10,538.08 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 60,381.74 106,616.23 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 2,879,000.00 2,969,000.00 负债合计 2,980,978.19 3,171,833.27 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 104,436,270.45 194,330,900.53 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 104,436,270.45 194,330,900.53 负债和所有者权益总计 107,417,248.64 197,502,733.80 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额总额 104,436,270.45 份，其中华润元大现金收益 货币 A 基金份额净值 1.0000 元，份额总额 24,034,904.53 份；华润元大现金收益货币 B 基金份额 净值 1.0000 元，份额总额 80,401,365.92 份。 7.2 利润表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2021 2020 年 1 月 1 日至 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 一、收入 2,954,305.08 10,229,527.38 1.利息收入 2,955,488.49 9,852,079.44 其中：存款利息收入 7.4.7.11 333,191.08 2,615,589.84 债券利息收入 1,670,470.50 4,508,628.57 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 951,826.91 2,727,861.03 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,183.41 377,447.94 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,183.41 377,447.94 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - - “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - - 列） 减：二、费用 737,275.18 2,236,939.06 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 415,013.25 1,330,027.16 2．托管费 7.4.10.2.2 125,761.67 403,038.43 3．销售服务费 7.4.10.2.3 70,650.45 127,624.90 4．交易费用 7.4.7.19 - - 5．利息支出 1,891.57 154,616.15 其中：卖出回购金融资产支出 1,891.57 154,616.15 6．税金及附加 - 19.27 7．其他费用 7.4.7.20 123,958.24 221,613.15 三、利润总额 （亏损总额以“-” 2,217,029.90 7,992,588.32 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 2,217,029.90 7,992,588.32 填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 194,330,900.53 - 194,330,900.53 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 2,217,029.90 2,217,029.90 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -89,894,630.08 - -89,894,630.08 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 324,839,664.97 - 324,839,664.97 2.基金赎回款 -414,734,295.05 - -414,734,295.05 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -2,217,029.90 -2,217,029.90 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 104,436,270.45 - 104,436,270.45 金净值） 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 764,710,631.35 - 764,710,631.35 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 7,992,588.32 7,992,588.32 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -570,379,730.82 - -570,379,730.82 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,395,915,407.51 - 1,395,915,407.51 2.基金赎回款 -1,966,295,138.33 - -1,966,295,138.33 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -7,992,588.32 -7,992,588.32 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 194,330,900.53 - 194,330,900.53 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______李仆______ ______张彦军______ ____张彦军____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华润元大现金收益货币市场基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1063 号《关于核准华润元大现金收益货币市场基金募集的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集 期间为 2013 年 10 月 14 日至 2013 年 10 月 25 日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 785,900,799.00 元，经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2013)验字第 61032987_H04 号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》 于 2013 年 10 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 785,946,367.22 份基金份额， 其中认购资金利息折合 45,568.22 份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》的 有关规定本基金投资范围为现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2021 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息系根据下列企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计而编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产分类为交易性金融资产及应收款项。 本基金持有的交易性金融资产主要为债券投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格（附注 7.4.4.5），以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；本基金金融工具的估值方法具体如下： （1）银行存款 基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。 （2）债券投资 基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 （3）回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息。 基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。 （4）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （5）为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 （6）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币 1.00 元。由于申购和赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 不适用。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资面值，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权，收益分配方式为红利再投资。当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月以红利再投资方式支付收益。 7.4.4.12 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 (1)增值税及附加、企业所得税 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问 题的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产 品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税 应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的债券，可以选择按照实际买 入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）作为买入价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (2)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券的利息及储蓄利息时代扣代缴 20%的个人所得税; 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 531,329.52 13,295,113.98 定期存款 16,000,000.00 37,000,000.00 其中：存款期限 1 个月以内 16,000,000.00 - 存款期限 1-3 个月 - 37,000,000.00 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 16,531,329.52 50,295,113.98 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 49,961,363.97 49,972,000.00 10,636.03 0.0102% 券 合计 49,961,363.97 49,972,000.00 10,636.03 0.0102% 资产支持证券 - - - - 合计 49,961,363.97 49,972,000.00 10,636.03 0.0102% 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 79,957,890.75 79,965,000.00 7,109.25 0.0037% 券 合计 79,957,890.75 79,965,000.00 7,109.25 0.0037% 资产支持证券 - - - - 合计 79,957,890.75 79,965,000.00 7,109.25 0.0037% 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或衍生金融负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 40,036,660.05 - 合计 40,036,660.05 - 上年度末 2020 年 12 月 31 日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 65,886,338.83 - 合计 65,886,338.83 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 499.71 1,361.26 应收定期存款利息 3,837.78 191,841.80 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 866,663.01 1,152,554.64 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 16,894.60 17,632.54 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 - - 合计 887,895.10 1,363,390.24 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 10,334.89 10,538.08 合计 10,334.89 10,538.08 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 预提审计费 20,000.00 40,000.00 预提信息披露费 50,000.00 120,000.00 预提账户维护费 9,000.00 9,000.00 其他 2,800,000.00 2,800,000.00 合计 2,879,000.00 2,969,000.00 注：其他为本基金收到的基金管理人以固有资金为本基金垫付资金余额人民币 2,800,000.00 元。7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币 A 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 28,655,847.98 28,655,847.98 本期申购 24,344,073.22 24,344,073.22 本期赎回(以"-"号填列) -28,965,016.67 -28,965,016.67 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 24,034,904.53 24,034,904.53 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币 B 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 165,675,052.55 165,675,052.55 本期申购 300,495,591.75 300,495,591.75 本期赎回(以"-"号填列) -385,769,278.38 -385,769,278.38 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 80,401,365.92 80,401,365.92 注：申购包含基金转入、红利再投资、因份额升降级导致的强制调增的份额及金额；赎回包含基金转出、因份额升降级导致的强制调减的份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 382,254.35 - 382,254.35 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -382,254.35 - -382,254.35 本期末 - - - 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,834,775.55 - 1,834,775.55 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,834,775.55 - -1,834,775.55 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 月 31 日 31 日 活期存款利息收入 13,165.66 15,920.59 定期存款利息收入 320,025.42 2,599,669.25 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 - - 合计 333,191.08 2,615,589.84 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 不适用。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021 2020年1月1日至2020年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 -1,183.41 377,447.94 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -1,183.41 377,447.94 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021 2020年1月1日至2020年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 640,312,660.85 1,273,393,626.99 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 637,864,844.26 1,269,772,987.07 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 2,449,000.00 3,243,191.98 买卖债券差价收入 -1,183.41 377,447.94 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 - 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 不适用。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 不适用。 7.4.7.16 股利收益 不适用。 7.4.7.17 公允价值变动收益 不适用。 7.4.7.18 其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 7.4.7.19 交易费用 本基金本报告期及上年度可比期间均无交易费用。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 月 31 日 审计费用 20,000.00 40,000.00 信息披露费 50,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 账户维护费 36,000.00 36,000.00 银行费用 16,758.24 24,413.15 其他 1,200.00 1,200.00 合计 123,958.24 221,613.15 7.4.7.21 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”） 华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东 元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 华润金控投资有限公司 基金管理人的股东 深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司 珠海华润银行股份有限公司（“珠海华润 与基金管理人受同一实际控制的公司、基金销售机构 银行”） 国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人控股股东的联营公司 注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、基金管理人控股股东的联营公司国信证券为本基金本期新增的关联方。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 - 7.4.10.1.2 债券交易 - 7.4.10.1.3 债券回购交易 - 7.4.10.1.4 权证交易 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 - 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 415,013.25 1,330,027.16 的管理费 其中：支付销售机构的 45,815.16 89,846.01 客户维护费 注：(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.33%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 125,761.67 403,038.43 的托管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大现金收 华润元大现金收益 合计 益货币 A 货币 B 华润元大基金管理有限公 25,055.32 8,663.14 33,718.46 司 中国工商银行 28,470.63 1,434.68 29,905.31 珠海华润银行 331.52 - 331.52 合计 53,857.47 10,097.82 63,955.29 上年度可比期间 获得销售服务费的 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大现金收 华润元大现金收益 合计 益货币 A 货币 B 华润元大基金管理有限公 31,889.72 33,609.99 65,499.71 司 中国工商银行 49,515.57 1,409.15 50,924.72 珠海华润银行 509.67 - 509.67 合计 81,914.96 35,019.14 116,934.10 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华润元大基金管理有限公司，再由华润元大基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和0.01%。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日该级别基金资产净值×对应销售服务费年费率/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买 基金卖 交易金 利息收 交易金额 利息支出 各关联方名称 入 出 额 入 珠海华润银行 - - - - - - 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买 基金卖 交易金 利息收 交易金额 利息支出 各关联方名称 入 出 额 入 珠海华润银行 - - - - 419,446,000.00 27,324.86 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 531,329.52 13,165.66 13,295,113.98 15,920.59 注: 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行间同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 655,746.10 -273,321.42 -170.33 382,254.35 - 华润元大现金收益货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 1,589,630.64 291,209.07 -46,064.16 1,834,775.55 - 7.4.12 期末（ 2021 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 不适用。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，合规管理部、风险管理部和各业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 截至 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券（含同 业存单）占基金资产净值的比例为 9.57%（上年度末：15.41%）。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 9,959,302.65 50,019,162.78 合计 9,959,302.65 50,019,162.78 注：（1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 （2）未评级债券包括债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据和部分短期融资券等。 （3）债券投资以净价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 9,992,744.49 29,938,727.97 合计 9,992,744.49 29,938,727.97 注：（1）同业存单投资评级取自第三方评级机构的债项评级 （2）同业存单投资以净价列示 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 30,009,316.83 - 合计 30,009,316.83 - 注：（1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 （2）未评级债券包括债券期限大于一年的国债、政策性金融债、央行票据和央行票据。 （3）债券投资以净价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 - 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组 合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值、份额持有人集中度以及压力测试等方式防范流动 性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与 之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回 模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，均在证券 交易所或银行间同业市场交易，因此，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外 （如有），均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资 产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约 约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此 账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资 产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。下表统计了本基金的利率风 险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早 者进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月-1 2021 年 12 月 31 6 个月以内 年 1-5 年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 16,531,329.52 - - - - 16,531,329.52 交易性金融资产 49,961,363.97 - - - - 49,961,363.97 买入返售金融资 40,036,660.05 - - - - 40,036,660.05 产 应收利息 - - - - 887,895.10 887,895.10 资产总计 106,529,353.54 - - - 887,895.10 107,417,248.64 负债 应付管理人报酬 - - - - 19,633.69 19,633.69 应付托管费 - - - - 5,949.63 5,949.63 应付销售服务费 - - - - 5,678.24 5,678.24 应付交易费用 - - - - 10,334.89 10,334.89 应付利润 - - - - 60,381.74 60,381.74 其他负债 - - - - 2,879,000.00 2,879,000.00 负债总计 - - - - 2,980,978.19 2,980,978.19 利率敏感度缺口106,529,353.54 - - - -2,093,083.09 104,436,270.45 上年度末 6个月-1 2020 年 12 月 316 个月以内 年 1-5 年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 50,295,113.98 - - - - 50,295,113.98 交易性金融资产 79,957,890.75 - - - - 79,957,890.75 买入返售金融资 65,886,338.83 - - - - 65,886,338.83 产 应收利息 - - - - 1,363,390.24 1,363,390.24 资产总计 196,139,343.56 - - - 1,363,390.24 197,502,733.80 负债 应付管理人报酬 - - - - 59,544.94 59,544.94 应付托管费 - - - - 18,043.87 18,043.87 应付销售服务费 - - - - 8,090.15 8,090.15 应付交易费用 - - - - 10,538.08 10,538.08 应付利润 - - - - 106,616.23 106,616.23 其他负债 - - - - 2,969,000.00 2,969,000.00 负债总计 - - - - 3,171,833.27 3,171,833.27 利率敏感度缺口196,139,343.56 - - - - - 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 - 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2021 年 12 月 31 上年度末（ 2020 年 12 月 31 分析 日 ） 日 ） 市场利率增加 25 个 -8,732.18 -9,811.71 基准点 市场利率减少 25 个 8,737.23 9,814.86 基准点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本法进行计价，无重大其他价格风险。 本期末本基金未持有交易性权益类投资（上年度末：同），因此当市场价格发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 - 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 - 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 - 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2 其他事项 （1）公允价值 （a）不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 （b）以公允价值计量的金融工具 各层次金融工具公允价值 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性金融资产中属于第二层次的余额为人民币 49,961,363.97 元，无划分为第一层次和第三层次的余额。（于 2020 年 12 月 31 日，属于第二层 次的余额为人民币 79,957,890.75 元，无划分为第一层次和第三层次的余额）。 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的交易性金融资产的公允价值所属层次未发生重大变动。 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 （2）根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计 准则第 23 号—金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会 〔2017〕9 号）、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）（以上统称新金融工具相关会计准则），以及《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》（财会〔2020〕 22 号），自 2022 年 1 月 1 日起，本基金开始执行新金融工具相关会计准则。 （3）截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 49,961,363.97 46.51 其中：债券 49,961,363.97 46.51 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 40,036,660.05 37.27 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 16,531,329.52 15.39 4 其他各项资产 887,895.10 0.83 5 合计 107,417,248.64 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 0.04 其中：买断式回购融资 - 占 基 金 序号 项目 金额 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 17 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 50 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 12 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30 天以内 92.47 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 - - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 9.54 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 4 90 天(含)—120 天 - - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 5 120 天(含)—397 天（含） - - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 102.00 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余续存期超过 240 天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 9,959,302.65 9.54 2 央行票据 - - 3 金融债券 30,009,316.83 28.73 其中：政策性金融债 30,009,316.83 28.73 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 9,992,744.49 9.57 8 其他 - - 9 合计 49,961,363.97 47.84 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 190202 19 国开 02 300,000 30,009,316.83 28.73 2 112105004 21 建设银 100,000 9,992,744.49 9.57 行 CD004 3 219960 21 贴现国 100,000 9,959,302.65 9.54 债 60 注：本基金本报告期末仅持有 3 只债券。 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0272% 报告期内偏离度的最低值 -0.0675% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0095% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价或折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在 1.00 元。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 因中国建设银行股份有限公司存在占压财政存款或资金，违反账户管理规定，中国人民银行对其作出警告、并处以罚款等监管措施。 报告期内，本基金管理人严格遵循基金投资管理相关制度要求，上述证券发行主体的违法违规行为暂不会造成重大负面影响，投资决策程序符合法律法规和公司制度的规定。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 887,895.10 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 887,895.10 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 级别 户数 金份额 (户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额 例 比例 华 润 元 大 现 金 789 30,462.49 11,909,821.06 49.55% 12,125,083.47 50.45% 收 益 货 币 A 华 润 元 大 现 金 4 20,100,341.48 65,918,399.64 81.99% 14,482,966.28 18.01% 收 益 货 币 B 合计 793 131,697.69 77,828,220.70 74.52% 26,608,049.75 25.48% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 其他机构 33,700,723.27 32.27% 2 其他机构 25,066,827.33 24.00% 3 个人 14,482,966.28 13.87% 4 其他机构 7,150,849.04 6.85% 5 其他机构 4,127,094.05 3.95% 6 其他机构 2,865,691.18 2.74% 7 其他机构 2,456,146.37 2.35% 8 其他机构 2,348,300.43 2.25% 9 个人 1,385,070.39 1.33% 10 个人 1,120,412.82 1.07% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华润元大现 5.00 0.0000% 金收益货币 A 基金管理人所有从业人员 华润元大现 0.00 0.0000% 持有本基金 金收益货币 B 合计 5.00 0.0000% 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 华润元大现金收益货 0 本公司高级管理人员、基金 币 A 投资和研究部门负责人持 华润元大现金收益货 0 有本开放式基金 币 B 合计 0 华润元大现金收益货 0 币 A 本基金基金经理持有本开 华润元大现金收益货 放式基金 币 B 0 合计 0 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 - §10 开放式基金份额变动 单位：份 华润元大现金收 华润元大现金收 益货币 A 益货币 B 基金合同生效日（2013 年 10 月 29 日）基金 384,791,572.53 401,154,794.69 份额总额 本报告期期初基金份额总额 28,655,847.98 165,675,052.55 本报告期基金总申购份额 24,344,073.22 300,495,591.75 减:本报告期基金总赎回份额 28,965,016.67 385,769,278.38 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 24,034,904.53 80,401,365.92 注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额和因份额升降级等导致的强制调增份额，总赎回份额含转换出份额和因份额升降级等导致的强制调减份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人发生重大人事变动如下：自 2021 年 3 月 3 日起，黄昭棠先生不 再担任华润元大基金管理有限公司第三届监事会监事职务；2021 年 3 月 29 日，改选林瑞源为华 润元大基金管理有限公司第三届监事会监事。自 2021 年 9 月 18 日起，卢伦女士不再担任华润元 大基金管理有限公司第三届监事会监事职务，选举肖震宇先生为华润元大基金管理有限公司第三 届监事会监事。自 2021 年 9 月 18 日起，郭庆卫先生不再担任华润元大基金管理有限公司第三届 董事会董事职务，选举卢伦女士担任华润元大基金管理有限公司第三届董事会董事。上述变更已按照规定报相关监管机构备案，并进行公告。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门变动如下：中国工商银行股份有限公司（以下简称“本公司”）任命刘彤女士担任资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作。刘彤女士的托管人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇不再担任本公司资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为第 4 年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 20,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人，托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 数量 占当期股票 占当期佣金 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中信证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 中信证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华润元大基金管理有限公司关 证券时报、中证报、上证报、 1 于终止深圳前海汇联基金销售 证券日报、基金管理人网站、 有限公司办理本公司旗下基金 证监会基金电子披露网站 销售业务的公告 2021 年 1 月 8 日 华润元大基金管理有限公司季 证券时报、中证报、上证报、 2 度报告提示性公告（2020 年第 4 证券日报 季度） 2021 年 1 月 22 日 关于警惕冒用华润元大基金管 证券时报、中证报、上证报、 3 理有限公司产品销售机构名义 证券日报、基金管理人网站、 进行诈骗活动的特别提示公告 证监会基金电子披露网站 2021 年 3 月 2 日 关于华润元大基金管理有限公 证券时报、中证报、上证报、 4 司监事免职的公告 证券日报、基金管理人网站、 证监会基金电子披露网站 2021 年 3 月 4 日 华润元大基金管理有限公司关 证券时报、中证报、上证报、 5 于设立上海分公司的公告 证券日报、基金管理人网站、 证监会基金电子披露网站 2021 年 3 月 6 日 6 华润元大基金管理有限公司年 证券时报、中证报、上证报、 度报告提示性公告（2020 年度） 证券日报 2021 年 3 月 31 日 关于华润元大基金管理有限公 证券时报、中证报、上证报、 7 司监事变更的公告 证券日报、基金管理人网站、 证监会基金电子披露网站 2021 年 4 月 1 日 华润元大基金管理有限公司季 证券时报、中证报、上证报、 8 度报告提示性公告（2021 年第 1 证券日报 季度） 2021 年 4 月 22 日 华润元大基金管理有限公司关 证券时报、中证报、上证报、 9 于设立北京分公司的公告 证券日报、基金管理人网站、 证监会基金电子披露网站 2021 年 6 月 4 日 华润元大基金管理有限公司季 证券时报、中证报、上证报、 10 度报告提示性公告（2021 年第 2 证券日报 季度） 2021 年 7 月 21 日 华润元大基金管理有限公司中 证券时报、中证报、上证报、 11 期报告提示性公告（2021 年） 证券日报、基金管理人网站、 证监会基金电子披露网站 2021 年 8 月 31 日 关于华润元大基金管理有限公 证券时报、中证报、上证报、 12 司董事变更的公告 证券日报、基金管理人网站、 证监会基金电子披露网站 2021 年 9 月 18 日 13 关于华润元大基金管理有限公 证券时报、中证报、上证报、 司监事变更的公告 证券日报、基金管理人网站、 2021 年 9 月 18 日 证监会基金电子披露网站 华润元大基金管理有限公司第 证券时报、中证报、上证报、 14 三季度报告提示性公告（2021 证券日报、基金管理人网站、 2021 年 10 月 27 年） 证监会基金电子披露网站 日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 持有基 资 金份额 者 序 比例达 期初 申购 赎回 份额占 类 号 到或者 份额 份额 份额 持有份额 比 别 超过 20% 的时间 区间 2021年1 月1日至 2021年8 机 月 5 构 1 日 ,2021 50,000,000.00 565,013.34 50,565,013.34 0.00 0.00% 年 8 月 16 日至 2021年8 月 25 日 2021年1 月1日至 2021年6 月 15 日 ,2021 年 10 月 20 日至 2 2021 年 60,223,420.43 36,340,833.65 71,497,426.75 25,066,827.33 24.00% 10 月 27 日 ,2021 年 10 月 29 日至 2021 年 12 月 31 日 2021年6 月 29 日 至 2021 3 年 7 月 34,204,588.26 273,081,863.22 273,585,728.21 33,700,723.27 32.27% 14 日 ,2021 年 7 月 29 日至 2021年8 月 15 日 ,2021 年 8 月 26 日至 2021年9 月 13 日 ,2021 年 9 月 28 日至 2021 年 10 月 14 日 ,2021 年 10 月 28 日至 2021 年 11 月 11 日 ,2021 年 12 月 29 日至 2021 年 12 月 31 日 2021年9 月 14 日 至 2021 年 9 月 27 日 ,2021 年 10 月 个 1 15 日至 14,224,038.40 258,927.88 0.00 14,482,966.28 13.88% 人 2021 年 10 月 27 日, 2021 年 11 月 12 日至 2021 年 12 月 28 日 产品特有风险 本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，本基金管理人已经采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风 险等特有风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 13.2 存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。 13.3 查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2022 年 3 月 31 日