华润元大现金收益货币市场基金 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人:华润元大基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2020 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 8 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 6 2.1 基金基本情况 ...... 6 2.2 基金产品说明 ...... 6 2.3 基金管理人和基金托管人...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 7 2.5 其他相关资料 ...... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现...... 8 3.1 主要会计数据和财务指标...... 8 3.2 基金净值表现 ...... 8 §4 管理人报告 ......11 4.1 基金管理人及基金经理情况......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15 §5 托管人报告...... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16 §6 半年度财务会计报告(未经审计)...... 17 6.1 资产负债表...... 17 6.2 利润表...... 18 6.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 19 6.4 报表附注...... 20 §7 投资组合报告...... 38 7.1 期末基金资产组合情况...... 38 7.2 债券回购融资情况...... 38 7.3 基金投资组合平均剩余期限...... 38 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明...... 39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 39 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 40 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 40 7.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细...... 40 7.9 投资组合报告附注...... 40 §8 基金份额持有人信息...... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 42 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况...... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 43 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 43 §9 开放式基金份额变动...... 44 §10 重大事件揭示...... 45 10.1 基金份额持有人大会决议...... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 45 10.4 基金投资策略的改变...... 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 45 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况...... 46 10.9 其他重大事件 ...... 46 §11 影响投资者决策的其他重要信息...... 48 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 48 11.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 49 §12 备查文件目录...... 50 12.1 备查文件目录 ...... 50 12.2 存放地点...... 50 12.3 查阅方式...... 50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华润元大现金收益货币市场基金 基金简称 华润元大现金收益货币 基金主代码 000324 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 10 月 29 日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 371,303,862.51 份 下属分级基金的基金简称: 华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B 下属分级基金的交易代码: 000324 000325 报告期末下属分级基金的份额总额 40,388,875.49 份 330,914,987.02 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持低风险性和高流动性的前提下,力争获得较高于业绩比较基准的投 资收益。 整体资产配置方面,本基金根据宏观经济形势、央行货币政策、货币市场 的资金供求状况等因素,对短期利率走势进行综合判断,并根据前述判断 投资策略 形成的利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限。在类别资产配置 上,根据整体策略要求,决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的 比例。在个券选择层面,首先将考虑安全性,优先选择高信用等级的债券 品种以规避违约风险。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险 和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 刘豫皓 郭明 人 联系电话 0755-88399015 010-66105799 电子邮箱 lyh@cryuantafund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4000-1000-89 95588 传真 0755-88399045 010-66105798 深圳市前海深港合作区前湾 注册地址 一路 1 号 A 栋 201 室(入驻 北京市西城区复兴门内大街 55 深圳市前海商务秘书有限公 号 司) 深圳市前海深港合作区兴海 北京市西城区复兴门内大街 55 办公地址 大道 3040 号前海世茂金融中 号 心二期 1 栋 2103-2105 单元 邮政编码 518066 100140 法定代表人 李巍巍 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 深圳市前海深港合作区兴海大道 注册登记机构 华润元大基金管理有限公司 3040 号前海世茂金融中心二期 1 栋 2103-2105 单元 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2020 年 1 月 1 日 - 报告期( 2020 年 1 月 1 日 - 2020 年 6 月 30 日 ) 2020 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 346,854.94 5,452,052.17 本期利润 346,854.94 5,452,052.17 本期净值收益率 0.9140% 1.0343% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2020 年 6 月 30 日 ) 期末基金资产净值 40,388,875.49 330,914,987.02 期末基金份额净值 1.000 1.000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2020 年 6 月 30 日 ) 累计净值收益率 23.7617% 25.7565% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 3、本基金的收益分配方式为按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华润元大现金收益货币 A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.1059% 0.0011% 0.1107% 0.0000% -0.0048% 0.0011% 过去三个月 0.4078% 0.0037% 0.3357% 0.0000% 0.0721% 0.0037% 过去六个月 0.9140% 0.0028% 0.6713% 0.0000% 0.2427% 0.0028% 过去一年 1.9633% 0.0020% 1.3519% 0.0000% 0.6114% 0.0020% 过去三年 8.5455% 0.0033% 4.0519% 0.0000% 4.4936% 0.0033% 自基金合同 23.7617% 0.0048% 9.0080% 0.0000% 14.7537% 0.0048% 生效起至今 华润元大现金收益货币 B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.1258% 0.0011% 0.1107% 0.0000% 0.0151% 0.0011% 过去三个月 0.4677% 0.0037% 0.3357% 0.0000% 0.1320% 0.0037% 过去六个月 1.0343% 0.0028% 0.6713% 0.0000% 0.3630% 0.0028% 过去一年 2.2084% 0.0020% 1.3519% 0.0000% 0.8565% 0.0020% 过去三年 9.3293% 0.0033% 4.0519% 0.0000% 5.2774% 0.0033% 自基金合同 25.7565% 0.0048% 9.0080% 0.0000% 16.7485% 0.0048% 生效起至今 注:本基金收益分配为按月结转份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746 号文批准,于 2013 年 1 月 17 日完成工商登记注册,总部位于深圳,注册资本 6 亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公司、华润金控投资有限公司、台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立,占股比例分别为 51%、24.5%、24.5%。 截至 2020 年 6 月 30 日,本基金管理人共管理十二只基金产品:华润元大安鑫灵活配置混合 型证券投资基金,华润元大现金收益货币市场基金,华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金,华润元大量化优选混合型证券投资基金,华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金,华润元大稳健收益债券型证券投资基金,华润元大现金通货币市场基金,华润元大润鑫债券型证券投资基金,华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金,华润元大润泽债券型证券投资基金,华润元大景泰混合型证券投资基金,华润元大成长精选股票型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 姓名 职务 业年限 说明 任职日期 离任日期 中国,中山大学金融学硕 士,具有基金从业资格。曾 任长城证券股份有限公司 研究员、投资助理;2016 年6月加入华润元大基金管 理有限公司,现任投资管理 本基金 2019 年 3 月 13 部基金经理;2019 年 3 月 梁昕 基金经 日 - 8 年 13 日起担任华润元大现金 理 收益货币市场基金、华润元 大现金通货币市场基金、华 润元大润鑫债券型证券投 资基金、华润元大润泽债券 型证券投资基金、华润元大 稳健收益债券型证券投资 基金基金经理。 中国,复旦大学西方经济学 本基金 硕士,具有基金从业资格。 王致远 基金经 2019年3月 1日 - 8 年 曾任平安证券股份有限公 理 司债券交易员,万和证券股 份有限公司固定收益部交 易负责人;2017 年 7 月加入 华润元大基金管理有限公 司,现任投资管理部基金经 理;2019 年 3 月 1 日起担任 华润元大现金收益货币市 场基金、华润元大现金通货 币市场基金、华润元大润泰 双鑫债券型证券投资基金、 华润元大润鑫债券型证券 投资基金、华润元大润泽债 券型证券投资基金、华润元 大稳健收益债券型证券投 资基金基金经理。 中国,弗林德斯大学国际经 贸关系硕士,具有基金从业 资格。历任宝钢集团及其下 属各金融机构投资部门投 资经理,副总经理,固收总 监;2011 年 4 月至 2013 年 12 月,担任信诚基金有限公 司投资研究部基金经理; 2014年4月至2017年3月, 担任东方基金管理有限责 任公司固收总监,投资总 本基金 监、总经理助理;2017 年 4 基金经 2018 年 11 月 30 月5日加入华润元大基金管 李仆 理、公司 日 - 20 年 理有限公司,现任公司总经 总经理 理;2018 年 8 月 22 日起担 任华润元大稳健收益债券 型证券投资基金、华润元大 信息传媒科技混合型证券 投资基金基金经理;2018 年 11月 30 日起担任华润元 大现金收益货币市场基金、 华润元大现金通货币市场 基金、华润元大润泰双鑫债 券型证券投资基金、华润元 大润鑫债券型证券投资基 金、华润元大润泽债券型证 券投资基金基金经理。 本基金 中国,厦门大学民商法学硕 魏晓菲 基金经 2019年9月 4日 - 11 年 士,具有基金从业资格。曾 理 任安信基金管理有限责任 公司固定收益部基金经理 助理、投资经理,中泰证券 (上海)资产管理有限公司 机构投资部投资经理。2017 年4月加入华润元大基金管 理有限公司,现任投资管理 部基金经理;2019 年 9 月 4 日起担任华润元大现金收 益货币市场基金基金经理、 华润元大现金通货币市场 基金基金经理;2019 年 11 月 14 日起担任华润元大景 泰混合型证券投资基金基 金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,公平交易制度执行情况良好,未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年上半年债券市场呈现先涨后跌的行情。具体来看:1 月 1 日央行宣布降准 0.5 个百分 点,直至农历春节之前银行间体系流动性宽松,催动债券收益率小幅下行。春节期间国内新冠肺炎疫情爆发,为应对疫情对经济的负面影响,央行于 2 月-4 月连续开展降准降息等一系列宽松货币政策支持经济修复,债券市场开启快速上涨行情。4 月政治局会议之后政策口径转向精准、灵活的货币政策与继续扩大宽信用力度并存,同时各项经济数据在二季度逐渐迎来显著修复,商品及权益市场大涨提升风险偏好,且市场对货币政策宽松预期转向偏悲观,债券市场进入调整,资 金面收紧,各期限债券收益率抬升,几近回到年初水平。 本基金在二季度结合对宏观走势和利率走势的分析判断,及时兑现盈利,合理控制久期和杠杆,抓住季末货币市场收益率较高的机会,积极配置高收益资产,并在资金面收紧时适时增加逆回购比例,在控制信用风险及流动性风险的前提下,努力增厚产品收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期华润元大现金收益货币 A 的基金份额净值收益率为 0.9140%,本报告期华润元大现 金收益货币 B 的基金份额净值收益率为 1.0343%,同期业绩比较基准收益率为 0.6713%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020 年下半年,全球资本市场正逐步从疫情带来的恐慌性暴跌中走出,各国的经济刺激政策提振资本市场信心。随着我国经济在二季度逐渐放开疫情管制、积极的财政政策仍在持续推进基建等投资领域对经济的提振,经济回暖已呈现确定性趋势。面对后疫情时代,我国与国际在经济复苏上的节奏不一致以及中美在经济政治领域的冲突,我国在经济政策上将继续“以我为主”,一方面把满足国内需求作为发展的出发点和落脚点,以扩大内需作为促进经济增长的基本路径;另一方面也继续坚定不移的推进扩大对外开放,促进改革和发展。因此从经济基本面和政策面来看,经济复苏叠加政策支持,权益市场中的科技类、医药类、消费类及受益于改革的产业等领域仍然具有较好的投资机会;而对于债券市场,经济回暖、货币政策暂时保持定力、PPI 转正、债券供给压力仍大等因素制约债券市场收益率下行,预计下半年交易机会较少,但对于配置型资金则可择机入场。投资策略上,我们将继续把握好资金面紧张与宽松的节奏,适时配置部分收益较可观的高收益资产;同时依靠自身信用研究实力,精选高流动性的优质短期债券,提高整体组合的收益率和流动性。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉相关政策法规,并具有丰富的实践经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各 方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的约定,本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,每月集中支付。本基金每日进行收益计算并分配时,每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益。本报告期内,本基金 A 类份额已实现收益为 346,854.94 元,每日分配,每月支付, 合计分配 346,854.94 元,B 类份额已实现收益为 5,452,052.17 元,每日分配,每月支付,合计 分配 5,452,052.17 元,符合本基金基金合同的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对华润元大现金收益货币市场基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,华润元大现金收益货币市场基金的管理人— 华润元大基金管理有限公司在华润元大现金收益货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华润元大基金管理有限公司编制和披露的华润元大现金收益货币市场基金本年度中期报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华润元大现金收益货币市场基金 报告截止日: 2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 6.4.7.1 68,700,256.50 202,977,793.02 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 210,126,026.50 279,232,967.64 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 210,126,026.50 279,232,967.64 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 93,866,740.80 284,423,539.66 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 1,883,873.69 1,753,894.76 应收股利 - - 应收申购款 4,315.86 5,000.00 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 374,581,213.35 768,393,195.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 101,382.78 145,757.51 应付托管费 30,722.05 44,168.89 应付销售服务费 12,179.49 11,696.70 应付交易费用 6.4.7.7 19,410.80 18,568.07 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 205,201.82 453,372.56 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 2,908,453.90 3,009,000.00 负债合计 3,277,350.84 3,682,563.73 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 371,303,862.51 764,710,631.35 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 371,303,862.51 764,710,631.35 负债和所有者权益总计 374,581,213.35 768,393,195.08 注:报告截止日 2020 年 6 月 30 日,华润元大现金收益货币 A 基金份额净值 1.000 元,基金份额 总额 40,388,875.49 份;华润元大现金收益货币 B 基金份额净值 1.000 元,基金份额总额 330,914,987.02 份。华润元大现金收益货币份额总额合计为 371,303,862.51 份。 6.2 利润表 会计主体:华润元大现金收益货币市场基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2020年1月1日至2020 2019年1月1日至2019 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、收入 7,318,153.03 10,429,244.27 1.利息收入 6,973,626.71 10,414,550.34 其中:存款利息收入 6.4.7.11 2,023,925.72 1,022,957.28 债券利息收入 3,189,904.90 6,336,952.49 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,759,796.09 3,054,640.57 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 344,526.32 14,693.93 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 344,526.32 14,693.93 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.17 - - “-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 - - 列) 5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.7.18 - - 列) 减:二、费用 1,519,245.92 2,067,375.90 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 921,599.15 1,115,402.19 2.托管费 6.4.10.2.2 279,272.40 338,000.71 3.销售服务费 6.4.10.2.3 75,912.87 97,203.33 4.交易费用 6.4.7.19 - 50.00 5.利息支出 111,208.77 385,310.91 其中:卖出回购金融资产支出 111,208.77 385,310.91 6.税金及附加 19.27 - 7.其他费用 6.4.7.20 131,233.46 131,408.76 三、利润总额(亏损总额以“-” 5,798,907.11 8,361,868.37 号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 5,798,907.11 8,361,868.37 填列) 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华润元大现金收益货币市场基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日 至 2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 764,710,631.35 - 764,710,631.35 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 5,798,907.11 5,798,907.11 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -393,406,768.84 - -393,406,768.84 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 890,500,541.40 - 890,500,541.40 2.基金赎回款 -1,283,907,310.24 - -1,283,907,310.24 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -5,798,907.11 -5,798,907.11 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 371,303,862.51 - 371,303,862.51 金净值) 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 1,136,306,611.14 - 1,136,306,611.14 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 8,361,868.37 8,361,868.37 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -646,553,623.31 - -646,553,623.31 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 1,017,031,487.03 - 1,017,031,487.03 2.基金赎回款 -1,663,585,110.34 - -1,663,585,110.34 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -8,361,868.37 -8,361,868.37 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 489,752,987.83 - 489,752,987.83 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______李仆______ ______张彦军______ ____张彦军____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华润元大现金收益货币市场基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1063 号《关于核准华润元大现金收益货币市场基金募集的批复》核准,由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次募集 期间为 2013 年 10 月 14 日至 2013 年 10 月 25 日,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 785,900,799.00 元,经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第 61032987_H04号验资报告。经向中国证监会备案,《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》于 2013 年 10月 29 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 785,946,367.22 份基金份额,其中认购资 金利息折合 45,568.22 份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》的有关规定本基金投资范围为现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在 397 天以内(含 397 天) 的债券、1 年以内(含 1 年)的银行定期存款、大额单、期限在 1 年以内(含 1 年)的债券回购、 剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券、期限在 1 年以内(含 1 年)的中央银行票 据(以下简称“央行票据”)、中国证监会、人民银行认可的其它具有良好流动性货币市场工具。如法律规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:七天通知存款利率(税后)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 (1)增值税及附加、企业所得税 自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问 题的通知》的规定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为(以下称资管产品运营业务),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的,资管产 品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税 应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额;转让 2017 年 12 月 31 日前取得的债券、非货物期货,可以选 择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (2)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入,由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券的利息及储蓄利息时代扣代缴 20%的个人所得税; 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 活期存款 700,256.50 定期存款 68,000,000.00 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 68,000,000.00 其他存款 - 合计: 68,700,256.50 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2020 年 6 月 30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 210,126,026.50 209,925,000.00 -201,026.50 -0.0541% 券 合计 210,126,026.50 209,925,000.00 -201,026.50 -0.0541% 资产支持证券 - - - 0.0000% 合计 210,126,026.50 209,925,000.00 -201,026.50 -0.0541% 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 截至本报告期末,本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 本期末 项目 2020 年 6 月 30 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 93,866,740.80 - 合计 93,866,740.80 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 截至本报告期末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 95.29 应收定期存款利息 626,027.87 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 1,213,626.27 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 44,124.26 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 1,883,873.69 6.4.7.6 其他资产 截至本报告期末,本基金未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 19,410.80 合计 19,410.80 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 其他 2,800,000.00 预提费用 108,453.90 合计 2,908,453.90 注:其他为本基金收到的基金管理人以固有资金为本基金垫付的资金,用以弥补本基金可能发生的潜在损失。 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 华润元大现金收益货币 A 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 35,007,106.83 35,007,106.83 本期申购 75,534,547.22 75,534,547.22 本期赎回(以"-"号填列) -70,152,778.56 -70,152,778.56 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 40,388,875.49 40,388,875.49 金额单位:人民币元 华润元大现金收益货币 B 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 729,703,524.52 729,703,524.52 本期申购 814,965,994.18 814,965,994.18 本期赎回(以"-"号填列) -1,213,754,531.68 -1,213,754,531.68 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 330,914,987.02 330,914,987.02 注:申购含红利再投、转换入和因升降级等导致的强制调增份额/金额,赎回含转换出和因升降级等导致的强制调减份额/金额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 华润元大现金收益货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 346,854.94 - 346,854.94 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -346,854.94 - -346,854.94 本期末 - - - 单位:人民币元 华润元大现金收益货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 5,452,052.17 - 5,452,052.17 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -5,452,052.17 - -5,452,052.17 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 9,907.89 定期存款利息收入 2,014,017.83 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 2,023,925.72 6.4.7.12 股票投资收益 不适用。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 344,526.32 券到期兑付)差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 344,526.32 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 872,750,982.57 总额 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 869,793,299.54 成本总额 减:应收利息总额 2,613,156.71 买卖债券差价收入 344,526.32 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 - 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 - 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 - 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 - 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 - 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 - 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 - 6.4.7.16 股利收益 - 6.4.7.17 公允价值变动收益 - 6.4.7.18 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 本基金本报告期未产生交易费用。 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 审计费用 39,781.56 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 其他 600.00 账户维护费 18,000.00 银行费用 13,179.56 合计 131,233.46 6.4.7.21 分部报告 - 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要作说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 珠海华润银行股份有限公司(“珠海华润 与基金管理人受同一实际控制的公司、基金销售机 银行”) 构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 921,599.15 1,115,402.19 的管理费 其中:支付销售机构的 57,366.77 60,632.12 客户维护费 注:(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提,按月支付。日管理费=前一 日基金资产净值×0.33%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 279,272.40 338,000.71 的托管费 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 获得销售服务费的 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大现金收 华润元大现金收益 合计 益货币 A 货币 B 华润元大基金管理有限公 16,565.64 23,643.79 40,209.43 司 中国工商银行 27,338.76 697.51 28,036.27 珠海华润银行 305.59 - 305.59 合计 44,209.99 24,341.30 68,551.29 上年度可比期间 获得销售服务费的 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大现金收 华润元大现金收益 合计 益货币 A 货币 B 华润元大基金管理有限公 19,992.67 29,850.16 49,842.83 司 中国工商银行 40,522.02 679.65 41,201.67 合计 60,514.69 30,529.81 91,044.50 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华润元大基金管理有限公司,再由华润元大基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公式为: 日销售服务费=前一日该级别基金资产净值×对应销售服务费年费率/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 的 基金买入 基金卖 交易金 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 出 额 珠海华润银行 - - - - 388,426,000.00 20,599.52 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 的 基金买入 基金卖 交易金 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 出 额 - - - - - - - 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 华润元大现金收益货币 B 份额单位:份 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 珠海华润银行 40,769,314.41 12.3202% - - 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 700,256.50 9,907.89 760,715.42 5,489.58 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行间同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 华润元大现金收益货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 366,863.58 -10,526.28 -9,482.36 346,854.94 - 华润元大现金收益货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 5,441,970.89 248,769.66 -238,688.38 5,452,052.17 - 6.4.12 期末( 2020 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 - 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末,本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末,本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 - 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由涉及金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了由董事会、监事会、董事会下设风险控制委员会,督察长、管理层下设风险管理委员会,风险管理部和各业务部门构成的四级风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2020 年 6 月 30 日,本基金持有的除国 债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 10.67%(2019 年 12 月 31 日: 29.98%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 A-1 40,000,819.19 20,000,290.33 A-1 以下 - - 未评级 80,320,205.95 49,992,362.96 合计 120,321,025.14 69,992,653.29 注:(1)未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央行票据等。 (2)上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 - 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 A-1 9,988,553.61 - A-1 以下 - - 未评级 - 209,240,314.35 合计 9,988,553.61 209,240,314.35 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 - 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 - 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 AAA 79,816,447.75 - AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 79,816,447.75 - 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 - 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险,并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下 赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券,除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020 年 6 月 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 30 日 资产 银行存款 68,700,256.50 - - - - 68,700,256.50 交易性金融资 159,836,590.38 50,289,436.12 - - - 210,126,026.50 产 买入返售金融 93,866,740.80 - - - - 93,866,740.80 资产 应收利息 - - - - 1,883,873.69 1,883,873.69 应收申购款 - - - - 4,315.86 4,315.86 资产总计 322,403,587.68 50,289,436.12 - - 1,888,189.55 374,581,213.35 负债 应付管理人报 - - - - 101,382.78 101,382.78 酬 应付托管费 - - - - 30,722.05 30,722.05 应付销售服务 - - - - 12,179.49 12,179.49 费 应付交易费用 - - - - 19,410.80 19,410.80 应付利润 - - - - 205,201.82 205,201.82 其他负债 - - - - 2,908,453.90 2,908,453.90 负债总计 0.00 - - - 3,277,350.84 3,277,350.84 利率敏感度缺 322,403,587.68 50,289,436.12 - - - - 口 上年度末 2019 年 12 月 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 银行存款 202,977,793.02 - - - - 202,977,793.02 交易性金融资 269,504,056.71 9,728,910.93 - - - 279,232,967.64 产 买入返售金融 284,423,539.66 - - - - 284,423,539.66 资产 应收利息 - - - - 1,753,894.76 1,753,894.76 应收申购款 - - - - 5,000.00 5,000.00 资产总计 756,905,389.39 9,728,910.93 - - 1,758,894.76 768,393,195.08 负债 应付管理人报 - - - - 145,757.51 145,757.51 酬 应付托管费 - - - - 44,168.89 44,168.89 应付销售服务 - - - - 11,696.70 11,696.70 费 应付交易费用 - - - - 18,568.07 18,568.07 应付利润 - - - - 453,372.56 453,372.56 其他负债 - - - - 3,009,000.00 3,009,000.00 负债总计 0.00 - - - 3,682,563.73 3,682,563.73 利率敏感度缺 756,905,389.39 9,728,910.93 - - - - 口 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2020 年 6 月 30 日 ) 上年度末( 2019 年 12 月 31 日 ) 市场利率增加 25 个 -118,107.60 -84,719.83 基准点 市场利率减少 25 个 118,335.10 84,870.99 基准点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,以摊余成本法进行计价,无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 - 6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 - 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 210,126,026.50 56.10 其中:债券 210,126,026.50 56.10 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 93,866,740.80 25.06 其中:买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 68,700,256.50 18.34 4 其他各项资产 1,888,189.55 0.50 5 合计 374,581,213.35 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 3.01 其中:买断式回购融资 - 占基金 序号 项目 金额 资产净 值的比 例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 本基金本报告期内未出现债券正回购的资金余额超过资产净值 20%的情况。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 54 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 92 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 30 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30 天以内 58.57 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 10.77 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 14.82 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 4 90 天(含)—120 天 - - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 5 120 天(含)—397 天(含) 16.21 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 100.37 - 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余续存期超过 240 天的情况。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 80,320,205.95 21.63 其中:政策性金融债 80,320,205.95 21.63 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 40,000,819.19 10.77 6 中期票据 - - 7 同业存单 89,805,001.36 24.19 8 其他 - - 9 合计 210,126,026.50 56.59 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 200201 20 国开 01 500,000 50,289,436.12 13.54 2 111911121 19 平安银500,000 49,961,414.84 13.46 行 CD121 3 190211 19 国开 11 300,000 30,030,769.83 8.09 4 072000112 20 东北证200,000 20,000,315.21 5.39 券 CP004 5 072000131 20 东吴证100,000 10,000,253.10 2.69 券 CP006 6 072000128 20 财通证100,000 10,000,250.88 2.69 券 CP005 7 112019217 20 恒丰银100,000 9,988,553.61 2.69 行 CD217 8 111918247 19 华夏银100,000 9,985,084.71 2.69 行 CD247 9 111983449 19 苏州银100,000 9,982,785.54 2.69 行 CD201 19 厦门国 10 111972193 际 银 行100,000 9,887,162.66 2.66 CD227 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1995% 报告期内偏离度的最低值 -0.0860% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0658% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本报告期内本基金未发生负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本报告期内本基金未发生正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 7.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或 商定利率并考虑其买入时的溢价或折价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在 1.00 元。 7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内本基金投资的前十名证券中没有出现发行主体被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 1,883,873.69 4 应收申购款 4,315.86 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 1,888,189.55 7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 级别 户数 金份额 (户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 华 润 元 大 现 金 1,146 35,243.35 9,152,790.10 22.66% 31,236,085.39 77.34% 收 益 货 币 A 华 润 元 大 现 金 12 27,576,248.92 316,818,344.75 95.74% 14,096,642.27 4.26% 收 益 货 币 B 合计 1,158 320,642.37 325,971,134.85 87.79% 45,332,727.66 12.21% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 信托类机构 78,613,631.26 21.17% 2 其他机构 50,710,310.79 13.66% 3 其他机构 42,245,483.00 11.38% 4 银行类机构 40,769,314.41 10.98% 5 其他机构 34,194,452.45 9.21% 6 其他机构 21,008,528.23 5.66% 7 其他机构 15,340,322.77 4.13% 8 个人 14,096,642.27 3.80% 9 基金类机构 11,263,793.93 3.03% 10 银行类机构 10,016,720.54 2.70% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 华润元大现 5.00 0.0000% 金收益货币 A 基金管理人所有从业人员 华润元大现 0.00 0.0000% 持有本基金 金收益货币 B 合计 5.00 0.0000% 注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 华润元大现金收益货 0 本公司高级管理人员、基金 币 A 投资和研究部门负责人持 华润元大现金收益货 0 有本开放式基金 币 B 合计 0 华润元大现金收益货 0 本基金基金经理持有本开 币 A 放式基金 华润元大现金收益货 0 币 B 合计 0 注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 华润元大现金收 华润元大现金收 益货币 A 益货币 B 基金合同生效日(2013 年 10 月 29 日)基金 384,791,572.53 401,154,794.69 份额总额 本报告期期初基金份额总额 35,007,106.83 729,703,524.52 本报告期基金总申购份额 75,534,547.22 814,965,994.18 减:本报告期基金总赎回份额 70,152,778.56 1,213,754,531.68 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" - - 填列) 本报告期期末基金份额总额 40,388,875.49 330,914,987.02 注:本基金总申购份额含红利再投、转换入份额和因份额升降级等导致的强制调增份额,总赎回份额含转换出份额和因份额升降级等导致的强制调减份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金管理人发生重大人事变动如下:自 2020 年 6 月 19 日起,任命公司科技 运营中心负责人张彦军为公司首席信息官。 上述变更已按照规定报相关监管机构备案,并进行公告。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内未发生基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计的会计师事务所。本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人,托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 中信证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 注:基金专用交易单元的选择标准和程序如下: 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是: (1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5 亿元人民币; (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚; (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务; (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2、选择交易单元的程序: 我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 中信证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华润元大现金收益货币市场基 公司网站、中国证券报 2020年1月21 金 2019 年第 4 季度报告 日 华润元大基金管理有限公司关 2020年3月31 2 于推迟披露旗下基金 2019 年年 公司网站、中国证券报 日 报的公告 3 华润元大基金管理有限公司取 公司网站、中国证券报 2020年5月15 消纸质对账单的公告 日 华润元大基金管理有限公司及 2020年5月17 4 子公司关于办公地址变更的公 公司网站、中国证券报 日 告 5 华润元大基金管理有限公司关 公司网站、中国证券报 2020年6月20 于首席信息官任职的公告 日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 持有基 资 金份额 者 序 比例达 期初 申购 赎回 份额占 类 号 到或者 份额 份额 份额 持有份额 比 别 超过20% 的时间 区间 2020 年 1 月 22 日 至 2020 年 机 4 月 9 构 1 日,2020 0.00 341,818,769.98 301,049,455.57 40,769,314.41 10.98% 年 4 月 14 日至 2020 年 4 月 15 日 2020 年 5 月 26 2 日 至 78,512,291.33 101,339.93 0.00 78,613,631.26 21.17% 2020 年 6 月 30 日 2020 年 4 月 16 3 日 至 91,468,934.65 162,601.78 91,631,536.43 0.00 0.00% 2020 年 4 月 28 日 2020 年 1 月 1 日 4 至 2020 350,000,000.00 605,704.59 350,605,704.59 0.00 0.00% 年 1 月 21 日 个 - - - - - - - 人 产品特有风险 本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形,本基金管理人已经采取措施,审慎确认大额申购与大额赎回,防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风险等特有风险。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复; 2、本基金基金合同; 3、本基金托管协议; 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 12.2 存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。 12.3 查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2020 年 8 月 31 日