华润元大现金收益货币市场基金 2018 年年度报告 2018 年 12 月 31 日 基金管理人：华润元大基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2019 年 3 月 27 日  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第 2 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................................ 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ..................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................... 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 13 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 14 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 19 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................. 20 §6 审计报告 ................................................................................................................................................... 21 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 21 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 21 §7 年度财务报表 ........................................................................................................................................... 23 7.1 资产负债表 ...................................................................................................................................... 23 7.2 利润表 .............................................................................................................................................. 24 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 25 7.4 报表附注 .......................................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 ........................................................................................................................................... 49 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 49 8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 49 8.3 基金投资组合平均剩余期限......................................................................................................... 49 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明....................................................... 50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 50 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细.............................. 51 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .............................................. 51 第 3 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................. 52 8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 52 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 53 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 53 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况................................................................................ 53 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 54 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................. 54 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 55 §11 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 56 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 56 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 56 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 58 11.9 其他重大事件................................................................................................................................ 58 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................ 64 §13 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 67 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 67 13.2 存放地点 ........................................................................................................................................ 67 13.3 查阅方式 ........................................................................................................................................ 67 第 4 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华润元大现金收益货币市场基金 基金简称 华润元大现金收益货币 基金主代码 000324 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 10 月 29 日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,136,306,611.14 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B 下属分级基金的交易代码： 000324 000325 报告期末下属分级基金的份额总额 62,579,269.87 份 1,073,727,341.27 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持低风险性和高流动性的前提下，力争获得较高于业绩比较基准的投 资收益。 投资策略 1、整体资产配置策略 整体资产配置策略主要包括两个方面：一是根据宏观经济形势、央行货币 政策、货币市场的资金供求状况等因素，对短期利率走势进行综合判断； 二是根据前述判断形成的利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期 限。 （1）利率分析策略 对利率走势的科学预期是进行久期管理的基本前提，也是正确进行债券投 资的首要条件。通过对通货膨胀率、经济增长率、货币供应量、国际利率 水平、汇率、政策取向等跟踪分析，形成对基本面的宏观研判。同时，结 合对市场环境的研究，主要考察指标包括：央行公开市场操作、主流机构 投资者的短期投资倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等，合 理预期货币市场利率水平的变化。 （2）久期管理策略 久期是衡量债券利率风险的主要指标，反映了债券价格对于收益率变动的 敏感程度。当预期市场利率上升时，基金管理人将通过增加持有剩余期限 较短债券并减持剩余期限较长债券等方式降低组合久期，以降低组合跌价 风险；在预期市场收益率下降时，通过增持剩余期限较长债券等方式提高 组合久期，以分享债券价格上升的收益。 2、类别资产配置策略 根据整体策略要求，决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比 例。 根据不同类别资产的流动性指标，决定类别资产的当期配置比率。 根据不同类别资产的收益率水平、市场偏好、法律法规对基金投资的规定、 基金合同、基金收益目标、业绩比较基准等决定不同类别资产的目标配置 第 5 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 比率。 3、个券选择策略 在个券选择层面，首先将考虑安全性，优先选择高信用等级的债券品种以 规避违约风险。除考虑安全性因素外，在具体的券种选择上，基金管理人 将在正确拟合收益率曲线的基础上，找出收益率明显偏高的券种，并客观 分析收益率出现偏离的原因。若出现因市场原因所导致的收益率高于公允 水平，则该券种价格出现低估，本基金将对此类低估值品种进行重点关注。 此外，鉴于收益率曲线可以判断出定价偏高或偏低的期限段，从而指导相 对价值投资，这也可以帮助基金管理人选择投资于定价低估的短期债券品 种。 4、流动性管理策略 本基金作为现金管理工具，必须具备较高的流动性。基金管理人将在流动 性优先的前提下，综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配 置比例，通过现金留存、持有高流动性债券种、正回购、降低组合久期等 方式提高基金资产整体的流动性。同时，基金管理人将密切关注投资者大 额申购和赎回的需求变化规律，提前做好资金准备。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险 和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 刘豫皓 郭明 信息披露负责 联系电话 0755-88399015 010-66105799 人 电子邮箱 lyh@cryuantafund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4000-1000-89 95588 传真 0755-88399045 010-66105798 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾 一路 1 号 A 栋 201 室（入驻 北京市西城区复兴门内大街 55 深圳市前海商务秘书有限公 号 司） 办公地址 深圳市福田区中心四路 1-1 北京市西城区复兴门内大街 55 号嘉里建设广场第三座 7 层 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 邹新 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 注：本基金本报告仅在《中国证券报》进行披露，2018 年度的相应信息披露事项在《中国证券报》、 第 6 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 《上海证券报》、《证券时报》进行披露。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街 1 号东方广 合伙） 场安永大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 深圳市福田区中心四路 1-1 号嘉里 华润元大基金管理有限公司 建设广场第三座 7 层 第 7 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据和指 2018 年 2017 年 2016 年 标 华润元大现 华润元大现金收 华润元大现金 华润元大现金收 华润元大现金收 华润元大现金收 金收益货币 A 益货币 B 收益货币 A 益货币 B 益货币 A 益货币 B 本期已实 2,838,600.3 60,894,846.12 3,180,184.89 47,600,795.88 3,159,146.16 54,566,034.15 现收益 3 2,838,600.3 本期利润 60,894,846.12 3,180,184.89 47,600,795.88 3,159,146.16 54,566,034.15 3 本期净值 3.2791% 3.5277% 3.3842% 3.6328% 2.6279% 2.8745% 收益率 3.1.2 期末 数据和指 2018 年末 2017 年末 2016 年末 标 期末基金 62,579,269. 1,073,727,341. 96,490,436.2 1,014,000,091.9 1,532,334,638. 116,037,897.03 资产净值 87 27 2 3 62 期末基金 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 份额净值 3.1.3 累计 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末指标 累计净值 20.0951% 21.5977% 16.2821% 17.4543% 12.4756% 13.3370% 收益率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基 金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 3、本基金的收益分配方式为按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华润元大现金收益货币 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.5512% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.2109% 0.0014% 第 8 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 过去六个月 1.2555% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 0.5750% 0.0025% 过去一年 3.2791% 0.0039% 1.3500% 0.0000% 1.9291% 0.0039% 过去三年 9.5803% 0.0036% 4.0537% 0.0000% 5.5266% 0.0036% 过去五年 19.1238% 0.0050% 6.7537% 0.0000% 12.3701% 0.0050% 自基金合同 20.0951% 0.0050% 6.9904% 0.0000% 13.1047% 0.0050% 生效起至今 华润元大现金收益货币 B 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.6121% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.2718% 0.0014% 过去六个月 1.3783% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 0.6978% 0.0025% 过去一年 3.5277% 0.0039% 1.3500% 0.0000% 2.1777% 0.0039% 过去三年 10.3727% 0.0036% 4.0537% 0.0000% 6.3190% 0.0036% 过去五年 20.5627% 0.0050% 6.7537% 0.0000% 13.8090% 0.0050% 自基金合同 21.5977% 0.0050% 6.9904% 0.0000% 14.6073% 0.0050% 生效起至今 注：本基金收益分配为按月结转份额。 第 9 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 第 10 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 第 11 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 12 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 A 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 年度 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2018 2,881,030.09 27,339.00 -69,768.76 2,838,600.33 2017 3,597,340.17 -463,065.45 45,910.17 3,180,184.89 2016 3,421,527.53 -245,966.68 -16,414.69 3,159,146.16 合计 9,899,897.79 -681,693.13 -40,273.28 9,177,931.38 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 B 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 年度 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2018 55,857,000.54 5,161,867.64 -124,022.06 60,894,846.12 2017 43,439,356.08 4,132,720.06 28,719.74 47,600,795.88 2016 50,750,803.65 4,528,711.51 -713,481.01 54,566,034.15 合计 150,047,160.27 13,823,299.21 -808,783.33 163,061,676.15 第 13 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746 号文批准，于 2013 年 1 月 17 日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本 3 亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公 司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为 51％和 49％。 截至 2018 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理十一只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混 合型证券投资基金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基 金，华润元大医疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金， 华润元大稳健收益债券型证券投资基金，华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金联接 基金，华润元大现金通货币市场基金，华润元大润鑫债券型证券投资基金，华润元大润泰双鑫债 券型证券投资基金，华润元大润泽债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 业年限 中国，弗林德斯大学国际 经贸关系硕士，具有基金 从业资格。历任宝钢集团 及其下属各金融机构投 资部门投资经理，副总经 理，固收总监；2011 年 4 月至 2013 年 12 月，担任 信诚基金有限公司投资 研究部基金经理；2014 本基金基 年 4 月至 2017 年 3 月， 金经理、 2018 年 11 月 担任东方基金管理有限 李仆 - 18 年 公司副总 30 日 责任公司固收总监，投资 经理 总监、总经理助理；2017 年 4 月 5 日加入公司，担 任华润元大基金管理有 限公司副总经理；2018 年 8 月 22 日起担任华润 元大稳健收益债券型证 券投资基金、华润元大信 息传媒科技混合型证券 投资基金基金经理；2018 年 11 月 30 日起担任华润 第 14 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 元大现金收益货币市场 基金、华润元大现金通货 币市场基金、华润元大润 泰双鑫债券型证券投资 基金、华润元大润鑫债券 型证券投资基金、华润元 大润泽债券型证券投资 基金基金经理。 中国，厦门大学金融工程 硕士，具有基金从业资 格。曾任平安证券有限责 任公司衍生产品部金融 工程研究员、固定收益事 业部高级经理、高级债券 研究员，金鹰基金管理有 限公司固定收益部基金 经理。2016 年 12 月 27 原本基金 日起担任华润元大稳健 基 金 经 2017 年 4 月 收益债券型证券投资基 张俊杰 理、固定 2018 年 12 月 7 日 11 年 14 日 金基金经理，2017 年 4 收益投资 月 14 日起担任华润元大 部总经理 润泰双鑫债券型证券投 资基金、华润元大现金收 益货币市场基金、华润元 大现金通货币市场基金、 华润元大润鑫债券型证 券投资基金基金经理； 2018 年 6 月 6 日起担任 华润元大润泽债券型证 券投资基金基金经理。 注：① 上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ② 证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细 则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理 符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金 第 15 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，公司制订了《华润元大基金管理有限公司公平交 易管理办法》，对投资决策的内部控制、研究的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易的实施 效果评估与监察稽核、信息披露和报告等进行了规定，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到 公平对待，保护投资者合法权益。公司对所有投资品种实行集中交易制度，严格遵循时间优先、 价格优先的公平交易原则，同时对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对 不同投资组合间同向交易的交易价差进行分析，防止利益输送的发生。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投 资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的 行为。 本报告期内，基金管理人对旗下管理的不同投资组合间在连续四个季度期间内、不同时间窗 下（日内、3 日内、5 日内）的同向交易交易价差进行分析，分析结果表明旗下组合的同向交易情 况正常，价差均在可合理解释范围之内。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018 年债券市场收益率总体下行。全年来看，融资收缩及流动性宽松是主要因素：在金融监 管的背景下，实体融资受到影响，社融增速逐步下行创历史新低；流动性投放幅度逐步上升，货 币政策转向合理充裕。受制于监管、通胀的担忧及海外收益率上行的利空，开年债市有所调整。 而后监管未进一步加码，中美贸易摩擦导致避险情绪升温，固定资产投资增速、基建投资增速及 消费增速均有不同程度的下滑，市场风险偏好回落，带动长端收益率下行。二季度两次降准及对 美联储加息的不跟随，表明货币政策基调的转向逐渐明朗，除因 4 月资金面紧张带来的短期扰动 外，利率债长端收益率总体下行。三季度债券市场多空交织，收益率震荡调整。尽管经济数据仍 持续走弱，但下半年一系列宽信用政策出台，使得市场对收益率下行空间的预期有所调整。进入 四季度，一方面贸易摩擦影响开始在出口数据上有所体现，消费增速也延续下滑趋势，尽管制造 业投资增速回升，但基建投资仍在低位寻底，经济基本面下行压力仍在；另一方面，四季度社融 再创新低，融资收缩局面未能改善，宽信用传导存在时滞。来自经济下行及融资收缩的压力，推 第 16 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 动四季度长端收益率下行。 货币市场方面，年初为配合金融监管，平滑春节流动性，央行通过普惠金融定向降准及 CRA 向市场投放了流动性，资金面较预期宽松。3 月伴随美联储加息，央行公开市场利率上调 5bp。4 月定向降准 1 个百分点，除置换 MLF 外约释放流动性 4000 亿，但由于缴税规模大幅超预期，4 月 中下旬出现流动性紧张、资金价格走高的局面。年中央行再次定向降准 0.5 个百分点，约释放 7000 亿流动性，MLF 连续 3 个月超量续作。10 月定向降准 1 个百分点，除置换到期 MLF 外，净释放流 动性约 7500 亿。12 月央行公告创设 TMLF，根据银行支持实体经济力度并结合其需求，为其提供 TMLF 额度。下半年以来，央行呵护流动性的意图逐渐强化，投放幅度不断推进。资金价格方面， 上半年呈现较强的波动性，在月末季末及缴税等特殊时点，短端资金价格阶段性冲高，下半年伴 随货币政策转向合理充裕，短端资金利率中枢明显下行，甚至出现市场利率与政策利率倒挂的情 形，月末季末也相对平稳。存单市场来看，一季度存单收益率处于全年高位，二季度整体略下台 阶，年中开始存单收益率大幅下行。 本基金基于对货币市场的合理预判，在维持组合流动性良好的前提下，于收益率较高时积极 把握资产的配置机会，并适当拉长久期，合理使用杠杆，努力增厚产品收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，A 级基金的净值收益率为 3.2791%，同期业绩比较基准收益率为 1.3500%，超过同 期业绩比较基准 1.9291%； 级基金的净值收益率为 3.5277%，同期业绩比较基准收益率为 1.3500%， 超过同期业绩比较基准 2.1777%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019 年，经济仍有下行压力。投资方面，土地购置降温，地产投资支撑弱化；受制于终 端需求和实体融资环境，制造业回升动能减弱；财政发力及地方专项债扩容对基建形成一定助推， 托底力量尚待观察。出口方面，海外经济增速回落及贸易摩擦的后续影响将带动出口增速下行。 受累于收入增速及财富效应减弱，消费增速预计亦维持下滑趋势。通胀方面，PPI 下行趋势确立； 受基数效应影响，CPI 预计上行，但核心通胀压力不大，不足以对货币政策产生制约。政策层面 来看，由于融资收缩局势尚未完全扭转，预计货币政策将维持宽松局面，财政政策亟待同时发力。 因此，在基本面未出现重大变化前，整体流动性有望继续维持合理充裕，预计债市收益率亦仍有 一定下行空间。但随着政策推进，若基建、融资等数据有超预期改善，或将对债市形成一定的扰 动，需密切关注阶段性回调风险。 本基金将以配置为主，维持合理的杠杆和久期。密切关注经济基本面和流动性波动情况，积 极把握好配置时点，努力提高组合收益。 第 17 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各 项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 公司按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立 地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改， 同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 公司采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监 控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金各项投资符合比例控制的要求，严格执 行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 本基金管理人承诺将坚持以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部 监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相 关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律 法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务 机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立 了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作 负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格， 精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公 司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各 方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基 准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。本基金每日进行收益计算并分配时，每 月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额 获得现金收益。本报告期内，本基金 A 类份额已实现收益为 2,838,600.33 元，每日分配，每月支 付，合计分配 2,838,600.33 元，B 类份额已实现收益为 60,894,846.12 元，每日分配，每月支付， 合计分配 60,894,846.12 元，符合本基金基金合同的约定。 第 18 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。 第 19 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对华润元大现金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华润元大现金收益货币市场基金的管理人——华润元大基金管理有限公司在华 润元大现金收益货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、 基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有 关法律法规。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华润元大基金管理有限公司编制和披露的本基金本年度报告中财务指标、利 润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 第 20 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2019）审字第 61032987_H03 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华润元大现金收益货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了华润元大现金收益货币市场基金的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、所有者权 益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的华润元大现金收益货币市场基金的财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华润元大现 金收益货币市场基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度 的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于华润元大现金收益货币市场基金，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 华润元大现金收益货币市场基金管理层对其他信息负责。其他信息 包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 责任 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华润元大现金收益货币市场基 金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 第 21 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 选择。 治理层负责监督华润元大现金收益货币市场基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 责任 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对华润元大现金收益货币市场基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华润 元大现金收益货币市场基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 吴翠蓉 高 鹤 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计报告日期 2019 年 3 月 27 日 第 22 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 报告截止日： 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 84,757,105.00 100,732,567.33 结算备付金 - - 存出保证金 617.98 275.01 交易性金融资产 7.4.7.2 776,813,485.94 934,254,019.64 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 776,813,485.94 934,254,019.64 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 327,496,971.24 180,366,710.55 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 2,498,917.01 3,816,868.22 应收股利 - - 应收申购款 11,000.00 350,835.63 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,191,578,097.17 1,219,521,276.38 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 50,175,724.74 103,599,628.20 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 377,646.96 394,114.76 应付托管费 114,438.48 119,428.73 应付销售服务费 24,108.67 32,452.46 应付交易费用 7.4.7.7 35,997.97 41,024.95 应交税费 - - 应付利息 28,750.72 35,489.82 第 23 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 应付利润 1,325,818.49 1,519,609.31 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 3,189,000.00 3,289,000.00 负债合计 55,271,486.03 109,030,748.23 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,136,306,611.14 1,110,490,528.15 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 1,136,306,611.14 1,110,490,528.15 负债和所有者权益总计 1,191,578,097.17 1,219,521,276.38 注：报告截止日 2018 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.0000 元，B 类基金份额净值 1.0000 元； 基金份额总额 1,136,306,611.14 份，下属分类基金的份额总额分 别为：A 类基金份额总额 62,579,269.87 份，B 类基金份额总额 1,073,727,341.27 份。 7.2 利润表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2018 年 1 月 1 日至 2018 2017 年 1 月 1 日至 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 一、收入 74,902,316.24 61,567,789.87 1.利息收入 74,901,204.77 61,367,707.12 其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,178,404.82 11,567,043.96 债券利息收入 45,735,236.74 41,908,695.09 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 22,987,563.21 7,891,968.07 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -43,888.53 175,751.79 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -43,888.53 175,751.79 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - - “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 45,000.00 24,330.96 列） 第 24 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 减：二、费用 11,168,869.79 10,786,809.10 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,192,711.09 4,645,590.86 2．托管费 7.4.10.2.2 1,876,578.99 1,407,755.00 3．销售服务费 7.4.10.2.3 391,994.37 369,850.31 4．交易费用 7.4.7.19 159.46 150.00 5．利息支出 2,251,571.71 3,908,063.55 其中：卖出回购金融资产支出 2,251,571.71 3,908,063.55 6．税金及附加 1,780.50 - 7．其他费用 7.4.7.20 454,073.67 455,399.38 三、利润总额 （亏损总额以“-” 63,733,446.45 50,780,980.77 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 63,733,446.45 50,780,980.77 填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,110,490,528.15 - 1,110,490,528.15 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 63,733,446.45 63,733,446.45 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 25,816,082.99 - 25,816,082.99 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 8,004,866,538.60 - 8,004,866,538.60 2.基金赎回款 -7,979,050,455.61 - -7,979,050,455.61 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -63,733,446.45 -63,733,446.45 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 1,136,306,611.14 - 1,136,306,611.14 金净值） 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 第 25 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,648,372,535.65 - 1,648,372,535.65 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 50,780,980.77 50,780,980.77 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -537,882,007.50 - -537,882,007.50 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 5,152,558,148.56 - 5,152,558,148.56 2.基金赎回款 -5,690,440,156.06 - -5,690,440,156.06 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -50,780,980.77 -50,780,980.77 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 1,110,490,528.15 - 1,110,490,528.15 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孙晔伟______ ______黄晓芳______ ____黄晓芳____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华润元大现金收益货币市场基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2013]1063 号《关于核准华润元大现金收益货币市场基金募集的批 复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大 现金收益货币市场基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集 期间为 2013 年 10 月 14 日至 2013 年 10 月 25 日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 785,900,799.00 元，经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2013)验字 第 61032987_H04 号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》 于 2013 年 10 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 785,946,367.22 份基金份额， 其中认购资金利息折合 45,568.22 份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公 司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）。 第 26 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》的 有关规定本基金投资范围为现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行 票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产 支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规 或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范 围。 本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的 编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会和中国证券投 资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2018 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和 其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 第 27 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产分类为交易性金融资产及应收款项。 本基金目前持有的交易性金融资产主要为债券投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产和各类应收款项等。 (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类 应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每 日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日 计算影子价格(附注 7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值 发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并 考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。本基金不采用市场利 率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；本基金金融工具的估值方法具体如下： (1)银行存款 基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。 (2)债券投资 第 28 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每 日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 (3)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利 息。 基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期 间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协 议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继 续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。 (4)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 (5)为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资 产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每 一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净 值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更 能公允地反映基金资产价值。 (6)相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估 值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币 1.00 元。由于申购和赎回 引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金 转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 - 第 29 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资 收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同及相关公告约定的费 率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权，收益分配方式为红利再投资。当日申购 的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日 起，不享有基金的收益分配权益。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基 准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月以红利再投资方式支付收益。 7.4.4.12 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报 告。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金在本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内无需说明的重大会计估计变更。 第 30 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 (1)增值税及附加、企业所得税 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品 业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问 题的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。管理 人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产 品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税 应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份 的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的债券、非货物期货，可以选 择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的债券估值（中债金融估值中心有 限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税 额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。 (2)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 第 31 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券 的利息及储蓄利息时代扣代缴 20%的个人所得税; 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 活期存款 757,105.00 732,567.33 定期存款 84,000,000.00 100,000,000.00 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 84,000,000.00 100,000,000.00 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 84,757,105.00 100,732,567.33 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2018 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 776,813,485.94 777,146,000.00 332,514.06 0.0293% 券 合计 776,813,485.94 777,146,000.00 332,514.06 0.0293% 资产支持证券 - - - - 合计 776,813,485.94 777,146,000.00 332,514.06 0.0293% 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 券 银行间市场 934,254,019.64 933,383,000.00 -871,019.64 -0.0784% 第 32 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 合计 934,254,019.64 933,383,000.00 -871,019.64 -0.0784% 资产支持证券 - - - - 合计 934,254,019.64 933,383,000.00 -871,019.64 -0.0784% 注：偏离金额=影子定价-摊余成本；偏离度=偏离金额/基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或衍生金融负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2018 年 12 月 31 日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 327,496,971.24 - 合计 327,496,971.24 - 上年度末 2017 年 12 月 31 日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 180,366,710.55 - 合计 180,366,710.55 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 253.76 333.54 应收定期存款利息 28,933.32 44,583.33 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 1,709,955.24 3,564,723.29 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 759,774.36 207,227.95 应收申购款利息 - - 第 33 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 0.33 0.11 合计 2,498,917.01 3,816,868.22 注：其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 35,997.97 41,024.95 合计 35,997.97 41,024.95 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提审计费 80,000.00 80,000.00 预提信息披露费 300,000.00 400,000.00 预提账户维护费 9,000.00 9,000.00 其他 2,800,000.00 2,800,000.00 合计 3,189,000.00 3,289,000.00 注：其他为本基金收到的基金管理人以固有资金为本基金垫付资金余额人民币 2,800,000.00 元， 用以弥补本基金可能发生的潜在损失。 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币 A 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 96,490,436.22 96,490,436.22 本期申购 261,172,189.28 261,172,189.28 本期赎回(以"-"号填列) -295,083,355.63 -295,083,355.63 - 基金拆分/份额折算前 - - 第 34 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 62,579,269.87 62,579,269.87 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币 B 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,014,000,091.93 1,014,000,091.93 本期申购 7,743,694,349.32 7,743,694,349.32 本期赎回(以"-"号填列) -7,683,967,099.98 -7,683,967,099.98 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,073,727,341.27 1,073,727,341.27 注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,838,600.33 - 2,838,600.33 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,838,600.33 - -2,838,600.33 本期末 - - - 单位：人民币元 华润元大现金收益货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 60,894,846.12 - 60,894,846.12 本期基金份额交易 - - - 第 35 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -60,894,846.12 - -60,894,846.12 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 月 31 日 31 日 活期存款利息收入 20,258.77 16,210.96 定期存款利息收入 6,155,925.01 11,550,686.99 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,210.32 144.90 其他 10.72 1.11 合计 6,178,404.82 11,567,043.96 注：其他为结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 不适用。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 -43,888.53 175,751.79 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -43,888.53 175,751.79 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 第 36 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 9,967,533,852.13 4,220,709,813.34 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 9,936,537,863.35 4,202,779,375.56 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 31,039,877.31 17,754,685.99 买卖债券差价收入 -43,888.53 175,751.79 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 - 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 不适用。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 不适用。 第 37 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 7.4.7.16 股利收益 不适用。 7.4.7.17 公允价值变动收益 不适用。 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 月 31 日 日 基金赎回费收入 - - 其他 45,000.00 24,330.96 合计 45,000.00 24,330.96 注：本基金本报告期其他收入为本基金管理人使用固有资金弥补基金资产负收益而给基金带来的 收入，本基金上年度可比期间其他收入为逾期返售业务而取得的违约金收入。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 12 月 31 日 月 31 日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 159.46 150.00 合计 159.46 150.00 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 月 31 日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 1,200.00 1,400.00 账户维护费 36,200.00 36,000.00 银行费用 36,673.67 37,999.38 第 38 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 合计 454,073.67 455,399.38 7.4.7.21 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报 告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”） 华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东 元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1 关联方报酬 7.4.10.1.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 6,192,711.09 4,645,590.86 的管理费 其中：支付销售机构的 320,542.63 197,746.78 客户维护费 第 39 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 注：(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一 日基金资产净值×0.33%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.1.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 1,876,578.99 1,407,755.00 的托管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基 金资产净值×0.10%÷当年天数。 7.4.10.1.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华润元大现金收 华润元大现金收益 合计 益货币 A 货币 B 华润元大基金管理有限公 53,411.24 165,583.67 218,994.91 司 中国工商银行 124,085.90 3,092.09 127,177.99 合计 177,497.14 168,675.76 346,172.90 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华润元大现金收 华润元大现金收益 合计 益货币 A 货币 B 华润元大基金管理有限公 60,425.28 126,771.33 187,196.61 司 中国工商银行 160,629.00 1,808.50 162,437.50 合计 221,054.28 128,579.83 349,634.11 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付给华润元大基金管理有限公司，再由华润元大基金管理有限公司计算并 支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 第 40 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 0.01%。其计算公式为：日销售服务费＝前一日该级别基金资产净值×对应销售服务费年费率/当 年天数。 7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）的交易。 7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B 基金合同生效日（ 2013 年 10 月 29 日 ）持有的基金 - - 份额 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额 - - 占基金总份额比例 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B 基金合同生效日（ 2013 年 10 月 29 日 ）持有的基金 - - 份额 期初持有的基金份额 - 8,219,082.27 期间申购/买入总份额 1,895,938.92 176,856.65 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 1,895,938.92 8,395,938.92 期末持有的基金份额 - 0.00 期末持有的基金份额 0.0000% 0.0000% 第 41 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 占基金总份额比例 注 1：关联方投资本基金适用基金合同的约定费率。 注 2：期间申购/买入含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出含转换出份额。 注 3：本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金。 7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 757,105.00 20,258.77 732,567.33 16,210.96 注: 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行间同业利率计息。 7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.6 其他关联交易事项的说明 1、本基金本期收到基金管理人以固有资金人民币 45,000.00 元弥补基金资产负收益； 2、本基金 2016 年度收到基金管理人以固有资金为本基金垫付资金人民币 4,500,000.00 元， 用以弥补本基金未来可能发生的损失，2017 年度退回前期垫付资金人民币 1,700,000.00 元，本 期末剩余人民币 2,800,000.00 元。 7.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 2,881,030.09 27,339.00 -69,768.76 2,838,600.33 - 华润元大现金收益货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 55,857,000.54 5,161,867.64 -124,022.06 60,894,846.12 - 第 42 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 7.4.12 期末（ 2018 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 不适用。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截 止 本 报告 期 末， 本 基 金从 事 银行 间 市场 债 券正 回 购交 易 形成 的 卖 出回 购证 券 款 余 额 50,175,724.74 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 16 附息国 2019 年 1 月 4 160003 100.02 500,000 50,010,000.00 债 03 日 2019 年 1 月 4 160202 16 国开 02 100.01 12,000 1,200,120.00 日 合计 512,000 51,210,120.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设 风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，监察合规部和各业务部门构成的四级风 险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 第 43 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2018 年 12 月 31 日，基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券（含同业存单）占基金资产净值的比例为 58.68%。（2017 年 12 月 31 日：74.22%） 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 50,004,892.72 894,222,651.11 合计 50,004,892.72 894,222,651.11 注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。上年度末未评级债券除包 含以上债券类别，还包含同业存单。 2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 - 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 666,798,055.11 - 合计 666,798,055.11 - 注：同业存单评级为本期新增列示内容，不涉及上年度可比数据。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 第 44 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 本期末 上年度末 长期信用评级 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 60,010,538.11 40,031,368.53 合计 60,010,538.11 40,031,368.53 注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。 2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 - 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 - 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 - 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督 管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全 开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风 险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合 资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组 合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值、份额持有人集中度以及压力测试等方式防范流动 性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与 之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回 模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，均在证券 交易所或银行间同业市场交易，因此，除在 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如 第 45 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 有），均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上 限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款 余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定 剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面 余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资 产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。下表统计了本基金的利率风 险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早 者进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6 个月-1 2018 年 12 月 31 6 个月以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年 日 资产 银行存款 84,757,105.00 - - - - 84,757,105.00 存出保证金 617.98 - - - - 617.98 交易性金融资产 776,813,485.94 - - - - 776,813,485.94 买入返售金融资 327,496,971.24 - - - - 327,496,971.24 产 应收利息 - - - - 2,498,917.01 2,498,917.01 应收申购款 - - - - 11,000.00 11,000.00 资产总计 1,189,068,180.16 - - - 2,509,917.01 1,191,578,097.17 负债 卖出回购金融资 50,175,724.74 - - - - 50,175,724.74 产款 第 46 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 应付管理人报酬 - - - - 377,646.96 377,646.96 应付托管费 - - - - 114,438.48 114,438.48 应付销售服务费 - - - - 24,108.67 24,108.67 应付交易费用 - - - - 35,997.97 35,997.97 应付利息 - - - - 28,750.72 28,750.72 应付利润 - - - - 1,325,818.49 1,325,818.49 其他负债 - - - - 3,189,000.00 3,189,000.00 负债总计 50,175,724.74 - - - 5,095,761.29 55,271,486.03 利率敏感度缺口 1,138,892,455.42 - - - - - 上年度末 6 个月-1 2017 年 12 月 31 6 个月以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年 日 资产 银行存款 100,732,567.33 - - - - 100,732,567.33 存出保证金 275.01 - - - - 275.01 交易性金融资产 934,254,019.64 - - - - 934,254,019.64 买入返售金融资 180,366,710.55 - - - - 180,366,710.55 产 应收利息 - - - - 3,816,868.22 3,816,868.22 应收申购款 - - - - 350,835.63 350,835.63 资产总计 1,215,353,572.53 - - - 4,167,703.85 1,219,521,276.38 负债 卖出回购金融资 103,599,628.20 - - - - 103,599,628.20 产款 应付管理人报酬 - - - - 394,114.76 394,114.76 应付托管费 - - - - 119,428.73 119,428.73 应付销售服务费 - - - - 32,452.46 32,452.46 应付交易费用 - - - - 41,024.95 41,024.95 应付利息 - - - - 35,489.82 35,489.82 应付利润 - - - - 1,519,609.31 1,519,609.31 其他负债 - - - - 3,289,000.00 3,289,000.00 负债总计 103,599,628.20 - - - 5,431,120.03 109,030,748.23 利率敏感度缺口 1,111,753,944.33 - - - - - 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（ 2018 年 12 月 31 上年度末（ 2017 年 12 月 31 分析 日 ） 日 ） 市场利率增加 25 个 -267,176.92 -320,471.05 基准点 第 47 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 市场利率减少 25 个 267,421.43 320,748.62 基准点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种，以摊余成本法进行计价，无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 - 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 - 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 - 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 第 48 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例（%） 1 固定收益投资 776,813,485.94 65.19 其中：债券 776,813,485.94 65.19 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 327,496,971.24 27.48 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 84,757,105.00 7.11 4 其他各项资产 2,510,534.99 0.21 5 合计 1,191,578,097.17 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 4.38 其中：买断式回购融资 - 占 基 金 资 产 净 序号 项目 金额 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 50,175,724.74 4.42 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 34 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 64 第 49 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 11 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 序号 平均剩余期限 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30 天以内 61.78 4.42 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 11.40 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 31.47 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 4 90 天(含)—120 天 - - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 5 120 天(含)—397 天（含） - - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 104.64 4.42 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余续存期超过 240 天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例（%） 1 国家债券 50,011,345.33 4.40 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,004,085.50 5.28 其中：政策性金融债 60,004,085.50 5.28 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 666,798,055.11 58.68 8 其他 - - 9 合计 776,813,485.94 68.36 第 50 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 比例（%） 1 111814006 18 江苏银 1,000,000 99,909,370.21 8.79 行 CD006 2 111805203 18 建设银 1,000,000 99,447,942.24 8.75 行 CD203 3 111809399 18 浦发银 1,000,000 99,337,880.12 8.74 行 CD399 4 111872351 18 广州农 1,000,000 99,200,777.46 8.73 村商业银行 CD096 5 160003 16 附息国 500,000 50,011,345.33 4.40 债 03 6 160202 16 国开 02 500,000 50,004,892.72 4.40 7 111821141 18 渤海银 500,000 49,918,801.44 4.39 行 CD141 8 111883354 18 宁波银 500,000 49,775,146.71 4.38 行 CD157 9 111810611 18 兴业银 500,000 49,629,907.92 4.37 行 CD611 10 111892249 18 重庆银 300,000 29,852,486.77 2.63 行 CD020 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1200% 报告期内偏离度的最低值 -0.0417% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0321% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 第 51 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或 商定利率并考虑其买入时的溢价或折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。 本基金通过每日分红使基金份额净值维持在 1.00 元。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 617.98 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 2,498,917.01 4 应收申购款 11,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 2,510,534.99 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第 52 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额 户均持有的基 户数 级别 金份额 占总份额 占总份额 (户) 持有份额 持有份额 比例 比例 华润 元大 现金 1,142 54,797.96 15,868,815.03 25.36% 46,710,454.84 74.64% 收益 货币 A 华润 元大 现金 26 41,297,205.43 1,060,111,606.03 98.73% 13,615,735.24 1.27% 收益 货币 B 合计 1,168 972,865.25 1,075,980,421.06 94.69% 60,326,190.08 5.31% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 其他机构 301,664,903.23 26.55 2 基金类机构 200,160,991.30 17.62 3 其他机构 180,000,000.00 15.84 4 信托类机构 59,000,000.00 5.19 5 其他机构 33,027,908.45 2.91 6 信托类机构 31,401,345.84 2.76 7 基金类机构 27,751,595.57 2.44 8 基金类机构 25,000,000.00 2.20 9 其他机构 24,595,087.50 2.16 10 基金类机构 21,336,508.73 1.88 第 53 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华润元大现 22,910.11 0.0366% 金收益货币 A 基金管理人所有从业人员 华润元大现 0.00 0.0000% 持有本基金 金收益货币 B 合计 22,910.11 0.0020% 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 华润元大现金收益货 0 币A 本公司高级管理人员、基金 华润元大现金收益货 投资和研究部门负责人持 0 币B 有本开放式基金 合计 0 华润元大现金收益货 0 币A 本基金基金经理持有本开 华润元大现金收益货 0 放式基金 币B 合计 0 注：截止本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 第 54 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §10 开放式基金份额变动 单位：份 华润元大现金收 华润元大现金收 益货币 A 益货币 B 基金合同生效日（2013 年 10 月 29 日）基金 384,791,572.53 401,154,794.69 份额总额 本报告期期初基金份额总额 96,490,436.22 1,014,000,091.93 本报告期基金总申购份额 261,172,189.28 7,743,694,349.32 减:本报告期基金总赎回份额 295,083,355.63 7,683,967,099.98 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 62,579,269.87 1,073,727,341.27 注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额和因份额升降级等导致的强制调增份额，总赎回 份额含转换出份额和因份额升降级等导致的强制调减份额。 第 55 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2018 年 9 月 5 日，根据华润元大基金管理有限公司第三次临时股东会会议审议通过，选举郭 庆卫先生担任公司董事，车纲先生不再担任公司董事。 上述变更已按照规定报相关监管机构备案。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人于 2018 年 6 月 21 日发布《华润元大基金管理有限公司改聘会计师事务所公告》， 将会计师事务所由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙）。 报告期内应支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 80,000.00 元，该审计机 构自 2018 年 6 月 21 日起为本基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 第 56 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中信证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交 易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期 对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提 供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较 了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交 易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 中信证券 19,571,228.53 72.56% - - - - 国信证券 7,401,920.00 27.44%300,000,000.00 100.00% - - 第 57 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华润元大基金管理有限公司旗 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 2 1 下开放式基金净值公告 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加金 惠家保险代理有限公司为代销 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 8 2 机构、开通定期定额投资和转换 证券时报、基金管理人网站 日 业务并参加其费率优惠活动的 公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加安 信证券股份有限公司为代销机 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 11 3 构、开通定期定额投资和转换业 证券时报、基金管理人网站 日 务并参加其费率优惠活动的公 告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加一 路财富（北京）信息科技股份有 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 12 4 限公司为代销机构、开通定期定 证券时报、基金管理人网站 日 额投资和转换业务并参加其费 率优惠活动的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加中 山证券有限责任公司为代销机 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 15 5 构、开通定期定额投资和转换业 证券时报、基金管理人网站 日 务并参加其费率优惠活动的公 告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加广 发证券股份有限公司为代销机 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 16 6 构、开通定期定额投资和转换业 证券时报、基金管理人网站 日 务并参加其费率优惠活动的公 告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加上 海华信证券有限责任公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 17 7 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 第 58 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加大 泰金石基金销售有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 19 8 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 1 月 22 9 金 2017 年第 4 季度报告 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加嘉 中国证券报、上海证券报、 2018 年 2 月 2 10 实财富管理有限公司为代销机 证券时报、基金管理人网站 日 构、开通转换业务并参加其费率 优惠活动的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加济 安财富（北京）基金销售有限公 中国证券报、上海证券报、 2018 年 2 月 2 11 司为代销机构、开通定期定额投 证券时报、基金管理人网站 日 资和转换业务并参加其费率优 惠活动的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加上 海利得基金销售有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 2 月 5 12 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加北 京蛋卷基金销售有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 2 月 9 13 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加北 京恒天明泽基金销售有限公司 中国证券报、上海证券报、 2018 年 2 月 9 14 为代销机构、开通定期定额投资 证券时报、基金管理人网站 日 和转换业务并参加其费率优惠 活动的公告 华润元大现金收益货币市场基 金关于春节前暂停大额申购（含 中国证券报、上海证券报、 2018 年 2 月 9 15 转换转入及定期定额投资）业务 证券时报、基金管理人网站 日 的公告 华润元大现金收益货币市场基 2018 年 3 月 28 16 基金管理人网站 金 2017 年年度报告 日 17 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 3 月 28 第 59 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 金 2017 年年度报告摘要 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加上 海万得基金销售有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 3 月 30 18 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 关于华润元大现金收益货币市 中国证券报、上海证券报、 2018 年 3 月 30 19 场基金根据流动性新规修改基 证券时报、基金管理人网站 日 金合同部分条款的公告 华润元大现金收益货币市场基 2018 年 3 月 30 20 基金管理人网站 金基金合同 日 华润元大现金收益货币市场基 2018 年 3 月 30 21 基金管理人网站 金托管协议 日 华润元大现金收益货币市场基 金关于清明假期前暂停大额申 中国证券报、上海证券报、 2018 年 3 月 31 22 购（含转换转入及定期定额投 证券时报、基金管理人网站 日 资）业务的公告 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 4 月 21 23 金 2018 年第 1 季度报告 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大现金收益货币市场基 金关于五一假期前暂停大额申 中国证券报、上海证券报、 2018 年 4 月 25 24 购（含转换转入及定期定额投 证券时报、基金管理人网站 日 资）业务的公告 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 6 月 13 25 金招募说明书（更新）摘要（2018 证券时报、基金管理人网站 日 年第 1 号） 华润元大现金收益货币市场基 2018 年 6 月 13 26 金招募说明书（更新）（2018 年 基金管理人网站 日 第 1 号） 华润元大现金收益货币市场基 金关于端午假期前暂停大额申 中国证券报、上海证券报、 2018 年 6 月 13 27 购（含转换转入及定期定额投 证券时报、基金管理人网站 日 资）业务的公告 华润元大基金管理有限公司改 中国证券报、上海证券报、 2018 年 6 月 21 28 聘会计师事务所公告 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大基金管理有限公司旗 中国证券报、上海证券报、 2018 年 6 月 30 29 下开放式基金净值公告 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加天 津国美基金销售有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 7 月 2 30 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 第 60 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 7 月 18 31 金 2018 年第 2 季度报告 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加宜 信普泽投资顾问（北京）有限公 中国证券报、上海证券报、 2018 年 7 月 20 32 司为代销机构、开通定期定额投 证券时报、基金管理人网站 日 资和转换业务并参加其费率优 惠活动的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加北 京唐鼎耀华投资咨询有限公司 中国证券报、上海证券报、 2018 年 8 月 10 33 为代销机构、开通定期定额投资 证券时报、基金管理人网站 日 和转换业务并参加其费率优惠 活动的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加上 海天天基金销售有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 8 月 17 34 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加上 海万得基金销售有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 8 月 17 35 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加东 中国证券报、上海证券报、 2018 年 8 月 17 36 海证券股份有限公司为代销机 证券时报、基金管理人网站 日 构、开通转换业务并参加其费率 优惠活动的公告 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 8 月 25 37 金 2018 年半年度报告摘要 证券时报、基金管理人网站 日 华润元大现金收益货币市场基 2018 年 8 月 25 38 基金管理人网站 金 2018 年半年度报告 日 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加上 海联泰资产管理有限公司为代 中国证券报、上海证券报、 2018 年 8 月 29 39 销机构、开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 日 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大基金管理有限公司关 中国证券报、上海证券报、 2018 年 9 月 5 40 于旗下部分开放式基金增加北 证券时报、基金管理人网站 日 京虹点基金销售有限公司为代 第 61 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 销机构、开通定期定额投资和转 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金在东海 中国证券报、上海证券报、 2018 年 9 月 7 41 证券股份有限公司开通基金定 证券时报、基金管理人网站 日 期定额投资业务的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加长 城证券股份有限公司为代销机 中国证券报、上海证券报、 2018 年 9 月 21 42 构、开通定期定额投资和转换业 证券时报、基金管理人网站 日 务并参加其费率优惠活动的公 告 华润元大现金收益货币市场基 金关于国庆假期前暂停大额申 中国证券报、上海证券报、 2018 年 9 月 25 43 购（含转换转入及定期定额投 证券时报、基金管理人网站 日 资）业务的公告 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 10 月 44 金 2018 年第 3 季度报告 证券时报、基金管理人网站 26 日 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加深 圳市锦安基金销售有限公司为 中国证券报、上海证券报、 2018 年 11 月 45 代销机构、开通定期定额投资和 证券时报、基金管理人网站 30 日 转换业务并参加其费率优惠活 动的公告 华润元大基金管理有限公司关 中国证券报、上海证券报、 2018 年 11 月 46 于增聘华润元大现金收益货币 证券时报、基金管理人网站 30 日 市场基金基金经理的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加扬 州国信嘉利基金销售有限公司 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 3 47 为代销机构、开通定期定额投资 证券时报、基金管理人网站 日 和转换业务并参加其费率优惠 活动的公告 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加兴 业证券股份有限公司为代销机 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 7 48 构、开通定期定额投资和转换业 证券时报、基金管理人网站 日 务并参加其费率优惠活动的公 告 华润元大基金管理有限公司关 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 8 49 于华润元大现金收益货币市场 证券时报、基金管理人网站 日 基金基金经理变更的公告 50 华润元大基金管理有限公司关 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 第 62 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 于旗下部分开放式基金增加泰 证券时报、基金管理人网站 12 日 信财富基金销售有限公司为代 销机构、开通定期定额投资和转 换业务并参加其费率优惠活动 的公告 华润元大现金收益货币市场基 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 51 金招募说明书（更新）摘要（2018 证券时报、基金管理人网站 13 日 年第 2 号） 华润元大现金收益货币市场基 2018 年 12 月 52 金招募说明书（更新）（2018 年 基金管理人网站 13 日 第 2 号） 华润元大基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加上 海凯石财富基金销售有限公司 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 53 为代销机构、开通定期定额投资 证券时报、基金管理人网站 17 日 和转换业务并参加其费率优惠 活动的公告 华润元大基金管理有限公司关 于网上直销交易平台停止受理 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 54 汇付天下天天盈渠道认申购、定 证券时报、基金管理人网站 22 日 投等业务的公告 华润元大现金收益货币市场基 金关于元旦假期前暂停大额申 中国证券报、上海证券报、 2018 年 12 月 55 购（含转换转入及定期定额投 证券时报、基金管理人网站 24 日 资）业务的公告 第 63 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 持有基 投 金份额 资 比例达 者 序 到或者 期初 申购 赎回 份额 类 持有份额 号 超过 份额 份额 份额 占比 别 20%的 时间区 间 2018 年 1 月 1 日 ~2018 年 1 月 15 日 ,201 8 年 1 机 月 25 日 280,000,000.0 180,000,000.0 15.84 1 312,015,297.05 412,015,297.05 构 ~2018 0 0 % 年 2 月 7 日 ,201 8 年 7 月 3 日 ~2018 年 7 月 4日 2018 年 1 月 1 日 ~2018 年 2 月 7 305,807,498.3 1,308,757,174.0 1,312,899,769.2 301,664,903.2 26.55 2 日 ,201 9 4 0 3 % 8 年 3 月 13 日 ~2018 年 3 月 28 日 ,201 第 64 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 8 年 4 月 3 日 ~2018 年 4 月 9 日 ,201 8 年 4 月 24 日 ~2018 年 4 月 24 日 ,201 8 年 12 月 13 日 ~2018 年 12 月 28 日 2018 年 2 月 8 日 ~2018 年 3 月 12 日 ,201 8 年 4 月 26 日 ~2018 年 5 月 15 日 ,201 8 年 5 3 0.00 390,180,024.67 390,180,024.67 0.00 0.00% 月 29 日 ~2018 年 7 月 3 日 ,201 8 年 9 月 5 日 ~2018 年 9 月 11 日 ,201 8 年 10 月 19 日 ~2018 第 65 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 年 12 月 12 日 2018 年 9 月 12 日 4 53,899,325.86 484,536,239.90 538,435,565.76 0.00 0.00% ~2018 年 9 月 17 日 2018 年 12 月 25 日 200,160,991.3 200,160,991.3 17.62 5 0.00 0.00 ~2018 0 0 % 年 12 月 25 日 个 - - - - - - - 人 - - - - - - - - 产品特有风险 本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，本基金管理人已经 采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人 提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波 动风险等特有风险。 注：1.机构客户 5 报告期未发生申购，本基金规模变动导致客户持有份额占比超出 20%，属于被 动超过 20%的情况。 第 66 页 共 67 页  华润元大现金收益货币 2018 年年度报告 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 13.2 存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。 13.3 查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2019 年 3 月 27 日 第 67 页 共 67 页