华润元大现金收益货币市场基金 2016年半年度报告 2016年6月30日 基金管理人：华润元大基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2016年8月27日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。1.2 目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................7 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................13§5 托管人报告.........................................................................................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................13§6 半年度财务会计报告（未经审计）.................................................................................................13 6.1 资产负债表................................................................................................................................13 6.2 利润表........................................................................................................................................15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................16 6.4 报表附注....................................................................................................................................17§7 投资组合报告.....................................................................................................................................31 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................31 7.2 债券回购融资情况....................................................................................................................32 7.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................32 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明....................................................33 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................33 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................33 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................34 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................34 7.9 投资组合报告附注....................................................................................................................34§8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................35 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................35 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................35§9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................36§10 重大事件揭示...................................................................................................................................36 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................36 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................36 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................36 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................36 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................36 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................37 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................38 10.9 其他重大事件..........................................................................................................................38§11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................39§12 备查文件目录...................................................................................................................................39 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................39 12.2 存放地点..................................................................................................................................39 12.3 查阅方式..................................................................................................................................39 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华润元大现金收益货币市场基金 基金简称 华润元大现金收益货币 基金主代码 000324 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年10月29日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,943,031,152.95份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B 下属分级基金的交易代码： 000324 000325 报告期末下属分级基金的份额总额 118,529,714.44份 1,824,501,438.51份 2.2基金产品说明 投资目标 在保持低风险性和高流动性的前提下，力争获得较高于业绩比较基准的投资收 益。 投资策略 1、整体资产配置策略 整体资产配置策略主要包括两个方面：一是根据宏观经济形势、央行货币政策、 货币市场的资金供求状况等因素，对短期利率走势进行综合判断；二是根据前 述判断形成的利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限。 （1）利率分析策略 对利率走势的科学预期是进行久期管理的基本前提，也是正确进行债券投资的 首要条件。通过对通货膨胀率、经济增长率、货币供应量、国际利率水平、汇 率、政策取向等跟踪分析，形成对基本面的宏观研判。同时，结合对市场环境 的研究，主要考察指标包括：央行公开市场操作、主流机构投资者的短期投资 倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等，合理预期货币市场利率水 平的变化。 （2）久期管理策略 久期是衡量债券利率风险的主要指标，反映了债券价格对于收益率变动的敏感 程度。当预期市场利率上升时，基金管理人将通过增加持有剩余期限较短债券 并减持剩余期限较长债券等方式降低组合久期，以降低组合跌价风险；在预期 市场收益率下降时，通过增持剩余期限较长债券等方式提高组合久期，以分享 债券价格上升的收益。 2、类别资产配置策略 根据整体策略要求，决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比例。 根据不同类别资产的流动性指标，决定类别资产的当期配置比率。 根据不同类别资产的收益率水平、市场偏好、法律法规对基金投资的规定、基 金合同、基金收益目标、业绩比较基准等决定不同类别资产的目标配置比率。 3、个券选择策略 在个券选择层面，首先将考虑安全性，优先选择高信用等级的债券品种以规避 违约风险。除考虑安全性因素外，在具体的券种选择上，基金管理人将在正确 拟合收益率曲线的基础上，找出收益率明显偏高的券种，并客观分析收益率出 现偏离的原因。若出现因市场原因所导致的收益率高于公允水平，则该券种价 格出现低估，本基金将对此类低估值品种进行重点关注。此外，鉴于收益率曲 线可以判断出定价偏高或偏低的期限段，从而指导相对价值投资，这也可以帮 助基金管理人选择投资于定价低估的短期债券品种。 4、流动性管理策略 本基金作为现金管理工具，必须具备较高的流动性。基金管理人将在流动性优 先的前提下，综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例， 通过现金留存、持有高流动性债券种、正回购、降低组合久期等方式提高基金 资产整体的流动性。同时，基金管理人将密切关注投资者大额申购和赎回的需 求变化规律，提前做好资金准备。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预 期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披 姓名 何特 洪渊 露负责 联系电话 0755-88399015 010-66105799 人 电子邮箱 hete@cryuantafund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4000-1000-89 95588 传真 0755-88399045 010-66105798 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一路1 北京市西城区复兴门内大街55号 号A栋201室（入驻深圳市前海商 务秘书有限公司） 办公地址 深圳市福田区中心四路1-1号嘉里 北京市西城区复兴门内大街55号 建设广场第三座7层 邮政编码 518048 100140 法定代表人 路强 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华润元大基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1-1号嘉里 建设广场第三座7层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2016年1月1日- 报告期( 2016年1月1日- 2016年6月30日) 2016年6月30日) 本期已实现收益 1,525,978.81 30,282,925.99 本期利润 1,525,978.81 30,282,925.99 本期净值收益率 1.3407% 1.4617% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016年6月30日) 期末基金资产净值 118,529,714.44 1,824,501,438.51 期末基金份额净值 1.000 1.000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016年6月30日) 累计净值收益率 11.0649% 11.7805% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基 金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 3、本基金的收益分配方式为按月结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华润元大现金收益货币A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.1823% 0.0003% 0.1110% 0.0000% 0.0714% 0.0003% 过去三个月 0.6226% 0.0025% 0.3366% 0.0000% 0.2860% 0.0025% 过去六个月 1.3407% 0.0028% 0.6732% 0.0000% 0.6676% 0.0028% 过去一年 2.9062% 0.0036% 1.3537% 0.0000% 1.5525% 0.0036% 自基金合同 11.0649% 0.0057% 3.6099% 0.0000% 7.4550% 0.0057% 生效起至今 华润元大现金收益货币B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2021% 0.0003% 0.1110% 0.0000% 0.0911% 0.0003% 过去三个月 0.6826% 0.0025% 0.3366% 0.0000% 0.3461% 0.0025% 过去六个月 1.4617% 0.0028% 0.6732% 0.0000% 0.7885% 0.0028% 过去一年 3.1539% 0.0036% 1.3537% 0.0000% 1.8002% 0.0036% 自基金合同 11.7805% 0.0057% 3.6099% 0.0000% 8.1706% 0.0057% 生效起至今 注：本基金收益分配为按月结转份额。 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746号文批准，于2013年1月17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本3亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为51％和49％。截至2016年6月30日，本基金管理人共管理八只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资基金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金，华润元大医疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国A50指数型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金，华润元大稳健收益债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 曾任信达澳银基金管理有限 华润元大现金收 公司债券研究员，2016年4 益货币市场基金 月11日起担任华润元大现金 基金经理、华润元 2016年4月 收益货币市场基金基金经 尹华龙 大稳健收益债券 11日 - 4年 理，2016年4月11日起担任 型证券投资基金 华润元大稳健收益债券型证 基金经理 券投资基金基金经理。中国， 中山大学经济学硕士，具有 基金从业资格。 历任中国农业银行广东分行 国际部外汇交易员，永亨银 行（中国）有限公司高级交 易员，中集集团财务有限公 原华润元大现金 司交易室主管，2014年11月 收益货币市场基 28日起至2016年5月4日担 杨荣哲 金基金经理、原华 2014年11 2016年5 8年 任华润元大现金收益货币市 润元大稳健收益 月28日 月4日 场基金基金经理，2015年10 债券型证券投资 月16日起至2016年5月4 基金基金经理 日担任华润元大稳健收益债 券型证券投资基金基金经 理。中国，中南财经政法大 学经济学硕士，具有基金从 业资格。 注：1.基金经理任职日期和离任日期为公司公告的聘任或解聘日期；担任新成立基金的基金经理， 即基金的首任基金经理，其任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年上半年随着房地产去库存政策的推动，房地产销售回暖，并带动房地产投资增速企稳，基建投资增速维持高位，但民间投资增速仍然持续下滑，显示经济虽然短期企稳，但结构性问题仍然严重，未来仍然面临较大的下行压力。一季度大宗商品价格上涨，猪肉价格和蔬菜价格上涨，带动CPI水平小幅回升，到二季度后期蔬菜价格大幅回落，CPI下降至2%以下水平。 货币政策方面，央行货币政策整体宽松，一季度美联储表现鸽派，人民币贬值压力减轻，在2月份央行进行了降准操作。2016年开始央行对银行进行MPA考核，从原来的考核贷款扩展到考核包含贷款、委托贷款、对非银机构的拆借等资产，导致一季度季末资金面出现阶段性紧张。但二季度机构提前备付流动性，加上央行公开市场持续投放资金，二季度季末资金面反而并未出现过度紧张的局面。 债券市场方面，一季度经济数据企稳，通胀水平回升，加上信用风险频发，债券市场在一季度末至二季度初出现较大幅度的调整。随着通胀水平回落，资金面阶段紧张预期的下降，以及英国脱欧事件的影响，6月底债券收益率出现较大幅度的下行。上半年银行理财、公募基金等广义基金对债券的配置需求保持强劲，但随着违约事件的不断发生，对信用债的评级和资质要求有所提高，高等级信用债和城投债信用利差持续下降，而低评级过剩产能行业个券信用利差则大幅上升，流动性也大幅下降。 基于对外部环境、经济基本面和货币政策的判断，本基金保持稳健的操作思路，紧跟市场流动性和供需变化，合理配置债券、存款、回购等资产。在一季度和二季度末资金面紧张的时点，增加了长期限资产的配置，优选流动性和收益性较好的债券、同业存单进行配置，获取超额收益。4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内，A级基金的净值收益率为1.3407%，同期业绩比较基准收益率为0.6732%，超过同期业绩比较基准0.6676%；B级基金的净值收益率为1.4617%，同期业绩比较基准收益率为0.6732%，超过同期业绩比较基准0.7885%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，短期内房地产销售的回暖对宏观经济形成一定支撑，但三季度后可能出现周期性的下滑，此后经济可能继续下行。由于企业收入利润持续下滑，民间固定资产投资会继续低迷，经济托底仍由基建投资主导。央行货币政策仍将维持宽松，预计仍将更多通过定向工具和公开市场投放基础货币。外围方面，英国脱欧事件虽然已经带动市场收益率下行，但我们预计英国脱欧事件仅是欧盟各国矛盾的开端，未来诸如意大利银行业风险等事件仍有可能继续发生，将对全球投资者的风险偏好和美联储加息进程继续产生影响，债券仍然是较好的避险资产。经济基本面和货币政策仍然有利于债券市场，我们预计下半年银行理财等广义基金仍将快速增长，对债券市场形成良好支撑。 投资策略上，我们将在下半年继续积极把握宏观经济和流动性的波动，灵活配置债券、存款和回购资产，提高组合收益。在信用债个券配置上综合考虑发行人资质和市场流动性进行配置，严格防范信用风险。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益。本报告期内，本基金A类份额已实现收益为1,525,978.81元，每日分配，每月支付，合计分配1,525,978.81元，B类份额已实现收益为30,282,925.99元，每日分配，每月支付，合计分配30,282,925.99元，符合本基金基金合同的约定。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对华润元大现金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华润元大现金收益货币市场基金的管理人—华润元大基金管理有限公司在华润元大现金收益货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华润元大基金管理有限公司编制和披露的华润元大现金收益货币市场基金2016年半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 报告截止日： 2016年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 273,098,899.37 624,600,144.78 结算备付金 19,047.62 4,333,333.34 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 1,078,415,944.48 890,258,781.18 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,078,415,944.48 890,258,781.18 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 574,922,202.39 818,002,685.00 应收证券清算款 - 74,699.31 应收利息 6.4.7.5 14,994,924.36 16,548,412.99 应收股利 - - 应收申购款 4,531,000.00 7,363,000.00 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,945,982,018.22 2,361,181,056.60 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 155,100.92 - 应付管理人报酬 640,262.96 564,881.72 应付托管费 194,019.05 171,176.27 应付销售服务费 44,705.91 37,286.07 应付交易费用 6.4.7.7 34,753.89 26,900.88 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 1,687,183.98 2,174,875.10 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 194,838.56 69,000.00 负债合计 2,950,865.27 3,044,120.04 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,943,031,152.95 2,358,136,936.56 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 1,943,031,152.95 2,358,136,936.56 负债和所有者权益总计 1,945,982,018.22 2,361,181,056.60 注：报告截止日2016年6月30日，A类基金份额净值1.0000元，B类基金份额净值1.0000元； 基金份额总额 1,943,031,152.95 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 118,529,714.44份，B类基金份额总额1,824,501,438.51份。 6.2利润表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年6月30日 2015年6月30日 一、收入 37,084,642.22 32,051,722.02 1.利息收入 35,772,140.02 29,576,123.90 其中：存款利息收入 6.4.7.11 10,647,049.07 13,584,339.12 债券利息收入 16,532,276.06 12,736,973.32 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 8,592,814.89 3,254,811.46 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -11,974,397.80 2,475,598.12 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -11,974,397.80 2,475,598.12 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 6.4.7.17 - - 列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 13,286,900.00 - 减：二、费用 5,275,737.42 4,218,615.20 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,624,078.19 2,120,261.69 2．托管费 6.4.10.2.2 1,098,205.54 642,503.56 3．销售服务费 6.4.10.2.3 247,496.87 270,158.30 4．交易费用 6.4.7.19 230.00 180.30 5．利息支出 78,362.80 960,401.81 其中：卖出回购金融资产支出 78,362.80 960,401.81 6．其他费用 6.4.7.20 227,364.02 225,109.54 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 31,808,904.80 27,833,106.82 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,808,904.80 27,833,106.82 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华润元大现金收益货币市场基金 本报告期：2016年1月1日 至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,358,136,936.56 - 2,358,136,936.56 二、本期经营活动产生的基金净值 - 31,808,904.80 31,808,904.80 变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 -415,105,783.61 - -415,105,783.61 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 2,824,973,333.91 - 2,824,973,333.91 2.基金赎回款 -3,240,079,117.52 - -3,240,079,117.52 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 - -31,808,904.80 -31,808,904.80 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 1,943,031,152.95 - 1,943,031,152.95 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,049,897,842.90 - 1,049,897,842.90 二、本期经营活动产生的基金净值 - 27,833,106.82 27,833,106.82 变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 44,816,450.57 - 44,816,450.57 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 2,532,081,119.03 - 2,532,081,119.03 2.基金赎回款 -2,487,264,668.46 - -2,487,264,668.46 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 - -27,833,106.82 -27,833,106.82 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 1,094,714,293.47 - 1,094,714,293.47 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______林瑞源______ ______崔佩伦______ ____崔佩伦____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 华润元大现金收益货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1063号《关于核准华润元大现金收益货币市场基金募集的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2013年10月14日至2013年10月25日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集785,900,799.00元，经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第61032987_H04号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》于2013年10月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为785,946,367.22份基金份额，其中认购资金利息折合45,568.22份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》的有关规定本基金投资范围为现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、1年以内（含1年）的银行定期存款、大额单、期限在1年以内（含1年）的债券回购、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券、期限在1年以内（含1年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”）、中国证监会、人民银行认可的其它具有良好流动性货币市场工具。如法律规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。 6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.6税项 1、营业税、增值税、企业所得税 2016年5月1日前，对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入，免征营业税。自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入，免征增值税，国债、地方政府债利息收入及金融同业往来利息收入亦免征增值税，存款利息收入不征增值税。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 2、个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税；暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 活期存款 1,098,899.37 定期存款 272,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 272,000,000.00 其他存款 - 合计： 273,098,899.37 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 交易所市场 - - - - 券 银行间市场 1,078,415,944.48 1,079,424,000.00 1,008,055.52 0.0519% 合计 1,078,415,944.48 1,079,424,000.00 1,008,055.52 0.0519% 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 574,922,202.39 - 合计 574,922,202.39 - 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应收活期存款利息 1,676.32 应收定期存款利息 355,507.07 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 8.60 应收债券利息 13,947,871.53 应收买入返售证券利息 689,860.84 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 14,994,924.36 6.4.7.6其他资产 注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 34,753.89 合计 34,753.89 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2,325.18 预提费用 192,513.38 合计 194,838.56 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币A 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 111,208,868.92 111,208,868.92 本期申购 282,076,465.05 282,076,465.05 本期赎回(以"-"号填列) -274,755,619.53 -274,755,619.53 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 118,529,714.44 118,529,714.44 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币B 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,246,928,067.64 2,246,928,067.64 本期申购 2,542,896,868.86 2,542,896,868.86 本期赎回(以"-"号填列) -2,965,323,497.99 -2,965,323,497.99 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,824,501,438.51 1,824,501,438.51 注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 华润元大现金收益货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,525,978.81 - 1,525,978.81 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,525,978.81 - -1,525,978.81 本期末 - - - 单位：人民币元 华润元大现金收益货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 30,282,925.99 - 30,282,925.99 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -30,282,925.99 - -30,282,925.99 本期末 - - - 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 活期存款利息收入 18,567.63 定期存款利息收入 10,612,844.69 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 15,636.75 其他 - 合计 10,647,049.07 6.4.7.12股票投资收益 注：不适用。 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -11,974,397.80 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -11,974,397.80 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 715,611,968.30 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 709,924,457.55 成本总额 减：应收利息总额 17,661,908.55 买卖债券差价收入 -11,974,397.80 注：本报告期内本基金债券投资出现较大负收益，为保障基金份额持有人利益，本基金管理人华 润元大基金管理有限公司使用固有资金13,286,900元予以补足。 6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——申购差价收入。 6.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14贵金属投资收益 注：本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：不适用。 6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 注：不适用。 6.4.7.16股利收益 注：不适用。 6.4.7.17公允价值变动收益 注：不适用。 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 - 其他 13,286,900.00 合计 13,286,900.00 注：其他收入是本基金管理人华润元大基金管理有限公司使用固有资金13,286,900元弥补基金资 产负收益而给基金带来的收入。 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 - 银行间市场交易费用 230.00 合计 230.00 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 29,835.26 信息披露费 149,178.12 账户维护费 18,200.00 银行费用 30,150.64 合计 227,364.02 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要作说明的重大或有事项。6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“中国工商银行”） 基金托管人、基金销售机构 华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东 深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年6月30日 2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 3,624,078.19 2,120,261.69 其中：支付销售机构的客户维护费 104,279.75 96,311.52 注：(1)基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一 日基金资产净值×0.33%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年6月30日 2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,098,205.54 642,503.56 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基 金资产净值×0.10%÷当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B 合计 华润元大基金管理有限公司 31,630.59 100,663.33 132,293.92 中国工商银行 99,894.32 434.07 100,328.39 合计 131,524.91 101,097.40 232,622.31 上年度可比期间 获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B 合计 华润元大基金管理有限公司 19,566.52 53,319.90 72,886.42 中国工商银行 173,465.22 2,073.91 175,539.13 合计 193,031.74 55,393.81 248,425.55 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付给华润元大基金管理有限公司，再由华润元大基金管理有限公司计算并 支付给各基金销售机构。A级基金份额和B级基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和 0.01%。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日该级别基金资产净值×对应销售服务费年费率/当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 9,999,531.78 - - - - - 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 无 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B 基金合同生效日（2013年10 - - 月29日）持有的基金份额 期初持有的基金份额 - 24,198,593.45 期间申购/买入总份额 - 64,796,134.60 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 45,000,000.00 期末持有的基金份额 - 43,994,728.05 期末持有的基金份额 - 2.2600% 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B 基金合同生效日（2013年10 - - 月29日）持有的基金份额 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - 15,050,489.00 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 15,050,489.00 期末持有的基金份额 - 1.5500% 占基金总份额比例 注1：关联方投资本基金适用基金合同的约定费率。 注2：期间申购/买入含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出含转换出份额。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 华润元大现金收益货币B 份额单位：份 本期末 上年度末 关联方名称 2016年6月30日 2015年12月31日 持有的 持有的基金份额占 持有的 持有的基金份额占 基金份额 基金总份额的比例 基金份额 基金总份额的比例 华润深国投信托 206,640,698.31 10.6350% 103,852,526.17 4.4040% 有限公司 深圳华润元大资 15,528,862.99 0.7992% 20,251,829.94 0.8588% 产管理有限公司 注：华润深国投信托有限公司和深圳华润元大资产管理有限公司持有的基金份额均为本基金B类 份额；比例的分母采用本基金A类、B类合计的总份额。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 1,098,899.37 18,567.63 3,450,174.09 20,226.27 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行间同业利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 6.4.11.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 华润元大现金收益货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 1,493,781.83 66,432.15 -34,235.17 1,525,978.81 - 华润元大现金收益货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 29,036,237.69 1,700,144.25 -453,455.95 30,282,925.99 - 6.4.12期末（ 2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，监察合规部和各业务部门构成的四级风险管理架构体系。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为45.72%。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 A-1 409,922,953.90 520,178,424.01 A-1以下 - - 未评级 568,332,452.35 190,140,814.25 合计 978,255,406.25 710,319,238.26 注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。 2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 100,160,538.23 179,939,542.92 合计 100,160,538.23 179,939,542.92 注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。 2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金期末持有证券除6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余在本年度末均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年6月30日 资产 银行存款 273,098,899.37 - - - - 273,098,899.37 结算备付金 19,047.62 - - - - 19,047.62 交易性金融资产 849,360,928.16229,055,016.32 - - - 1,078,415,944.48 买入返售金融资产 574,922,202.39 - - - - 574,922,202.39 应收利息 - - - -14,994,924.36 14,994,924.36 应收申购款 - - - - 4,531,000.00 4,531,000.00 资产总计 1,697,401,077.54229,055,016.32 - -19,525,924.36 1,945,982,018.22 负债 应付赎回款 - - - - 155,100.92 155,100.92 应付管理人报酬 - - - - 640,262.96 640,262.96 应付托管费 - - - - 194,019.05 194,019.05 应付销售服务费 - - - - 44,705.91 44,705.91 应付交易费用 - - - - 34,753.89 34,753.89 应付利润 - - - - 1,687,183.98 1,687,183.98 其他负债 - - - - 194,838.56 194,838.56 负债总计 - - - - 2,950,865.27 2,950,865.27 利率敏感度缺口 1,697,401,077.54229,055,016.32 - - - - 上年度末 6个月以内 6个月-1年 1-5年5年以上 不计息 合计 2015年12月31日 资产 银行存款 624,600,144.78 - - - - 624,600,144.78 结算备付金 4,333,333.34 - - - - 4,333,333.34 交易性金融资产 500,414,718.47389,844,062.71 - - - 890,258,781.18 买入返售金融资产 818,002,685.00 - - - - 818,002,685.00 应收证券清算款 - - - - 74,699.31 74,699.31 应收利息 - - - -16,548,412.99 16,548,412.99 应收申购款 - - - - 7,363,000.00 7,363,000.00 资产总计 1,947,350,881.59389,844,062.71 - -23,986,112.30 2,361,181,056.60 负债 应付管理人报酬 - - - - 564,881.72 564,881.72 应付托管费 - - - - 171,176.27 171,176.27 应付销售服务费 - - - - 37,286.07 37,286.07 应付交易费用 - - - - 26,900.88 26,900.88 应付利润 - - - - 2,174,875.10 2,174,875.10 其他负债 - - - - 69,000.00 69,000.00 负债总计 - - - - 3,044,120.04 3,044,120.04 利率敏感度缺口 1,947,350,881.59389,844,062.71 - - - - 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年6月30日） 上年度末（2015年12月31日） 分析 市场利率增加25个基 -818,514.72 -1,243,366.87 准点 市场利率减少25个基 821,843.08 1,248,996.06 准点 6.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本法进行计价，无重大其他价格风险。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 1,078,415,944.48 55.42 其中：债券 1,078,415,944.48 55.42 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 574,922,202.39 29.54 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 273,117,946.99 14.03 4 其他各项资产 19,525,924.36 1.00 5 合计 1,945,982,018.22 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 0.30 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 56 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 87 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 48 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 注：根据本基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。本 报告期内本基金未发生投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金 号 产净值的比例（%） 资产净值的比例（%） 1 30天以内 59.59 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.51 - 2 30天(含)—60天 9.24 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 1.54 - 3 60天(含)—90天 6.69 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 11.83 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天（含） 11.79 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 99.15 - 7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 注：本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余续存期超过240天的情况。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 190,100,355.01 9.78 其中：政策性金融债 190,100,355.01 9.78 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 588,860,830.65 30.31 6 中期票据 - - 7 同业存单 299,454,758.82 15.41 8 其他 - - 9 合计 1,078,415,944.48 55.50 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 39,916,063.94 2.05 7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序 债券代码 债券名称 债券数量 摊余成本 占基金资产净值比例 号 (张) （％） 1 111612048 16北京银行CD048 1,000,00099,951,982.27 5.14 2 111616067 16上海银行CD067 500,00049,972,391.45 2.57 3 160209 16国开09 500,00049,939,625.57 2.57 4 111692592 16广州农村商业银行CD052 500,00049,926,818.78 2.57 5 041658005 16广汇汽车CP001 500,00049,923,587.05 2.57 6 111610253 16兴业CD253 500,00049,803,129.89 2.56 7 111690751 16杭州银行CD027 500,00049,800,436.43 2.56 8 111690937 16杭州银行CD032 500,00048,977,880.36 2.52 9 041562033 15协鑫发电CP001 400,00040,006,833.22 2.06 10 150215 15国开15 400,00040,000,191.21 2.06 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 1 报告期内偏离度的最高值 0.1269% 报告期内偏离度的最低值 -0.3780% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0820% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 序号 发生日期 偏离度 原因 调整期 1 2016年3月25日 -0.3780％ 债券摊余成本与影子价存在较大差异 1个工作日 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 注：本报告期内本基金未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9投资组合报告附注 7.9.1本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率 或商定利率并考虑其买入时的溢价或折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日 计提收益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.00元。7.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 14,994,924.36 4 应收申购款 4,531,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 19,525,924.36 7.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 持有人结构 份额级别 人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 数 金份额 占总份 占总份 (户) 持有份额 持有份额额比例额比例 华润元大现金 1,777 66,702.15 24,870,334.87 20.98% 93,659,379.57 79.02% 收益货币A 华润元大现金 41 44,500,035.09 1,824,501,438.51 100.00% 0.00 0.00% 收益货币B 合计 1,818 1,068,774.01 1,849,371,773.38 95.18% 93,659,379.57 4.82% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所 华润元大现金收益货币A 738,394.80 0.6230% 有从业人员持 华润元大现金收益货币B 0.00 0.0000% 有本基金 合计 738,394.80 0.0380% 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 华润元大现金收益货币A 0 基金投资和研究部门负 华润元大现金收益货币B 0 责人持有本开放式基金 合计 0 本基金基金经理持有本 华润元大现金收益货币A 0 开放式基金 华润元大现金收益货币B 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B 基金合同生效日（2013年10月 384,791,572.53 401,154,794.69 29日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 111,208,868.92 2,246,928,067.64 本报告期基金总申购份额 282,076,465.05 2,542,896,868.86 减:本报告期基金总赎回份额 274,755,619.53 2,965,323,497.99 本报告期基金拆分变动份额（份 - - 额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 118,529,714.44 1,824,501,438.51 注：本基金总申购份额含因份额升降级等导致的强制调增份额，总赎回份额含因份额升降级等导 致的强制调减份额。 §10 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计的会计师事务所。本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚。10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 数量 成交总额的比例 总量的比例 备注 中信证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交 易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期 对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提 供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较 了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交 易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交 占当期债券成 成交金额 占当期债券回购成交 成交 占当期权证成 金额 交总额的比例 总额的比例 金额 交总额的比例 中信证券 - - - - - - 国信证券 - - 1,622,400,000.00 100.00% - - 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 10.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值 中国证券报、上海证券报、 2016年1月4日 公告 证券时报、基金管理人网站 2 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触 中国证券报、上海证券报、 2016年1月4日 发后公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处 证券时报、基金管理人网站 理的公告 3 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触 中国证券报、上海证券报、 2016年1月7日 发后公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处 证券时报、基金管理人网站 理的公告 4 华润元大现金收益货币市场基金关于暂停代销机 中国证券报、上海证券报、 2016年1月16日 构大额申购（含转换转入及定期定额投资）的公告 证券时报、基金管理人网站 5 华润元大现金收益货币市场基金2015年第4季度 中国证券报、上海证券报、 2016年1月20日 报告 证券时报、基金管理人网站 6 华润元大现金收益货币市场基金春节假期前暂停 中国证券报、上海证券报、 2016年1月27日 申购、转换转入及定投业务的公告 证券时报、基金管理人网站 7 华润元大基金管理有限公司关于变更公司住所的 中国证券报、上海证券报、 2016年2月27日 公告 证券时报、基金管理人网站 8 华润元大基金管理有限公司关于同比例增加注册 中国证券报、上海证券报、 2016年2月27日 资本的公告 证券时报、基金管理人网站 9 华润元大现金收益货币市场基金2015年年度报告 基金管理人网站 2016年3月29日 10 华润元大现金收益货币市场基金2015年年度报告 中国证券报、上海证券报、 2016年3月29日 摘要 证券时报、基金管理人网站 11 华润元大基金管理有限公司关于调整旗下部分开 中国证券报、上海证券报、 2016年4月8日 放式基金申购、赎回、转换转出及最低持有份额的 证券时报、基金管理人网站 数额限制的公告 12 华润元大现金收益货币市场基金基金经理变更公 中国证券报、上海证券报、 2016年4月12日 告 证券时报、基金管理人网站 13 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证券报、上海证券报、 2016年4月19日 基金增加深圳富济财富管理有限公司为代销机构、 证券时报、基金管理人网站 开通定期定额投资和转换业务并参加其费率优惠 活动的公告 14 华润元大现金收益货币市场基金2016年第1季度 中国证券报、上海证券报、 2016年4月20日 报告 证券时报、基金管理人网站 15 华润元大现金收益货币市场基金基金经理变更公 中国证券报、上海证券报、 2016年5月5日 告 证券时报、基金管理人网站 16 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证券报、上海证券报、 2016年5月13日 基金对中信建投证券股份有限公司开通定期定额 证券时报、基金管理人网站 投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告 17 华润元大现金收益货币市场基金端午假期前暂停 中国证券报、上海证券报、 2016年6月3日 申购、转换转入及定投业务的公告 证券时报、基金管理人网站 18 华润元大现金收益货币市场基金招募说明书（更 基金管理人网站 2016年6月13日 新）（2016年第1号） 19 华润元大现金收益货币市场基金招募说明书（更 中国证券报、上海证券报、 2016年6月13日 新）摘要（2016年第1号） 证券时报、基金管理人网站 20 华润元大基金关于实施基金网上直销申购、定投及 中国证券报、上海证券报、 2016年6月24日 转换在通联支付渠道费率优惠的公告 证券时报、基金管理人网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 2016年6月13日，基金管理人股东元大证券投资信托股份有限公司法定代表人、董事长林武田于届龄退休，由黄古彬接任。 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。12.2存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。12.3查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2016年8月27日