景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基 金 2017 年年度报告 2017 年 12 月 31 日 基金管理人： 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人： 中国农业银行股份有限公司 送出日期： 2018 年 3 月 28 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 2 页 共 82 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理 人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 3 页 共 82 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3 §2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................8 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................8 3.3 其他指标....................................................................................................................................10 3.4 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................10 §4 管理人报告......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................17 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................18 §5 托管人报告.........................................................................................................................................19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................19 §6 审计报告.............................................................................................................................................20 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................20 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................20 §7 年度财务报表.....................................................................................................................................22 7.1 资产负债表................................................................................................................................22 7.2 利润表........................................................................................................................................23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................24 7.4 报表附注....................................................................................................................................25 §8 投资组合报告.....................................................................................................................................48 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................48 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................53 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................61 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 4 页 共 82 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................61 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................61 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................61 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................62 §9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................64 §10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................65 §11 重大事件揭示...................................................................................................................................66 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................66 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................67 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................67 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................70 §12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................81 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......................................81 12.2 影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................................81 §13 备查文件目录...................................................................................................................................82 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................82 13.2 存放地点..................................................................................................................................82 13.3 查阅方式..................................................................................................................................82 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 5 页 共 82 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金 基金简称 景顺长城沪深 300 指数增强 场内简称 无 基金主代码 000311 交易代码 000311 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 10 月 29 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,115,055,988.79 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为增强型指数基金，在力求有效跟踪标的指数， 控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年跟踪误差不超过 7.75%的基础上，结合量化方法追求超越标的指数的业 绩水平。 投资策略 1、资产配置策略:本基金为指数基金，股票投资比例 范围为基金资产的 90%－95％，大类资产配置不作为本 基金的核心策略。一般情况下将保持各类资产配置的 基本稳定。在综合考量系统性风险、各类资产收益风 险比值、股票资产估值、流动性要求、申购赎回以及 分红等因素后，对基金资产配置做出合适调整。 2、股票投资策略:本基金作为增强型的指数基金，一 方面采用指数化被动投资以追求有效跟踪标的指数， 另一方面采用量化模型调整投资组合力求超越标的指 数表现。 3、债券投资策略:出于对流动性、跟踪误差、有效利 用基金资产的考量，本基金适时对债券进行投资。通 过研究国内外宏观经济、货币和财政政策、市场结构 变化、资金流动情况，采取自上而下的策略判断未来 利率变化和收益率曲线变动的趋势及幅度，确定组合 久期。进而根据各类资产的预期收益率，确定债券资 产配置。 4、权证、股指期货投资策略:本基金可投资股指期货 和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，如期权、 权证以及其他与标的指数或标的指数成分股、备选成 分股相关的衍生工具。本基金投资股指期货将根据风 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 6 页 共 82 页 险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性 好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指 期货的杠杆作用，降低股票仓位调整的频率、交易成 本和带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 5、中小企业私募债券的投资策略:对单个券种的分析 判断与其它信用类固定收益品种的方法类似。在信用 研究方面，本基金会加强自下而上的分析，将机构评 级与内部评级相结合，着重通过发行方的财务状况、 信用背景、经营能力、行业前景、个体竞争力等方面 判断其在期限内的偿付能力，尽可能对发行人进行充 分详尽地调研和分析。 业绩比较基准 95%×沪深 300 指数收益率＋1.5%（指年收益率，评价 时按期间折算）。 风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风 险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险 与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公 司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杨皞阳 贺倩 联系电话 0755-82370388 010-66060069 电子邮箱 investor@igwfmc.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008888606 95599 传真 0755-22381339 010-68121816 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第一座 21 层 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第一座 21 层 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 518048 100031 法定代表人 杨光裕 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.igwfmc.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 7 页 共 82 页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场安永大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建 设广场第一座 21 层 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 8 页 共 82 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现收益 545,645,694.33 1,140,230.58 246,317,367.50 本期利润 872,358,704.20 -8,700,715.73 187,635,499.64 加权平均基金份额本期利润 0.4948 -0.0338 0.5058 本期加权平均净值利润率 23.96% -1.97% 27.46% 本期基金份额净值增长率 33.58% -0.69% 18.98% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 1,849,069,688.73 230,632,203.13 132,279,390.86 期末可供分配基金份额利润 0.5936 0.6290 0.6317 期末基金资产净值 6,585,114,283.47 682,230,229.42 392,435,009.64 期末基金份额净值 2.114 1.861 1.874 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累计净值增长率 148.60% 86.10% 87.40% 注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计入基 金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 6.82% 0.81% 5.21% 0.76% 1.61% 0.05% 过去六个月 13.00% 0.70% 10.25% 0.66% 2.75% 0.04% 过去一年 33.58% 0.67% 22.42% 0.61% 11.16% 0.06% 过去三年 57.84% 1.73% 19.10% 1.60% 38.74% 0.13% 自基金合同 生效起至今 148.60% 1.59% 77.60% 1.48% 71.00% 0.11% 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 9 页 共 82 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金的资产配置比例为：股票投资比例范围为基金资产的 90%－95％，投资于标的指数成 分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80％，每个交易日日终在扣除股指期货保证 金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5％。 本基金的建仓期为自 2013 年 10 月 29 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时，本基金投资组 合达到上述投资组合比例的要求。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 10 页 共 82 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注： 2013 年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期为 2013 年 10 月 29 日（基金合同生 效日）至 2013 年 12 月 31 日。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份 额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2017 3.400 648,578,873.52 276,858,109.21 925,436,982.73 2016 - - - - 2015 - - - - 合计 3.400 648,578,873.52 276,858,109.21 925,436,982.73 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 11 页 共 82 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会 证监基金字［ 2003］ 76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺 资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、 49%、 1%、 1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。 截至 2017 年 12 月 31 日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 72 只开放式基金，包括景 顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合 型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长混合型 证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资 基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长 城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型 证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基 金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证 180 等权重交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证 券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券 型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券 型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混 合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选 股票型证券投资基金、景顺长城中证 800 食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中 证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基 金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵 活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配 置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置 混合型证券投资基金、景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 12 页 共 82 页 安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、景顺长城交易型货币市场基金（本基金的最后运作日为 2017 年 12 月 26 日，清算截止日为 2018 年 1 月 26 日）、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景瑞收益定期开 放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景颐增利债 券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双息收益债券型证券 投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环保优势股票型证券 投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券型证券投资基金、 景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基金、景顺长城景泰 汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、景顺长城泰安回报 灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景泰丰利纯债债券型证券投资基金、景顺长城景颐丰利 债券型证券投资基金、景顺长城景瑞双利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城中证 500 行业 中性低波动指数型证券投资基金、景顺长城景盈汇利债券型证券投资基金（本基金的最后运作日 为 2017 年 11 月 13 日，清算截止日为 2017 年 12 月 8 日）、景顺长城沪港深领先科技股票型证券 投资基金、景顺长城景瑞睿利回报定期开放混合型证券投资基金、景顺长城睿成灵活配置混合型 证券投资基金、景顺长城景泰稳利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城量化平衡灵活配置混 合型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选混合型证券投资 基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 任职日期 离任日期 限 说明 黎海威 本基金的 基 金 经 理、量化 及 ETF 投 资部投资 总监 2013 年 10 月 29 日 - 14 年 经济学硕士， CFA。曾担 任美国穆迪 KMV 公司研 究员，美国贝莱德集团 （原巴克莱国际投资管 理有限公司）基金经理、 主动股票部副总裁，香 港海通国际资产管理有 限公司(海通国际投资 管理有限公司)量化总 监。 2012 年 8 月加入本 公司，担任量化及 ETF 投 资 部 投 资 总 监 ； 自 2013年 10月起担任基金 经理。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 13 页 共 82 页 注： 1、对基金的首任基金经理，其“ 任职日期” 按基金合同生效日填写， “ 离任日期” 为根据 公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期” 指根据公司决定聘 任后的公告日期， “ 离任日期” 指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》和其他有 关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基 础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有 人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律 法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公 司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（ 2011 年修订）》等法律法规，本 公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行 的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异 常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投 资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据； 确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和 投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据 投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机 制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 14 页 共 82 页 严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在 同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公 平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监 控，风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分 投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1 日内、 3 日、 5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合 临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解 释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内， 公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节 的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年 度报告中对此做专项说明。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（ 2011 年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执 行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司 公平交易制度指导意见（ 2011 年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年 度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 37 次，为公司旗下管理的量化产品因申购 赎回情况不一致依据产品合同约定进行的仓位调整，公司旗下指数基金因指数成份股调整，以及 量化产品和指数增强基金根据产品合同约定通过量化模型交易，从而与其他组合发生的反向交易。 投资组合银行间债券交易虽然存在临近交易日同向交易行为，但结合交易时机和交易价差分析表 明投资组合间不存在不公平交易和利益输送的可能性。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 15 页 共 82 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年全年 GDP 增长 6.9%，工业增加值累计增长 6.6%，增速维持稳定，经济整体呈现稳定 迹象。 12 月 PMI 指数 51.6,景气指数略有回落； 12 月 PPI 同比上涨 4.9%，环比上涨 0.8%，同比 涨幅回落； 12 月 CPI 同比上涨 1.8%，涨幅略有上升，通胀预期维持平稳。货币政策基调防风险， 市场流动性继续维持中性。 12 月 M2 增速回落至 8.2%， M1 增速也回落至 11.8%，货币供应继续保 持较紧的状态。 12 月末外汇储备 3.1 万亿美元，逐月都有所增加，汇率受到内外部环境因素影响 稳步上升。房地产行业今年以来出现分化。 12 月末的 70 个大中城市新建住宅价格指数同比上涨 5.6%，环比上涨 0.5%，涨幅维持平稳略有回落；三四线城市地产销售景气度大幅好于一二线城市。 截至 12 月的全国房地产销售面积累计同比上升 7.7%，销售额累计同比上升 13.7%。 组合仍主要以基本面选股作为主要的收益来源，在价值和成长之间保持平衡。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2017 年度，本基金份额净值增长率为 33.58%，业绩比较基准收益率为 22.42%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017 年全年看经济企稳回升主要得益于出口回暖、房地产销售和投资链条。 2018 年房地产销 售周期回落、地方融资收紧将导致投资大概率继续走弱，但外需向好有望延续，基数提升明年出 口增速略降，居民收入提升带动消费稳定增长，整体看经济增长动能略回落。 我们预计经济在积极财政政策支持下会继续保持平稳，但面临的内外部压力依然很大。通胀、 汇率都有不确定性因素，房地产调控将对资本市场产生较大影响。中长期看整体流动性可能会持 续紧缩。在防风险、抑制资产泡沫的中性货币政策基调下，以及金融监管不断强化的背景下，整 个市场的估值体系有可能会持续修正。 展望 2018 年 1 季度， A 股指数可能以波动为主，缺乏大的趋势性行情，但不排除春季行情阶 段性上行的可能。风格上，大概率会从大盘龙头股逐渐扩散到估值和成长相对均衡的中盘股以及 细分行业的龙头股。我们的投资组合仍然会维持价值和成长之间的平衡，在股市波动中以自下而 上选股为主以期获取超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规 章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 16 页 共 82 页 说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽 核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及 时报送上级监管部门。 为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金 份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括： 1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括 内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。 2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上， 根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更 新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。 3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同 岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。 4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和 临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护 基金份额持有人的合法权益。 5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准 的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行 评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告 渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风 险控制决策。 6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止 合规性运作风险和操作风险。 7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、 完整、准确、及时。 8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后 续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断 提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人 的合法权益。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 17 页 共 82 页 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在 遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等 方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持 有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后， 将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、 程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核 与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的 运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行 业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估 值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估 值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员 会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值 得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及 程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计 根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部 负责对外进行信息披露。 截止本报告期末，本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司合 作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内实施了两次利润分配。 (1)截止 2017 年 7 月 28 日，本基金可供分配利润为 1,356,543,669.58 元，根据基金合同约定本次应分配金额为 135,654,366.96 元，本基金的基金 管理人已于 2017 年 8 月 4 日完成权益登记，每 10 份基金份额派发红利 1.9 元，详细信息请查阅 相关分红公告。 (2)截止 2017 年 8 月 8 日，本基金可供分配利润为 1,726,829,910.36 元，根据基 金合同约定本次应分配金额为 172,682,991.04 元，本基金的基金管理人已于 2017 年 8 月 15 日完 成权益登记， 每 10 份基金份额派发红利 1.5 元，详细信息请查阅相关分红公告。 截止本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，经本基 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 18 页 共 82 页 金管理人研究决定暂不实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 19 页 共 82 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定， 对本基金基金管理人—景顺长城基金 管理有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计 核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行 为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本托管人认为，景顺长城基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利 益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作 严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，景顺长城基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管 理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损 害基金持有人利益的行为。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 20 页 共 82 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2018)审字第 60467014_H11 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金的财务报 表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表， 2017 年度的利润表、 所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金 2017 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2017 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金，并履行了职业道 德方面的其他责任，我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 其他信息 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金管理层（以下简称“ 管 理层” ）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估景顺长城沪深 300 指数增强型 证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金的财 务报告过程。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 21 页 共 82 页 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （ 1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （ 2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （ 3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （ 4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对景顺长城沪深 300 指数增强型证券 投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金不能持续经 营。 （ 5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 吴翠蓉 高鹤 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2018 年 3 月 26 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 22 页 共 82 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金 报告截止日： 2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 584,161,351.53 98,622,324.74 结算备付金 24,790,074.73 1,189,852.97 存出保证金 2,931,321.51 72,320.16 交易性金融资产 7.4.7.2 6,229,559,282.43 645,198,318.75 其中：股票投资 6,229,559,282.43 645,198,318.75 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 141,914,242.88 - 应收利息 7.4.7.5 95,941.11 10,443.85 应收股利 - - 应收申购款 23,154,847.28 1,167,372.82 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 7,006,607,061.47 746,260,633.29 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 61,533,274.85 应付赎回款 405,749,409.21 763,156.97 应付管理人报酬 5,880,573.25 533,660.81 应付托管费 1,176,114.65 106,732.15 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 6,783,216.32 881,264.29 应交税费 - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 23 页 共 82 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,903,464.57 212,314.80 负债合计 421,492,778.00 64,030,403.87 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 3,115,055,988.79 366,648,059.63 未分配利润 7.4.7.10 3,470,058,294.68 315,582,169.79 所有者权益合计 6,585,114,283.47 682,230,229.42 负债和所有者权益总计 7,006,607,061.47 746,260,633.29 注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值人民币 2.114 元，基金份额总额 3,115,055,988.79 份。 7.2 利润表 会计主体： 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金 本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 950,488,467.03 967,549.34 1.利息收入 2,106,406.11 235,737.06 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,106,406.11 235,737.06 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“ -”填列） 617,111,405.22 10,250,084.00 其中：股票投资收益 7.4.7.12 566,718,100.86 1,770,189.64 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 50,393,304.36 8,479,894.36 3.公允价值变动收益（损失以 “ -”号填列） 7.4.7.16 326,713,009.87 -9,840,946.31 4. 汇兑收益（损失以“ -”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“ -”号填 列） 7.4.7.17 4,557,645.83 322,674.59 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 24 页 共 82 页 减： 二、费用 78,129,762.83 9,668,265.07 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 35,685,945.74 4,402,543.58 2．托管费 7.4.10.2.2 7,137,189.07 880,508.72 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 34,287,880.70 3,817,832.56 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 1,018,747.32 567,380.21 三、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 872,358,704.20 -8,700,715.73 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ -”号 填列） 872,358,704.20 -8,700,715.73 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金 本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 366,648,059.63 315,582,169.79 682,230,229.42 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 872,358,704.20 872,358,704.20 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ -”号填 列） 2,748,407,929.16 3,207,554,403.42 5,955,962,332.58 其中： 1.基金申购款 4,575,378,817.17 5,149,746,779.11 9,725,125,596.28 2.基金赎回款 -1,826,970,888.01 -1,942,192,375.69 -3,769,163,263.70 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ -”号填列） - -925,436,982.73 -925,436,982.73 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,115,055,988.79 3,470,058,294.68 6,585,114,283.47 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 25 页 共 82 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 209,402,295.59 183,032,714.05 392,435,009.64 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -8,700,715.73 -8,700,715.73 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ -”号填 列） 157,245,764.04 141,250,171.47 298,495,935.51 其中： 1.基金申购款 324,279,781.65 265,611,424.71 589,891,206.36 2.基金赎回款 -167,034,017.61 -124,361,253.24 -291,395,270.85 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ -”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 366,648,059.63 315,582,169.79 682,230,229.42 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______康乐______ ______吴建军______ ____邵媛媛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金(以下简称“ 本基金”)，系经中国证券监督管理 委员会（以下简称“ 中国证监会” ）证监许可[2013]1028 号文《关于核准景顺长城沪深 300 指数 增强型证券投资基金募集的批复》的核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国 证券投资基金法》和《景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》作为发起人于 2013 年 9 月 23 日至 2013 年 10 月 25 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙）验证并出具安永华明(2013)验字第 60467014_H04 号验资报告后，向中国证监会报送基 金备案材料。基金合同于 2013 年 10 月 29 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立 时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 381,986,684.48 元，在募集期间产生的活期 存款利息为人民币 155,294.37 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 382,141,978.85 元，折 合 382,141,978.85 份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，注册登记机 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 26 页 共 82 页 构为本基金管理人，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“ 中国农业银行” ）。 本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外，为更好地实现投资目标，本基 金可少量投资于部分非成分股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、一级 市场新股或增发的股票、衍生工具（权证、股指期货等）、债券资产（国债、金融债、企业债、公 司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、中小企业私 募债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产，以及中国证监会允许基金投 资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金股票投资比例范围为基金资产的 90%－95％，投资于标的指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80％，每个 交易日日终在扣除股指期货保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资 比例不低于基金资产净值的 5％。 本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×95%＋1.5%（指年收益率，评价时按期间折 算）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》以及其后颁布及修订的具 体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“ 企业会计准则”)编制。同时，在具 体会计估值核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务 的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编 制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》及其他中国证监 会和中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2017 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 27 页 共 82 页 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产的分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产及贷款和应收款项。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券和衍生 工具等投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产和其他各类应收款项等。 (2)金融负债的分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和其他各类应 付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认金融资产或金融负债，按取得时的公允价值作为初 始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量。在持有该 类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项和其他金 融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当 期损益。 终止确认 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 28 页 共 82 页 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的 终止确认条件时的金融资产将终止确认；当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融 负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具，按其估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 29 页 共 82 页 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用相关可观察输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入 值。 (3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。 (4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；计划以净额结算，或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 30 页 共 82 页 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的 未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证券投资基金业协会中基协发（ 2017） 6 号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值业务指引(试行）》 （以下简称“ 估值业务指引” ），自 2017 年 12 月 26 日起，本基金持有的流通受限股票参考估值 业务指引进行估值。该会计估计变更对本基金本末的基金资产净值及本期损益均无影响。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 31 页 共 82 页 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 (1)印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 (2)营业税、增值税、企业所得税 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债 券的差价收入，免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同 业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金 融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问 题的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。管理 人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产 品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税 应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份 的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的 股票收盘价（ 2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 32 页 共 82 页 货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红 利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发 行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 584,161,351.53 98,622,324.74 定期存款 - - 其中：存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计： 584,161,351.53 98,622,324.74 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,900,112,959.28 6,229,559,282.43 329,446,323.15 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 33 页 共 82 页 其他 - - - 合计 5,900,112,959.28 6,229,559,282.43 329,446,323.15 项目 上年度末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 642,465,005.47 645,198,318.75 2,733,313.28 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 642,465,005.47 645,198,318.75 2,733,313.28 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本期末及上年度末的衍生金融资产/负债余额均为零。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本期末及上年度末的买入返售金融资产余额均为零。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 83,062.38 8,651.33 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 11,155.60 535.50 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 404.03 1,224.42 应收黄金合约拆借孳息 - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 34 页 共 82 页 其他 1,319.10 32.60 合计 95,941.11 10,443.85 7.4.7.6 其他资产 本基金于本期末及上年度末的其他资产余额均为零。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 6,783,216.32 881,264.29 银行间市场应付交易费用 - - 合计 6,783,216.32 881,264.29 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,528,286.20 2,314.80 预提费用 110,000.00 160,000.00 应付指数使用费 265,178.37 50,000.00 合计 1,903,464.57 212,314.80 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 366,648,059.63 366,648,059.63 本期申购 4,575,378,817.17 4,575,378,817.17 本期赎回(以"-"号填列) -1,826,970,888.01 -1,826,970,888.01 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 3,115,055,988.79 3,115,055,988.79 注：本期申购份额包含基金转入及红利再投份额；本期赎回份额包含基金转出份额。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 35 页 共 82 页 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 230,632,203.13 84,949,966.66 315,582,169.79 本期利润 545,645,694.33 326,713,009.87 872,358,704.20 本期基金份额交易 产生的变动数 1,998,228,774.00 1,209,325,629.42 3,207,554,403.42 其中：基金申购款 3,089,679,771.19 2,060,067,007.92 5,149,746,779.11 基金赎回款 -1,091,450,997.19 -850,741,378.50 -1,942,192,375.69 本期已分配利润 -925,436,982.73 - -925,436,982.73 本期末 1,849,069,688.73 1,620,988,605.95 3,470,058,294.68 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 1,745,177.10 211,604.54 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 177,277.89 15,956.48 其他 183,951.12 8,176.04 合计 2,106,406.11 235,737.06 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 9,707,783,599.51 1,162,726,494.33 减：卖出股票成本总额 9,141,065,498.65 1,160,956,304.69 买卖股票差价收入 566,718,100.86 1,770,189.64 7.4.7.13 债券投资收益 本基金于本期及上年度可比期间均无债券投资收益。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 36 页 共 82 页 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金于本期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位： 人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 50,393,304.36 8,479,894.36 基金投资产生的股利收益 - - 合计 50,393,304.36 8,479,894.36 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 326,713,009.87 -9,840,946.31 ——股票投资 326,713,009.87 -9,840,946.31 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 326,713,009.87 -9,840,946.31 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 4,458,570.09 296,536.15 基金转换费收入 99,075.74 26,138.44 合计 4,557,645.83 322,674.59 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 37 页 共 82 页 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 34,287,880.70 3,817,832.56 银行间市场交易费用 - - 合计 34,287,880.70 3,817,832.56 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费用 110,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 指数使用费 586,335.95 200,000.00 银行划款手续费 22,211.37 7,180.21 其他费用 200.00 200.00 合计 1,018,747.32 567,380.21 7.4.7.20 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报 告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，除在 7.4.6 税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资 产负债表日后事项。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 38 页 共 82 页 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记人、基金销售机构 中国农业银行 基金托管人、基金销售机构 长城证券股份有限公司（ “ 长城证券” ） 基金管理人股东、基金销售机构 景顺资产管理有限公司 基金管理人股东 开滦(集团)有限责任公司 基金管理人股东 大连实德集团有限公司 基金管理人股东 景顺长城资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金于本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金于本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金于本期及上年度可比期间均无应付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 35,685,945.74 4,402,543.58 其中：支付销售机构的客 户维护费 6,178,923.64 1,489,618.74 注：基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。基金管理费按前一日的基 金资产净值的 1.00%的年费率计提。计算方法如下： 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 39 页 共 82 页 H=E×1.00%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 7,137,189.07 880,508.72 注：基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净 值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 584,161,351.53 1,745,177.10 98,622,324.74 211,604.54 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 40 页 共 82 页 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 金额单位： 人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每 10 份 基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分配 合计 备注 1 2017 年 8 月 15 日 2017 年 8 月 15 日 1.500 285,046,542.56 133,951,032.05 418,997,574.61 2 2017 年 8 月 4 日 2017 年 8 月 4 日 1.900 363,532,330.96 142,907,077.16 506,439,408.12 合计 - - 3.400 648,578,873.52 276,858,109.21 925,436,982.73 7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位：股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 300664 鹏鹞环保2017 年 12 月 28 日 2018 年 1月 5日 新股流 通受限 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 603161 科华控股2017 年 12 月 28 日 2018 年 1月 5日 新股流 通受限 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 002923 润都股份2017 年 12 月 28 日 2018 年 1月 5日 新股流 通受限 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 603080 新疆火炬2017 年 12 月 25 日 2018 年 1月 3日 新股流 通受限 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值 单价 复牌日 期 复牌 开盘 单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总额 备 注 600332 白云山 2017 年 10 月 31 日 重大事 项停牌 31.76 2018 年 1 月 8 日 30.15 4,715,508128,751,669.79149,764,534.08 - 600309 万华化学 2017 年 12 月 5 日 重大事 项停牌 37.68 - - 2,144,555 75,114,586.96 80,806,832.40 - 600525 长园集团 2017 年 12 月 25 日 重大事 项停牌 15.51 2018 年 1 月 10 日 17.30 1,652,980 28,074,759.22 25,637,719.80 - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 41 页 共 82 页 002507 涪陵榨菜 2017 年 12 月 4 日 重大事 项停牌 17.94 - - 1,306,500 17,753,177.37 23,438,610.00 - 601003 柳钢股份 2017 年 10 月 17 日 重大事 项停牌 7.72 2018 年 1 月 18 日 7.50 525,200 4,190,556.47 4,054,544.00 - 300730 科创信息 2017 年 12 月 25 日 重大事 项停牌 40.93 2018 年 1 月 2 日 45.71 821 6,863.56 33,603.53 - 002919 名臣健康 2017 年 12 月 28 日 重大事 项停牌 35.69 2018 年 1 月 2 日 38.79 821 10,311.76 29,301.49 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 为有效控制本基金管理人运作和基金管理中存在的风险，本基金管理人建立了以风险管理委 员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管 理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风 险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人 配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内 部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本 基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 42 页 共 82 页 金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该证券余额的 10%。 于本期末，本基金未持有信用类债券（于上年末：同）。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一 方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险，并由独立于投资部门 的风险管理人员设定流动性风险控制指标，并进行持续的监测和分析。本基金所持大部分证券在 证券交易所或银行间同业市场交易。除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能 自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金管理人每日预测本基金申购赎回情况以控制基金 发生大幅申购赎回的风险。而且，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性 需求。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基 金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该 上市公司可流通股票的 15%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监 会认定的特殊投资组合不受该比例限制)，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上 市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 43 页 共 82 页 本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日 可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流 动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的组合资产损失或收益变动的风险，包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于 投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券市场价格变动，从而影响基金投资收益的 风险。本基金管理人通过由风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投 资组合久期等方法管理利率风险。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个 月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 584,161,351.53 0.00 0.00 0.00 0.00 - 584,161,351.53 结算备付金 24,790,074.73 - - - - - 24,790,074.73 存出保证金 2,931,321.51 - - - - - 2,931,321.51 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 44 页 共 82 页 交易性金融 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,229,559,282.43 6,229,559,282.43 买入返售金 融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 应收证券清 算款 - - - - - 141,914,242.88 141,914,242.88 应收利息 - - - - - 95,941.11 95,941.11 应收股利 - - - - - 0.00 0.00 应收申购款 4,115.31 - - - - 23,150,731.97 23,154,847.28 其他资产 - - - - - 0.00 0.00 资产总计 611,886,863.08 0.00 0.00 0.00 0.00 6,394,720,198.39 7,006,607,061.47 负债 卖出回购金 融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 应付证券清 算款 - - - - - 0.00 0.00 应付赎回款 - - - - - 405,749,409.21 405,749,409.21 应付管理人 报酬 - - - - - 5,880,573.25 5,880,573.25 应付托管费 - - - - - 1,176,114.65 1,176,114.65 应付销售服 务费 - - - - - 0.00 0.00 应付交易费 用 - - - - - 6,783,216.32 6,783,216.32 应付利息 - - - - - 0.00 0.00 应交税费 - - - - - 0.00 0.00 应付利润 - - - - - 0.00 0.00 其他负债 - - - - - 1,903,464.57 1,903,464.57 负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 421,492,778.00 421,492,778.00 利率敏感度 缺口 611,886,863.08 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个 月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 上年以不计息 合计 资产 银行存款 98,622,324.74 - - - - - 98,622,324.74 结算备付金 1,189,852.97 - - - - - 1,189,852.97 存出保证金 72,320.16 - - - - - 72,320.16 交易性金融 资产 - - - - - 645,198,318.75 645,198,318.75 应收利息 - - - - - 10,443.85 10,443.85 应收申购款 18,905.03 - - - - 1,148,467.79 1,167,372.82 其他资产 - - - - - - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 45 页 共 82 页 资产总计 99,903,402.90 - - - - 646,357,230.39 746,260,633.29 负债 应付证券清 算款 - - - - - 61,533,274.85 61,533,274.85 应付赎回款 - - - - - 763,156.97 763,156.97 应付管理人 报酬 - - - - - 533,660.81 533,660.81 应付托管费 - - - - - 106,732.15 106,732.15 应付交易费 用 - - - - - 881,264.29 881,264.29 其他负债 - - - - - 212,314.80 212,314.80 负债总计 - - - - - 64,030,403.87 64,030,403.87 利率敏感度 缺口 99,903,402.90 - - - - - - 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金于本期末及上年度末均未持有的交易性债券投资，因此当利率发生合理、可能的变动 时，为交易而持有的债券公允价值的变动对期末基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率以外的市场价 格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票 和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分 散化降低其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合的比例范围为：本基金股票投资比例范围为基金资产的 90%－95％，投资于 标的指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80％，每个交易日日终在扣除股 指期货保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产 净值的 5％。于本期末及上年度末，本基金面临的其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 公允价值 占基金资 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 46 页 共 82 页 资产净 值比例 （ %） 产净值比 例（ %） 交易性金融资产-股票投资 6,229,559,282.43 94.60 645,198,318.75 94.57 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 6,229,559,282.43 94.60 645,198,318.75 94.57 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除“沪深 300 指数”以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2017 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2016 年 12 月 31 日 ） 沪深 300 指数上升 5% 324,134,256.00 34,456,527.04 沪深 300 指数下降 5% -324,134,256.00 -34,456,527.04 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 2.其他事项 (1)公允价值 本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资 以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划 分为第一层次的余额为人民币 5,945,708,689.94 元，划分为第二层次的余额为人民币 283,850,592.49 元，无划分为第三层次的余额（于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币 639,667,366.13 元， 划分为第二层次的余额为人民币 5,530,952.62 元，无划分为第三层次的余额）。 公允价值所属层次间重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行等情况， 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 47 页 共 82 页 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间或限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并 根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性，确定相关股票公允价值应属第二层次或第三 层次。 对于证券交易所上市的可转换、可交换债券，若出现交易不活跃的情况，本基金不会于交易 不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次；根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性， 确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具；本基金本期无净转入（转 出）第三层次。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 3.财务报表的批准 本财务报表已于 2018 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 48 页 共 82 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（ %） 1 权益投资 6,229,559,282.43 88.91 其中：股票 6,229,559,282.43 88.91 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 608,951,426.26 8.69 8 其他各项资产 168,096,352.78 2.40 9 合计 7,006,607,061.47 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（ ％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 250,194,614.89 3.80 C 制造业 2,679,508,005.86 40.69 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 110,111,016.24 1.67 E 建筑业 249,043,275.86 3.78 F 批发和零售业 107,043,971.88 1.63 G 交通运输、仓储和邮政业 182,623,110.92 2.77 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 90,542,974.72 1.37 J 金融业 1,921,109,983.47 29.17 K 房地产业 306,576,422.25 4.66 L 租赁和商务服务业 275,252,459.34 4.18 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 49 页 共 82 页 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 56,755,886.76 0.86 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 6,228,761,722.19 94.59 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 697,532.37 0.01 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 16,143.20 0.00 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 17,957.94 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 33,603.53 0.00 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 797,560.24 0.01 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（ %） 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 50 页 共 82 页 1 601318 中国平安 6,920,492 484,296,030.16 7.35 2 600519 贵州茅台 534,660 372,920,003.40 5.66 3 000333 美的集团 4,871,123 270,006,347.89 4.10 4 601328 交通银行 39,989,002 248,331,702.42 3.77 5 601601 中国太保 5,488,408 227,329,859.36 3.45 6 601939 建设银行 24,898,321 191,219,105.28 2.90 7 000338 潍柴动力 22,434,405 187,102,937.70 2.84 8 601988 中国银行 45,577,900 180,944,263.00 2.75 9 601009 南京银行 22,764,200 176,194,908.00 2.68 10 601628 中国人寿 5,692,461 173,335,437.45 2.63 11 000415 渤海金控 29,022,284 167,168,355.84 2.54 12 601006 大秦铁路 17,941,060 162,725,414.20 2.47 13 601186 中国铁建 13,572,200 151,194,308.00 2.30 14 600332 白云山 4,715,508 149,764,534.08 2.27 15 600010 包钢股份 57,821,522 142,240,944.12 2.16 16 000425 徐工机械 30,135,700 139,528,291.00 2.12 17 601997 贵阳银行 9,449,980 126,251,732.80 1.92 18 000959 首钢股份 20,966,144 125,377,541.12 1.90 19 000651 格力电器 2,522,294 110,224,247.80 1.67 20 000413 东旭光电 10,397,047 97,524,300.86 1.48 21 600585 海螺水泥 3,192,400 93,633,092.00 1.42 22 002027 分众传媒 6,453,800 90,869,504.00 1.38 23 601088 中国神华 3,875,529 89,796,006.93 1.36 24 600887 伊利股份 2,742,500 88,281,075.00 1.34 25 002146 荣盛发展 8,932,400 85,125,772.00 1.29 26 600188 兖州煤业 5,801,773 84,241,743.96 1.28 27 600383 金地集团 6,584,267 83,159,292.21 1.26 28 600309 万华化学 2,144,555 80,806,832.40 1.23 29 601398 工商银行 12,834,500 79,573,900.00 1.21 30 002310 东方园林 3,901,258 78,688,373.86 1.19 31 002448 中原内配 7,485,047 67,365,423.00 1.02 32 002195 二三四五 11,433,628 66,772,387.52 1.01 33 600704 物产中大 9,143,334 62,357,537.88 0.95 34 601225 陕西煤业 7,194,500 58,707,120.00 0.89 35 002044 美年健康 2,595,148 56,755,886.76 0.86 36 000488 晨鸣纸业 3,311,300 55,199,371.00 0.84 37 603025 大豪科技 1,837,398 54,056,249.16 0.82 38 601231 环旭电子 3,276,314 51,667,471.78 0.78 39 600657 信达地产 9,169,268 51,164,515.44 0.78 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 51 页 共 82 页 40 002472 双环传动 5,200,377 50,911,690.83 0.77 41 002415 海康威视 1,276,541 49,785,099.00 0.76 42 601012 隆基股份 1,256,747 45,795,860.68 0.70 43 600310 桂东电力 8,671,343 44,830,843.31 0.68 44 002449 国星光电 2,513,858 43,540,020.56 0.66 45 603858 步长制药 846,764 43,066,417.04 0.65 46 000858 五 粮 液 519,401 41,489,751.88 0.63 47 601991 大唐发电 9,528,601 39,543,694.15 0.60 48 600325 华发股份 4,968,720 36,569,779.20 0.56 49 600516 方大炭素 1,007,100 29,085,048.00 0.44 50 600153 建发股份 2,453,700 27,285,144.00 0.41 51 300298 三诺生物 1,290,300 25,651,164.00 0.39 52 600525 长园集团 1,652,980 25,637,719.80 0.39 53 000631 顺发恒业 5,796,100 24,981,191.00 0.38 54 601155 新城控股 848,508 24,861,284.40 0.38 55 002507 涪陵榨菜 1,306,500 23,438,610.00 0.36 56 600690 青岛海尔 963,000 18,142,920.00 0.28 57 000725 京东方Ａ 3,127,397 18,107,628.63 0.27 58 601877 正泰电器 675,901 17,674,811.15 0.27 59 603993 洛阳钼业 2,536,300 17,449,744.00 0.26 60 600755 厦门国贸 1,722,900 17,401,290.00 0.26 61 600036 招商银行 595,750 17,288,665.00 0.26 62 000060 中金岭南 1,519,100 16,968,347.00 0.26 63 601166 兴业银行 962,000 16,344,380.00 0.25 64 002587 奥拓电子 2,351,196 16,246,764.36 0.25 65 300274 阳光电源 833,430 15,643,481.10 0.24 66 600995 文山电力 1,711,800 15,577,380.00 0.24 67 002352 顺丰控股 302,252 15,221,410.72 0.23 68 002624 完美世界 442,700 14,812,742.00 0.22 69 000709 河钢股份 3,197,200 12,469,080.00 0.19 70 600170 上海建工 3,338,500 12,419,220.00 0.19 71 601888 中国国旅 283,800 12,314,082.00 0.19 72 002088 鲁阳节能 873,300 11,300,502.00 0.17 73 002562 兄弟科技 681,200 11,144,432.00 0.17 74 600308 华泰股份 1,721,200 10,809,136.00 0.16 75 300122 智飞生物 373,261 10,477,436.27 0.16 76 600900 长江电力 651,642 10,159,098.78 0.15 77 000830 鲁西化工 624,100 9,935,672.00 0.15 78 002543 万和电气 420,544 9,622,046.72 0.15 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 52 页 共 82 页 79 600588 用友网络 390,900 8,267,535.00 0.13 80 300171 东富龙 751,900 7,346,063.00 0.11 81 600507 方大特钢 520,937 6,610,690.53 0.10 82 000898 鞍钢股份 781,900 4,965,065.00 0.08 83 000786 北新建材 218,200 4,909,500.00 0.07 84 600057 象屿股份 605,750 4,900,517.50 0.07 85 002468 申通快递 189,400 4,676,286.00 0.07 86 601003 柳钢股份 525,200 4,054,544.00 0.06 87 000090 天健集团 397,900 3,994,916.00 0.06 88 600176 中国巨石 243,600 3,968,244.00 0.06 89 600477 杭萧钢构 257,400 2,746,458.00 0.04 90 603899 晨光文具 61,000 1,504,260.00 0.02 91 600572 康恩贝 188,600 1,333,402.00 0.02 92 002455 百川股份 131,800 1,263,962.00 0.02 93 002016 世荣兆业 65,800 714,588.00 0.01 94 600959 江苏有线 84,390 690,310.20 0.01 95 000528 柳 工 72,800 620,984.00 0.01 96 300136 信维通信 5,700 288,990.00 0.00 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（ %） 1 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.00 2 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.00 3 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.00 4 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.00 5 300730 科创信息 821 33,603.53 0.00 6 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.00 7 300731 科创新源 808 30,914.08 0.00 8 002919 名臣健康 821 29,301.49 0.00 9 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00 10 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.00 11 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.00 12 603329 上海雅仕 1,183 17,957.94 0.00 13 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00 14 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00 15 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00 16 603655 朗博科技 881 8,193.30 0.00 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 53 页 共 82 页 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601318 中国平安 487,210,169.58 71.41 2 600519 贵州茅台 413,802,561.92 60.65 3 601328 交通银行 318,484,334.16 46.68 4 000333 美的集团 284,038,906.63 41.63 5 601939 建设银行 284,026,738.41 41.63 6 601601 中国太保 252,296,318.64 36.98 7 601009 南京银行 248,981,580.83 36.50 8 000338 潍柴动力 242,729,414.55 35.58 9 000651 格力电器 239,641,685.38 35.13 10 000415 渤海金控 238,512,722.31 34.96 11 601628 中国人寿 238,453,902.05 34.95 12 601186 中国铁建 234,082,415.01 34.31 13 601398 工商银行 232,761,128.57 34.12 14 600383 金地集团 231,293,675.61 33.90 15 000725 京东方Ａ 225,650,274.43 33.08 16 601818 光大银行 212,069,525.56 31.08 17 600036 招商银行 202,220,867.82 29.64 18 601988 中国银行 199,643,470.70 29.26 19 600309 万华化学 195,294,150.88 28.63 20 601899 紫金矿业 192,716,528.81 28.25 21 601006 大秦铁路 190,958,642.60 27.99 22 000959 首钢股份 179,225,029.25 26.27 23 002146 荣盛发展 178,468,028.16 26.16 24 601390 中国中铁 177,467,107.86 26.01 25 000425 徐工机械 173,963,515.44 25.50 26 600188 兖州煤业 169,433,389.38 24.84 27 601997 贵阳银行 167,346,174.90 24.53 28 600010 包钢股份 162,148,982.34 23.77 29 601169 北京银行 159,612,898.46 23.40 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 54 页 共 82 页 30 601877 正泰电器 148,391,567.10 21.75 31 002195 二三四五 144,932,880.47 21.24 32 600900 长江电力 142,033,622.92 20.82 33 601669 中国电建 136,041,748.83 19.94 34 000800 一汽轿车 133,299,511.02 19.54 35 600741 华域汽车 132,163,448.64 19.37 36 600332 白云山 131,414,486.16 19.26 37 600585 海螺水泥 126,494,434.60 18.54 38 600061 国投资本 119,252,567.59 17.48 39 601088 中国神华 115,262,060.16 16.89 40 600926 杭州银行 114,293,256.05 16.75 41 600183 生益科技 113,282,621.85 16.60 42 000413 东旭光电 108,720,313.36 15.94 43 600958 东方证券 107,171,190.48 15.71 44 600009 上海机场 106,531,198.31 15.62 45 000709 河钢股份 106,231,006.34 15.57 46 601225 陕西煤业 104,785,727.48 15.36 47 600406 国电南瑞 101,893,476.99 14.94 48 601231 环旭电子 98,522,673.19 14.44 49 600816 安信信托 97,858,165.08 14.34 50 002142 宁波银行 97,656,070.64 14.31 51 600690 青岛海尔 96,819,224.90 14.19 52 600887 伊利股份 96,650,026.57 14.17 53 600703 三安光电 96,579,616.62 14.16 54 000963 华东医药 93,666,170.65 13.73 55 002310 东方园林 93,071,415.03 13.64 56 002027 分众传媒 88,332,125.32 12.95 57 000402 金 融 街 87,435,459.01 12.82 58 002315 焦点科技 83,543,319.81 12.25 59 600297 广汇汽车 82,313,327.47 12.07 60 002044 美年健康 81,901,441.17 12.00 61 603993 洛阳钼业 80,327,644.63 11.77 62 600704 物产中大 79,776,639.70 11.69 63 300357 我武生物 79,619,919.52 11.67 64 600566 济川药业 78,848,192.98 11.56 65 002448 中原内配 75,888,198.23 11.12 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 55 页 共 82 页 66 600325 华发股份 74,759,237.14 10.96 67 603025 大豪科技 74,072,166.09 10.86 68 600663 陆家嘴 73,155,068.17 10.72 69 002174 游族网络 71,579,058.34 10.49 70 600015 华夏银行 66,748,279.87 9.78 71 600018 上港集团 66,348,732.61 9.73 72 600409 三友化工 64,768,094.21 9.49 73 601919 中远海控 64,378,889.75 9.44 74 600153 建发股份 64,342,152.29 9.43 75 000488 晨鸣纸业 62,941,030.83 9.23 76 603858 步长制药 61,035,737.78 8.95 77 002472 双环传动 61,032,970.04 8.95 78 002088 鲁阳节能 60,173,603.12 8.82 79 600919 江苏银行 58,557,323.89 8.58 80 600310 桂东电力 56,864,746.91 8.34 81 600657 信达地产 55,244,598.34 8.10 82 002415 海康威视 54,314,164.62 7.96 83 601012 隆基股份 54,094,711.95 7.93 84 600507 方大特钢 53,958,878.69 7.91 85 002449 国星光电 53,658,893.15 7.87 86 002543 万和电气 52,292,255.11 7.66 87 002279 久其软件 51,317,258.92 7.52 88 000858 五 粮 液 50,069,979.28 7.34 89 600031 三一重工 50,016,921.60 7.33 90 601155 新城控股 46,927,203.48 6.88 91 300377 赢时胜 45,845,277.05 6.72 92 300122 智飞生物 44,919,520.03 6.58 93 601991 大唐发电 44,382,755.65 6.51 94 002587 奥拓电子 43,775,397.57 6.42 95 600516 方大炭素 43,423,240.87 6.36 96 300072 三聚环保 43,220,160.40 6.34 97 002354 天神娱乐 43,169,554.30 6.33 98 600373 中文传媒 42,840,963.71 6.28 99 002601 龙蟒佰利 42,613,661.11 6.25 100 601100 恒立液压 41,526,373.15 6.09 101 600256 广汇能源 40,928,172.00 6.00 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 56 页 共 82 页 102 000776 广发证券 40,454,873.60 5.93 103 000830 鲁西化工 39,915,212.80 5.85 104 002482 广田集团 39,453,727.82 5.78 105 600312 平高电气 39,347,252.54 5.77 106 600525 长园集团 38,137,975.25 5.59 107 000686 东北证券 37,544,811.05 5.50 108 600529 山东药玻 35,932,783.22 5.27 109 601928 凤凰传媒 34,821,108.55 5.10 110 600867 通化东宝 34,701,438.94 5.09 111 002714 牧原股份 33,614,230.87 4.93 112 002071 长城影视 32,818,979.89 4.81 113 300298 三诺生物 32,734,798.03 4.80 114 600068 葛洲坝 32,660,709.61 4.79 115 000426 兴业矿业 32,024,570.99 4.69 116 002093 国脉科技 31,636,903.44 4.64 117 603198 迎驾贡酒 30,908,686.74 4.53 118 600739 辽宁成大 30,062,435.95 4.41 119 600688 上海石化 29,004,773.68 4.25 120 600808 马钢股份 28,756,845.03 4.22 121 601600 中国铝业 28,274,705.77 4.14 122 000631 顺发恒业 28,230,303.35 4.14 123 601636 旗滨集团 27,363,180.34 4.01 124 002001 新 和 成 26,080,697.65 3.82 125 002456 欧菲科技 25,475,121.55 3.73 126 000568 泸州老窖 24,638,644.36 3.61 127 600995 文山电力 23,842,458.73 3.49 128 300316 晶盛机电 23,628,894.49 3.46 129 600549 厦门钨业 22,459,738.39 3.29 130 002507 涪陵榨菜 20,511,914.19 3.01 131 000728 国元证券 20,223,884.04 2.96 132 603288 海天味业 20,039,101.12 2.94 133 002475 立讯精密 19,947,577.26 2.92 134 600640 号百控股 19,871,331.82 2.91 135 601166 兴业银行 19,715,391.09 2.89 136 600755 厦门国贸 19,044,299.43 2.79 137 000060 中金岭南 17,483,774.20 2.56 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 57 页 共 82 页 138 600057 象屿股份 17,165,748.07 2.52 139 600308 华泰股份 17,148,908.88 2.51 140 002352 顺丰控股 16,858,413.68 2.47 141 600019 宝钢股份 16,208,656.43 2.38 142 300274 阳光电源 16,195,270.00 2.37 143 601999 出版传媒 15,345,705.35 2.25 144 600618 氯碱化工 15,066,364.91 2.21 145 000525 红 太 阳 15,050,995.80 2.21 146 002624 完美世界 15,024,444.74 2.20 147 002122 天马股份 14,942,296.68 2.19 148 600565 迪马股份 14,540,446.42 2.13 149 300071 华谊嘉信 14,404,707.02 2.11 150 002558 巨人网络 14,109,035.13 2.07 151 600588 用友网络 13,793,008.28 2.02 152 601668 中国建筑 13,790,603.40 2.02 153 600170 上海建工 13,788,639.00 2.02 154 600056 中国医药 13,741,174.35 2.01 注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 000725 京东方Ａ 335,082,788.01 49.12 2 601318 中国平安 244,083,585.87 35.78 3 600036 招商银行 223,729,245.81 32.79 4 601899 紫金矿业 211,697,242.46 31.03 5 601818 光大银行 211,263,450.00 30.97 6 000651 格力电器 189,943,138.46 27.84 7 601390 中国中铁 184,974,743.81 27.11 8 600741 华域汽车 181,832,927.28 26.65 9 601398 工商银行 178,676,206.55 26.19 10 600900 长江电力 170,036,339.15 24.92 11 600309 万华化学 166,791,905.31 24.45 12 600383 金地集团 166,389,616.90 24.39 13 601877 正泰电器 163,030,500.36 23.90 14 601169 北京银行 157,573,885.17 23.10 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 58 页 共 82 页 15 000800 一汽轿车 139,521,734.38 20.45 16 601939 建设银行 137,254,196.80 20.12 17 601669 中国电建 136,542,471.41 20.01 18 600519 贵州茅台 132,239,256.20 19.38 19 600816 安信信托 131,344,573.22 19.25 20 600183 生益科技 129,858,149.37 19.03 21 002142 宁波银行 129,255,702.77 18.95 22 600061 国投资本 128,962,467.68 18.90 23 002146 荣盛发展 114,886,028.05 16.84 24 600406 国电南瑞 113,977,188.15 16.71 25 600926 杭州银行 112,375,766.66 16.47 26 000338 潍柴动力 111,411,170.03 16.33 27 600188 兖州煤业 109,571,291.44 16.06 28 000963 华东医药 109,216,052.59 16.01 29 600009 上海机场 108,038,101.78 15.84 30 600703 三安光电 101,979,230.82 14.95 31 000709 河钢股份 101,757,574.27 14.92 32 600958 东方证券 99,986,443.98 14.66 33 600690 青岛海尔 96,442,601.88 14.14 34 300357 我武生物 91,569,716.10 13.42 35 600297 广汇汽车 89,401,826.29 13.10 36 603993 洛阳钼业 85,794,000.91 12.58 37 600663 陆家嘴 81,204,365.94 11.90 38 002315 焦点科技 81,009,605.20 11.87 39 000402 金 融 街 80,958,238.77 11.87 40 600566 济川药业 80,552,262.07 11.81 41 601186 中国铁建 79,318,532.82 11.63 42 601009 南京银行 77,510,582.97 11.36 43 600018 上港集团 72,590,130.52 10.64 44 300377 赢时胜 72,148,794.63 10.58 45 601328 交通银行 69,736,661.46 10.22 46 600015 华夏银行 68,723,390.63 10.07 47 600409 三友化工 68,051,585.75 9.97 48 601601 中国太保 65,525,994.52 9.60 49 600585 海螺水泥 64,971,004.26 9.52 50 002174 游族网络 64,180,727.96 9.41 51 601628 中国人寿 63,380,364.78 9.29 52 601919 中远海控 62,667,163.26 9.19 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 59 页 共 82 页 53 002195 二三四五 60,756,227.03 8.91 54 601225 陕西煤业 60,125,600.78 8.81 55 600919 江苏银行 58,041,574.63 8.51 56 000425 徐工机械 57,911,357.39 8.49 57 600507 方大特钢 55,087,590.52 8.07 58 002088 鲁阳节能 54,152,032.02 7.94 59 600031 三一重工 53,335,005.45 7.82 60 000776 广发证券 51,512,183.30 7.55 61 601231 环旭电子 50,984,213.12 7.47 62 002279 久其软件 47,517,525.88 6.97 63 000415 渤海金控 46,491,052.38 6.81 64 000568 泸州老窖 45,689,682.08 6.70 65 000686 东北证券 45,598,340.54 6.68 66 601100 恒立液压 44,075,001.46 6.46 67 300072 三聚环保 43,455,445.79 6.37 68 002601 龙蟒佰利 43,363,663.11 6.36 69 601928 凤凰传媒 42,448,757.09 6.22 70 002482 广田集团 41,560,221.61 6.09 71 600373 中文传媒 41,373,817.49 6.06 72 002354 天神娱乐 40,226,367.30 5.90 73 600256 广汇能源 39,971,826.29 5.86 74 601988 中国银行 39,662,354.00 5.81 75 002543 万和电气 38,751,776.50 5.68 76 002714 牧原股份 37,711,893.26 5.53 77 300122 智飞生物 37,437,845.84 5.49 78 002001 新 和 成 35,831,263.08 5.25 79 600312 平高电气 35,305,385.62 5.17 80 000830 鲁西化工 34,823,724.21 5.10 81 600867 通化东宝 34,349,654.33 5.03 82 600529 山东药玻 34,131,980.01 5.00 83 601088 中国神华 32,936,158.16 4.83 84 002044 美年健康 32,397,111.50 4.75 85 600153 建发股份 31,929,676.10 4.68 86 000426 兴业矿业 31,250,966.28 4.58 87 603198 迎驾贡酒 31,192,253.21 4.57 88 601600 中国铝业 30,820,020.82 4.52 89 600068 葛洲坝 30,769,591.27 4.51 90 002071 长城影视 30,623,292.63 4.49 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 60 页 共 82 页 91 601636 旗滨集团 30,612,228.03 4.49 92 601006 大秦铁路 30,402,919.90 4.46 93 600325 华发股份 30,166,449.10 4.42 94 002093 国脉科技 30,126,723.30 4.42 95 600739 辽宁成大 30,068,491.07 4.41 96 601998 中信银行 29,342,766.13 4.30 97 600688 上海石化 29,010,416.15 4.25 98 002456 欧菲科技 28,675,564.56 4.20 99 600887 伊利股份 28,583,090.08 4.19 100 601155 新城控股 28,156,852.91 4.13 101 000858 五 粮 液 27,446,821.36 4.02 102 000333 美的集团 26,436,036.37 3.87 103 600019 宝钢股份 26,217,374.77 3.84 104 000959 首钢股份 25,762,115.75 3.78 105 300316 晶盛机电 25,540,356.36 3.74 106 002475 立讯精密 24,666,676.97 3.62 107 600640 号百控股 24,317,156.45 3.56 108 601997 贵阳银行 24,138,381.54 3.54 109 600808 马钢股份 24,109,733.00 3.53 110 601668 中国建筑 23,185,513.72 3.40 111 603288 海天味业 22,698,047.56 3.33 112 002587 奥拓电子 22,356,252.50 3.28 113 300058 蓝色光标 21,389,915.92 3.14 114 600056 中国医药 21,326,923.82 3.13 115 000728 国元证券 21,196,780.58 3.11 116 600000 浦发银行 19,429,739.27 2.85 117 600438 通威股份 18,979,069.27 2.78 118 000921 海信科龙 17,853,519.74 2.62 119 600549 厦门钨业 15,790,913.30 2.31 120 601999 出版传媒 15,150,719.71 2.22 121 000525 红 太 阳 15,016,734.79 2.20 122 300113 顺网科技 14,568,269.42 2.14 123 002122 天马股份 14,533,608.99 2.13 124 300071 华谊嘉信 14,509,981.14 2.13 125 600516 方大炭素 14,385,000.97 2.11 126 300335 迪森股份 14,296,778.03 2.10 127 000910 大亚圣象 14,178,807.18 2.08 128 600565 迪马股份 14,162,440.00 2.08 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 61 页 共 82 页 129 002558 巨人网络 14,147,131.36 2.07 130 000488 晨鸣纸业 14,125,525.36 2.07 131 603025 大豪科技 13,934,809.73 2.04 注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 14,398,713,452.46 卖出股票收入（成交）总额 9,707,783,599.51 注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量）， 未考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易 活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位调整的频率、交易成 本和带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 62 页 共 82 页 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 1、 2017 年 6 月 22 日，因南京银行股份有限公司（以下简称“ 南京银行” ，股票代码： 601009） 独立董事任职时间超过监管规定，中国银行业监督管理委员会江苏监管局依照《中华人民共和国 银行业监督管理法》第四十六条第（五）项之规定，出具苏银监罚决字（ 2017） 7 号行政处罚决 定书，处南京银行以罚款二十五万元。 本基金投研人员认为，本基金根据量化模型进行投资，而南京银行资产规模超过万亿，所在 区域经济都较为发达，资产质量较好，模型计算的盈利趋势在银行行业内较为突出。基于以上结 论, 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内进行了相关投资. 2、其余九名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内 受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,931,321.51 2 应收证券清算款 141,914,242.88 3 应收股利 - 4 应收利息 95,941.11 5 应收申购款 23,154,847.28 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 168,096,352.78 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 63 页 共 82 页 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（ %） 流通受限情况说明 1 300730 科创信息 33,603.53 0.00 重大事项停牌 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 64 页 共 82 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 189,536 16,435.17 1,969,221,730.57 63.22% 1,145,834,258.22 36.78% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 324,832.22 0.01% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 65 页 共 82 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2013 年 10 月 29 日）基金份额总额 382,141,978.85 本报告期期初基金份额总额 366,648,059.63 本报告期基金总申购份额 4,575,378,817.17 减:本报告期基金总赎回份额 1,826,970,888.01 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 3,115,055,988.79 注：总申购份额含转换入及红利再投资份额，总赎回份额含转换出份额。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 66 页 共 82 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2017 年 12 月 29 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通 过，同意许义明先生辞去本公司总经理一职，聘任康乐先生担任本公司总经理。 本基金管理人于 2018 年 2 月 14 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过， 聘任赵代中先生担任本公司副总经理。 上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案，同时抄送中国证券监督管理委员会深圳 监管局。有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 中国农业银行股份有限公司于 2016 年 8 月 29 日任命史静欣女士为中国农业银行股份有限公 司托管业务部/养老金管理中心副总经理，负责管理证券投资基金托管业务。因工作需要，余晓 晨先生于 2017 年 3 月 8 日不再担任中国农业银行股份有限公司托管业务部/养老金管理中心副总 经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼，报告期内基金管理人无涉及基金财产的 诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续 5 年为本基金提供审计服务， 本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 110,000.00 元。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 67 页 共 82 页 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受 到监管部门的任何稽查和处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中信证券股 份有限公司 24,343,119,329.40 18.02% 4,044,743.81 18.02% - 海通证券股 份有限公司 13,866,712,438.69 16.05% 3,601,071.22 16.05% - 光大证券股 份有限公司 22,355,635,517.04 9.78% 2,193,809.66 9.78% - 东方证券股 份有限公司 12,244,158,675.02 9.31% 2,089,985.67 9.31% - 平安证券股 份有限公司 22,213,522,366.15 9.19% 2,061,442.23 9.19% - 长江证券股 份有限公司 22,169,402,401.69 9.00% 2,020,368.74 9.00% 新增 中国国际金 融股份有限 公司 22,163,565,363.14 8.98% 2,014,930.52 8.98% - 兴业证券股 份有限公司 1 852,885,542.06 3.54% 794,292.58 3.54% - 中国银河证 券股份有限 公司 1 842,341,756.09 3.50% 784,473.88 3.50% - 广发证券股 份有限公司 1 732,904,666.56 3.04% 682,555.40 3.04% - 恒泰证券股 份有限公司 1 439,028,099.43 1.82% 408,868.42 1.82% - 国金证券股 份有限公司 1 411,489,213.32 1.71% 383,221.49 1.71% - 方正证券股 份有限公司 2 403,921,514.00 1.68% 376,174.84 1.68% - 东兴证券股 份有限公司 1 345,910,969.92 1.44% 322,148.48 1.44% - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 68 页 共 82 页 民生证券股 份有限公司 1 220,927,589.64 0.92% 205,750.27 0.92% - 天风证券股 份有限公司 1 198,925,989.85 0.83% 185,260.54 0.83% 新增 国泰君安证 券股份有限 公司 1 125,291,367.69 0.52% 116,683.98 0.52% - 招商证券股 份有限公司 2 74,412,708.50 0.31% 69,300.83 0.31% - 中泰证券股 份有限公司 1 56,296,812.49 0.23% 52,429.85 0.23% - 华泰证券股 份有限公司 1 37,412,698.30 0.16% 34,843.21 0.16% - 东北证券股 份有限公司 1 - - - - - 国信证券股 份有限公司 1 - - - - - 长城证券股 份有限公司 1 - - - - - 川财证券有 限责任公司 1 - - - - - 上海华信证 券有限责任 公司 1 - - - - - 中信建投证 券股份有限 公司 1 - - - - - 申万宏源证 券有限公司 1 - - - - - 国盛证券有 限责任公司 1 - - - - - 华福证券有 限责任公司 1 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1） 选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门 研究报告。 2）选择程序 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 69 页 共 82 页 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经 营机构签订协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中信证券股 份有限公司 - - - - - - 海通证券股 份有限公司 - - - - - - 光大证券股 份有限公司 - - - - - - 东方证券股 份有限公司 - - - - - - 平安证券股 份有限公司 - - - - - - 长江证券股 份有限公司 - - - - - - 中国国际金 融股份有限 公司 - - - - - - 兴业证券股 份有限公司 - - - - - - 中国银河证 券股份有限 公司 - - - - - - 广发证券股 份有限公司 - - - - - - 恒泰证券股 份有限公司 - - - - - - 国金证券股 份有限公司 - - - - - - 方正证券股 份有限公司 - - - - - - 东兴证券股 份有限公司 - - - - - - 民生证券股 份有限公司 - - - - - - 天风证券股 份有限公司 - - - - - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 70 页 共 82 页 国泰君安证 券股份有限 公司 - - - - - - 招商证券股 份有限公司 - - - - - - 中泰证券股 份有限公司 - - - - - - 华泰证券股 份有限公司 - - - - - - 东北证券股 份有限公司 - - - - - - 国信证券股 份有限公司 - - - - - - 长城证券股 份有限公司 - - - - - - 川财证券有 限责任公司 - - - - - - 上海华信证 券有限责任 公司 - - - - - - 中信建投证 券股份有限 公司 - - - - - - 申万宏源证 券有限公司 - - - - - - 国盛证券有 限责任公司 - - - - - - 华福证券有 限责任公司 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增微众银行为销 售机构并参加基金申购费率优惠 活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 1 月 18 日 2 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2016 年第 4 季度报告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 1 月 19 日 3 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增北京肯特瑞财 富投资管理有限公司为销售机构 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 1 月 20 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 71 页 共 82 页 并开通基金“定期定额投资业 务” 和基金转换业务的公告 4 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加北京肯特瑞财 富投资管理有限公司基金申购及 定期定额投资申购费率优惠活动 的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 1 月 20 日 5 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增上海朝阳永续 基金销售有限公司为销售机构并 开通基金转换业务和参加基金申 购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 1 月 20 日 6 景顺长城基金管理有限公司关于 调整直销网上交易系统招行直联 渠道基金交易费率优惠活动的公 告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 2 月 3 日 7 景顺长城基金管理有限公司关于 调整直销网上交易“精明 i 定 投”PE 区间的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 2 月 6 日 8 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增嘉兴银行为销 售机构并开通基金“定期定额投 资业务” 和基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 2 月 17 日 9 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加交通银行手机 银行基金申购及定期定额投资申 购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 2 月 23 日 10 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加蚂蚁（杭州）基 金销售有限公司基金转换费率优 惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 2 月 24 日 11 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在上海华信证券有 限责任公司开通基金“定期定额 投资业务” 并参加定期定额投资 申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 2 日 12 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金通过好买基金开通 基金“定期定额投资业务” 并参 加定期定额投资申购费率优惠活 动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 10 日 13 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加泛华普益基金 销售有限公司基金申购及定期定 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 22 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 72 页 共 82 页 额投资申购费率优惠活动的公告 14 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增泛华普益基金 销售有限公司为销售机构并开通 基金“定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 22 日 15 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增上海华夏财富 投资管理有限公司为销售机构的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 24 日 16 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告摘要 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 29 日 17 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 29 日 18 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加东亚银行基金 定期定额投资申购费率优惠活动 的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 31 日 19 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在深圳前海微众银 行股份有限公司开通基金“定期 定额投资业务” 并参加定期定额 投资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 3 月 31 日 20 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加广发证券申购 费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 10 日 21 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加上海云湾投资 管理有限公司基金申购及定期定 额投资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 17 日 22 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增上海云湾投资 管理有限公司为销售机构并开通 基金“定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 17 日 23 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加深圳市金斧子 投资咨询有限公司基金转换费率 优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 17 日 24 景顺长城基金管理有限公司关于 提请投资者及时更新过期身份证 件或身份证明文件的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 17 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 73 页 共 82 页 25 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金面向养老金 客户实施特定申购费率的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 20 日 26 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加上海挖财金融 信息服务有限公司基金申购及定 期定额投资申购费率优惠活动的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 21 日 27 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增上海挖财金融 信息服务有限公司为销售机构并 开通基金“定期定额投资业务” 和基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 21 日 28 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加交通银行手机 银行基金申购及定期定额投资申 购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 22 日 29 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年第 1 季度报告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 24 日 30 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加武汉市伯嘉基 金销售有限公司基金申购及定期 定额投资申购费率优惠活动的公 告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 26 日 31 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增江南农商行为 销售机构并开通基金“定期定额 投资业务” 和基金转换业务的公 告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 4 月 27 日 32 景顺长城基金管理有限公司关于 调整直销网上交易系统建行直联 渠道（含建行网银、建行快捷）基 金交易费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 5 月 4 日 33 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加厦门市鑫鼎盛 控股有限公司基金申购及定期定 额投资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 5 月 8 日 34 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增厦门市鑫鼎盛 控股有限公司为销售机构并开通 基金“定期定额投资业务” 的公 告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 5 月 8 日 35 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证 2017 年 5 月 11 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 74 页 共 82 页 旗下部分基金新增深圳秋实惠智 财富投资管理有限公司为销售机 构并开通基金“定期定额投资业 务” 和基金转换业务的公告 券报，证券时报，基 金管理人网站 36 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加深圳秋实惠智 财富投资管理有限公司基金申购 及定期定额投资申购费率优惠活 动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 5 月 11 日 37 景顺长城基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金在深圳市金斧 子基金销售有限公司定期定额申 购起点金额的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 5 月 31 日 38 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增大河财富基金 销售有限公司为销售机构并开通 基金“定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 2 日 39 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加大河财富基金 销售有限公司基金申购及定期定 额投资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 2 日 40 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增南京银行为销 售机构并开通基金“定期定额投 资业务” 和基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 9 日 41 景顺长城基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金在武汉市伯嘉 基金销售有限公司定期定额申购 起点金额的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 9 日 42 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年第 1 号更新招募 说明书 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 13 日 43 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年第 1 号更新招募 说明书摘要 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 13 日 44 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加东亚银行基金 定期定额投资申购费率优惠活动 的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 30 日 45 景顺长城基金管理有限公司关于 系统停机维护的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 6 月 30 日 46 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证 2017 年 7 月 1 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 75 页 共 82 页 旗下部分基金参加凤凰金信（银 川）基金销售有限公司基金转换费 率优惠活动的公告 券报，证券时报，基 金管理人网站 47 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加交通银行手机 银行基金申购及定期定额投资申 购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 7 月 1 日 48 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加交通银行网上 银行基金申购费率优惠活动的公 告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 7 月 1 日 49 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增中国建设银行 为销售机构并开通基金“定期定 额投资业务” 和基金转换业务的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 7 月 6 日 50 景顺长城基金管理有限公司关于 系统停机维护的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 7 月 8 日 51 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加深圳前海微众 银行股份有限公司认购费率优惠 活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 7 月 19 日 52 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年第 2 季度报告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 7 月 20 日 53 关于景顺长城沪深 300指数增强型 证券投资基金限制伍佰万元以上 申购（含日常申购和定期定额申 购）及转换转入业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 1 日 54 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加华泰证券申购 （含定期定额投资申购）费率优惠 活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 1 日 55 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加长城证券申购 （含定期定额投资申购）费率优惠 活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 1 日 56 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金分红公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 2 日 57 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加一路财富基金 申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 10 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 76 页 共 82 页 58 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金分红公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 11 日 59 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加上海华夏财富 投资管理有限公司基金申购及定 期定额投资申购费率优惠活动的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 16 日 60 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在上海华夏财富投 资管理有限公司开通基金“定期 定额投资业务” 和基金转换业务 的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 16 日 61 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中泰证券股份 有限公司基金申购及定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 25 日 62 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在上海大智慧财富 管理有限公司开通基金“定期定 额投资业务” 并参加定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 25 日 63 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年半年度报告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 26 日 64 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 26 日 65 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增中信银行为销 售机构并开通基金“定期定额投 资业务” 和基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 8 月 28 日 66 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加江南农商行网 上银行和手机银行基金申购及定 期定额投资申购费率优惠活动的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 9 月 4 日 67 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加上海汇付金融 服务有限公司申购费率优惠活动 的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 9 月 8 日 68 景顺长城基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金在中泰证券股 份有限公司定期定额申购起点金 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 9 月 13 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 77 页 共 82 页 额的公告 69 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加天津万家财富 资产管理有限公司基金申购费率 优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 9 月 15 日 70 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增天津万家财富 资产管理有限公司为销售机构并 开通基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 9 月 15 日 71 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在东莞证券有限责 任公司开通基金“定期定额投资 业务” 并参加定期定额投资申购 费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 9 月 18 日 72 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增海通证券股份 有限公司为销售机构并开通基金 “定期定额投资业务” 和基金转 换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 9 月 27 日 73 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加长江证券股份 有限公司基金申购及定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 10 月 9 日 74 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加北京电盈基金 销售有限公司基金申购及定期定 额投资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 10 月 11 日 75 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增北京电盈基金 销售有限公司为销售机构并开通 基金“定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 10 月 11 日 76 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增兴业银行为销 售机构并开通基金“定期定额投 资业务” 和基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 10 月 18 日 77 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年第 3 季度报告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 10 月 25 日 78 景顺长城基金管理有限公司关于 提请投资者及时更新过期身份证 件或身份证明文件的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 10 月 25 日 79 景顺长城基金管理有限公司关于 系统停机维护的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 2017 年 10 月 27 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 78 页 共 82 页 金管理人网站 80 景顺长城基金管理有限公司关于 系统停机维护的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 10 月 31 日 81 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中国民生银行 基金申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 2 日 82 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加通华财富（上 海）基金销售有限公司基金申购费 率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 3 日 83 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加喜鹊财富基金 销售有限公司基金申购及定期定 额投资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 3 日 84 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增通华财富（上 海）基金销售有限公司为销售机构 并开通基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 3 日 85 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增喜鹊财富基金 销售有限公司为销售机构并开通 基金“定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 3 日 86 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加济安财富（北 京）基金销售有限公司基金申购及 定期定额投资申购费率优惠活动 的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 17 日 87 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增济安财富（北 京）基金销售有限公司为销售机构 并开通基金“定期定额投资业 务” 和基金转换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 17 日 88 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在盈米财富开通基 金“定期定额投资业务” 和基金 转换业务并参加申购及定期定额 投资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 11 月 23 日 89 景顺长城基金管理有限公司关于 子公司景顺长城资产管理（深圳） 有限公司增加注册资本及修改《公 司章程》的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报， 基 金管理人网站 2017 年 11 月 30 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 79 页 共 82 页 90 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在上海好买基金销 售有限公司开通基金转换业务并 开展转换费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 6 日 91 景顺长城基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金首次申购最低 金额、定期定额投资最低金额和最 低持有份额数额限制的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 7 日 92 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加华信期货股份 有限公司基金申购及定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 8 日 93 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增华信期货股份 有限公司为销售机构并开通基金 “定期定额投资业务” 和基金转 换业务的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 8 日 94 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年第 2 号更新招募 说明书 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 13 日 95 景顺长城沪深 300指数增强型证券 投资基金 2017 年第 2 号更新招募 说明书摘要 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 13 日 96 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加泰诚财富基金 销售（大连）有限公司申购（含定 期定额投资申购）费率优惠活动的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 20 日 97 景顺长城基金管理有限公司关于 调整旗下基金对账单服务形式的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 21 日 98 景顺长城基金管理有限公司关于 系统停机维护的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 21 日 99 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中国国际金融 股份有限公司申购费率优惠活动 的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 22 日 100 景顺长城基金管理有限公司关于 调整旗下基金对账单服务形式的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 22 日 101 景顺长城基金管理有限公司关于 调整旗下基金对账单服务形式的 公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 23 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 80 页 共 82 页 102 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金在上海华信证券有 限责任公司开通基金转换业务并 开展转换费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 26 日 103 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下基金调整流通受限股票估值 方法的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 26 日 104 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加交通银行手机 银行基金申购及定期定额投资申 购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 29 日 105 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加苏州银行基金 申购及定期定额投资申购费率优 惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 29 日 106 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中国农业银行 基金申购、定期定额投资及基金组 合产品申购费率优惠活动的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 29 日 107 景顺长城基金管理有限公司关于 基金行业高级管理人员变更公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 29 日 108 景顺长城基金管理有限公司关于 旗下产品执行增值税政策的公告 中国证券报，上海证 券报，证券时报，基 金管理人网站 2017 年 12 月 30 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 81 页 共 82 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例达 到或者超过 20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 20170802--20171231 51,019,897.95 739,032,864.14 51,019,897.95 739,032,864.14 23.72% 2 20170317--20170410 0.00 505,002,879.77 11,788,755.94 493,214,123.83 15.83% 3 20170116--20170905 54,316,615.99 919,030,267.37 626,763,242.67 346,583,640.69 11.13% 个 人 - - - - - - - 产品特有风险 本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%的情况，可能会出现如下风险： 1、大额申购风险 在出现投资者大额申购时，如本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。 2、如面临大额赎回的情况，可能导致以下风险： （ 1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险； （ 2）如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能 根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能 根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； （ 3）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投 资运作和收益水平； （ 4）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （ 5）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略； （ 6）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转 型等风险。 本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止和化解上述风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权 益。投资者在投资本基金前，请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益 特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投 资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 景顺长城沪深 300 指数增强 2017 年年度报告 第 82 页 共 82 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 13.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2018 年 3 月 28 日