博时基金管理有限公司关于博时双月薪定期支付债券型证券投资基 金增加C类基金份额以及相应修改基金合同和托管协议的公告 为更好地满足广大投资者的理财需求,提供更灵活的理财服务,更好地服务于投资者,根据《博时双月薪定期支付债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”或“基金合同”)的有关约定,博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”或“本公司”)经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致,决定自2025年9月30日起对博时双月薪定期支付债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)增加C类基金份额,并对基金合同、《博时双月薪定期支付债券型证券投资基金托管协议》(以下简称:“《托管协议》”或“托管协议”)中有关内容进行相应修订,现将本基金增加C类基金份额的相关内容说明如下:一、博时双月薪定期支付债券型证券投资基金增加C类基金份额方案概要 (1)基金份额分类 在投资者申购基金时收取申购费用,不收取销售服务费的,称为A类基金份额(代码:000277;原基金份额自动转入A类基金份额);在投资者申购基金时不收取申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额(代码:025275)。 本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算和公告基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择申购的基金份额类别。 (2)基金费率 本基金增设C类基金份额后,基金相关费率具体如下: 费率结构 申购金额(M) A类基金份率额申购费 C类基购金费份率额申 申购费率 M<100万 0.90% 100万≤M<300万 0.60% 0.00% 300万≤M<500万 0.08% M≥500万 1000元/笔 赎回期间 持有基金份额期限 A类基金份额赎回费 C类基金份额赎 (Y) 率 回费率 自由开放期 YY<≥77日日 1.05%0% 1.05%0% 自动赎回期 0.00% 0.00% 受限开放期 1.00% 1.00% 管理费率(年费率) 0.70% 托管费率(年费率) 0.20% 销售服务费率(年费率) A类0基.00金%份额 C类0基.15金%份额 代销机构 10.00元 10.00元 首次申购最低金额 直销机构 20000.00元 20000.00元 代销机构 10.00元 10.00元 追加申购最低金额 直销机构 100.00元 100.00元 账户最低基金份额余额 0.01份(按交易账户 0.01份(按交易账 统计) 户统计) 1)各代销机构对上述首次申购及追加申购的最低金额有其他规定的,以各 代销机构的业务规定为准。 2)在受限开放期,因为申赎比例限制导致投资人购买金额不满足上述条件 的,以登记机构最终确认的购买金额为准。详情请见当地销售机构公告。 3)本基金的赎回费率由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额 持有人赎回基金份额时收取。对于每份申购份额,持有期自该基金份额申购确认 日至赎回确认日(不含该日)。 (3)其他 本基金C类基金份额的销售机构为博时基金管理有限公司直销中心等,本 公司有权根据具体情况增加或者调整销售机构。 本基金C类基金份额自下一个受限开放期/自由开放期起始日起开通申购、 赎回业务,详情请参考届时公告。 本基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券 投资基金信息披露管理办法》进行披露。 二、基金合同及托管协议的修订 本次增加C类基金份额的修改不损害基金份额持有人的实质利益,该修改无须召开基金份额持有人大会。 本基金基金合同和托管协议的具体修订内容详见附件。 三、重要提示 1、基金管理人已履行了规定程序,符合相关法律法规的规定及基金合同的 约定。修改后的基金合同、托管协议自2025年9月30日起生效,并与本公告同 日登载于基金管理人网站(www.bosera.com)及中国证监会基金电子披露网站 (http://eid.csrc.gov.cn/fund)。 2、招募说明书、基金产品资料概要涉及前述内容的,将一并修改,并依照 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、其他事项 1、投资者可通过以下途径咨询有关详情 (1)本公司客户服务电话:95105568(全国免长途话费); (2)本公司网址:http://www.bosera.com。 2、风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对 投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。 投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书和基金产品资料概要等基 金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及销售机构适 当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投 资作出独立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 博时基金管理有限公司 2025年9月27日 附:对《基金合同》有关内容的修改 章节 原基金合同内容 修订后基金合同内容 第 二 55、销售服务费:指从基金财产中计提的, 部 分 用于本基金市场推广、销售以及基金份额 释义 持有人服务的费用 56、基金份额类别:指本基金根据申购费 用与销售服务费收取方式等不同,将基金 份额分为不同的类别 57、A类基金份额:指本基金在投资者申 购基金时收取申购费,不收取销售服务费 的基金份额 58、C类基金份额:指本基金在投资者申 购基金时不收取申购费,而是从本类别基 金资产中计提销售服务费的基金份额 (后续序号依次调整) 第 三 八、基金份额类别设置 八、基金份额类别设置 部 分 根据基金销售情况,基金管理人可在不损 本基金根据申购费用与销售服务费 基 金 害已有基金份额持有人权益的情况下,经 收取方式等不同,将基金份额分为不同的 的 基 与基金托管人协商,在履行适当程序后增 类别。 本 情 加新的基金份额类别、或者调低基金份额 在投资者申购基金时收取申购费,不 况 类别的申购费率或者停止基金份额类别 收取销售服务费的,称为A类基金份额; 的销售等,调整实施前基金管理人需依照 在投资者申购基金时不收取申购费,而是 《信息披露办法》的规定在指定媒介公 从本类别基金资产中计提销售服务费的, 告,并报中国证监会备案。 称为C类基金份额。 本基金A类和C类基金份额分别设 置代码。由于基金费用的不同,本基金A 类基金份额和C类基金份额将分别计算 和公告基金份额净值,计算公式为计算日 各类别基金资产净值除以计算日发售在 外的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择申购的基金份额 类别。 根据基金销售情况,基金管理人可在 不损害已有基金份额持有人权益的情况 下,经与基金托管人协商,在履行适当程 序后增加新的基金份额类别、或者调低基 金份额类别的申购费率或者停止基金份 额类别的销售等,调整实施前基金管理人 需依照《信息披露办法》的规定在指定媒 介公告,并报中国证监会备案。 第 七 二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间 部 分 2、申购、赎回开始日及业务办理时 2、申购、赎回开始日及业务办理时 基 金 间 间 份 额 …… …… 的 申 基金管理人不得在基金合同约定之 基金管理人不得在基金合同约定之 购 与 外的日期或者时间办理基金份额的申购 外的日期或者时间办理基金份额的申购 赎回 或者赎回或者转换。在自由开放期内,投 或者赎回或者转换。在自由开放期内,投 资人在基金合同约定之外的日期和时间 资人在基金合同约定之外的日期和时间 提出申购、赎回或转换申请且登记机构确 提出申购、赎回或转换申请且登记机构确 认接受的,其基金份额申购、赎回价格为 认接受的,其基金份额申购、赎回价格为 该自由开放期内下一开放日基金份额申 该自由开放期内下一开放日该类基金份 购、赎回的价格;在自由开放期最后一个 额申购、赎回的价格;在自由开放期最后 开放日,投资人在基金合同约定之外的时 一个开放日,投资人在基金合同约定之外 间提出申购、赎回或转换申请的,视为无 的时间提出申购、赎回或转换申请的,视 效申请。 为无效申请。 三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回 1、“未知价”原则,即申购、赎回 价格以申请当日收市后计算的基金份额 价格以申请当日收市后计算的该类基金 净值为基准进行计算; 份额净值为基准进行计算; 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金份额净值的计算,保留到 1、本基金各类基金份额净值的计算, 小数点后4位,小数点后第5位四舍五入,均保留到小数点后4位,小数点后第5位 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 四舍五入,由此产生的收益或损失由基金 T日的基金份额净值在当天收市后计算, 财产承担。T日的各类基金份额净值在当 并按照基金合同约定进行公告。遇特殊情 天收市后计算,并按照基金合同约定进行 况,经中国证监会同意,可以适当延迟计 公告。遇特殊情况,经中国证监会同意, 算或公告。 可以适当延迟计算或公告。 2、申购份额的计算及余额的处理方 2、申购份额的计算及余额的处理方 式:本基金申购份额的计算详见《招募说 式:本基金申购份额的计算详见《招募说 明书》。本基金的申购费率由基金管理人 明书》。本基金的A类基金份额申购费率 决定,并在招募说明书中列示。申购的有 由基金管理人决定,并在招募说明书中列 效份额单位为份,上述计算结果均按四舍 示,C类基金份额不收取申购费用。申购 五入方法,保留到小数点后2位,由此产 的有效份额单位为份,上述计算结果均按 生的收益或损失由基金财产承担。 四舍五入方法,保留到小数点后2位,由 3、赎回金额的计算及处理方式:本 此产生的收益或损失由基金财产承担。 基金赎回金额的计算详见《招募说明书》。 3、赎回金额的计算及处理方式:本 本基金的赎回费率由基金管理人决定,并 基金赎回金额的计算详见《招募说明书》。 在招募说明书中列示。赎回金额为按实际 本基金的赎回费率由基金管理人决定,并 确认的有效赎回份额乘以当日基金份额 在招募说明书中列示。赎回金额为按实际 净值并扣除相应的费用,赎回金额单位为 确认的有效赎回份额乘以当日该类基金 元。上述计算结果均按四舍五入,保留到 份额的基金份额净值并扣除相应的费用, 小数点后2位,由此产生的收益或损失由 赎回金额单位为元。上述计算结果均按四 基金财产承担。 舍五入,保留到小数点后2位,由此产生 4、申购费用由投资人承担,不列入 的收益或损失由基金财产承担。 基金财产。 4、本基金A类基金份额的申购费用 …… 由申购本基金A类基金份额的投资人承 7、基金管理人可以在不违反法律法 担,不列入基金财产;C类基金份额不收 规规定及基金合同约定的情形下根据市 取申购费用。 场情况制定基金促销计划,针对以特定交 …… 易方式(如网上交易、电话交易等)等进 行基金交易的投资人定期或不定期地开 展基金促销活动。在基金促销活动期间, 7、基金管理人可以在不违反法律法 按相关监管部门要求履行必要手续后,基 规规定及基金合同约定的情形下根据市 金管理人可以适当调低基金申购费率和 场情况制定基金促销计划,针对以特定交 基金赎回费率。 易方式(如网上交易、电话交易等)等进 行基金交易的投资人定期或不定期地开 展基金促销活动。在基金促销活动期间, 按相关监管部门要求履行必要手续后,基 金管理人可以适当调低基金申购费率、基 金赎回费率和销售服务费率。 九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式 …… …… (2)延缓支付赎回款项:开放期内, (2)延缓支付赎回款项:开放期内, 发生巨额赎回且不存在单一持有人赎回 发生巨额赎回且不存在单一持有人赎回 申请超过上一工作日基金总份额20%的 申请超过上一工作日基金总份额20%的 情况下,基金管理人可以根据第(1)项 情况下,基金管理人可以根据第(1)项 办理,亦可在对符合法律法规及基金合同 办理,亦可在对符合法律法规及基金合同 的赎回申请全部接受和确认并当日按比 的赎回申请全部接受和确认并当日按比 例办理支付的赎回份额不得低于前一工 例办理支付的赎回份额不得低于前一工 作日基金总份额的20%的基础上,其余赎 作日基金总份额的20%的基础上,其余赎 回申请采取延缓支付赎回款项的措施。但 回申请采取延缓支付赎回款项的措施。但 对于已接受的赎回申请,如基金管理人认 对于已接受的赎回申请,如基金管理人认 为全额支付投资人的赎回款项有困难或 为全额支付投资人的赎回款项有困难或 认为全额支付投资人的赎回款项可能会 认为全额支付投资人的赎回款项可能会 对基金的资产净值造成较大波动的,基金 对基金的资产净值造成较大波动的,基金 管理人可对赎回款项进行延缓支付,但不 管理人可对赎回款项进行延缓支付,但不 得超过20个工作日。延缓支付的赎回申 得超过20个工作日。延缓支付的赎回申 请以赎回申请当日的基金份额净值为基 请以赎回申请当日的该类基金份额净值 础计算赎回金额。如基金管理人无法在 为基础计算赎回金额。 如基金管理人无 20个工作日内支付上述未支付部分的赎 法在20个工作日内支付上述未支付部分 回款项,或基金管理人认为在变现过程中 的赎回款项,或基金管理人认为在变现过 由于存在明显损害其他基金份额持有人 程中由于存在明显损害其他基金份额持 利益的情形,基金管理人可不经基金份额 有人利益的情形,基金管理人可不经基金 持有人大会决议,经与基金托管人协商一 份额持有人大会决议,经与基金托管人协 致,并报中国证监会备案后,终止《基金 商一致,并报中国证监会备案后,终止《基 合同》。(3)延期办理:开放期内,如 金合同》。(3)延期办理:开放期内, 果发生巨额赎回且单一持有人赎回申请 如果发生巨额赎回且单一持有人赎回申 超过上一工作日基金总份额20%的情况 请超过上一工作日基金总份额20%的情 下,基金管理人可以延期办理赎回申请。 况下,基金管理人可以延期办理赎回申 在上述情况下,对于单个基金份额持有人 请。在上述情况下,对于单个基金份额持 当日赎回申请超过上一工作日基金总份 有人当日赎回申请超过上一工作日基金 额20%的部分,基金管理人可以进行延期 总份额20%的部分,基金管理人可以进行 办理。对于此类持有人剩余部分赎回申请 延期办理。对于此类持有人剩余部分赎回 以及其他持有人的赎回申请,应当按上述 申请以及其他持有人的赎回申请,应当按 第(1)、(2)项规则办理。对于上述持 上述第(1)、(2)项规则办理。对于上 有人被延期办理的部分,如投资人在提交 述持有人被延期办理的部分,如投资人在 赎回申请时选择取消赎回的,当日未获办 提交赎回申请时选择取消赎回的,当日未 理部分将被撤销;如投资人在提交赎回申 获办理部分将被撤销;如投资人在提交赎 请时选择延期赎回或未作明确选择的,将 回申请时选择延期赎回或未作明确选择 自动转入下一个开放日继续赎回直至办 的,将自动转入下一个开放日继续赎回直 理完毕,因此导致延期办理期限超过开放 至办理完毕,因此导致延期办理期限超过 期的,基金管理人在开放期外为基金份额 开放期的,基金管理人在开放期外为基金 持有人继续办理赎回申请,开放期间外延 份额持有人继续办理赎回申请,开放期间 期办理的期限最长不可超过20个工作日,外延期办理的期限最长不可超过20个工 开放期外延期办理期间不办理申购亦不 作日,开放期外延期办理期间不办理申购 接受新的赎回申请。延期的赎回申请无优 亦不接受新的赎回申请。延期的赎回申请 先权并以下一工作日的基金份额净值为 无优先权并以下一工作日的该类基金份 基础计算赎回金额,以此类推。部分延期 额净值为基础计算赎回金额,以此类推。 赎回不受单笔赎回最低份额的限制。延长 部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的 期限的最后一个工作日,尚未办理完的赎 限制。延长期限的最后一个工作日,尚未 回申请,基金管理人应按上述第(1)项 办理完的赎回申请,基金管理人应按上述 规则办理。 第(1)项规则办理。 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申 购或赎回的公告 购或赎回的公告 2、上述暂停申购或赎回情况消除的, 2、上述暂停申购或赎回情况消除的, 基金管理人应于重新开放日公布最近1个 基金管理人应于重新开放日公布最近1个 开放日的基金份额净值。 开放日的各类基金份额净值。 第 八 二、基金托管人 二、基金托管人 部 分 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 基 金 2、根据《基金法》、《运作办法》 2、根据《基金法》、《运作办法》 合 同 及其他有关规定,基金托管人的义务包括 及其他有关规定,基金托管人的义务包括 当 事 但不限于: 但不限于: 人 及 …… …… 权 利 (8)复核、审查基金管理人计算的 (8)复核、审查基金管理人计算的 义务 基金资产净值、基金份额净值、基金份额 基金资产净值、各类基金份额净值、基金 申购、赎回价格; 份额申购、赎回价格; 三、基金份额持有人 三、基金份额持有人 …… …… 除法律法规另有规定或本基金合同 除法律法规另有规定或本基金合同 另有约定外,每份基金份额具有同等的合 另有约定外,同一类别每份基金份额具有 法权益。 同等的合法权益。 第 十 四、估值程序 四、估值程序 五 部 基金份额净值是按照每个工作日闭 1、各类基金份额净值是按照每个工 分 市后,基金资产净值除以当日该类基金份 作日闭市后,各类基金资产净值除以当日 基 金 额的余额数量计算,精确到0.0001元,小 该类基金份额的余额数量计算,均精确到 资 产 数点后第 5位四舍五入。国家另有规定 0.0001元,小数点后第5位四舍五入。国 估值 的,从其规定。 家另有规定的,从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基 每个工作日计算基金资产净值及各 金份额净值,并按规定公告。 类基金份额净值,并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金 2、基金管理人应每个工作日对基金 资产估值。但基金管理人根据法律法规或 资产估值。但基金管理人根据法律法规或 本基金合同的规定暂停估值时除外。基金 本基金合同的规定暂停估值时除外。基金 管理人每个工作日对基金资产估值后,将 管理人每个工作日对基金资产估值后,将 基金份额净值结果发送基金托管人,经基 各类基金份额净值结果发送基金托管人, 金托管人复核无误后,由基金管理人依据 经基金托管人复核无误后,由基金管理人 基金合同和有关法律法规的规定对外公 依据基金合同和有关法律法规的规定对 布。 外公布。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必 基金管理人和基金托管人将采取必 要、适当、合理的措施确保基金资产估值 要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值小数 的准确性、及时性。当任何一类基金份额 点后4位以内(含第4位)发生估值错误时, 净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值 视为基金份额净值错误。 错误时,视为该类基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约 本基金合同的当事人应按照以下约 定处理: 定处理: …… …… 4、基金份额净值估值错误处理的方 4、基金份额净值估值错误处理的方 法如下: 法如下: (2)错误偏差达到基金份额净值的0.25% (2)错误偏差达到该类基金份额净值的 时,基金管理人应当通报基金托管人并报 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管 中国证监会备案;错误偏差达到基金份额 人并报中国证监会备案;错误偏差达到该 净值的0.5%时,基金管理人应当公告。 类基金份额净值的0.5%时,基金管理人应 当公告。 七、基金净值的确认 七、基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基 基金资产净值和各类基金份额净值 金管理人负责计算,基金托管人负责进行 由基金管理人负责计算,基金托管人负责 复核。基金管理人应于每个工作日交易结 进行复核。基金管理人应于每个工作日交 束后计算当日的基金资产净值和基金份 易结束后计算当日的基金资产净值和各 额净值并发送给基金托管人。基金托管人 类基金份额净值并发送给基金托管人。基 对净值计算结果复核确认后发送给基金 金托管人对净值计算结果复核确认后发 管理人,由基金管理人依据基金合同和有 送给基金管理人,由基金管理人依据基金 关法律法规的规定予以公布。 合同和有关法律法规的规定予以公布。 第 十 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类 六 部 3、销售服务费; 3、C类基金份额的销售服务费; 分 基 金 二、基金费用计提方法、计提标准和支付 二、基金费用计提方法、计提标准和支付 费 用 方式 方式 与 税 …… …… 收 3、C类基金份额的销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服 务费,C类基金份额的销售服务费年费率 为0.15%。本基金销售服务费主要用于本 基金持续销售以及基金份额持有人服务 等各项费用。 本基金的销售服务费按前一日C类 基金份额基金资产净值的0.15%的年费 率计提。销售服务费的计算方法如下: H=E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的C类基金份额的 销售服务费 E为前一日的C类基金份额基金资产 净值 基金销售服务费每日计提,按月支 付。由托管人根据与管理人核对一致的财 务数据,自动在月初5个工作日内、按照 指定的账户路径进行资金支付,管理人无 需再出具资金划拨指令。若遇法定节假 日、休息日等,支付日期顺延。费用自动 扣划后,管理人应进行核对,如发现数据 不符,及时联系托管人协商解决。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力 致使无法按时支付的,顺延至最近可支付 日支付。 第 十 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 九 部 (四)基金净值信息 (四)基金净值信息 分 本基金封闭期内,基金管理人应当至 本基金封闭期内,基金管理人应当至 基 金 少每周在指定网站披露一次基金份额净 少每周在指定网站披露一次各类基金份 的 信 值和基金份额累计净值。 额净值和各类基金份额累计净值。 息 披 在开放期内,基金管理人应当在不晚 在开放期内,基金管理人应当在不晚 露 于每个开放日的次日,通过指定网站、基 于每个开放日的次日,通过指定网站、基 金销售机构网站或营业网点披露开放日 金销售机构网站或营业网点披露开放日 的基金份额净值和基金份额累计净值。 的各类基金份额净值和各类基金份额累 基金管理人应在不晚于半年度和年 计净值。 度最后一日的次日,在指定网站披露半年 基金管理人应在不晚于半年度和年 度和年度最后一日的基金份额净值和基 度最后一日的次日,在指定网站披露半年 金份额累计净值。 度和年度最后一日的各类基金份额净值 (七)临时报告 和各类基金份额累计净值。 …… (七)临时报告 16、基金份额净值计价错误达基金份 …… 额净值百分之零点五; 16、任一类基金份额净值计价错误达 该类基金份额净值百分之零点五; 六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理 …… …… 基金托管人应当按照相关法律法规、 基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和《基金合同》的约定,中国证监会的规定和《基金合同》的约定, 对基金管理人编制的基金资产净值、基金 对基金管理人编制的基金资产净值、各类 份额净值、基金份额申购赎回价格、基金 基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 定期报告、更新的招募说明书、基金产品 基金定期报告、更新的招募说明书、基金 资料概要、基金清算报告等相关基金信息 产品资料概要、基金清算报告等相关基金 进行复核、审查,并向基金管理人进行书 信息进行复核、审查,并向基金管理人进 面或电子确认。 行书面或电子确认。 第 二 基金合同摘要修改同基金合同正文部分 十 四 内容 部 分 基 金 合 同 内 容 摘要 对《托管协议》有关内容的修改 章节 原托管协议内容 修订后托管协议内容 三、基 (六)基金托管人根据有关法律法规的规 (六)基金托管人根据有关法律法规的规 金 托 定及《基金合同》的约定,对基金资产净 定及《基金合同》的约定,对基金资产净 管 人 值计算、基金份额净值计算、应收资金到 值计算、各类基金份额净值计算、应收资 对 基 账、基金费用开支及收入确定、基金收益 金到账、基金费用开支及收入确定、基金 金 管 分配、相关信息披露、基金宣传推介材料 收益分配、相关信息披露、基金宣传推介 理 人 中登载基金业绩表现数据等进行监督和 材料中登载基金业绩表现数据等进行监 的 业 核查。 督和核查。 务 监 督 和 核查 四、基 (一)基金管理人对基金托管人履行托管 (一)基金管理人对基金托管人履行托管 金 管 职责情况进行核查,核查事项包括基金托 职责情况进行核查,核查事项包括基金托 理 人 管人安全保管基金财产、开设基金财产的 管人安全保管基金财产、开设基金财产的 对 基 资金账户和证券账户、复核基金管理人计 资金账户和证券账户、复核基金管理人计 金 托 算的基金资产净值和基金份额净值、根据 算的基金资产净值和各类基金份额净值、 管 人 基金管理人指令办理清算交收、相关信息 根据基金管理人指令办理清算交收、相关 的 业 披露和监督基金投资运作等行为。 信息披露和监督基金投资运作等行为。 务 核 查 八、基 (一)基金资产净值的计算、复核与完成 (一)基金资产净值的计算、复核与完成 金 资 的时间及程序 的时间及程序 产 净 1.基金资产净值是指基金资产总值减去 1.基金资产净值是指基金资产总值减去负 值 计 负债后的金额。基金份额净值是按照每个 债后的金额。各类基金份额净值是按照每 算 和 工作日闭市后,基金资产净值除以当日基 个工作日闭市后,各类基金资产净值除以 会 计 金份额的余额数量计算,精确到0.0001 当日该类基金份额的余额数量计算,均精 核算 元,小数点后第五位四舍五入。国家另有 确到0.0001元,小数点后第五位四舍五 规定的,从其规定。 入。国家另有规定的,从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份 每个工作日计算基金资产净值及各类基 额净值,并按规定公告。 金份额净值,并按规定公告。 2.基金管理人应每工作日对基金资产估 2.基金管理人应每工作日对基金资产估 值。但基金管理人根据法律法规或《基金 值。但基金管理人根据法律法规或《基金 合同》的规定暂停估值时除外。基金管理 合同》的规定暂停估值时除外。基金管理 人每个工作日对基金资产估值后,将基金 人每个工作日对基金资产估值后,将各类 份额净值结果发送基金托管人,经基金托 基金份额净值结果发送基金托管人,经基 管人复核无误后,由基金管理人对外公 金托管人复核无误后,由基金管理人对外 布。 公布。 …… …… (三)基金份额净值错误的处理方式 (三)基金份额净值错误的处理方式 1.当基金份额净值小数点后4位以内(含 1.当任何一类基金份额净值小数点后4位 第4位)发生差错时,视为基金份额净值 以内(含第4位)发生差错时,视为该类基 错误;基金份额净值出现错误时,基金管 金份额净值错误;基金份额净值出现错误 理人应当立即予以纠正,通报基金托管 时,基金管理人应当立即予以纠正,通报 人,并采取合理的措施防止损失进一步扩 基金托管人,并采取合理的措施防止损失 大;错误偏差达到基金份额净值的0.25% 进一步扩大;错误偏差达到该类基金份额 时,基金管理人应当通报基金托管人并报 净值的0.25%时,基金管理人应当通报基 中国证监会备案;错误偏差达到基金份额 金托管人并报中国证监会备案;错误偏差 净值的0.5%时,基金管理人应当公告;当 达到该类基金份额净值的0.5%时,基金管 发生净值计算错误时,由基金管理人负责 理人应当公告;当发生净值计算错误时, 处理,由此给基金份额持有人和基金造成 由基金管理人负责处理,由此给基金份额 损失的,应由基金管理人先行赔付,基金 持有人和基金造成损失的,应由基金管理 管理人按差错情形,有权向其他当事人追 人先行赔付,基金管理人按差错情形,有 偿。 权向其他当事人追偿。 2.当基金份额净值计算差错给基金和 2.当基金份额净值计算差错给基金和 基金份额持有人造成损失需要进行赔偿 基金份额持有人造成损失需要进行赔偿 时,基金管理人和基金托管人应根据实际 时,基金管理人和基金托管人应根据实际 情况界定双方承担的责任,经确认后按以 情况界定双方承担的责任,经确认后按以 下条款进行赔偿: 下条款进行赔偿: (2)若基金管理人计算的基金份额净 (2)若基金管理人计算的各类基金份 值已由基金托管人复核确认后公告,而且 额净值已由基金托管人复核确认后公告, 基金托管人未对计算过程提出疑义或要 而且基金托管人未对计算过程提出疑义 求基金管理人书面说明,基金份额净值出 或要求基金管理人书面说明,基金份额净 错且造成基金份额持有人损失的,应根据 值出错且造成基金份额持有人损失的,应 法律法规的规定对投资者或基金支付赔 根据法律法规的规定对投资者或基金支 偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿 付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的 金额,基金管理人与基金托管人按照管理 赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照 费和托管费的比例各自承担相应的责任。 管理费和托管费的比例各自承担相应的 (3)如基金管理人和基金托管人对基 责任。 金份额净值的计算结果,虽然多次重新计 (3)如基金管理人和基金托管人对各 算和核对,尚不能达成一致时,为避免不 类基金份额净值的计算结果,虽然多次重 能按时公布基金份额净值的情形,以基金 新计算和核对,尚不能达成一致时,为避 管理人的计算结果对外公布,由此给基金 免不能按时公布各类基金份额净值的情 份额持有人和基金造成的损失,由基金管 形,以基金管理人的计算结果对外公布, 理人负责赔付。 由此给基金份额持有人和基金造成的损 失,由基金管理人负责赔付。 十一、 (三)C类基金份额的销售服务费的计提 基 金 比例和计提方法 费用 本基金A类基金份额不收取销售服务费, C类基金份额的销售服务费年费率为 0.15%。本基金销售服务费主要用于本基 金持续销售以及基金份额持有人服务等 各项费用。 本基金的销售服务费按前一日C类基金 份额基金资产净值的0.15%的年费率计 提。销售服务费的计算方法如下: H=E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的C类基金份额的销售 服务费 E为前一日的C类基金份额基金资产净值 (后续序号依次修改) …… …… (六)基金管理费、基金托管费和销售服 (五)基金管理费和基金托管费的调整 务费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降 基金管理人和基金托管人可协商酌情降 低基金管理费和基金托管费,此项调整不 低基金管理费、基金托管费和销售服务 需要基金份额持有人大会决议通过。基金 费,此项调整不需要基金份额持有人大会 管理人必须最迟于新的费率实施日2日前 决议通过。基金管理人必须最迟于新的费 在指定媒介上刊登公告。 率实施日2日前在指定媒介上刊登公告。 (六)基金管理费和基金托管费的复核程 (七)基金管理费、基金托管费和销售服 序、支付方式和时间 务费的复核程序、支付方式和时间 1.复核程序 1.复核程序 基金托管人对基金管理人计提的基金管 基金托管人对基金管理人计提的基金管 理费和基金托管费等,根据本托管协议和 理费、基金托管费和销售服务费等,根据 《基金合同》的有关规定进行复核。 本托管协议和《基金合同》的有关规定进 2.支付方式和时间 行复核。 基金管理费及基金托管费每日计提,按月 2.支付方式和时间 支付。由托管人根据与管理人核对一致的 基金管理费、基金托管费和销售服务费每 财务数据,自动在月初5个工作日内、按 日计提,按月支付。由托管人根据与管理 照指定的账户路径进行资金支付,管理人 人核对一致的财务数据,自动在月初5个 无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假 工作日内、按照指定的账户路径进行资金 日、休息日等,支付日期顺延。费用自动 支付,管理人无需再出具资金划拨指令。 扣划后,管理人应进行核对,如发现数据 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺 不符,及时联系托管人协商解决。 延。费用自动扣划后,管理人应进行核对, 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使 如发现数据不符,及时联系托管人协商解 无法按时支付的,顺延至最近可支付日支 决。 付。 在首期支付销售服务费前,基金管理人应 向托管人出具正式函件指定基金销售服 务费的收款账户。基金管理人如需要变更 此账户,应提前5个工作日向托管人出具 书面的收款账户变更通知。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使 无法按时支付的,顺延至最近可支付日支 付。