景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基 金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 其他指标 ...... 10 §4 管理人报告 ...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 14 6.1 资产负债表 ...... 14 6.2 利润表 ...... 16 6.3 净资产变动表 ...... 17 6.4 报表附注 ...... 19 §7 投资组合报告 ...... 39 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 39 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 40 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 41 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 41 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 41 7.11 投资组合报告附注 ...... 41 §8 基金份额持有人信息...... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 42 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 43 §9 开放式基金份额变动...... 43 §10 重大事件揭示...... 44 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 44 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 44 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 44 10.4 基金投资策略的改变 ...... 44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 44 10.8 其他重大事件 ...... 49 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 51 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 51 §12 备查文件目录...... 52 12.1 备查文件目录 ...... 52 12.2 存放地点 ...... 52 12.3 查阅方式 ...... 52 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金 基金简称 景顺长城景兴信用纯债债券 场内简称 无 基金主代码 000252 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 8 月 26 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 5,141,831,725.09 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 景顺长城景兴信用纯债债 景顺长城景兴信用纯债债 景顺长城景兴信用纯债债 金简称 券 A 类 券 C 类 券 F 类 下属分级基金的交 000252 000253 020995 易代码 报告期末下属分级 4,132,553,955.30 份 34,086,823.47 份 975,190,946.32 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于信用债券类资产，在有效控制风险的前提下 力争获取高于业绩比较基准的投资收益，为投资者提供长期稳定的 回报。 投资策略 1、资产配置策略:本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市 场分析相结合的方法实现大类资产配置，把握不同的经济发展阶段 各类资产的投资机会，根据宏观经济、基准利率水平等因素，预测 债券类、货币类等大类资产的预期收益率水平，结合各类别资产的 波动性以及流动性状况分析，进行大类资产配置。 2、债券类属资产配置:基金管理人根据国债、金融债、企业（公司） 债、可分离交易可转债的纯债部分等品种与同期限国债或央票之间 收益率利差的扩大和收窄的分析，主动地增加预期利差将收窄的债 券类属品种的投资比例，降低预期利差将扩大的债券类属品种的投 资比例，以获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。 3、债券投资策略:债券投资在保证资产流动性的基础上，采取利率 预期策略、信用策略和时机策略相结合的积极性投资方法，力求在 控制各类风险的基础上获取稳定的收益。 4、资产支持证券投资策略:本基金将通过对宏观经济、提前偿还率、 资产池结构以及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究，预测 资产池未来现金流变化，并通过研究标的证券发行条款，预测提前 偿还率变化对标的证券的久期与收益率的影响。同时，管理人将密 切关注流动性对标的证券收益率的影响，综合运用久期管理、收益 率曲线、个券选择以及把握市场交易机会等积极策略，在严格控制 风险的情况下，结合信用研究和流动性管理，选择风险调整后收益 高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。 5、中小企业私募债投资策略:对单个券种的分析判断与其它信用类 固定收益品种的方法类似。在信用研究方面，本基金会加强自下而 上的分析，将机构评级与内部评级相结合，着重通过发行方的财务 状况、信用背景、经营能力、行业前景、个体竞争力等方面判断其 在期限内的偿付能力，尽可能对发行人进行充分详尽地调研和分析。 业绩比较基准 中证综合债券指数。 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，本基 金的预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股 票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨皞阳 王小飞 负责人 联系电话 0755-82370388 021-60637103 电子邮箱 investor@igwfmc.com wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 4008888606 021-60637228 传真 0755-22381339 021-60635778 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区金融大街 25 号 建设广场第一座 21 层 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区闹市口大街 1 号院 建设广场第一座 21 层 1 号楼 邮政编码 518048 100033 法定代表人 李进 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.igwfmc.com 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉 里建设广场第一座 21 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2024 年 3 月 15 日（F 类份额 3.1.1 期间 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 首个估值日）-2024 年 6 月 数据和指标 30 日 景顺长城景兴信用纯债债券 景顺长城景兴信用纯债债券 景顺长城景兴信用纯债债券 A 类 C 类 F 类 本期已实现 62,193,923.67 412,037.82 4,480,835.93 收益 本期利润 119,483,583.78 912,105.21 8,174,392.65 加权平均基 金份额本期 0.0307 0.0296 0.0165 利润 本期加权平 均净值利润 2.60% 2.51% 1.38% 率 本期基金份 额净值增长 2.81% 2.61% 1.74% 率 3.1.2 期末 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 数据和指标 期末可供分 149,094,417.47 1,095,826.94 36,020,437.37 配利润 期末可供分 配基金份额 0.0361 0.0321 0.0369 利润 期末基金资 4,940,268,691.31 40,545,115.88 1,166,402,367.94 产净值 期末基金份 1.1955 1.1895 1.1961 额净值 3.1.3 累计 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末指标 基金份额累 计净值增长 56.02% 49.66% 1.74% 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后四位，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 5、本基金自 2024 年 3 月 14 日起增设 F 类基金份额，并于 2024 年 3 月 15 日开始对 F 类基金 份额进行估值。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景兴信用纯债债券 A 类 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.49% 0.02% 0.88% 0.03% -0.39% -0.01% 过去三个月 1.37% 0.05% 1.74% 0.07% -0.37% -0.02% 过去六个月 2.81% 0.05% 3.87% 0.07% -1.06% -0.02% 过去一年 4.73% 0.05% 5.98% 0.06% -1.25% -0.01% 过去三年 10.73% 0.06% 15.83% 0.06% -5.10% 0.00% 自基金合同生效起 56.02% 0.08% 64.69% 0.07% -8.67% 0.01% 至今 景顺长城景兴信用纯债债券 C 类 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 率① 准差② 准差④ 过去一个月 0.46% 0.02% 0.88% 0.03% -0.42% -0.01% 过去三个月 1.26% 0.05% 1.74% 0.07% -0.48% -0.02% 过去六个月 2.61% 0.05% 3.87% 0.07% -1.26% -0.02% 过去一年 4.53% 0.05% 5.98% 0.06% -1.45% -0.01% 过去三年 9.73% 0.06% 15.83% 0.06% -6.10% 0.00% 自基金合同生效起 49.66% 0.08% 64.69% 0.07% -15.03% 0.01% 至今 景顺长城景兴信用纯债债券 F 类 阶段 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 率① 准差② ④ 过去一个月 0.49% 0.02% 0.88% 0.03% -0.39% -0.01% 过去三个月 1.36% 0.05% 1.74% 0.07% -0.38% -0.02% 自基金合同生效起 1.74% 0.05% 2.07% 0.07% -0.33% -0.02% 至今 注：本基金自 2024 年 3 月 14 日起增设 F 类基金份额，并于 2024 年 3 月 15 日开始对 F 类基金份 额进行估值。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金资产配置比例为：本基金投资债券资产比例不低于基金资产的 80%，其中对信用债券 的投资比例不低于非现金资产的 80%。本基金的建仓期为自 2013 年 8 月 26 日基金合同生效起 6 个月。建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求。本基金自 2024 年 3 月 14 日起增设 F 类基金份额。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有 限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）有限公司。 本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2024 年 6 月 30 日，本公司旗 下共管理 184 只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产配置等多个领域布局。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 经济学硕士。曾任中国农业银行股份有限 公司总行信用管理部行业政策一处专员。 何 江 本基金的 2019 年 2 - 14 年 2016 年 4 月加入本公司，担任专户投资部 波 基金经理 月 14 日 投资经理，自 2019 年 2 月起担任固定收益 部基金经理，现任固定收益部总监、基金 经理。具有 14 年证券、基金行业从业经验。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 9 次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年经济增速整体节奏前高后低，内生需求不足和外部干扰不断是当前经济面临的主要矛盾。 消费保持温和复苏，但整体数据偏弱。自疫情以来，受地产市场拖累，我国居民及企业消费明显走弱。除房价外，就业情况同样对国民消费形成较大影响。 通胀方面，当前处于低通胀阶段，但数据有所改善。一是猪肉价格上涨对 CPI 的贡献在扩大， 二是新旧能源交替转换过程中对 CPI 的拉动，三是季节性的旅游文娱相关服务消费稳步增长，核心 CPI 支撑韧性较强。 工业企业利润方面，受到 PPI 的制约影响偏高。从历史经验来看，由于工业增加值的同比增 速相对稳定，价格变动对利润率的影响更为明显。而今年以来 PPI 持续低位运行，利润率回升更多依靠增加值的拉动。从利润率的增速水平来看，1-4 月份工业企业营业收入利润率累计同比 增速为 1.0%，好于 1-3 月份的 0.0%，但低于 1-2 月的 2.2%。从利润率的绝对水平来看，1-4 月工 业企业营业收入利润率为 5.0%，亦处于有数据以来的较低水位。 上半年，银行间资金面整体保持平稳，但资金价格中枢多数情况下仍处于政策利率之上。上 半年央行降准 50 个基点，释放流动性约 1 万亿元。同时在重要时点上，央行通过 7 天、14 天逆 回购操作向市场提供流动性支持，确保流动性整体保持平稳。 现券市场方面，二季度收益率震荡下行，一年存单收益率下行 28BP，5 年、10 年和 30 国债 分别下行 18BP、5BP 和 0.5BP。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2024 年上半年，景顺长城景兴信用纯债债券 A 类份额净值增长率为 2.81%，业绩比较基准收 益率为 3.87%。 2024 年上半年，景顺长城景兴信用纯债债券 C 类份额净值增长率为 2.61%，业绩比较基准收 益率为 3.87%。 2024 年 3 月 15 日（F 类基金份额首个估值日）至本报告期末，景顺长城景兴信用纯债债券 F 类份额净值增长率为 1.74%，业绩比较基准收益率为 2.07%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，国内经济可能出现边际回升。发行进度明显落后的地方政府债有望提速，地方债项目落地有望带动银行配套信贷投放，设备更新和消费品以旧换新也有望在金融端获得更多支持， 信贷有望边际改善。 “607”国常会提出“继续研究储备新的去库存、稳市场政策措施”，稳地产政策有望持续出台。国务院发布《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，对设备更新行动提出了更为具体的指导和量化目标，叠加预算内资金、5000 亿“科技创新和技术改造再贷款”以及财政贴息的支持，设备投资有望延续高增速。房价环比的加速下行对居民资产负债表的冲击依旧持续抑制居民的消费意愿，但随着财政力度的边际扩大，有望带动经济边际回暖，从而带动居民就业和收入边际改善，叠加暑期出游旺季，有望带动消费向上修复。通胀将会维持偏弱回升的态势。随着专项债的加速发行使用叠加超长期特别国债项目的落地，有望带动基建实物工作量提升，从而对 PPI 价格形成支撑，但是房地产维持弱势、结构性供需错配依旧对价格形成持续压制，价格偏弱的格局将会延续。 债市方面，融资需求偏弱、欠配压力未缓解以及存贷款利率继续下行，都是债市的重要支撑。但收益率下行过快，各种利差处于新低，市场继续下行面临的阻力在不断加大。不过在基本面、资金面以及配置盘的支撑下，即便有调整，幅度也将有限，调整将是加仓的好机会。 策略上中短久期债券立足票息，积极把握长久期债券的交易机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计 根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。 截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 972,832.31 24,815,039.10 结算备付金 707,841.30 - 存出保证金 12,329.09 249.14 交易性金融资产 6.4.7.2 6,787,817,881.55 2,091,592,017.24 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 6,787,817,881.55 2,091,592,017.24 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 248,000.00 - 应收股利 - - 应收申购款 315,024.27 20,469,347.10 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 6,790,073,908.52 2,136,876,652.58 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 640,183,566.43 253,021,505.44 应付清算款 - 20,580,073.97 应付赎回款 126,080.13 95,060.01 应付管理人报酬 1,579,066.80 289,544.05 应付托管费 526,355.62 96,514.69 应付销售服务费 21,875.33 4,673.18 应付投资顾问费 - - 应交税费 238,652.07 92,660.28 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 182,137.01 270,841.81 负债合计 642,857,733.39 274,450,873.43 净资产： 实收基金 6.4.7.10 5,141,831,725.09 1,601,678,137.97 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 1,005,384,450.04 260,747,641.18 净资产合计 6,147,216,175.13 1,862,425,779.15 负债和净资产总计 6,790,073,908.52 2,136,876,652.58 注： 报告截止日 2024 年 6 月 30 日，基金份额总额 5,141,831,725.09 份。其中本基金 A 类份额 净值人民币 1.1955 元，基金份额 4,132,553,955.30 份；本基金 C 类份额净值人民币 1.1895 元， 基金份额 34,086,823.47 份；本基金 F 类份额净值人民币 1.1961 元，基金份额 975,190,946.32 份。 6.2 利润表 会计主体：景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 141,215,114.17 10,904,351.46 1.利息收入 347,778.46 8,829.24 其中：存款利息收入 6.4.7.13 10,664.64 2,757.34 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 337,113.82 6,071.90 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 79,035,971.23 6,673,818.79 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 79,035,971.23 6,673,818.79 资产支持证券投资 6.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 - - 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.20 61,483,284.22 4,215,606.92 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 348,080.26 6,096.51 号填列） 减：二、营业总支出 12,645,032.53 1,434,513.16 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 7,470,749.83 566,056.42 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 2,490,249.98 188,685.47 3．销售服务费 6.4.10.2.3 88,964.13 28,549.64 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 2,315,352.96 513,827.09 其中：卖出回购金融资产 2,315,352.96 513,827.09 支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 122,710.55 15,967.69 8．其他费用 6.4.7.23 157,005.08 121,426.85 三、利润总额（亏损总额 128,570,081.64 9,469,838.30 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 128,570,081.64 9,469,838.30 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 128,570,081.64 9,469,838.30 6.3 净资产变动表 会计主体：景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净 1,601,678,137.97 - 260,747,641.18 1,862,425,779.15 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,601,678,137.97 - 260,747,641.18 1,862,425,779.15 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 3,540,153,587.12 - 744,636,808.86 4,284,790,395.98 号填列） （一）、综合收益 - - 128,570,081.64 128,570,081.64 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 3,540,153,587.12 - 616,066,727.22 4,156,220,314.34 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 6,146,273,583.24 - 1,094,796,412.69 7,241,069,995.93 购款 2.基金赎 -2,606,119,996.12 - -478,729,685.47 -3,084,849,681.59 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 5,141,831,725.09 - 1,005,384,450.04 6,147,216,175.13 资产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 191,479,987.95 - 22,889,868.67 214,369,856.62 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 191,479,987.95 - 22,889,868.67 214,369,856.62 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 510,543,964.32 - 76,324,576.40 586,868,540.72 号填列） （一）、综合收益 - - 9,469,838.30 9,469,838.30 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 510,543,964.32 - 72,880,703.93 583,424,668.25 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 664,335,110.14 - 93,166,481.08 757,501,591.22 购款 2.基金赎 -153,791,145.82 - -20,285,777.15 -174,076,922.97 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - -6,025,965.83 -6,025,965.83 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 702,023,952.27 - 99,214,445.07 801,238,397.34 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 康乐 吴建军 邵媛媛 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]834 号文《关于核准景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公 开募集，基金合同于 2013 年 8 月 26 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募 集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 429,414,705.36 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 226,144.03 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 429,640,849.39 元，折合429,640,849.39 份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据法律法规的规定及《景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金基金合同》和《景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金招募说明书》的约定，经与基金托管人中国建设银行股份有 限公司协商一致，并报中国证监会备案，景顺长城基金管理有限公司决定自 2024 年 3 月 14 日起 对景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金在现有 A 类、C 类基金份额的基础上增设 F 类基金 份额。A 类基金份额在投资者申购时收取申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费；C类、F 类基金份额在投资者申购基金份额时不收取申购费用，而从本类别基金资产中计提销售服 务费。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额、C 类基金份额和 F 类基金份额将分别计算基 金份额净值。 本基金的投资范围包括国内依法发行上市的国债、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、中期票据、短期融资券、可分离交易可转债的纯债部分、质押及买断式回购、协议存款、通知存款、定期存款、资产支持证券等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种，但须符合中国证监会的相关规定。 本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%，其中对信用债券的投资比例不低于非现 金基金资产的 80%，本基金所指的信用债包括：短期融资券、企业债、公司债、金融债（不含政策性金融债）、地方政府债、次级债、资产支持证券等除国债、央行票据和政策性金融债之外的、非国家信用的固定收益类金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他信用类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场的新股申购或增发新股。 本基金的业绩比较基准为：中证综合债券指数。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2024年8月28日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净资产变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 （1）增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计 税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基 金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 （2）企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 972,832.31 等于：本金 972,731.38 加：应计利息 100.93 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1 个月（含）-3 个月 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 972,832.31 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所市 368,373,133.28 4,263,734.80 374,353,734.80 1,716,866.72 场 债券 银行间市 6,276,153,903.03 71,968,646.75 6,413,464,146.75 65,341,596.97 场 合计 6,644,527,036.31 76,232,381.55 6,787,817,881.55 67,058,463.69 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 6,644,527,036.31 76,232,381.55 6,787,817,881.55 67,058,463.69 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末的买入返售金融资产余额为零。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末的买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 本基金本报告期末的债权投资余额为零。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末的债权投资余额为零。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 本基金本报告期末的其他债权投资余额为零。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末的其他债权投资余额为零。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 本基金本报告期末的其他权益工具投资余额为零。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 本基金本报告期末的其他权益工具投资余额为零。 6.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末的其他资产余额为零。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 44.51 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 70,852.48 其中：交易所市场 - 银行间市场 70,852.48 应付利息 - 预提费用 111,240.02 合计 182,137.01 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城景兴信用纯债债券 A 类 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,589,600,918.86 1,589,600,918.86 本期申购 4,829,860,400.97 4,829,860,400.97 本期赎回（以“-”号填列） -2,286,907,364.53 -2,286,907,364.53 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 4,132,553,955.30 4,132,553,955.30 景顺长城景兴信用纯债债券 C 类 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 12,077,219.11 12,077,219.11 本期申购 77,037,043.77 77,037,043.77 本期赎回（以“-”号填列） -55,027,439.41 -55,027,439.41 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 34,086,823.47 34,086,823.47 景顺长城景兴信用纯债债券 F 类 本期 项目 2024 年 3 月 15 日（F 类份额首个估值日）至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 - - 本期申购 1,239,376,138.50 1,239,376,138.50 本期赎回（以“-”号填列） -264,185,192.18 -264,185,192.18 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 975,190,946.32 975,190,946.32 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 景顺长城景兴信用纯债债券 A 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 32,206,992.24 226,616,479.17 258,823,471.41 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 32,206,992.24 226,616,479.17 258,823,471.41 本期利润 62,193,923.67 57,289,660.11 119,483,583.78 本期基金份额交易产 54,693,501.56 374,714,179.26 429,407,680.82 生的变动数 其中：基金申购款 123,848,490.60 724,946,723.46 848,795,214.06 基金赎回款 -69,154,989.04 -350,232,544.20 -419,387,533.24 本期已分配利润 - - - 本期末 149,094,417.47 658,620,318.54 807,714,736.01 景顺长城景兴信用纯债债券 C 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 227,476.02 1,696,693.75 1,924,169.77 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 227,476.02 1,696,693.75 1,924,169.77 本期利润 412,037.82 500,067.39 912,105.21 本期基金份额交易产 456,313.10 3,165,704.33 3,622,017.43 生的变动数 其中：基金申购款 2,005,166.84 11,564,103.35 13,569,270.19 基金赎回款 -1,548,853.74 -8,398,399.02 -9,947,252.76 本期已分配利润 - - - 本期末 1,095,826.94 5,362,465.47 6,458,292.41 景顺长城景兴信用纯债债券 F 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 - - - 本期利润 4,480,835.93 3,693,556.72 8,174,392.65 本期基金份额交易产 31,539,601.44 151,497,427.53 183,037,028.97 生的变动数 其中：基金申购款 39,971,178.50 192,460,749.94 232,431,928.44 基金赎回款 -8,431,577.06 -40,963,322.41 -49,394,899.47 本期已分配利润 - - - 本期末 36,020,437.37 155,190,984.25 191,211,421.62 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 8,952.70 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,662.53 其他 49.41 合计 10,664.64 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 无。 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 71,541,097.64 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 7,494,873.59 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 79,035,971.23 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 3,306,390,231.33 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 3,258,444,281.55 本总额 减：应计利息总额 40,376,901.19 减：交易费用 74,175.00 买卖债券差价收入 7,494,873.59 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.19 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 61,483,284.22 股票投资 - 债券投资 61,483,284.22 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 61,483,284.22 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 19,277.24 基金转换费收入 328,803.02 合计 348,080.26 6.4.7.22 信用减值损失 无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 42,267.68 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 债券托管账户维护费 18,900.00 银行划款手续费 36,165.06 合计 157,005.08 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设 基金托管人、基金销售机构 银行”） 长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 7,470,749.83 566,056.42 其中：应支付销售机构的客户维护 659,678.50 103,746.58 费 应支付基金管理人的净管理费 6,811,071.33 462,309.84 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 2,490,249.98 188,685.47 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 景顺长城景兴信 景顺长城景兴信 景顺长城景兴信 合计 用纯债债券 A 类 用纯债债券 C 类 用纯债债券 F 类 景顺长城基金管理 - 48,127.88 9,781.91 57,909.79 有限公司 中国建设银行 - 2,367.01 - 2,367.01 长城证券 - 28.26 - 28.26 合计 - 50,523.15 9,781.91 60,305.06 上年度可比期间 获得销售服务费的 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景兴信 景顺长城景兴信 景顺长城景兴信 合计 用纯债债券 A 类 用纯债债券 C 类 用纯债债券 F 类 景顺长城基金管理 - 19,330.05 - 19,330.05 有限公司 中国建设银行 - 604.63 - 604.63 长城证券 - 0.70 - 0.70 合计 - 19,935.38 - 19,935.38 注：（1）支付基金销售机构的基金份额销售服务费按前一日对应类别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售 机构。C 类和 F 类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.40%和 0.01%。其计算公式为： 日销售服务费=前一日对应类别基金资产净值×对应类别约定年费率/当年天数。 （2）自 2024 年 3 月 14 日起，本基金在现有基金份额的基础上增设 F 类基金份额，原 A 类基 金份额和 C 类基金份额保持不变。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行- 972,832.31 8,952.70 795,481.54 2,626.73 活期 注：本基金的活期银行存款由基金托管人保管，并按银行间同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为人民币 640,183,566.43 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 012480759 24 赣粤 2024 年 7 月 1 日 100.62 500,000 50,308,273.97 SCP001 22 上海农商 092280021 行二级资本 2024 年 7 月 1 日 106.75 200,000 21,349,278.69 债 02 092280139 22 交行二级 2024 年 7 月 1 日 104.73 1,600,000 167,562,649.18 资本债 02A 102102141 21 常城建 2024 年 7 月 1 日 106.40 200,000 21,280,651.37 MTN003 102281666 22 楚天智能 2024 年 7 月 1 日 103.39 200,000 20,677,770.49 MTN001 22 萧山机场 102282460 MTN002(绿 2024 年 7 月 1 日 102.56 100,000 10,255,688.52 色) 102300520 23 湖州城投 2024 年 7 月 1 日 104.59 200,000 20,918,032.79 MTN002 23 中交城投 102300539 MTN001(可持2024 年 7 月 1 日 104.27 200,000 20,853,136.61 续挂钩) 102380359 23 龙城发展 2024 年 7 月 1 日 103.47 100,000 10,347,302.73 MTN001 102381289 23 北控水集 2024 年 7 月 1 日 101.90 200,000 20,380,899.73 MTN003 102381570 23 徐州新盛 2024 年 7 月 1 日 102.34 100,000 10,233,679.45 MTN003 102381622 23 渝两江 2024 年 7 月 1 日 104.77 200,000 20,954,852.46 MTN002A 102381718 23 徐州新盛 2024 年 7 月 1 日 104.34 200,000 20,867,350.82 MTN004 102381738 23 相城市政 2024 年 7 月 1 日 104.83 200,000 20,965,836.07 MTN001 102381880 23 渝两江 2024 年 7 月 1 日 104.66 100,000 10,466,259.02 MTN003A 102382792 23 成都天府 2024 年 7 月 1 日 104.46 100,000 10,446,360.66 MTN001 102383093 23 吴江城投 2024 年 7 月 1 日 103.76 300,000 31,129,062.30 MTN001 102481117 24 光大环境 2024 年 7 月 1 日 101.55 100,000 10,155,202.19 MTN001 212380020 23 光大银行 2024 年 7 月 1 日 103.57 500,000 51,787,349.73 债 02 23 新华人寿 272380015 资本补充债 2024 年 7 月 1 日 106.77 300,000 32,030,622.95 01 282380005 23 太平人寿 2024 年 7 月 1 日 105.77 400,000 42,308,852.46 永续债 01 102001788 20 江北新区 2024 年 7 月 2 日 106.10 100,000 10,609,836.07 MTN003 102282750 22 盐城资产 2024 年 7 月 2 日 106.29 100,000 10,629,491.80 MTN004 102382170 23 光大水务 2024 年 7 月 2 日 103.74 100,000 10,373,931.15 MTN003 102383151 23 光大环境 2024 年 7 月 2 日 104.23 600,000 62,538,373.77 MTN003 102480045 24 光大水务 2024 年 7 月 2 日 102.78 200,000 20,556,207.65 MTN001 合计 7,100,000 739,986,952.63 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的 10%。 于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券的账面价值占基金净资产的比例为 100.06%（上年度末：106.87%）。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。 本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制， 并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风 险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组 合久期等方法管理利率风险。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 年 6 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 30 日 资产 货币资金 972,832.31 - - - - - 972,832.31 结算备付金 707,841.30 - - - - - 707,841.30 存出保证金 12,329.09 - - - - - 12,329.09 交易性金融 资产 243,395,004.35 121,363,303.401,567,610,417.67 3,132,302,974.37 1,723,146,181.76 -6,787,817,881.55 应收申购款 - - - - - 315,024.27 315,024.27 应收清算款 - - - - - 248,000.00 248,000.00 资产总计 245,088,007.05 121,363,303.40 1,567,610,417.67 3,132,302,974.371,723,146,181.76 563,024.276,790,073,908.52 负债 应付赎回款 - - - - - 126,080.13 126,080.13 应付管理人 报酬 - - - - - 1,579,066.80 1,579,066.80 应付托管费 - - - - - 526,355.62 526,355.62 卖出回购金 融资产款 640,183,566.43 - - - - - 640,183,566.43 应付销售服 务费 - - - - - 21,875.33 21,875.33 应交税费 - - - - - 238,652.07 238,652.07 其他负债 - - - - - 182,137.01 182,137.01 负债总计 640,183,566.43 - - - - 2,674,166.96 642,857,733.39 利率敏感度 缺口 -395,095,559.38 121,363,303.40 1,567,610,417.67 3,132,302,974.371,723,146,181.76 - - 上年度末 2023 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 月 31 日 资产 货币资金 24,815,039.10 - - - - - 24,815,039.10 存出保证金 249.14 - - - - - 249.14 交易性金融 资产 - - 131,833,786.89 1,497,561,707.84 462,196,522.51 -2,091,592,017.24 应收申购款 - - - - - 20,469,347.10 20,469,347.10 资产总计 24,815,288.24 - 131,833,786.89 1,497,561,707.84 462,196,522.51 20,469,347.102,136,876,652.58 负债 应付赎回款 - - - - - 95,060.01 95,060.01 应付管理人 报酬 - - - - - 289,544.05 289,544.05 应付托管费 - - - - - 96,514.69 96,514.69 应付清算款 - - - - - 20,580,073.97 20,580,073.97 卖出回购金 融资产款 253,021,505.44 - - - - - 253,021,505.44 应付销售服 务费 - - - - - 4,673.18 4,673.18 应交税费 - - - - - 92,660.28 92,660.28 其他负债 - - - - - 270,841.81 270,841.81 负债总计 253,021,505.44 - - - - 21,429,367.99 274,450,873.43 利率敏感度 缺口 -228,206,217.20 - 131,833,786.89 1,497,561,707.84 462,196,522.51 - - 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 市场利率上升 25 个 -42,893,738.66 -11,497,828.26 基点 市场利率下降 25 个 43,871,181.30 11,597,206.76 基点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 本报告期末本基金未持有权益类资产（上年度末：同）。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本报告期末本基金未持有权益类资产（上年度末：同），因此当市场价格发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 6,787,817,881.55 2,091,592,017.24 第三层次 - - 合计 6,787,817,881.55 2,091,592,017.24 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于公开市场交易的证券，若出现重大事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市场未经 调整的报价，本基金不会于此期间将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采 用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价 值应属第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 6,787,817,881.55 99.97 其中：债券 6,787,817,881.55 99.97 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 1,680,673.61 0.02 8 其他各项资产 575,353.36 0.01 9 合计 6,790,073,908.52 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票投资。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票投资。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票投资。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票投资。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未持有股票投资。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 239,335,098.36 3.89 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,804,072,925.71 45.62 其中：政策性金融债 397,370,368.48 6.46 4 企业债券 468,554,516.23 7.62 5 企业短期融资券 665,459,141.54 10.83 6 中期票据 2,167,340,597.47 35.26 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 443,055,602.24 7.21 9 其他 - - 10 合计 6,787,817,881.55 110.42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 092200008 22 农行二级资 1,600,000 168,124,275.41 2.73 本债 02A 2 092280139 22 交行二级资 1,600,000 167,562,649.18 2.73 本债 02A 3 2128042 21 兴业银行二 1,500,000 158,494,278.69 2.58 级 02 4 230023 23附息国债23 1,000,000 112,691,147.54 1.83 5 220008 22附息国债08 900,000 105,847,622.95 1.72 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 7.10.2 本期国债期货投资评价 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚。 交通银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚。 东吴证券股份有限公司在报告期内被中国证监会立案调查。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对上述主体所发行证券进行了投资。 本基金投资前十名证券的其余发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资范围不包括股票投资。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,329.09 2 应收清算款 248,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 315,024.27 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 575,353.36 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票投资。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 景顺长城 景兴信用 2,405 1,718,317.65 4,097,384,834.56 99.15 35,169,120.74 0.85 纯债债券 A 类 景顺长城 景兴信用 1,905 17,893.35 18,685,510.02 54.82 15,401,313.45 45.18 纯债债券 C 类 景顺长城 景兴信用 54 18,059,091.60 975,055,304.12 99.99 135,642.20 0.01 纯债债券 F 类 合计 4,364 1,178,238.25 5,091,125,648.70 99.01 50,706,076.39 0.99 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 景顺长城景兴信用纯债债券 A 类 407,744.34 0.009867 人所有从 景顺长城景兴信用纯债债券 C 类 129.71 0.000381 业人员持 有本基金 景顺长城景兴信用纯债债券 F 类 26.36 0.000003 合计 407,900.41 0.007933 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 景顺长城景兴信用纯债债券 A - 本公司高级管理人员、基类 金投资和研究部门负责 景顺长城景兴信用纯债债券 C - 人持有本开放式基金 类 景顺长城景兴信用纯债债券 F - 类 合计 - 景顺长城景兴信用纯债债券 A 10~50 类 本基金基金经理持有本 景顺长城景兴信用纯债债券 C - 开放式基金 类 景顺长城景兴信用纯债债券 F - 类 合计 10~50 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城景兴信用纯债 景顺长城景兴信用纯债 景顺长城景兴信用纯债 债券 A 类 债券 C 类 债券 F 类 基金合同生效 日（2013 年 8 196,702,772.07 232,938,077.32 - 月 26 日）基金 份额总额 本报告期期初 1,589,600,918.86 12,077,219.11 - 基金份额总额 本报告期基金 4,829,860,400.97 77,037,043.77 1,239,376,138.50 总申购份额 减：本报告期 基金总赎回份 2,286,907,364.53 55,027,439.41 264,185,192.18 额 本报告期基金 - - - 拆分变动份额 本报告期期末 4,132,553,955.30 34,086,823.47 975,190,946.32 基金份额总额 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动： 报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的管理人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 渤海证券 股份有限 1 - - - - - 公司 长城证券 2 - - - - - 股份有限 公司 长江证券 股份有限 1 - - - - - 公司 东北证券 股份有限 1 - - - - - 公司 东方财富 证券股份 2 - - - - - 有限公司 东方证券 股份有限 1 - - - - - 公司 方正证券 股份有限 1 - - - - - 公司 光大证券 股份有限 2 - - - - - 公司 广发证券 股份有限 1 - - - - - 公司 国泰君安 证券股份 1 - - - - - 有限公司 国投证券 股份有限 1 - - - - - 公司 国信证券 股份有限 2 - - - - - 公司 华创证券 有限责任 1 - - - - - 公司 华金证券 股份有限 2 - - - - - 公司 汇丰前海 证券有限 1 - - - - - 责任公司 天风证券 股份有限 1 - - - - - 公司 西部证券 2 - - - - - 股份有限 公司 湘财证券 股份有限 2 - - - - - 公司 招商证券 股份有限 1 - - - - - 公司 浙商证券 本期 股份有限 2 - - - - 报告 公司 新增 2 个 中国国际 金融股份 1 - - - - - 有限公司 中泰证券 股份有限 1 - - - - - 公司 中信建投 证券股份 2 - - - - - 有限公司 中信证券 股份有限 4 - - - - - 公司 中银国际 证券股份 1 - - - - - 有限公司 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证 券经营机构签订协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期权 券商名 券 占当期债券 证 称 成交金额 成交总额 成交金额 回购成交总 成交金额 成交总额 的比例 额的比例(%) 的比例(%) (%) 渤海证 券股份 - - - - - - 有限公 司 长城证 券股份 - - - - - - 有限公 司 长江证 券股份 - - - - - - 有限公 司 东北证 券股份 - - - - - - 有限公 司 东方财 富证券 - - - - - - 股份有 限公司 东方证 券股份 - - - - - - 有限公 司 方正证 券股份 - - - - - - 有限公 司 光大证 券股份 - - - - - - 有限公 司 广发证 - - - - - - 券股份 有限公 司 国泰君 安证券 - - - - - - 股份有 限公司 国投证 券股份 - - - - - - 有限公 司 国信证 券股份 352,751,578.35 100.00 - - - - 有限公 司 华创证 券有限 - - - - - - 责任公 司 华金证 券股份 - - - - - - 有限公 司 汇丰前 海证券 - - - - - - 有限责 任公司 天风证 券股份 - - - - - - 有限公 司 西部证 券股份 - - - - - - 有限公 司 湘财证 券股份 - - - - - - 有限公 司 招商证 券股份 - - - - - - 有限公 司 浙商证 券股份 - - - - - - 有限公 司 中国国 际金融 - - - - - - 股份有 限公司 中泰证 券股份 - - - - - - 有限公 司 中信建 投证券 - - - - - - 股份有 限公司 中信证 券股份 - - - - - - 有限公 司 中银国 际证券 - - - - - - 股份有 限公司 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 景顺长城基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报刊及 1 适用“养老金客户费率优惠”的养老 网站 2024 年 1 月 10 日 金客户范围的公告 景顺长城基金管理有限公司关于终止 中国证监会指定报刊及 2 北京增财基金销售有限公司办理旗下 网站 2024 年 1 月 19 日 基金相关销售业务的公告 3 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2024 年 1 月 22 日 基金2023年第4季度报告提示性公告 网站 4 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 1 月 22 日 资基金 2023 年第 4 季度报告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 5 部分基金新增江苏银行为销售机构的 网站 2024 年 1 月 24 日 公告 6 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 14 日 资基金2024年第1号更新招募说明书 网站 7 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 14 日 资基金基金产品资料概要更新 网站 8 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 14 日 资基金托管协议更新 网站 9 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 14 日 资基金关于开放 F 类份额日常申购、 网站 赎回、转换及定期定额投资业务公告 10 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 14 日 资基金基金合同更新 网站 景顺长城基金管理有限公司关于景顺 11 长城景兴信用纯债债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 14 日 金增设 F 类基金份额并相应修改基金 网站 合同、托管协议部分条款的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 12 部分基金新增陆享基金为销售机构的 网站 2024 年 3 月 20 日 公告 13 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 22 日 停机维护的公告 网站 14 关于警惕假冒景顺长城基金 APP 开展 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 27 日 诈骗活动的声明 网站 15 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 29 日 基金 2023 年年度报告提示性公告 网站 16 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 29 日 资基金 2023 年年度报告 网站 17 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 13 日 停机维护的公告 网站 18 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 15 日 完善客户身份信息的提示 网站 19 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 22 日 资基金 2024 年第 1 季度报告 网站 20 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 22 日 基金2024年第1季度报告提示性公告 网站 关于景顺长城景兴信用纯债债券型证 21 券投资基金 F 类份额暂停接受壹仟万 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 25 日 元以上申购（含日常申购和定期定额 网站 投资）及转换转入业务的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 22 部分基金新增国信证券为销售机构的 网站 2024 年 5 月 21 日 公告 23 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 24 日 停机维护的公告 网站 24 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 25 日 资基金基金产品资料概要更新 网站 25 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 25 日 资基金2024年第2号更新招募说明书 网站 26 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 31 日 停机维护的公告 网站 27 景顺长城景兴信用纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及 2024 年 6 月 14 日 资基金基金产品资料概要更新 网站 28 景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证监会指定报刊及 2024 年 6 月 21 日 调整持有停牌股票估值价格的公告 网站 29 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 6 月 29 日 停机维护的公告 网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 者类 序 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额 别 号 达到或者超过 20% 份额 份额 份额 持有份额 占比 的时间区间 （%） 机构 1 20240101-20240118 430,885,039.64 0.00 0.00 430,885,039.64 8.38 产品特有风险 本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%的情况，可能会出现如下风险： 1、大额申购风险 在出现投资者大额申购时，如本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。2、如面临大额赎回的情况，可能导致以下风险： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险； （2）如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； （3）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平； （4）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （5）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略；（6）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止和化解上述风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。投资者在投资本基金前，请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 为了更好满足投资者的理财需求，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证 券投资基金运作管理办法》、《开放式证券投资基金销售费用管理规定》等法律法规的规定和《景 顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金基金合同》的约定，经与基金托管人中国建设银行股 份有限公司协商一致，景顺长城基金管理有限公司决定自 2024 年 3 月 14 日起对景顺长城景兴 信用纯债债券型证券投资基金在现有 A 类、C 类基金份额的基础上增设 F 类基金份额，同时对 《基金合同》和《托管协议》进行了相应的修改。详情请参阅本基金管理人于 2024 年 3 月 14 日发布的《景顺长城基金管理有限公司关于景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金增设 F类基金份额并相应修改基金合同、托管协议部分条款的公告》。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 12.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2024 年 8 月 30 日