光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 光大保德信现金宝货币市场基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：光大保德信基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月三十日 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计，安永华明会计师事务所为本基金财务出具了2014年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 7 3.3过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 10§4 管理人报告........................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 16 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 17§5 托管人报告........................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................ 17§6 审计报告............................................................................................................................................... 17 6.1管理层对财务报表的责任............................................................................................................. 18 6.2注册会计师的责任......................................................................................................................... 18 6.3审计意见......................................................................................................................................... 18§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 18 7.2 利润表............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 22 7.4 报表附注........................................................................................................................................ 23§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 48 8.1期末基金资产组合情况................................................................................................................. 48 8.2债券回购融资情况......................................................................................................................... 49 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 50 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细................................. 51 8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离........................................................... 51 8.7 投资组合报告附注........................................................................................................................ 51 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 §9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 52 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 53 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................................... 53§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 53§11 重大事件揭示..................................................................................................................................... 54 11.1基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 54 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................... 54 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 54 11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 54 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 55 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况.................................................................................................. 56 11.9其他重大事件............................................................................................................................... 56§12影响投资者决策的其他重要信息........................................................................................................ 58§13 备查文件目录..................................................................................................................................... 58 13.1备查文件目录............................................................................................................................... 58 13.2存放地点....................................................................................................................................... 59 13.3查阅方式....................................................................................................................................... 59 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 光大保德信现金宝货币市场基金 基金简称 光大保德信现金宝货币 基金主代码 000210 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年9月5日 基金管理人 光大保德信基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,477,599,408.69份 下属分级基金的基金简称 光大保德信现金宝货币A 光大保德信现金宝货币B 下属分级基金的交易代码 000210 000211 报告期末下属分级基金的份额总 额 80,474,889.27份 1,397,124,519.42份 2.2 基金产品说明 本基金力争保持基金资产的流动性和安全性，追求高于业绩比较基准的稳 投资目标 定收益。 本基金将综合考虑各类投资品种的收益和风险特征，在保证基金资产安全 性的基础上力争为投资人创造稳定的收益。银行存款一般具有收益稳定、 风险低等基本特征，特别是机构投资者在投资银行存款时，往往能获得比 投资策略 普通投资者更高的收益率。本基金在投资银行存款时将对不同银行的银行 存款收益率做深入的分析，同时结合各银行的信用等级、存款期限等因素 的研究，综合考量整体利率市场环境及其变动趋势，在严格控制风险的前 提下决定各银行存款的投资比例。 业绩比较基准 人民币活期存款利率(税后) 本基金属于证券投资基金中的风险较低的品种，其预期收益和风险低于债 风险收益特征 券型基金、混合型基金和股票型基金。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 光大保德信基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 徐蓉 林葛 信 息 披 露 联系电话 021-33074700-3110 010-66060069 负责人 电子邮箱 epfservice@epf.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-820-2888，021-53524620 95599 传真 021-63351152 010-68121816 上海市延安东路222号外滩中 北京市东城区建国门内大街69 注册地址 心46楼 号 上海市延安东路222号外滩中 北京复兴门内大街28号凯晨世 办公地址 心46楼 贸中心东座9层 邮政编码 200002 100031 法定代表人 林昌 刘士余 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.epf.com.cn 基金年度报告备置地点 光大保德信基金管理有限公司、中国农业银 行股份有限公司的办公场所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所（特殊普 会计师事务所 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 通合伙） 注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司 上海市延安东路222号外滩中心大厦46层 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2013年9月5日（基金合同生效日） 2014年 至2013年12月31日 3.1.1期间数据和指标 光大保德信现金 光大保德信现金 光大保德信现金 光大保德信现金 宝货币A 宝货币B 宝货币A 宝货币B 本期已实现收益 2,715,274.33 34,895,325.99 3,304,166.08 3,009,663.67 本期利润 2,715,274.33 34,895,325.99 3,304,166.08 3,009,663.67 本期净值收益率 4.1696% 4.4182% 1.2566% 1.3336% 2014年末 2013年末 3.1.2期末数据和指标 光大保德信现金宝光大保德信现金宝光大保德信现金宝光大保德信现金宝 货币A 货币B 货币A 货币B 期末基金资产净值 80,474,889.27 1,397,124,519.42 86,094,531.15 158,724,177.61 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 2014年末 2013年末 3.1.3累计期末指标 光大保德信现金 光大保德信现金 光大保德信现金 光大保德信现金 宝货币A 宝货币B 宝货币A 宝货币B 累计净值收益率 5.4786% 5.8107% 1.2566% 1.3336% 注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 (2)本基金利润分配是按日结转份额。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．光大保德信现金宝货币A： 阶段 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 ①-③ ②-④ 益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 ② 准差④ 过去三个月 1.0196% 0.0031% 0.0894% 0.0000% 0.9302% 0.0031% 过去六个月 1.9487% 0.0030% 0.1789% 0.0000% 1.7698% 0.0030% 过去一年 4.1696% 0.0026% 0.3549% 0.0000% 3.8147% 0.0026% 自基金合同生效 5.4786% 0.0026% 0.4696% 0.0000% 5.0090% 0.0026% 起至今 2．光大保德信现金宝货币B： 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 阶段 益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去三个月 1.0791% 0.0031% 0.0894% 0.0000% 0.9897% 0.0031% 过去六个月 2.0700% 0.0030% 0.1789% 0.0000% 1.8911% 0.0030% 过去一年 4.4182% 0.0026% 0.3549% 0.0000% 4.0633% 0.0026% 自基金合同生效 5.8107% 0.0026% 0.4696% 0.0000% 5.3411% 0.0026% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 光大保德信现金宝货币市场基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2013年9月5日至2014年12月31日) 1、光大保德信现金宝货币A 2、光大保德信现金宝货币B 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 注：根据合同，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。本基金已于基金合同规定的期限内完成建仓并达到本基金合同约定的投资比例。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 光大保德信现金宝货币市场基金 自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图 1、光大保德信现金宝货币A 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 2、光大保德信现金宝货币B 注：本基金基金合同于2013年9月5日生效，合同生效当年净值收益率按实际存续期计算，未按整个自然年度折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 光大保德信现金宝货币A： 单位：人民币元 直接通过应付 已按再投资形 年度利润分配合 年度 赎回款转出金 应付利润本年变动 备注 式转实收基金 计 额 2014 2,715,274.33 - - 2,715,274.33 - 2013 3,304,166.08 - - 3,304,166.08 - 合计 6,019,440.41 - - 6,019,440.41 - 光大保德信现金宝货币B： 单位：人民币元 直接通过应付 已按再投资形 年度利润分配合 年度 赎回款转出金 应付利润本年变动 备注 式转实收基金 计 额 2014 34,895,325.99 - - 34,895,325.99 - 2013 3,009,663.67 - - 3,009,663.67 - 合计 37,904,989.66 - - 37,904,989.66 - 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）成立于2004年4月，由中国光大集团控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限公司共同创建，公司总部设在上海，注册资本为人民币1.6亿元人民币，两家股东分别持有55%和45%的股份。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务（涉及行政许可的凭许可证经营），今后，将在法律法规允许的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。 截至2014年12月31日，光大保德信旗下管理着17只开放式基金，即光大保德信量化核心证券投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利股票型证券投资基金、光大保德信新增长股票型证券投资基金、光大保德信优势配置股票型证券投资基金、光大保德信增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选股票型证券投资基金、光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信中小盘股票型证券投资基金、光大保德信信用添益债券型证券投资基金、光大保德信行业轮动股票型证券投资基金、光大保德信添天利季度开放短期理财债券型证券投资基金、光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金、光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金、光大保德信现金宝货币市场基金、光大保德信银发商机主题股票型证券投资基金和光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 蔡乐女士，金融投资学学士。2003 年7月至2005年2月任方正证券 固定收益部项目经理；2005年 3 月至2014年8月历任中再资产管 理股份有限公司固定收益部研究 蔡乐 基金经理 2014-09-11 - 11年 员兼交易员、投资经理助理、自 有账户投资经理。2014年8月加 入光大保德信基金管理有限公 司，现任光大保德信现金宝货币 市场基金基金经理、光大保德信 添天利季度开放短期理财债券型 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 证券投资基金基金经理、光大保 德信添天盈月度理财债券型证券 投资基金基金经理、光大保德信 添盛双月理财债券型证券投资基 金基金经理。 韩爱丽女士，复旦大学经济学硕 士，CFA。2006年7月至2010年 8 月在上海浦东发展银行总行资 金部从事固定收益交易、研究工 作；2010年8月至2014年9月任 职于光大保德信基金管理有限公 司，历任高级债券研究员、光大 韩爱丽 基金经理 2012-03-01 2014-09-11 8年 保德信货币市场基金基金经理、 光大保德信添天利季度开放短期 理财债券型证券投资基金基金经 理、光大保德信添盛双月理财债 券型证券投资基金基金经理、光 大保德信添天盈月度理财债券型 证券投资基金基金经理、光大保 德信现金宝货币市场基金基金经 理。 注：对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，未有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规，制定了《光大保德信基金管理有限公司公平交易制度》，并建立《投资研究管理制度》及细则、《集中交易管理制度》、《异常交易监控与报告制度》、《投资对象备选库建立与维护管理办法》等制度作为公平交易执行的制度保障。在投资管理活动中公平的对待公司管理包括开放式基金、特定客户资产管理组合在内的所有组合，范围包括股票、债券等所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。实行事前控制、事中监控、事后分析的全过程控制，形成有效的公平交 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 易体系。具体的控制方法包括： 事前控制：1、研究人员通过内部晨会、邮件和统一的研究报告平台系统发布投资建议，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；2、各个投资主体有明确的职责和权限划分，投资组合经理在权限范围内自主决策，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；3、建立规范的一级市场股票债券询价申购和配售等审批流程、银行间债券价格公允性审批流程；建立和定期维护二级市场投资对象备选库和银行间市场交易对手库。 事中监控：1、主动管理型的基金，严禁同一投资组合或不同投资组合在同一交易日进行股票的反向交易，严禁不同投资组合在同一交易日进行债券的反向交易，确有需要进行日内反向交易的，需要进行严格的审批流程；2、交易环节中所有指令严格按照“时间优先、价格优先”的原则执行指令，交易所指令均需通过恒生系统公平交易模块进行分发和委托下单。 事后分析：对公平交易的事后分析主要集中在对同一投资组合或不同投资组合临近交易日的反向交易和不同投资组合临近交易日的同向交易，同时在每季度和每年度，对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。特别的，对同一投资组合经理管理的不同投资组合之间的同向交易和反向交易重点进行分析。若出现异常交易行为，则及时进行核查并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。 对于公平交易同向交易价差分析，具体的分析方法如下：第一步，在A组合买入或者卖出某只证券的当日（3日、5日）内，统计A组合在此期间的买入或者卖出该股票的均价，同时统计B组合在同期、同方向交易同一只证券的均价，然后比较两者的均价差异，其中买入溢价率 = （B组合交易均价/A组合交易均价-1），卖出溢价率 = （A组合交易均价/B组合交易均价-1）；第二步，将发生的所有交易价差汇总进行T检验，置信区间95%，得到交易价差是否趋近于0的判断结果，并计算A组合与B组合同向交易中占优次数的比例为占优比例，用溢价率乘以成交量较少方的成交量计算得到B组合对A组合溢价金额大小，将所有同向交易溢价金额求和，除以A组合平均资产净值来计算对 A 组合净值的影响，称为单位溢价率。判断同向交易价格是否有显著差异有以下四条标准：交易价差不趋向于零、样本数大于30、单位溢价率大于1%、占优比例不在45%-55%之间。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行。在同向交易价差分析中，本基金在同日内、3日内、5日内同向成交价格与其他投资组合无显著差异，未发现存在违反公平交易原则 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 的现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内投资组合之间，因投资策略调整需要，出现5次同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。经检查和分析未发现异常情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年债券市场在经济动能疲软、货币政策适度结构性宽松、房地产周期性下行以及年初相对较高的收益率等因素的共同作用下，走出了一路上扬的牛市行情。截至年末，中债综合财富（总值）指数上涨10.34%，10年国债收益率下行92BP,10年国开债下行180BP，AAA的5年期中票下行146BP,AAA的1年期短融下行176BP。信用利差方面，由于绝对回报的吸引力相对较高，配置盘需求旺盛，全年中高等级信用利差始终在低位运行，低等级在一季度末受超日债违约的影响利差扩大后也一路走低，直到年终受到资金面趋紧、中证登事件的影响出现小幅反弹。 本报告期内，基金保持了仓位调整的灵活性，资产配置上增加了债券仓位，利用年末货币市场利率走高的机会大幅提高了定存和逆回购的比例，同时降低了组合久期。通过审慎和积极的管理，在把握流动性的基础上，积极努力为投资者赚取较高收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金本报告期内A份额净值增长率为4.1696%，业绩比较基准收益率为0.3549%；B份额净值增长率为4.4182%，业绩比较基准收益率为0.3549%． 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，基建投资被规范、地产融资滞后销售增速、产能过剩制约制造业融资，预计2015年融资需求萎缩或成常态，货币政策明稳暗松，将有利于债市；政府试图通过市政债等融资方式来替代高成本融资，缓解地方债务风险，地产放松力度渐强，地产销量出现企稳迹象，将有利于提升银行风险偏好。利率市场化改革中资金成本易上难下，又将制约债市。总体而言，债市牛市根基仍在，但将告别去年单边向上的大行情，波动性将会加大。目前收益率曲线呈平坦化趋势，中短端的投资价值高于长端。 操作方面，管理人将继续把握基金的流动性和收益性的平衡，保持存款较高的投资仓位，关注 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 中高评级信用债券的配置和交易性机会，由于收益率曲线较为平坦,后期将关注短期限品种的投资机 会。同时把握月末和IPO时机锁定较高收益。在控制组合风险的基础上，为投资者积极赚取高收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定对相关制度的合法性、规范性和时效性完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。 督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。此外，监察稽核部每年实施若干内部审计项目，以风险为导向，对公司重要业务环节提出流程改进建议。 根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。 在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部先后组织了新员工入司培训，对相关人员进行了法律法规的专项培训和年度监察培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。 根据董事会和管理层的要求，以及法规要求和公司业务发展需要，督察长和监察稽核部以风险为导向，计划并实施了数个内部专项审计项目，及时发现潜在的问题和风险，促使公司规范运作，切实保障基金份额持有人的合法权益。 通过上述工作，在本报告期内，本基金管理人对本基金的管理始均按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察 稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进行。日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。 报告期内，公司设立由负责运营的高管、运营部代表（包括基金会计）、投研部门代表、监察稽核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，选择基金估值模型及估值模型假设，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。基金估值政策的议定和修改采用集体决策机制，对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、审计师沟通后形成建议，经公司管理层批准后由运营部具体执行。估值委员会向公司管理层提交推荐建议前, 应审慎平衡托管行、审计师和基金同业的意见，并必须获得估值委员会二分之一以上成员同意。 公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历，并具有广泛的代表性，估值委员会中的投研人员比例不超过三分之一。 委员会对各相关部门和代表人员的分工如下：投资研究部和运营部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值委员会讨论，负责执行基金估值政策进行日常估值业务，负责与托管行、审计师、基金同业、监管机关沟通估值调整事项；监察稽核部就估值程序的合法合规发表意见；投资研究部负责估值政策调整对投资业绩影响的评估；金融工程负责估值政策调整对投资绩效的评估；IT部就估值政策调整的技术实现进行评估。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份额 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 持有人，并按自然月结转为相应的基金份额。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管光大保德信现金宝货币市场基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《光大保德信现金宝货币市场基金合同》、《光大保德信现金宝货币市场基金托管协议》的约定，对光大保德信现金宝货币市场基金管理人—光大保德信基金管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 光大保德信基金管理有限公司在光大保德信现金宝货币市场基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，光大保德信基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的光大保德信现金宝货币市场基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 安永华明（2015）审字第60467078_B12号 光大保德信现金宝货币市场基金全体基金份额持有人： 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 我们审计了后附的光大保德信现金宝货币市场基金财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表 和2014年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人光大保德信基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光大保德信现金宝货币市场基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师 黎 燕 中国注册会计师 边卓群 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 2015-03-26 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：光大保德信现金宝货币市场基金 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2014年12月31日 2013年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 892,528,219.16 150,451,923.45 结算备付金 - 557,142.86 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 509,500,663.43 29,926,659.13 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 509,500,663.43 29,926,659.13 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 130,000,635.00 62,254,766.88 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 19,571,195.05 1,755,348.50 应收股利 - - 应收申购款 16,940,184.02 4,300.00 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,568,540,896.66 244,950,140.82 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2014年12月31日 2013年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 7.4.7.3 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 89,979,505.03 - 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 7.4.10.2 540,008.46 56,871.89 应付托管费 7.4.10.2 176,378.73 17,233.90 应付销售服务费 7.4.10.2 33,471.01 20,925.59 应付交易费用 7.4.7.7 38,450.21 6,400.68 应交税费 - - 应付利息 20,174.53 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 153,500.00 30,000.00 负债合计 90,941,487.97 131,432.06 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 1,477,599,408.69 244,818,708.76 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 1,477,599,408.69 244,818,708.76 负债和所有者权益总计 1,568,540,896.66 244,950,140.82 注：(1)报告截止日2014年12月31日，基金份额净值1.000元，基金份额总额1,477,599,408.69份（A类80,474,889.27份；B类1,397,124,519.42）。 (2)本基金合同于2013年9月5日生效。7.2 利润表 会计主体：光大保德信现金宝货币市场基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元上年度可比期间 本期 2013年9月5日（基 项目 附注号 2014年1月1日至 金合同生效日）至2013 2014年12月31日 年12月31日 一、收入 43,190,423.79 7,337,893.12 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 1.利息收入 41,995,845.98 7,337,880.78 其中：存款利息收入 7.4.7.11 25,577,017.67 5,980,915.57 债券利息收入 9,223,849.78 224,625.97 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 7,194,978.53 1,132,339.24 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,189,304.68 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,189,304.68 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 填列） - - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 2,383,882.49 12.34 减：二、费用 5,579,823.47 1,024,063.37 1．管理人报酬 7.4.10.2 2,983,653.11 563,369.76 2．托管费 7.4.10.2 921,546.78 180,116.95 3．销售服务费 7.4.10.2 247,706.29 239,453.78 4．交易费用 7.4.7.19 - 30.00 5．利息支出 1,167,534.55 1,061.46 其中：卖出回购金融资产支出 1,167,534.55 1,061.46 6．其他费用 7.4.7.20 259,382.74 40,031.42 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 37,610,600.32 6,313,829.75 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,610,600.32 6,313,829.75 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：光大保德信现金宝货币市场基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 244,818,708.76 - 244,818,708.76 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 37,610,600.32 37,610,600.32 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 1,232,780,699.93 - 1,232,780,699.93 其中：1.基金申购款 6,168,049,614.60 - 6,168,049,614.60 2.基金赎回款 -4,935,268,914.67 - -4,935,268,914.67 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -37,610,600.32 -37,610,600.32 五、期末所有者权益（基金 净值） 1,477,599,408.69 - 1,477,599,408.69 上年度可比期间 项目 2013年9月5日（基金合同生效日）至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 1,972,398,150.89 - 1,972,398,150.89 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 6,313,829.75 6,313,829.75 三、本期基金份额交易产生 -1,727,579,442.13 - -1,727,579,442.13 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 290,795,689.73 - 290,795,689.73 2.基金赎回款 -2,018,375,131.86 - -2,018,375,131.86 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -6,313,829.75 -6,313,829.75 五、期末所有者权益（基金 净值） 244,818,708.76 - 244,818,708.76 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：陶耿，主管会计工作负责人：梅雷军，会计机构负责人：王永万 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 光大保德信现金宝货币市场基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]700 号文《关于核准光大保德信现金宝货币市场基金募集的批复》的核准，由光大保德信基金管理有限公司作为管理人于2013年8月21日到2013年9月3日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2013）验字第60467078_B03号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2013年9月5日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币1,972,148,407.45元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币249,743.44元，以上实收基金（本息）合计为人民币 1,972,398,150.89 元，折合 1,972,398,150.89 份基金份额，其中 A 类1,089,970,692.78份，B类882,427,458.11份。本基金的基金管理人和注册登记机构为光大保德信基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金根据投资者认（申）购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额等级，即A类和B类两类基金份额。若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的A类基金份额达到或超过500万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的A类基金份额全部升级为B类基金份额。若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的B类基金份额低于500万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 B类基金份额全部降级为A类基金份额。 本基金的投资范围主要包括现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单、期限在1年以内（含1年）的债券回购、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券、期限在1年以内（含1年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”）、剩余期限在397天以内（含397天）中期票据、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为：人民币活期存款利率(税后)。7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年12月31日的财务 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2014年1月1日起至2013年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项，在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (1) 债券投资 买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资； 债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，应作为债券投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (2) 回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值； 本基金金融工具的估值方法具体如下： 1) 银行存款 基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； 2) 债券投资 基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； 3) 回购协议 (1) 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； (2) 基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其 (3) 性质进行估值； 4) 其他 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； (2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“影 子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或超过 0.50%的 情形，基金管理人应编制并披露临时报告； (3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会基金部通知(2006)22 号文《关于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担； (2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账； (5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提； (3) A类基金份额销售服务费按前一日A类基金资产净值0.25%的年费率逐日计提；B类基金份额销售服务费按前一日B类基金资产净值0.01%的年费率逐日计提； (4) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； (2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； (3) “每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2 位，小数点后第3 位按去尾原则处理。因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； (4) 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； (5) 本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即 红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； (6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的 基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； (7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.11 分部报告 本基金无分部报告。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本年度本基金无其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期会计政策变更的说明在7.4.2会计报表的编制基础中披露。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项 7.4.6.1 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.2 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 228,219.16 451,923.45 定期存款 892,300,000.00 150,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 600,800,000.00 150,000,000.00 存款期限1个月 71,500,000.00 - 内 存款期限3个月 220,000,000.00 - -1年 其他存款 - - 合计 892,528,219.16 150,451,923.45 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 509,500,663.43 510,865,000.00 1,364,336.57 0.0923 合计 509,500,663.43 510,865,000.00 1,364,336.57 0.0923 上年度末 项目 2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 29,926,659.13 29,899,000.00 -27,659.13 -0.0113 合计 29,926,659.13 29,899,000.00 -27,659.13 -0.0113 注：1：偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2：偏离度＝偏离金额/基金资产净值。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间市场 130,000,635.00 - 合计 130,000,635.00 - 上年度末 项目 2013年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间市场 62,254,766.88 - 合计 62,254,766.88 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 774.81 316.56 应收定期存款利息 7,429,224.59 1,384,964.73 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 275.77 应收债券利息 11,998,161.10 288,896.66 应收买入返售证券利息 143,034.55 80,894.78 应收申购款利息 - - 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 其他 - - 合计 19,571,195.05 1,755,348.50 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 38,450.21 6,400.68 合计 38,450.21 6,400.68 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 其他 13,500.00 - 应付银行划款手续费用 - - 应付转出费 - - 预提信息披露费 90,000.00 - 预提审计费用 50,000.00 30,000.00 合计 153,500.00 30,000.00 7.4.7.9实收基金 光大保德信现金宝货币A 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 上年度末 86,094,531.15 86,094,531.15 本期申购 1,302,671,785.62 1,302,671,785.62 本期赎回（以“-”号填列） -1,308,291,427.50 -1,308,291,427.50 本期末 80,474,889.27 80,474,889.27 光大保德信现金宝货币B 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 158,724,177.61 158,724,177.61 本期申购 4,865,377,828.98 4,865,377,828.98 本期赎回（以“-”号填列） -3,626,977,487.17 -3,626,977,487.17 本期末 1,397,124,519.42 1,397,124,519.42 注：申购含红利再投、转换入份额和A类基金份额与B类基金份额之间自动升降级而增加的基金份额，赎回含转换出份额及A类基金份额与B类基金份额之间自动升降级而减少的基金份额。7.4.7.10未分配利润 光大保德信现金宝货币A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 0.00 0.00 - 本期利润 2,715,274.33 - 2,715,274.33 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,715,274.33 - -2,715,274.33 本期末 - - - 光大保德信现金宝货币B 单位：人民币元 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 0.00 0.00 - 本期利润 34,895,325.99 - 34,895,325.99 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -34,895,325.99 - -34,895,325.99 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 2013年9月5日（基金合同 项目 2014年1月1日至2014年12月 生效日）至2013年12月31 31日 日 活期存款利息收入 20,372.82 6,893.79 定期存款利息收入 25,486,512.64 5,628,813.02 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,632.21 13,971.32 其他 67,500.00 331,237.44 合计 25,577,017.67 5,980,915.57 7.4.7.12股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年9月5日（基金合同 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 月31日 生效日）至2013年12月31 日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -1,189,304.68 - 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -1,189,304.68 - 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年9月5日（基金合同生 31日 效日）至2013年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 562,581,792.52 - 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 555,219,882.43 - 成本总额 减：应收利息总额 8,551,214.77 - 买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价 -1,189,304.68 - 收入 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。7.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具投资收益。7.4.7.16股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。7.4.7.17公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动损益。7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年9月5日（基金合同生效日）至2013 年12月31日 基金赎回费收入 - - 其他收入 2,383,882.49 12.34 合计 2,383,882.49 12.34 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 项目 2013年9月5日（基金合同生效日）至 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 - 30.00 合计 - 30.00 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年9月5日（基金合同生效日） 31日 至2013年12月31日 审计费用 50,000.00 30,000.00 信息披露费 90,000.00 - 银行汇划费用 81,877.25 10,031.42 账户维护费 37,500.00 - 其他费用 5.49 - 合计 259,382.74 40,031.42 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 光大保德信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 光大证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 保德信投资管理有限公司 基金管理人的股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.10.1.4债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年9月5日（基金合同生效日） 至2013年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 券回购成 券回购成 成交金额 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 光大证券 345,800,000.00 100.00% 2,035,900,000.00 100.00% 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年9月5日（基金合同生效 日 日）至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的管 理费 2,983,653.11 563,369.76 其中：支付销售机构的客户 维护费 111,779.16 280,249.58 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令（或双方约定的其他方式），基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年9月5日（基金合同生效 日 日）至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的托 921,546.78 180,116.95 管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令（或双方约定的其他方式），基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 光大保德信现金宝 光大保德信现金宝货币B 合计 货币A 光大保德信基金管理 75,707.66 81,658.36 157,366.02 有限公司 光大证券 10.85 0.00 10.85 农业银行 31,595.85 260.15 31,856.00 合计 107,314.36 81,918.51 189,232.87 上年度可比期间 2013年9月5日（基金合同生效日）至2013年12月31日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 光大保德信现金宝 光大保德信现金宝货币B 合计 货币A 光大保德信基金管理 242.16 2,200.16 2,442.32 有限公司 光大证券 - - - 农业银行 171,742.30 4,289.90 176,032.20 合计 171,984.46 6,490.06 178,474.52 注：本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，对于由B类降级为A类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额的费率。B类基金份额的年销售服务费率为0.01%，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受B类基金份额的费率。两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下： H＝E×年销售服务费率÷当年天数 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令（或双方约定的其他方式），经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人划付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 上年度可比期间 本期 2013年9月5日（基金合同生效日）至2013 2014年1月1日至2014年12月31日 项目 年12月31日 光大保德信现金宝 光大保德信现金宝 光大保德信现金宝 光大保德信现金宝 货币A 货币B 货币A 货币B 期初持有的基金份 额 - 97,960,986.21 - - 期间申购/买入总份 额 - 329,088,518.48 - 128,021,219.38 期间因拆分变动份 额 - - - - 减：期间赎回/卖出 总份额 - 208,396,181.67 - 30,060,233.17 期末持有的基金份 额 - 218,653,323.02 - 97,960,986.21 期末持有的基金份 额占基金总份额比 - 14.80% - 61.72% 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 例 注：“期间申购/买入总份额”中为申购、基金转换入、红利再投份额之和，本期红利再投份额为3,391,949.04份。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 光大保德信现金宝货币A 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。光大保德信现金宝货币B 份额单位：份 光大保德信现金宝货币B本期末 光大保德信现金宝货币B上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 光大证券股份有限 100,473,409.46 6.80% - - 公司 注：本报告期内，光大证券股份有限公司申购本基金50,000,000元，申购费0元，基金转换转入本基金50,399,550.00元，转换费0元；中国光大银行申购本基金180,000,000元，申购费0元，赎回本基金180,660,459.02元，赎回费0元，按照招募说明书公示费率收费。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年9月5日（基金合同生效日）至 关联方名称 2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 农业银行 228,219.16 87,872.82 451,923.45 338,131.23 注：上述期末余额中包含本基金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户的证券交易结算资金。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 7.4.11利润分配情况 1、光大保德信现金宝货币A 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 2,715,274.33 - - 2,715,274.33 - 2、光大保德信现金宝货币B 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计 34,895,325.99 - - 34,895,325.99 - 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额89,979,505.03元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 041453002 14恒逸CP001 2015-01-05 100.31 510,000.00 51,157,484.29 140207 14国开07 2015-01-05 100.29 400,000.00 40,116,759.87 合计 910,000.00 91,274,244.16 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理体系包括三个层次：第一层次是基于自我评估和管理的业务/职能部门；第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会；第三层次是董事会下设的风险管理委员会。 各业务/职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者，负责根据公司风险管理政策和制度，制订本部门的风险管理计划、工作流程及相关管理责任，并报请风险管理工作委员会审议批准；对本部门的主要风险指标，以及相关的测量、管理方法提出建议，并及时更新，报请风险管理工作委员会审议批准；实施本部门的风险管理日常工作，定期进行自我评估，并向风险管理工作委员会报告评估情况。 风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构，根据公司董事会和风险管理委员会制订的风险管理政策和授权，负责公司日常的风险管理工作。 风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构，其机构组成、运行方式和相应职责应由董事会规定。 本基金管理人风险管理部门建立了对基金进行风险评估的数量化系统，可以从各个不同的层面对基金所承受的各类风险进行密切跟踪。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行 的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 在现券的选择方面，本基金所投资的央行票据、国债、金融债等投资品种其发行主体分别为央行、财政部和政策性银行，因此不存在重大违约风险。而信用品种的投资，本基金主要对发行主体的资质、发行人长期评级、发行人授信额度等指标进行综合考量，以控制投资品种的违约风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票据等，除在证券交易所的债券回购交易，其余均在银行间同业市场交易。因此均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。对于个券和交易市场活跃度所带来的流动性风险，本基金在操作中始终密切关注各个券种的市场报价情况，并通过换手率、日均成交量与周均成交量、单只个券历史成交情况等指标的分析，集中进行系统的流动性管理。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金所投资的债券品种的市场投资风险主要为由于市场整体利率水平的变动带来的市场价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 3个月 2014年12月31 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 582,528,219.16 110,000,000.00 200,000,000.00 - - - 892,528,219.16 交易性金融资产 80,220,185.47 39,948,028.58 389,332,449.38 - - - 509,500,663.43 买入返售金融资130,000,635.00 - - - - - 130,000,635.00 产 应收利息 - - - - - 19,571,195.05 19,571,195.05 应收申购款 - - - - - 16,940,184.02 16,940,184.02 资产总计 792,749,039.63 149,948,028.58 589,332,449.38 - - 36,511,379.07 1,568,540,896.66 负债 应付管理人报酬 - - - - - 540,008.46 540,008.46 应付托管费 - - - - - 176,378.73 176,378.73 应付销售服务费 - - - - - 33,471.01 33,471.01 应付交易费用 - - - - - 38,450.21 38,450.21 卖出回购金融负 89,979,505.03 - - - - - 89,979,505.03 债 应付利息 - - - - - 20,174.53 20,174.53 其他负债 - - - - - 153,500.00 153,500.00 负债总计 89,979,505.03 - - - - 961,982.94 90,941,487.97 利率敏感度缺口702,769,534.60 149,948,028.58 589,332,449.38 - - 35,549,396.131,477,599,408.69 上年度末 1-3 3个月 2013年12月31 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 110,451,923.45 40,000,000.00 - - - - 150,451,923.45 结算备付金 557,142.86 - - - - - 557,142.86 交易性金融资产 - 19,985,291.41 9,941,367.72 - - - 29,926,659.13 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 买入返售金融资 42,254,616.88 20,000,150.00 - - - - 62,254,766.88 产 应收利息 - - - - - 1,755,348.50 1,755,348.50 应收申购款 - - - - - 4,300.00 4,300.00 资产总计 153,263,683.19 79,985,441.41 9,941,367.72 - - 1,759,648.50 244,950,140.82 负债 应付管理人报 - - - - - 56,871.89 56,871.89 酬 应付托管费 - - - - - 17,233.90 17,233.90 应付销售服务 - - - - - 20,925.59 20,925.59 费 应付交易费用 - - - - - 6,400.68 6,400.68 其他负债 - - - - - 30,000.00 30,000.00 负债总计 - - - - - 131,432.06 131,432.06 利率敏感度缺153,263,683.19 79,985,441.41 9,941,367.72 - - 1,628,216.44 244,818,708.76 口 注：上表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规 定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 资产净值变动与利率变动成负相关，相关系数为资产组合的货币久期 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 利率上升0.25% 减少约56 减少约2 利率下降0.25% 增加约56 增加约2 注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 本基金其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投 - - 资 交易性金融资产—基金投 - - 资 交易性金融资产－债券投 510,865,000.00 34.57 资 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 510,865,000.00 34.57 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币0.00元，属于第二层次的余额为人民币509,500,663.43元，属于第三层次余额为人民币0.00元（于2013年12月31日，第一层次的余额为人民币0.00元，属于第二层次的余额为人民币29,926,659.13元，属于第三层次余额为人民币0.00元）。 7.4.14.1.2. 2第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2015年3月26日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 固定收益投资 509,500,663.43 32.48 其中：债券 509,500,663.43 32.48 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 130,000,635.00 8.29 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 3 银行存款和结算备付金合计 892,528,219.16 56.90 4 其他各项资产 36,511,379.07 2.33 5 合计 1,568,540,896.66 100.00 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 报告期内债券回购融资余额 2.72 1 其中：买断式回购融资 - 占基金资产净值的比例 序号 项目 金额 （％） 报告期末债券回购融资余额 89,979,505.03 6.09 2 其中：买断式回购融资 - - 注：上表中，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 76 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 110 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 14 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 序号 平均剩余期限 值的比例（％） 值的比例（％） 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 1 30天以内 50.27 6.09 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 2 30天（含）—60天 8.12 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 3 60天（含）—90天 5.41 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 4 90天（含）—180天 25.76 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 5 180天（含）—397天（含） 14.12 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 合计 103.68 6.09 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 80,179,765.52 5.43 其中：政策性金融债 80,179,765.52 5.43 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 429,320,897.91 29.06 6 中期票据 - - 7 其他 - - 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 8 合计 509,500,663.43 34.48 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 值比例（％） 1 041453002 14恒逸CP001 700,000 70,216,154.91 4.75 2 041459026 14杉杉CP001 500,000 50,279,573.83 3.40 3 011474005 14陕煤化SCP005 500,000 49,738,826.16 3.37 4 140207 14国开07 400,000 40,116,759.87 2.71 5 041455023 14北方水泥CP002 300,000 30,095,428.91 2.04 6 071442005 14西部证券CP005 300,000 29,947,657.35 2.03 7 041461026 14沪临港CP001 200,000 20,099,602.73 1.36 8 140327 14进出27 200,000 20,052,520.47 1.36 9 041452052 14华信石油CP001 200,000 20,000,738.06 1.35 10 011471005 14皖高速SCP005 200,000 19,995,297.82 1.35 8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 9 报告期内偏离度的最高值 0.2945% 报告期内偏离度的最低值 -0.0150% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0694% 8.7 投资组合报告附注 8.7.1基金计价方法说明 （1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内摊销，每日计提损益。 （2）为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用市场利率或交易价格，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价的偏离达到或超过基金资产净值的一定幅度时，或基金管理人认为发生了其他的重大偏离时，基金管理人可以与基金托管人商定后进行调整，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 值，确保以摊余成本法计算的基金资产净值不会对基金持有人造成实质性的损害。 （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 （4）如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。8.7.2 本报告期内不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20％的情况。 8.7.3本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.7.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 19,571,195.05 4 应收申购款 16,940,184.02 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 36,511,379.07 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 户均持有的 份额级别 机构投资者 个人投资者 户数(户) 基金份额 持有份额 占总 持有份额 占总份 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 份额 额比例 比例 光大保德信现金 3,281 24,527.55 38,036,718.61 47.27% 42,438,170.66 52.73% 宝货币A 光大保德信现金 16 87,320,282.46 1,386,320,957.00 99.23% 10,803,562.42 0.77% 宝货币B 合计 3,297 448,164.82 1,424,357,675.61 96.40% 53,241,733.08 3.60% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 光大保德信现金宝货币 283,251.92 0.35% A 基金管理人所有从业人员持 光大保德信现金宝货币 有本基金 - - B 合计 283,251.92 0.02% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 光大保德信现金宝货币 10~50 本公司高级管理人员、基 A 金投资和研究部门负责人 光大保德信现金宝货币 0 持有本开放式基金 B 合计 10~50 光大保德信现金宝货币 0 A 本基金基金经理持有本开 光大保德信现金宝货币 0 放式基金 B 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 光大保德信现金宝货币A 光大保德信现金宝货币B 基金合同生效日（2013年9月5日）基 1,090,019,602.28 882,467,054.67 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 金份额总额 本报告期期初基金份额总额 86,094,531.15 158,724,177.61 本报告期基金总申购份额 1,302,671,785.62 4,865,377,828.98 减：本报告期基金总赎回份额 1,308,291,427.50 3,626,977,487.17 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 80,474,889.27 1,397,124,519.42 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 陶耿先生自2014年3月13日起担任本基金管理人总经理。自陶耿先生任总经理职务之日起，本基金管理人董事长林昌先生不再代行总经理职务。2014年8月22日，盛松先生离任本基金管理人督察长，转任副总经理兼首席投资总监；本基金管理人督察长一职由总经理陶耿先生代任。李常青先生自2015年2月28日起担任本基金管理人督察长；自李常青先生担任督察长职务之日起，陶耿先生不再代行督察长职务。 因中国农业银行股份有限公司工作需要，任命余晓晨先生主持中国农业银行托管业务部/养老金管理中心工作。余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协会备案。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金聘任安永华明会计师事务所为其审计的会计师事务所。报告年度应支付给聘任安永华明会计师事务所的报酬为人民币3万元,目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为2年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期基金管理人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形；本报告期基金托管人的基金托管业务及其高管人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 光大证券 1 - - - - - 注：1本报告期未新增租用上海交易单元。 2专用交易单元的选择标准和程序 （1）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准 基金管理人选择证券经营机构，并选用其交易单元供本基金买卖证券专用，应本着安全、高效、低成本，能够为本基金提供高质量增值研究服务的原则，对该证券经营机构的经营情况、治理情况、研究实力等进行综合考量。 基本选择标准如下： 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 经营行为规范，近两年未发生重大违规行为而受到证监会处罚； 内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求， 并能为本基金提供全面的信息服务； 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 务； 对于某一领域的研究实力超群，或是能够提供全方面，高质量的服务。 （2）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序 投资研究团队按照（1）中列出的有关经营情况、治理情况的选择标准，对备选的证券经营 机构进行初步筛选； 对通过初选的各证券经营机构，投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围内，对该机 构所提供的研究报告和信息资讯进行评分。 根据各成员评分，得出各证券经营机构的综合评分。 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 投资研究团队根据各机构的得分排名，拟定要选用其专用交易单元的证券经营机构，并报本 管理人董事会批准。 经董事会批准后，由本管理人交易部门、运营部门配合完成专用交易单元的具体租用事宜。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权证 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 成交总额的 额的比例 额的比例 比例 光大证券 - - 345,800,0 100.00% - - 00.00 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 报告期内偏离度绝对值没有超过0.5%(含)以上。11.9其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 光大保德信现金宝货币市场基金“元旦”假期 《中国证券报》、《上海证 1 前暂停通过代销机构申购及基金转换转入交 券报》、《证券时报》 2014-12-27 易提示性公告 关于旗下部分基金新增上海联泰资产管理有 《中国证券报》、《上海证 2 限公司为代销机构并同时开通基金定期定额 券报》、《证券时报》 2014-12-27 投资及基金转换业务的公告 3 光大保德信现金宝货币市场基金暂停大额申 《中国证券报》、《上海证 2014-11-25 购和大额转换转入的公告 券报》、《证券时报》 4 光大保德信现金宝货币市场基金2014年第3 《中国证券报》、《上海证 2014-10-27 季度报告 券报》、《证券时报》 关于旗下部分基金新增深圳市新兰德证券投 《中国证券报》、《上海证 5 资咨询有限公司为代销机构并参与其交易费 券报》、《证券时报》 2014-10-22 率优惠活动的公告 6 光大保德信现金宝货币市场基金招募说明书 《中国证券报》、《上海证 2014-10-18 （更新） 券报》、《证券时报》 7 光大保德信现金宝货币市场基金招募说明书 《中国证券报》、《上海证 2014-10-18 （更新）摘要 券报》、《证券时报》 8 光大保德信现金宝货币市场基金“国庆”假期 《中国证券报》、《上海证 2014-09-25 前暂停通过代销机构申购及基金转换转入交 券报》、《证券时报》 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 易提示性公告 9 关于开办旗下光大保德信现金宝货币市场基 《中国证券报》、《上海证 2014-09-19 金定期定额投资和基金转换业务的公告 券报》、《证券时报》 关于在上海证券有限责任公司开通旗下部分 《中国证券报》、《上海证 10 基金定期定额投资及基金转换业务并参与其 券报》、《证券时报》 2014-09-19 网上交易费率优惠活动的公告 关于旗下部分基金新增北京钱景财富投资管 《中国证券报》、《上海证 11 理有限公司为代销机构并参与其交易费率优 券报》、《证券时报》 2014-09-12 惠活动的公告 12 光大保德信现金宝货币市场基金基金经理变 《中国证券报》、《上海证 2014-09-11 更公告 券报》、《证券时报》 光大保德信现金宝货币市场基金中秋假期前 《中国证券报》、《上海证 13 暂停通过代销机构申购及基金转换转入交易 券报》、《证券时报》 2014-08-29 提示性公告 14 光大保德信现金宝货币市场基金2014年半年 《中国证券报》、《上海证 2014-08-29 度报告（摘要） 券报》、《证券时报》 15 光大保德信现金宝货币市场基金2014年半年 《中国证券报》、《上海证 2014-08-29 度报告 券报》、《证券时报》 关于在上海天天基金销售有限公司开通旗下 16 光大保德信现金宝货币基金定期定额申购业 《中国证券报》、《上海证 2014-08-21 务并开展基金转换申购补差费率优惠活动的 券报》、《证券时报》 公告 光大保德信基金管理有限公司关于网上直销 17 平台(含移动终端)开通上海富友支付服务有 《中国证券报》、《上海证 2014-08-15 限公司基金支付业务并实施交易费率优惠的 券报》、《证券时报》 公告 18 光大保德信现金宝货币市场基金2014年第2 《中国证券报》、《上海证 2014-07-18 季度报告 券报》、《证券时报》 光大保德信基金管理有限公司关于旗下部分 19 基金新增一路财富（北京）信息科技有限公司 《中国证券报》、《上海证 2014-07-07 为代销机构并参与其交易费率优惠活动的公 券报》、《证券时报》 告 关于在华泰证券股份有限公司开通光大保德 20 信现金宝货币市场基金定期定额投资业务的 《中国证券报》、《上海证 2014-05-26 公告光大保德信现金宝货币市场基金定期定 券报》、《证券时报》 额投资业务的公告 关于在华泰证券股份有限公司开通光大保德 21 信现金宝货币市场基金定期定额投资业务的 《中国证券报》、《上海证 2014-05-26 公告光大保德信现金宝货币市场基金定期定 券报》、《证券时报》 额投资业务的公告 22 光大保德信现金宝货币市场基金“端午”假期 《中国证券报》、《上海证 2014-05-23 前暂停申购及基金转换转入交易提示性公告 券报》、《证券时报》 23 光大保德信现金宝货币市场基金“端午”假期 《中国证券报》、《上海证 2014-05-23 前暂停申购及基金转换转入交易提示性公告 券报》、《证券时报》 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 24 光大保德信现金宝货币市场基金基金暂停大 《中国证券报》、《上海证 2014-05-08 额申购和大额转换转入的公告 券报》、《证券时报》 25 光大保德信现金宝货币市场基金基金暂停大 《中国证券报》、《上海证 2014-05-08 额申购和大额转换转入的公告 券报》、《证券时报》 26 光大保德信现金宝货币市场基金“五一”假期 《中国证券报》、《上海证 2014-04-24 前暂停申购及基金转换转入交易提示性公告 券报》、《证券时报》 27 光大保德信现金宝货币市场基金2014年第1 《中国证券报》、《上海证 2014-04-21 季度报告 券报》、《证券时报》 28 光大保德信现金宝货币市场基金招募说明书 《中国证券报》、《上海证 2014-04-17 （更新）摘要 券报》、《证券时报》 29 光大保德信现金宝货币市场基金招募说明书 《中国证券报》、《上海证 2014-04-17 （更新） 券报》、《证券时报》 30 关于开通网上直销货币型基金T+0赎回快速 《中国证券报》、《上海证 2014-04-09 取现业务的公告 券报》、《证券时报》 31 光大保德信现金宝货币市场基金2013年年度 《中国证券报》、《上海证 2014-03-31 报告（正文） 券报》、《证券时报》 32 光大保德信现金宝货币市场基金2013年年度 《中国证券报》、《上海证 2014-03-31 报告摘要 券报》、《证券时报》 关于光大保德信货币市场基金、光大保德信现 《中国证券报》、《上海证 33 金宝货币市场基金暂停在交通银行的货币基 券报》、《证券时报》 2014-03-27 金实时提现业务的公告 34 光大保德信现金宝货币市场基金“清明”假期 《中国证券报》、《上海证 2014-03-27 前暂停申购及基金转换转入交易提示性公告 券报》、《证券时报》 关于在上海天天基金销售有限公司开通旗下 《中国证券报》、《上海证 35 光大保德信现金宝货币基金基金转换业务的 券报》、《证券时报》 2014-02-25 公告 36 光大保德信现金宝货币市场基金“春节”假期 《中国证券报》、《上海证 2014-01-24 前暂停申购及基金转换转入交易提示性公告 券报》、《证券时报》 37 光大保德信现金宝货币市场基金2013年第4 《中国证券报》、《上海证 2014-01-22 季度报告 券报》、《证券时报》 38 关于旗下部分基金新增兴业证券股份有限公 《中国证券报》、《上海证 2014-01-03 司为代销机构的公告 券报》、《证券时报》 §12影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准光大保德信现金宝货币市场基金设立的文件 2、光大保德信现金宝货币市场基金基金合同 光大保德信现金宝货币市场基金2014年年度报告 3、光大保德信现金宝货币市场基金招募说明书 4、光大保德信现金宝货币市场基金托管协议 5、光大保德信现金宝货币市场基金法律意见书 6、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、报告期内光大保德信现金宝货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告 9、中国证监会要求的其他文件13.2存放地点 上海市延安东路222号外滩中心大厦46层本基金管理人办公地址。13.3查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。客户服务中心电话：4008-202-888，021-53524620。公司网址：www.epf.com.cn。 光大保德信基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日