易方达基金管理有限公司关于易方达投资级信用债债券型证券投资 基金调整基金份额净值计算小数点后保留位数并修订基金合同及托 管协议的公告 为更好地服务投资者,经与基金托管人协商一致,易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”或“本公司”)决定调整易方达投资级信用债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)基金份额净值计算小数点后保留位数,并对本基金基金合同、托管协议进行修订。 现将相关事宜公告如下: 一、基金份额净值计算小数点后保留位数调整方案 将本基金的基金份额净值计算小数点后保留位数由小数点后3位变更为小数点后4位,小数点后第5位四舍五入。 二、基金合同和托管协议的修订 本基金基金合同、托管协议修订内容详见附件。 本基金基金合同、托管协议的修订符合相关法律法规的规定,对基金份额持有人利益无实质性不利影响,且基金管理人已履行规定程序。 基金管理人将更新本基金的招募说明书相关内容。 三、本次调整基金份额净值计算小数点后保留位数事宜及修订后的基金合同、托管协议自2024年3月1日起生效。 四、其他事项 1.本公告仅对本基金调整基金份额净值计算小数点后保留位数的有关事项予以说明。投资者欲了解本基金详细情况,请阅读本基金的基金合同、招募说明书(更新)及相关公告。 2.投资者可通过以下途径咨询有关详情 客户服务电话:400-881-8088 网址:www.efunds.com.cn 3.基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 特此公告。 易方达基金管理有限公司 2024年2月29日 附件:《易方达投资级信用债债券型证券投资基金基金合同、托管协议修订前后对照表》 一、基金合同修订对照表章节 修订前 修订后 一、基金份额的发售时间、发售方式、 一、基金份额的发售时间、发售方式、 发售对象 发售对象 第四部分 3、发售对象 3、发售对象 基金份额 符合法律法规规定的可投资于证券投 符合法律法规规定的可投资于证券投 的发售 资基金的个人投资者、机构投资者和合格 资基金的个人投资者、机构投资者、合格境 境外机构投资者以及法律法规或中国证监 外投资者以及法律法规或中国证监会允许 会允许购买证券投资基金的其他投资人。 购买证券投资基金的其他投资人。 六、申购和赎回的价格、费用及其用 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 途 1、本基金份额净值的计算,保留到小 第六部分 1、本基金份额净值的计算,保留到小 数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由 基金份额 数点后3位,小数点后第4位四舍五入, 此产生的收益或损失由基金财产承担。T日 的申购与 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 的基金份额净值在当天收市后计算,并在 赎回 T日的基金份额净值在当天收市后计算, T+1日内公告。遇特殊情况,可以适当延迟 并在T+1日内公告。遇特殊情况,可以适 计算或公告。 当延迟计算或公告。 四、估值程序 四、估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭 1、基金份额净值是按照每个工作日闭 市后,基金资产净值除以当日基金份额的 市后,基金资产净值除以当日基金份额的余 余额数量计算,精确到0.001元,小数点 额数量计算,精确到0.0001元,小数点后 第十四部 后第4位四舍五入。国家另有规定的,从 第5位四舍五入。国家另有规定的,从其规 分 基金资 其规定。 定。 产估值 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、 基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、合理的措施确保基金资产估值的准 适当、合理的措施确保基金资产估值的准确 确性、及时性。当基金份额净值小数点后3 性、及时性。当基金份额净值小数点后4位 位以内(含第3位)发生估值错误时,视为 以内(含第4位)发生估值错误时,视为基金 基金份额净值错误。 份额净值错误。 第十七部 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 分 基金 1、基金管理人聘请与基金管理人、基 1、基金管理人聘请与基金管理人、基 的会计与 金托管人相互独立的具有证券、期货相关 金托管人相互独立的符合《证券法》规定的 审计 业务资格的会计师事务所及其注册会计师 会计师事务所及其注册会计师对本基金的 对本基金的年度财务报表进行审计。 年度财务报表进行审计。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 第十八部 公开披露的基金信息包括: 公开披露的基金信息包括: 分 基金 (六)基金定期报告,包括基金年度 (六)基金定期报告,包括基金年度报 的信息披 报告、基金中期报告和基金季度报告 告、基金中期报告和基金季度报告 露 基金管理人应当在每年结束之日起三 基金管理人应当在每年结束之日起三 个月内,编制完成基金年度报告,将年度 个月内,编制完成基金年度报告,将年度报 报告登载在规定网站上,并将年度报告提 告登载在规定网站上,并将年度报告提示性 示性公告登载在规定报刊上。基金年度报 公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的 告中的财务会计报告应当经过具有证券、 财务会计报告应当经过符合《证券法》规定 期货相关业务资格的会计师事务所审计。 的会计师事务所审计。 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中 在基金合同期限内,任何公共媒体中出 出现的或者在市场上流传的消息可能对基 现的或者在市场上流传的消息可能对基金 金份额价格产生误导性影响或者引起较大 份额价格产生误导性影响或者引起较大波 波动,以及可能损害基金份额持有人权益 动,以及可能损害基金份额持有人权益的, 的,相关信息披露义务人知悉后应当立即 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该 对该消息进行公开澄清,并将有关情况立 消息进行公开澄清。 即报告中国证监会。 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 2、基金财产清算小组组成:基金财产 2、基金财产清算小组组成:基金财产 清算小组成员由基金管理人、基金托管人、清算小组成员由基金管理人、基金托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、注册会计师、律师以及中国证监会指定的人 第十九部 律师以及中国证监会指定的人员组成。基 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的 分 基金 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。工作人员。 合同的变 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 更、终止 清算过程中的有关重大事项须及时公 清算过程中的有关重大事项须及时公 与基金财 告;基金财产清算报告经会计师事务所审 告;基金财产清算报告经符合《证券法》规 产的清算 计并由律师事务所出具法律意见书后报中 定的会计师事务所审计并由律师事务所出 国证监会备案并公告。基金财产清算公告 具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 于基金财产清算报告报中国证监会备案后 基金财产清算公告于基金财产清算报告报 5个工作日内由基金财产清算小组进行公 中国证监会备案后5个工作日内由基金财 告。 产清算小组进行公告。 二、托管协议修订对照表 章节 修订前 修订后 五、基 (四)基金证券账户的开立和管理 (四)基金证券账户的开立和管理 金财产 1、基金托管人在中国证券登记结算有 1、基金托管人在中国证券登记结算有 的保管 限责任公司上海分公司、深圳分公司为基 限责任公司为基金开立基金托管人与基金 金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 联名的证券账户。 (一)基金资产净值的计算及复核程序 (一)基金资产净值的计算及复核程序 1、基金资产净值 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去 基金资产净值是指基金资产总值减去 八、基 负债后的净资产值。 负债后的净资产值。 金资产 基金份额净值是指基金资产净值除以 基金份额净值是指基金资产净值除以 净值计 基金份额总数后得到的基金份额的资产净 基金份额总数后得到的基金份额的资产净 算和会 值。基金份额净值的计算,精确到0.001元,值。基金份额净值的计算,精确到0.0001 计核算 小数点后第四位四舍五入,由此产生的误差 元,小数点后第五位四舍五入,由此产生的 计入基金财产。国家另有规定的,从其规定。误差计入基金财产。国家另有规定的,从其 (三)基金份额净值错误的处理方式 规定。 基金管理人和基金托管人将采取必要、 (三)基金份额净值错误的处理方式 章节 修订前 修订后 适当、合理的措施确保基金资产估值的准确 基金管理人和基金托管人将采取必要、 性、及时性。当基金份额净值小数点后3位 适当、合理的措施确保基金资产估值的准确 以内(含第3位)发生估值错误时,视为基金 性、及时性。当基金份额净值小数点后4位 份额净值错误。 以内(含第4位)发生估值错误时,视为基金 份额净值错误。 (二)信息披露的内容 (二)信息披露的内容 基金的信息披露主要包括基金招募说 基金的信息披露主要包括基金招募说 明书、基金合同、托管协议、基金产品资料 明书、基金合同、托管协议、基金产品资料 概要、基金份额发售公告、基金合同生效公 概要、基金份额发售公告、基金合同生效公 十、基 告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价 告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价 金信息 格、基金定期报告:包括基金年度报告、基 格、基金定期报告:包括基金年度报告、基 披露 金中期报告和基金季度报告,以及临时报告、金中期报告和基金季度报告,以及临时报告、 澄清公告、基金清算报告、基金份额持有人 澄清公告、基金清算报告、基金份额持有人 大会决议、中国证监会规定的其他信息。基 大会决议、中国证监会规定的其他信息。基 金年度报告需经具有证券、期货相关业务 金年度报告需经符合《证券法》规定的会计 资格的会计师事务所审计后,方可披露。 师事务所审计后,方可披露。 (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组 1、基金财产清算小组 (2)基金清算小组成员由基金管理人、 (2)基金清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、具有从事证券相关业务资格 基金托管人、注册会计师、律师以及中国证 十六、 的注册会计师、律师以及中国证监会指定的 监会指定的人员组成。基金清算小组可以聘 托管协 人员组成。基金清算小组可以聘用必要的工 用必要的工作人员。 议的变 作人员。 更、终 5、基金财产清算的公告 5、基金财产清算的公告 止与基 基金财产清算公告于基金合同终止并 基金财产清算公告于基金合同终止并 金财产 报中国证监会备案后5个工作日内由基金 报中国证监会备案后5个工作日内由基金 的清算 清算小组公告;清算过程中的有关重大事项 清算小组公告;清算过程中的有关重大事项 须及时公告;基金财产清算结果经会计师事 须及时公告;基金财产清算结果经符合《证 务所审计,律师事务所出具法律意见书后, 券法》规定的会计师事务所审计,律师事务 由基金财产清算小组报中国证监会备案并 所出具法律意见书后,由基金财产清算小组 公告。 报中国证监会备案并公告。