华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金 2013 年年度报告 2013 年 12 月 31 日 基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2014 年 3 月 26 日 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 §1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自 2013 年 9 月 2 日起至 2013 年 12 月 31 日止。 第 2 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................ 11§4 管理人报告......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ....................................16§5 托管人报告.........................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................17§6 审计报告.............................................................................................................................................17 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................17 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................17§7 年度财务报表.....................................................................................................................................18 7.1 资产负债表................................................................................................................................18 7.2 利润表........................................................................................................................................20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................21 7.4 报表附注....................................................................................................................................21§8 投资组合报告.....................................................................................................................................42 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................42 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................42 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................43 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................43 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................44 第 3 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................44 8.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................44 8.10 投资组合报告附注..................................................................................................................44§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................45 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................45§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................45§11 重大事件揭示...................................................................................................................................46 11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................46 11.4 基金投资策略的改变 ..............................................................................................................46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................47 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................47 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................47§12 备查文件目录...................................................................................................................................48 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................48 12.2 存放地点..................................................................................................................................48 12.3 查阅方式..................................................................................................................................48 第 4 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金名称 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金 基金简称 华泰柏瑞丰盛纯债债券 基金主代码 000187 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 9 月 2 日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 109,672,329.18 份 下属分级基金的基金简称: 华泰柏瑞丰盛纯债债券 A 华泰柏瑞丰盛纯债债券 C 下属分级基金的交易代码: 000187 000188 报告期末下属分级基金的份额总额 69,219,234.50 份 40,453,094.68 份2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制风险的基础上,追求基金资产的长期稳健增值,力争实现超越业绩 比较基准的投资收益 投资策略 本基金将在对宏观经济走势、利率变化趋势、收益率曲线形态变化和发债主体 基本面分析的基础上,综合运用久期管理策略、期限结构配置策略、骑乘策略、 息差策略等主动投资策略,选择合适的时机和品种构建债券组合。 业绩比较基准 一年期银行定期存款收益率(税后)*130% 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的较低风险品种,预期收益和预期风险高于货币 市场基金,低于混合型基金和股票型基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 陈晖 赵会军信息披露负责 联系电话 021-38601777 010-66105799 人 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-888-0001 95588 传真 021-38601799 010-66105798 注册地址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市西城区复兴门内大街 55 弄上海证大五道口广场 1 号 17 号 层 办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市西城区复兴门内大街 55 弄上海证大五道口广场 1 号 17 号 层 第 5 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 邮政编码 200135 100140 法定代表人 齐亮 姜建清2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.huatai-pb.com址 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11 司 楼 注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄上海 证大五道口广场 1 号 17 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配 情况3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)-2013 年 12 月 31 日 华泰柏瑞丰盛 华泰柏瑞丰盛纯债债券 C 纯债债券 A 本期已实现收益 1,219,903.42 1,479,249.45 本期利润 1,014,803.42 1,334,219.87 加权平均基金份额本期利润 0.0114 0.0114 本期加权平均净值利润率 1.13% 1.13% 本期基金份额净值增长率 1.10% 1.00%3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 期末可供分配利润 769,276.84 390,276.28 期末可供分配基金份额利润 0.0111 0.0096 期末基金资产净值 69,988,511.34 40,843,370.96 期末基金份额净值 1.011 1.010 第 6 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 3.1.3 累计期末指标 2013 年末 基金份额累计净值增长率 1.10% 1.00%注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、基金合同生效日为 2013 年 9 月 2 日,2013 年的主要财务指标根据当年的实际存续期计算。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华泰柏瑞丰盛纯债债券 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.80% 0.15% 1.00% 0.01% -0.20% 0.14%自基金合同 1.10% 0.13% 1.31% 0.01% -0.21% 0.12%生效起至今 华泰柏瑞丰盛纯债债券 C 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.70% 0.14% 1.00% 0.01% -0.30% 0.13%自基金合同 1.00% 0.12% 1.31% 0.01% -0.31% 0.11%生效起至今 第 7 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第 8 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告注:1、图示日期为 2013 年 9 月 2 日至 2013 年 12 月 31 日。基金合同生效日至报告期期末,本基金运作时间未满一年。2、按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二部分(二)投资范围中规定的各项比例,投资于债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 80%,现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。 第 9 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 第 10 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告注:基金合同生效日为 2013 年 9 月 2 日,2013 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。3.3 过去三年基金的利润分配情况注:无。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司,注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原 AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、 第 11 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金和华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金。截至 2013 年 12 月 31 日,公司基金管理规模为 363.09 亿元。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 陈 东 先 生,硕士, 2007 年 4 月至 2010 年 1 月任 深圳发展 银行(现 已更名为 平 安 银 行)总行 金融市场 部固定收 益与衍生 本基金的 2013 年 9 月 2 品 交 易 陈东 - 6年 基金经理 日 员 ; 2010 年 1 月至 2012 年 9 月任中国 工商银行 总行金融 市场部人 民币债券 交易员; 2012 年 9 月加入华 泰柏瑞基 金管理有 限公司。 第 12 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 2012 年 11 月起任华 泰柏瑞金 字塔稳本 增利债券 型证券投 资基金基 金经理, 2013 年 9 月起任华 泰柏瑞丰 盛纯债债 券型证券 投资基金 的基金经 理 , 2013 年 11 月起 任华泰柏 瑞季季红 债券型证 券投资基 金的基金 经理。注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离职日期指基金管理公司作出决定之日。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,建立了科学完善的公平交易管理制度,从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核,对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块;对 第 13 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估, 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗(如日内、3 日、5 日)下进行分析,综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能,确保公平交易的实施。4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离,实行集中交易制度,由交易部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务,为公平交易的实施提供了较好的保障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情况,不同业务类别的投资经理之间互不干扰,独立做出投资决策。公司机构设置合理,公平交易的相关管理制度健全,投资决策流程完善,各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待,不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现,报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平,只在少数情况下“存在显著的倾向性”。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进行研究表明,交易价差方向没有规律性,即没有明确的利益输送方向。造成少量显著交易价差的原因来自两方面:一是报告期内股票市场的波动幅度较大,为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件;二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异,对证券买卖时点的把握也不同,导致股票买卖存在价差。4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查,交易部负责对异常交易行为的事中监督和控制,风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报告期内,该制度执行情况良好,无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中,均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年,中国债券市场经历了较大的波动,上半年由于流动性持续宽裕,债券收益率快速下行,6 月以后由于资金面骤紧且紧张局面未得到实质性缓解,债券收益率震荡上行,部分品种收益率屡创历史新高,因此全年债券市场呈现出明显的先牛后熊的特征。基金自成立以来,整体仓位以短久期品种为主,并配置一定的存款,因此整体收益未受市场下跌的影响,业绩表现稳步上 第 14 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告升。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末,本基金 A 类和 C 类份额净值分别为 1.011 元和 1.010 元,分别上涨 1.10%和 1.00%,同期本基金的业绩比较基准上涨 1.31%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2014 年,预计债券市场受到经济增长与物价走势负面冲击的可能性较小,目前处于历史高位的收益率水平也具有一定的估值优势,不确定性主要集中在央行的货币政策方面,预计 2014 年货币政策仍将主导中国的债券市场走势。基金 2014 年的操作将遵循配置与交易并存的思路,首先以适度杠杆配置短久期品种,获取较高的静态收益,其次在市场出现明显的交易型机会时,抓住波段获取价差收益。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2013 年度,本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时,始终将合规运作、防范风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (1)全面开展基金运作合规监察工作,确保基金投资的独立性、公平性及合法合规 主要措施有:严格执行集中交易制度,各基金相互独立,交易指令由中央交易室统一执行完成;对基金投资交易系统进行事先合规性设置,并由风险控制部门进行实时监控,杜绝出现违规行为;严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序;通过以上措施,保证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定,确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。 (2)开展定期和专项监察稽核工作,确保各项业务活动的合法合规 本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函,要求相关部门限期整改,并对改进情况安排后续跟踪检查,确保各项业务开展合法合规。 (3)促进公司各项内部管理制度的完善 第 15 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求,公司法律监察部及时要求各部门制订或修改相应制度,促进公司各项内部管理制度的进一步完善。 (4)通过各种合规培训提高员工合规意识 本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等,有效提高了公司员工的合规意识。 通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形,基金运作整体合法合规。在今后的工作中,本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配。4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 第 16 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金的管理人——华泰柏瑞基金管理有限公司在华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华泰柏瑞基金管理有限公司编制和披露的华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金 2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20525 号6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人: 引言段 我们审计了后附的华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金(以 下简称“华泰柏瑞丰盛纯债债券基金”)的财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华泰柏瑞丰盛纯债债券基金的基金 管理人华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包 括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。注册会计师的责任段 第 17 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述华泰柏瑞丰盛纯债债券基金的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允 反映了华泰柏瑞丰盛纯债债券基金 2013 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 张振波 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2014 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 资 产 附注号 2013 年 12 月 31 日资 产: 第 18 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 银行存款 7.4.7.1 20,079,606.36 结算备付金 5,712,380.95 存出保证金 - 交易性金融资产 7.4.7.2 123,359,000.00 其中:股票投资 - 基金投资 - 债券投资 123,359,000.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 1,738,554.45 应收股利 - 应收申购款 20,600.09 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 150,910,141.85 本期末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 19,949,850.07 应付证券清算款 19,210,000.68 应付赎回款 624,196.46 应付管理人报酬 73,147.32 应付托管费 20,899.25 应付销售服务费 16,171.00 应付交易费用 7.4.7.7 787.43 应交税费 - 应付利息 2,951.06 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 180,256.28 负债合计 40,078,259.55所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 109,672,329.18 未分配利润 7.4.7.10 1,159,553.12 所有者权益合计 110,831,882.30 负债和所有者权益总计 150,910,141.85注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,华泰柏瑞丰盛纯债债券 A 级份额净值 1.011 元,份额 第 19 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告69,219,234.50 份;华泰柏瑞丰盛纯债债券 C 级份额净值 1.010 元,份额 40,453,094.68 份。本财务报表的实际编制期间为 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日。7.2 利润表会计主体:华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金本报告期:2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项 目 附注号 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 一、收入 3,372,192.43 1.利息收入 3,715,447.50 其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,441,804.47 债券利息收入 848,772.05 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 424,870.98 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) - 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.16 -350,129.58“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 -列) 5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.17 6,874.51列) 减:二、费用 1,023,169.14 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 491,720.64 2.托管费 7.4.10.2.2 140,491.67 3.销售服务费 7.4.10.2.3 162,655.08 4.交易费用 7.4.7.18 657.41 5.利息支出 40,415.03 其中:卖出回购金融资产支出 40,415.03 6.其他费用 7.4.7.19 187,229.31 三、利润总额(亏损总额以“-” 2,349,023.29号填列) 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号 2,349,023.29 第 20 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告填列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金本报告期:2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 303,918,506.28 - 303,918,506.28金净值) 二、本期经营活动产生的 - 2,349,023.29 2,349,023.29基金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产 -194,246,177.10 -1,189,470.17 -195,435,647.27生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 214,744.07 1,558.19 216,302.26 2.基金赎回款 -194,460,921.17 -1,191,028.36 -195,651,949.53 四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 109,672,329.18 1,159,553.12 110,831,882.30金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______韩勇______ ______房伟力______ ____陈培____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]645 号《关于核准华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资 第 21 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告基金募集的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 303,892,660.48 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 547 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 9 月 2 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 303,918,506.28 份基金份额,其中认购资金利息折合25,845.80 份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金基金合同》和《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为 A 类和 C 类不同的类别。在投资者认购、申购基金份额时收取认购、申购费用而不计提销售服务费的,称为 A 类基金份额;在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市的国债、地方政府债、金融债、央行票据、中期票据、次级债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、短期融资券、银行存款、债券回购等固定收益类金融工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增发,可转债仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部分。本基金的投资组合比例为:债券资产占基金资产的比例不低于 80%,其中投资于信用债券的资产占基金债券资产的比例合计不低于 50%;现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。本基金的业绩比较基准为一年期银行定期存款收益率(税后) x 130%。 本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2014 年 3 月 26 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告 第 22 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2013年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 第 23 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 第 24 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 第 25 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 第 26 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。7.4.5.3 差错更正的说明 无。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 第 27 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 活期存款 20,079,606.36 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 20,079,606.367.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - -贵 金属 投资- 金交所 - - -黄金合约 交易所市场 39,601,028.76 39,714,000.00 112,971.24债券 银行间市场 84,108,100.82 83,645,000.00 -463,100.82 合计 123,709,129.58 123,359,000.00 -350,129.58 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 123,709,129.58 123,359,000.00 -350,129.587.4.7.3 衍生金融资产/负债注:截至本报告期末,本基金未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额注:截至本报告期末,本基金买入返售金融资产余额为 0。7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券注:截至本报告期末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 第 28 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 436.38 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,827.66 应收债券利息 1,735,290.41 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 1,738,554.457.4.7.6 其他资产注:截至本报告期末,本基金未持有其他资产。7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 787.43 合计 787.437.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 256.28 预提费用 180,000.00 合计 180,256.287.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 华泰柏瑞丰盛纯债债券 A 第 29 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 96,296,953.50 96,296,953.50 本期申购 128,095.40 128,095.40 本期赎回(以“-”号填列) -27,205,814.40 -27,205,814.40 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 69,219,234.50 69,219,234.50 金额单位:人民币元 华泰柏瑞丰盛纯债债券 C 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 207,621,552.78 207,621,552.78 本期申购 86,648.67 86,648.67 本期赎回(以“-”号填列) -167,255,106.77 -167,255,106.77 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 40,453,094.68 40,453,094.68注:1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。2.本基金自 2013 年 8 月 8 日至 2013 年 8 月 28 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金303,892,660.48 元。根据《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 25,845.80 元在本基金成立后,折算为 25,845.80 份基金份额,划入基金份额持有人账户。3.根据《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金基金合同》及《华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 10 月17 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购、赎回和转换业务自 2013 年 10 月 18 日起开始办理。7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 华泰柏瑞丰盛纯债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 第 30 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,219,903.42 -205,100.00 1,014,803.42 本期基金份额交易 -276,157.69 30,631.11 -245,526.58产生的变动数 其中:基金申购款 956.81 -51.95 904.86 基金赎回款 -277,114.50 30,683.06 -246,431.44 本期已分配利润 - - - 本期末 943,745.73 -174,468.89 769,276.84 单位:人民币元 华泰柏瑞丰盛纯债债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,479,249.45 -145,029.58 1,334,219.87 本期基金份额交易 -987,126.80 43,183.21 -943,943.59产生的变动数 其中:基金申购款 760.36 -107.03 653.33 基金赎回款 -987,887.16 43,290.24 -944,596.92 本期已分配利润 - - - 本期末 492,122.65 -101,846.37 390,276.287.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 39,594.25 定期存款利息收入 2,389,386.66 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 12,823.56 其他 - 合计 2,441,804.477.4.7.12 股票投资收益7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入注:无。7.4.7.13 债券投资收益注:无。 第 31 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益注:无。7.4.7.14 衍生工具收益7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入注:无。7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益注:无。7.4.7.15 股利收益注:无。7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -350,129.58 ——股票投资 - ——债券投资 -350,129.58 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -350,129.587.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 6,859.90 转换费收入 000187 14.61 合计 6,874.51注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金财产。2、本基金的转换费由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成,其中赎回费用的 25%的部分归入基金财产。 第 32 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 19.91 银行间市场交易费用 637.50 合计 657.417.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 审计费用 60,000.00 信息披露费 120,000.00 银行划款手续费 6,729.31 其他费用 500.00 合计 187,229.317.4.7.20 分部报告 无。7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项 无。7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金直销机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构银行”) 华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东 苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东 华泰联合证券有限责任公司 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 第 33 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易注:无。7.4.10.1.2 权证交易注:无。7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金注:无。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 491,720.64的管理费 其中:支付销售机构的客 361,175.01户维护费注:支付基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 140,491.67的托管费注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 本期 各关联方名称 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 第 34 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 当期发生的基金应支付的销售服务费 华泰柏瑞丰盛纯债 华泰柏瑞丰盛纯债 合计 债券 A 债券 C 华泰柏瑞基金管理有限 - - - 公司 工商银行股份有限公司 - 145,669.08 145,669.08 华泰证券股份有限公司 - - - 合计 - 145,669.08 145,669.08注:本基金 A 类基金份额不再计提销售服务费,C 类基金份额应支付销售机构的销售服务费,按前一日基金资产净值的 0.40%的年费率计提,计算方法如下:H = E × 0.40% ÷ 当年天数H 为每日 C 类基金份额应支付的销售服务费E 为前一日的 C 类基金份额的基金资产净值基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给各基金销售机构。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:无。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:无。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 关联方 2013 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 名称 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份 20,079,606.36 39,594.25 有限公司注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:无。 第 35 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。7.4.11 利润分配情况7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金注:无。7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:无。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票注:无。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 19,949,850.07 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 回购到期 债券代码 债券名称 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 日 130243 13 国开 43 2014 年 1 月 99.30 210,000 20,853,000.00 7日 合计 210,000 20,853,000.00-7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型基金,在证券投资基金中属于中等风险的品种,其长期平均风险和预期收益高于货币市场基金,低于股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,追求基金资产的长期稳健增值。 第 36 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。组织是指由公司总经理领导,以风险控制委员会为核心,由督察长、风险管理部、法律监察部组成的风险管理机构,它是风险管理体系的运作基础;制度是指风险管理相关的规章制度,是对组织职能及其工作流程等的具体规定;流程是风险管理的工作流程,它详细规定了各部门之间风险管理工作的内容和程序;报告是对流程的必要反映和记录,既是风险管理工作的重要环节,也是对风险管理工作的总结和披露。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,定期银行存款存放在中信银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司、上海银行股份有限公司和中国光大银行股份有限公司,与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 第 37 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 短期信用评级 2013 年 12 月 31 日 A-1 10,000,000.00 A-1 以下 - 未评级 49,650,000.00 合计 59,650,000.00注:未评级的债券均为国债及政策性金融债。7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 长期信用评级 2013 年 12 月 31 日 AAA 0.00 AAA 以下 54,282,000.00 未评级 9,427,000.00 合计 63,709,000.00注:未评级的债券均为国债及政策性金融债。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 第 38 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时 变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2013 年 12 月 31 日,除卖出回购金融资产款余额 19,949,850.07 元将在一个月以内到期且 计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且 不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款和结算备 付金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1-3 个 1 个月以内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2013 年 12 月 31 日 月 资产 第 39 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 银行存款 20,079,606.36 - - - - - 20,079,606.36 结算备付金 5,712,380.95 - - - - - 5,712,380.95 交易性金融资产 - - 79,365,000.00 4,939,000.00 39,055,000.00 - 123,359,000.00 应收利息 - - - - - 1,738,554.45 1,738,554.45 应收申购款 - - - - - 20,600.09 20,600.09 资产总计 25,791,987.31 -79,365,000.004,939,000.00 39,055,000.00 1,759,154.54 150,910,141.85 负债 卖出回购金融资产款 19,949,850.07 - - - - - 19,949,850.07 应付证券清算款 - - - - - 19,210,000.68 19,210,000.68 应付赎回款 - - - - - 624,196.46 624,196.46 应付管理人报酬 - - - - - 73,147.32 73,147.32 应付托管费 - - - - - 20,899.25 20,899.25 应付销售服务费 - - - - - 16,171.00 16,171.00 应付交易费用 - - - - - 787.43 787.43 应付利息 - - - - - 2,951.06 2,951.06 其他负债 - - - - - 180,256.28 180,256.28 负债总计 19,949,850.07 - - - - 20,128,409.48 40,078,259.55 利率敏感度缺口 5,842,137.24 -79,365,000.004,939,000.00 39,055,000.00-18,369,254.94 110,831,882.30 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币 万元) 本期末( 2013 年 12 月 31 日 ) 分析 市场利率下降 25 个 73 基点 市场利率上升 25 个 -71 基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 第 40 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告交易的债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金将深入研究宏观经济趋势以及货币政策导向,重点关注 GDP 增长率、通货膨胀率、利率水平以及货币供应量等宏观经济指标,综合考虑各证券市场的资金供求状况、流动性水平以及走势的相关性,在基金合同约定比例的范围内,动态调整基金大类资产的配置比例,从而优化资产组合的风险收益水平。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资的债券资产占基金资产的比例不低于 80%,其中投资于信用债券的资产占基金债券资产的比例合计不低于 50%;现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口注:于 2013 年 12 月 31 日,本基金未持有的交易性权益类投资。7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析注:于 2013 年 12 月 31 日,本基金未持有的交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输 第 41 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 39,714,000.00 元,属于第二层级的余额为 83,645,000.00 元,无属于第三层级的余额。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 123,359,000.00 81.74 其中:债券 123,359,000.00 81.74 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 25,791,987.31 17.09 7 其他各项资产 1,759,154.54 1.17 8 合计 150,910,141.85 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合注:本基金本报告期末未持有股票投资。 第 42 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细注:本基金本报告期末未持有股票投资。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:无。8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:无。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额注:无。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 59,077,000.00 53.30 其中:政策性金融债 59,077,000.00 53.30 4 企业债券 54,282,000.00 48.98 5 企业短期融资券 10,000,000.00 9.02 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 123,359,000.00 111.308.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 130243 13 国开 43 500,000 49,650,000.00 44.80 2 041361054 13 悦达 CP002 100,000 10,000,000.00 9.02 2 124387 13 湛江基投债 100,000 10,000,000.00 9.02 3 124422 13 崇明债 100,000 9,999,000.00 9.02 4 122146 12 华新 01 100,000 9,975,000.00 9.00 5 122182 12 九州通 100,000 9,740,000.00 8.79 第 43 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.9.1 本期国债期货投资政策注:无。8.9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:本基金本报告期末未持有国债期货。8.9.3 本期国债期货投资评价注:无。8.10 投资组合报告附注8.10.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。8.10.2 基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。8.10.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,738,554.45 5 应收申购款 20,600.09 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 第 44 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 9 合计 1,759,154.54 8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有可转换债券。 8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 户均持有的基 份额级别 户数 金份额 占总份 占总份 (户) 持有份额 持有份额 额比例 额比例 华泰柏瑞丰盛纯债债 527 131,345.80 - 0.00% 69,219,234.50 100.00%券A 华泰柏瑞丰盛纯债债 435 92,995.62 1,000.08 0.00% 40,452,094.60 100.00%券C 合计 962 114,004.50 1,000.08 0.00% 109,671,329.10 100.00% 注:机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级 别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:本报告期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 华泰柏瑞丰盛纯 华泰柏瑞丰盛纯 项目 债债券 A 债债券 C 基金合同生效日(2013 年 9 月 2 日)基金份 96,296,953.50 207,621,552.78 额总额 本报告期期初基金份额总额 - - 本报告期基金总申购份额 128,095.40 86,648.67 第 45 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 减:本报告期基金总赎回份额 27,205,814.40 167,255,106.77 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 69,219,234.50 40,453,094.68 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内,基金管理人通过股东会决议,任命韩勇先生为公司董事、杨科先生为公司独立董事。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。 报告期内,基金管理人通过员工民主选举并经股东会决议,任命陈培先生为公司监事。报告期内,基金管理人通过股东会决议,同意常小抒辞去监事会主席,任命严玉珍为监事。报告期内,基金管理人通过监事会选举严玉珍为监事会主席。 2013 年 10 月 11 日,公司任命田汉卿女士为公司副总经理,田汉卿女士已通过高级管理人员证券投资法律知识考试,其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为 60,000.00 元人民币,该事务所已向本基金提供了 1 年的审计服务。 第 46 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况注:无。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 中信证券 19,601,028.76 100.00%2,400,300,000.00 100.00% - - 安信证券 - - - - - - 山西证券 - - - - - -11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 6 日 券投资基金基金合同 券报、证券时报 2 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 6 日 券投资基金托管协议 券报、证券时报 3 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 6 日 券投资基金招募说明书 券报、证券时报 4 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 6 日 券投资基金基金份额发售公 券报、证券时报 告 5 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 9 日 券投资基金增加代销机构的 券报、证券时报 公告 6 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 14 日 券投资基金增加代销机构的 券报、证券时报 公告 7 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 20 日 券投资基金增加代销机构的 券报、证券时报 公告 8 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 23 日 第 47 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 券投资基金增加代销机构的 券报、证券时报 公告 9 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 9 月 3 日 券投资基金基金合同生效公 券报、证券时报 告 10 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证 中国证券报、上海证 2013 年 10 月 16 日 券投资基金开放日常申购、赎 券报、证券时报 回、转换、定期定额投资、费 率优惠等业务公告 11 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国证券报、上海证 2013 年 10 月 25 日 关于旗下基金获配 13 湛江基 券报、证券时报 投债 12 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国证券报、上海证 2013 年 11 月 18 日 旗下基金增加代销机构的公 券报、证券时报 告 §12 备查文件目录12.1 备查文件目录 1、本基金的中国证监会批准募集文件 2、本基金的《基金合同》 3、本基金的《招募说明书》 4、本基金的《托管协议》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本基金的公告12.2 存放地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问,可咨询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线:400-888-0001(免长途费) 021-38784638 公司网址:www.huatai-pb.com 第 48 页 共 49 页 华泰柏瑞丰盛纯债债券 2013 年年度报告 华泰柏瑞基金管理有限公司 2014 年 3 月 26 日第 49 页 共 49 页