大成景旭纯债债券型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2023 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 8 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 §4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 14 6.1 资产负债表 ...... 14 6.2 利润表 ...... 16 6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 17 6.4 报表附注 ...... 20 §7 投资组合报告 ......40 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 41 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 42 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 42 7.11 投资组合报告附注 ...... 42 §8 基金份额持有人信息...... 43 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 43 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 43 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 44 §9 开放式基金份额变动...... 44 §10 重大事件揭示...... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 45 10.4 基金投资策略的改变 ...... 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 45 10.8 其他重大事件 ...... 46 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 48 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 48 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 48 §12 备查文件目录...... 48 12.1 备查文件目录 ...... 48 12.2 存放地点 ...... 48 12.3 查阅方式 ...... 48 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成景旭纯债债券型证券投资基金 基金简称 大成景旭纯债债券 基金主代码 000152 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 7 月 23 日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 2,170,104,324.43 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 大成景旭纯债债券 A 大成景旭纯债债券 B 大成景旭纯债债券 C 金简称 下属分级基金的交 000152 006674 000153 易代码 报告期末下属分级 74,245,964.76 份 2,092,021,293.03 份 3,837,066.64 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为纯债基金，管理人主要通过分析影响债券市场的各类要 素，对债券组合的平均久期、期限结构、类属品种进行有效配 置，力争为投资人提供长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金将有效结合“自上而下”的资产配置策略以及“自下而 上”的债券精选策略，在综合判断宏观经济基本面、证券市场走 势等宏观因素的基础上，灵活配置基金资产在各类资产之间的配 置比例，并通过严谨的信用分析以及对券种收益水平、流动性的 客观判断，综合运用多种投资策略，精选个券构建投资组合。 业绩比较基准 中债综合指数 风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水 平高于货币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 段皓静 郭明 负责人 联系电话 0755-83183388 010-66105799 电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008885558 95588 传真 0755-83199588 010-66105798 注册地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55 1236 号大成基金总部大厦 5 号 层、27-33 层 办公地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55 1236 号大成基金总部大厦 5 号 层、27-33 层 邮政编码 518054 100140 法定代表人 吴庆斌 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.dcfund.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广东省深圳市南山区海德三 注册登记机构 大成基金管理有限公司 道 1236 号大成基金总部大厦 5 层、27-33 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日) 数据和指标 大成景旭纯债债券 A 大成景旭纯债债券 B 大成景旭纯债债券 C 本期已实现 998,951.12 28,782,799.30 39,697.01 收益 本期利润 1,452,023.73 41,500,176.67 64,489.38 加权平均基 金份额本期 0.0175 0.0172 0.0159 利润 本期加权平 均净值利润 1.63% 1.60% 1.49% 率 本期基金份 额净值增长 1.71% 1.72% 1.52% 率 3.1.2 期末 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 数据和指标 期末可供分 979,248.64 27,577,442.12 34,452.08 配利润 期末可供分 配基金份额 0.0132 0.0132 0.0090 利润 期末基金资 79,918,846.20 2,251,854,241.84 4,112,135.14 产净值 期末基金份 1.0764 1.0764 1.0717 额净值 3.1.3 累计 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 期末指标 基金份额累 计净值增长 60.66% 16.56% 54.96% 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景旭纯债债券 A 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.35% 0.05% 0.42% 0.05% -0.07% 0.00% 过去三个月 1.23% 0.04% 1.67% 0.04% -0.44% 0.00% 过去六个月 1.71% 0.04% 2.64% 0.04% -0.93% 0.00% 过去一年 2.92% 0.06% 4.12% 0.05% -1.20% 0.01% 过去三年 9.61% 0.05% 12.12% 0.05% -2.51% 0.00% 自基金合同生效 60.66% 0.09% 54.31% 0.08% 6.35% 0.01% 起至今 大成景旭纯债债券 B 阶段 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.35% 0.05% 0.42% 0.05% -0.07% 0.00% 过去三个月 1.23% 0.04% 1.67% 0.04% -0.44% 0.00% 过去六个月 1.72% 0.04% 2.64% 0.04% -0.92% 0.00% 过去一年 2.93% 0.06% 4.12% 0.05% -1.19% 0.01% 过去三年 9.62% 0.05% 12.12% 0.05% -2.50% 0.00% 自基金合同生效 16.56% 0.06% 21.14% 0.06% -4.58% 0.00% 起至今 大成景旭纯债债券 C 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.33% 0.05% 0.42% 0.05% -0.09% 0.00% 过去三个月 1.13% 0.04% 1.67% 0.04% -0.54% 0.00% 过去六个月 1.52% 0.04% 2.64% 0.04% -1.12% 0.00% 过去一年 2.53% 0.06% 4.12% 0.05% -1.59% 0.01% 过去三年 8.31% 0.05% 12.12% 0.05% -3.81% 0.00% 自基金合同生效 54.96% 0.09% 54.31% 0.08% 0.65% 0.01% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 2、本基金自 2018 年 11 月 22 日起增设 B 类基金份额类别，B 类的净值增长率和业绩比较基 准收益率自 2018 年 11 月 27 日有份额之日开始计算。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正 式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格。 历经 24 年的发展，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好职 业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 北京大学经济学硕士。2015年7月至2016 年 11 月就职于中国人民银行深圳市中心 支行，任货币信货管理处科员。2016 年 11 月加入大成基金管理有限公司，先后担任 固定收益总部助理研究员、基金经理助 理、基金经理。2020 年 9 月 7 日起任大 成彭博农发行债券 1-3 年指数证券投资 基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金 本基金基 2020 年 9 基金经理。2020 年 10 月 30 日起任大成 方锐 金经理 月 7 日 - 7 年 中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基 金基金经理。2021 年 6 月 4 月起任大成 安诚债券型证券投资基金基金经理。2022 年 6 月 2 日起任大成景盈债券型证券投 资基金基金经理。2022 年 7 月 27 日任大 成惠兴一年定期开放债券型发起式证券 投资基金基金经理。2022 年 12 月 4 日起 任大成稳益 90 天滚动持有债券型证券投 资基金基金经理。具备基金从业资格。国 籍：中国 麻省理工学院金融学硕士。2017 年 5 月 至 2021 年 10 月任乐瑞资产宏观组高级 本基金基 2022 年 研究员、基助。2021 年 10 月加入大成基 范昕 金经理助 11 月 28 - 6 年 金管理有限公司，现任固定收益总部研究 理 日 员兼基金经理助理。2022 年 11 月 28 日 起任大成景旭纯债债券型证券投资基金、 大成元吉增利债券型证券投资基金基金 经理助理。具备基金从业资格。国籍：中 国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具，对旗下 所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价差进行分析， 针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价，未发生成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的股票同日反向交易；主动投资组合间债券交易存在 1 笔同日反向交易，原因为流动性需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年上半年，疫后经济复苏经历了一个先升温后降温的过程。年初，随着疫情达峰后生产生活回归正常，以及各地地方政府较强的稳增长诉求，市场对于年内的经济增长较为乐观，叠加跨年后资金利率向政策利率回归，利率市场在 1 月份经历了较为明显的调整，收益率曲线熊平。 信用债由于去年末调整幅度较大，年初以来整体呈现收益率震荡下行。春节后，高频数据的表现弱于预期，叠加稳增长的政策仍然相对克制，着重恢复市场主体信心而非大干快上，兼顾短期与中长期目标、平衡稳增长与防风险，因此市场对于强复苏的预期逐渐降温，收益率也开始震荡下行。特别是进入二季度之后，疫情放开后带来的补偿性需求的脉冲逐步消退，需求不足的问题重新暴露，高频数据边际有所转弱，经济修复的速度环比明显放缓。特别是，居民部门整体仍然相对谨慎，耐用品消费和房地产销售仍然相对较弱，对经济构成一定拖累。在此背景下，货币政策2 季度整体维持相对宽松的基调，银行进一步调降存款利率，一方面有助于缓解资产端收益率持续下降对净息差的压力，另外一方面也有助于提升存款活化程度。2 季度基本面和政策都对债市较为有利，因此收益率整体趋于下行， 3 月降准后超储率提高，资金面转为宽松，另外一方面由于存款利率的持续下降，比价效应下债券收益率性价比凸显，配置型机构显著增配债券。不同于1 季度信用债表现较好而利率债较为纠结，2 季度各品种收益率均有较为显著下行，呈现普涨状态。 从市场的实际走势来看，除了受到经济增长预期和货币政策影响之外，近年来机构行为也对市场走势产生了较大影响。去年底理财赎回的风波使得信用债明显超调，因此今年以来信用债走势显著强于利率债。此外，由于保险规模的持续增长和长久期无风险资产的稀缺，今年以来类似30 年国债等超长债品种表现同样较为亮眼，因此作为投资而言，除了跟踪好宏观和货币政策之外，对于机构的行为同样要高度关注。本基金在严格控制风险的基础上，采取积极的组合策略和严格的资产选择原则进行投资运作。2023 年上半年本基金主动管理组合大类资产配置，积极把握市场机会。同时，在资金面较为宽松的背景下，适度加杠杆以增强收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末大成景旭纯债债券 A 的基金份额净值为 1.0764 元，本报告期基金份额净值增 长率为 1.71%，同期业绩比较基准收益率为 2.64%；截至本报告期末大成景旭纯债债券 B 的基金份额净值为 1.0764 元，本报告期基金份额净值增长率为 1.72%，同期业绩比较基准收益率为 2.64%；截至本报告期末大成景旭纯债债券 C 的基金份额净值为 1.0717 元，本报告期基金份额净值增长率为 1.52%，同期业绩比较基准收益率为 2.64%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，经济环比趋稳，上行弹性依然不足。由于疫后修复仍未结束、库存周期和价格周期的下行压力放缓、而政策也已适度发力，经济同比增速虽受到基数影响有所放缓，但环比增速有望逐步趋于平稳。不过考虑到我国宏观政策总体温和，而外需周期、信用周期、库存周期仍无法形成向上的合力，同时本轮周期还伴随着潜在中枢下移的长期问题，使得市场主体信心的恢 复需要更长时间，因此经济依然缺乏向上的弹性，周期的回升还需要更多的时间。政策方面，宏观政策加大调控力度，节奏循序渐进。 展望下半年，我们认为债市面临扰动因素增多，但趋势性拐点未到。一方面当前政策将边际加大逆周期调节的力度，另一方面由于经济仍有自发修复的动能，而库存周期和价格周期的下行压力放缓，因此经济的环比增速有望逐步趋于平稳，债市的扰动略多于上半年。不过考虑到政策强刺激的概率较低，经济缺乏向上的弹性，以及货币政策将维持稳中偏松的格局，因此债市的趋势性拐点尚未来到，调整压力可控，仍然具备配置价值。只要经济周期尚未企稳，货币政策未来仍有加码的可能性，债市中期仍有机会。从微观市场结构来看，交易性机构仓位偏高或成为市场波动的主要来源，但保险、银行等配置机构的资产荒格局并未缓解，将抑制利率的上行空间，因此市场调整仍是参与的机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益总部、混合资产投资部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括八名投资组合经理。 股票投资部、固定收益总部、混合资产投资部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内，大成景旭纯债债 券 A 已分配利润 932,490.40 元，每十份基金份额分红 0.126 元，大成景旭纯债债券 B 已分配利润 27,361,785.14 元，每十份基金份额分红 0.126 元，大成景旭纯债债券 C 已分配利润 46,264.89 元，每十份基金份额分红 0.119 元，符合基金合同规定的分红比例。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，本基金的管理人——大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 2,448,191.22 3,897,345.18 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 2,984,694,857.73 3,762,866,777.18 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,984,694,857.73 3,762,866,777.18 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 47,506,602.47 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 746.10 394.67 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 2,987,143,795.05 3,814,271,119.50 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 650,301,099.66 501,285,305.38 应付清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 574,763.55 813,305.56 应付托管费 191,587.87 271,101.85 应付销售服务费 1,354.89 1,688.81 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 189,765.90 293,975.77 负债合计 651,258,571.87 502,665,377.37 净资产： 实收基金 6.4.7.10 2,170,104,324.43 3,092,966,739.21 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 165,780,898.75 218,639,002.92 净资产合计 2,335,885,223.18 3,311,605,742.13 负债和净资产总计 2,987,143,795.05 3,814,271,119.50 注： 报告截止日 2023 年 06 月 30 日,基金份额总额 2,170,104,324.43 份，其中大成景旭纯债债 券 A 基金份额总额为 74,245,964.76 份，基金份额净值 1.0764 元。大成景旭纯债债券 B 基金份额 总额为 2,092,021,293.03 份，基金份额净值 1.0764 元。大成景旭纯债债券 C 基金份额总额为 3,837,066.64 份，基金份额净值 1.0717 元。 6.2 利润表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 54,595,378.03 45,852,440.88 1.利息收入 18,304.89 143,395.59 其中：存款利息收入 6.4.7.13 5,337.86 7,965.57 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 12,967.03 135,430.02 产收入 证券出借利息收 - - 入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 41,304,882.42 54,786,254.64 “-”填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 41,304,882.42 54,786,254.64 资产支持证券投 6.4.7.16 - - 资收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 - - 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 - - 生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 6.4.7.20 13,195,242.35 -9,088,359.94 列） 4.汇兑收益（损失以 - - “-”号填列） 5.其他收入（损失以 6.4.7.21 76,948.37 11,150.59 “-”号填列） 减：二、营业总支出 11,578,688.25 7,217,679.07 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 4,011,626.22 3,828,867.80 2．托管费 6.4.10.2.2 1,337,208.76 1,276,289.26 3．销售服务费 6.4.10.2.3 8,646.37 22,152.21 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 6,074,345.27 1,957,391.84 其中：卖出回购金融资 6,074,345.27 1,957,391.84 产支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.23 146,861.63 132,977.96 三、利润总额（亏损总 43,016,689.78 38,634,761.81 额以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 43,016,689.78 38,634,761.81 “-”号填列） 五、其他综合收益的税 - - 后净额 六、综合收益总额 43,016,689.78 38,634,761.81 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 3,092,966,739. 3,311,605,742.1 资产（基金净值） - 218,639,002.92 21 3 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 3,092,966,739. 3,311,605,742.1 资产（基金净值） - 218,639,002.92 21 3 三、本期增减变 - 动额（减少以“-” - -52,858,104.17 -975,720,518.95 号填列） 922,862,414.78 （一）、综合收益 - - 43,016,689.78 43,016,689.78 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 - 基金净值变动数 - -67,534,253.52 -990,396,668.30 （ 净值减少 以 922,862,414.78 “-”号填列） 其中：1.基金申 13,672,901.79 - 972,368.25 14,645,270.04 购款 - 2.基金赎 - 回款 - -68,506,621.77 1,005,041,938.3 936,535,316.57 4 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - -28,340,540.43 -28,340,540.43 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 2,170,104,324. 2,335,885,223.1 资产（基金净值） - 165,780,898.75 43 8 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 2,306,113,662. 2,468,649,710.1 资产（基金净值） - 162,536,047.18 95 3 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 2,306,113,662. 2,468,649,710.1 资产（基金净值） - 162,536,047.18 95 3 三、本期增减变 动额（减少以“-” 743,024,417.22 - 29,436,600.36 772,461,017.58 号填列） （一）、综合收益 - - 38,634,746.31 38,634,746.31 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 743,024,417.22 - 48,942,006.89 791,966,424.11 （ 净值减少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 1,407,194,690. 1,505,757,541.8 购款 - 98,562,851.30 53 3 2.基金赎 - 回款 - -49,620,844.41 -713,791,117.72 664,170,273.31 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - -58,140,152.84 -58,140,152.84 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 3,049,138,080. 3,241,110,727.7 资产（基金净值） - 191,972,647.54 17 1 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 谭晓冈 范瑛 孙蕊 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 大成景旭纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]365 号文“关于核准大成景旭纯债债券型证券投资基金募集的批复”的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成景旭纯债债券型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第 60469430_H11 号验资报告后，向中国证监会报送基 金备案材料。基金合同于 2013 年 7 月 23 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。 本基 金募集期间为 2013 年 6 月 28 日至 2013 年 7 月 19 日，首次发售募集的有效认购资金扣除认购费 后的净认购金额为人民币 985,637,950.54 元，折合 985,637,950.54 份基金份额；有效认购资金 在首次发售募集期内产生的利息为人民币 268,750,05 元,折合 268,750,05 份基金份额。其中 A 类 基 金 已 收 到 的 首 次发售 募 集 的 有 效 认 购资金 扣 除 认 购 费 后 的净认 购 金 额 为 人 民币 328,518,055.30 元，折合 328,518,055.30 份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生 的利息为人民币 119,702.74 元，折合 119,702.74 份基金份额。C 类基金已收到的首次发售募集 的有效认购资金金额为人民币 657,119,895.24 元，折合 657,119,895.24 份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 149,047.31 元，折合 149,047.31 份基金份额。以上收到的实收基金共计人民币 985,906,700.59 元，折合 985,906,700.59 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国工商银 行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）。 根据 2018 年 11 月 21 日的《关于大成景旭纯债 债券型证券投资基金增设 B 类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告》，自 2018 年 11 月 22 日起，本基金增设 B 类基金份额类别，并对本基金的基金合同、托管协议作出相应修改。 本基 金 A 类、B 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额、B 类基 金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。A 类份额与 B 类份额收取申购、赎回费，C 类份 额从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用，但对持有期限少于 30 日的本类别基金份额的赎回收取赎回费。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债、政府机构债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、资产支持证券、次级债券、中小企业私募债券、可分离交易可转债中的纯债部分、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、等固定收益类金融工具以及现金、法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不直接在二级市场买入股票、权证、可转债，也不参与一级市场的新 股、可转债申购或增发新股。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。 本基金的业绩比较基准为中债综合指数。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.6 税项 1、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计 税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 2、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规 定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 3、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收 个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 活期存款 2,448,191.22 等于：本金 2,447,500.69 加：应计利息 690.53 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 2,448,191.22 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 2,944,474,495.79 32,371,857.73 2,984,694,857.73 7,848,504.21 市场 合计 2,944,474,495.79 32,371,857.73 2,984,694,857.73 7,848,504.21 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 2,944,474,495.79 32,371,857.73 2,984,694,857.73 7,848,504.21 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 无。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 6.4.7.8 其他资产 无。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 61,451.16 其中：交易所市场 - 银行间市场 61,451.16 应付利息 - 预提费用 128,314.74 合计 189,765.90 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 大成景旭纯债债券 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 352,379,580.27 352,379,580.27 本期申购 3,324,965.28 3,324,965.28 本期赎回（以“-”号填列） -281,458,580.79 -281,458,580.79 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 74,245,964.76 74,245,964.76 大成景旭纯债债券 B 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,736,123,772.44 2,736,123,772.44 本期申购 9,341,367.71 9,341,367.71 本期赎回（以“-”号填列） -653,443,847.12 -653,443,847.12 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 2,092,021,293.03 2,092,021,293.03 大成景旭纯债债券 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,463,386.50 4,463,386.50 本期申购 1,006,568.80 1,006,568.80 本期赎回（以“-”号填列） -1,632,888.66 -1,632,888.66 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 3,837,066.64 3,837,066.64 注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。 6.4.7.11 其他综合收益 无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 大成景旭纯债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,918,355.07 20,031,787.64 24,950,142.71 本期利润 998,951.12 453,072.61 1,452,023.73 本期基金份额交易产生 -4,005,567.15 -15,791,227.45 -19,796,794.60 的变动数 其中：基金申购款 53,428.29 191,315.15 244,743.44 基金赎回款 -4,058,995.44 -15,982,542.60 -20,041,538.04 本期已分配利润 -932,490.40 - -932,490.40 本期末 979,248.64 4,693,632.80 5,672,881.44 大成景旭纯债债券 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 37,859,538.67 155,528,232.58 193,387,771.25 本期利润 28,782,799.30 12,717,377.37 41,500,176.67 本期基金份额交易产生 -11,703,110.71 -35,990,103.26 -47,693,213.97 的变动数 其中：基金申购款 162,958.72 494,673.57 657,632.29 基金赎回款 -11,866,069.43 -36,484,776.83 -48,350,846.26 本期已分配利润 -27,361,785.14 - -27,361,785.14 本期末 27,577,442.12 132,255,506.69 159,832,948.81 大成景旭纯债债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 49,533.50 251,555.46 301,088.96 本期利润 39,697.01 24,792.37 64,489.38 本期基金份额交易产生 -8,513.54 -35,731.41 -44,244.95 的变动数 其中：基金申购款 13,171.94 56,820.58 69,992.52 基金赎回款 -21,685.48 -92,551.99 -114,237.47 本期已分配利润 -46,264.89 - -46,264.89 本期末 34,452.08 240,616.42 275,068.50 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 5,337.86 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 5,337.86 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 无。 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 债券投资收益——利息收入 46,341,505.07 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -5,036,622.65 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 41,304,882.42 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 3,202,626,292.35 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 3,164,686,582.35 本总额 减：应计利息总额 42,939,382.65 减：交易费用 36,950.00 买卖债券差价收入 -5,036,622.65 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.19 股利收益 无。 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 13,195,242.35 股票投资 - 债券投资 13,195,242.35 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 13,195,242.35 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 76,929.93 基金转换费收入 18.44 合计 76,948.37 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于赎回费总额的25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.22 信用减值损失 无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 审计费用 59,507.37 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行划款手续费 9,246.89 账户维护费 18,600.00 合计 146,861.63 6.4.7.24 分部报告 无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无。 6.4.10.1.2 债券交易 无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 无。 6.4.10.1.4 权证交易 无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 4,011,626.22 3,828,867.80 其中：支付销售机构的客户维护 11,224.78 45,045.03 费 注：基金管理费每日计提，按月支付。 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.30%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,337,208.76 1,276,289.26 注：基金托管费每日计提，按月支付。 基金托管人的基金托管费按基金财产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金财产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 大成景旭纯债债券大成景旭纯债债券大成景旭纯债债券 合计 A B C 大成基金 - - 178.55 178.55 中国工商银行 - - 4,026.33 4,026.33 合计 - - 4,204.88 4,204.88 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成景旭纯债债券大成景旭纯债债券大成景旭纯债债券 合计 A B C 大成基金 - - 296.19 296.19 中国工商银行 - - 4,446.55 4,446.55 光大证券 - - 53.22 53.22 合计 - - 4,795.96 4,795.96 注：本基金 A 类、B 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费将专门用于本基金C 类基金份额的销售与基金份额持有人服务。在通常情况下，销售服务费按前一日基金资产净值的 0.4%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日的基金财产净值 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 本期 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 大成景旭纯债债券 A 大成景旭纯债债券 大成景旭纯债债券 B C 基 金 合 同 生 效 日 （ 2013 年 7 月 23 - - - 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金 65,248,438.30 - - 份额 报告期间申购/买入 - - - 总份额 报告期间因拆分变动 - - - 份额 减：报告期间赎回/卖 - - - 出总份额 报告期末持有的基金 65,248,438.30 - - 份额 报告期末持有的基金 份额 3.01% - - 占基金总份额比例 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至 年 6 月 30 日 2022 年 6 月 30 日 2022 年 6 月 30 日 大成景旭纯债债券 A 大成景旭纯债债券 大成景旭纯债债券 B C 基 金 合 同 生 效 日 （ 2013 年 7 月 23 - - - 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金 - - - 份额 报告期间申购/买入 - - - 总份额 报告期间因拆分变动 - - - 份额 减：报告期间赎回/卖 - - - 出总份额 报告期末持有的基金 - - - 份额 报告期末持有的基金 份额 - - - 占基金总份额比例 注：基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 2,448,191.22 5,337.86 2,636,333.53 7,965.57 注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 大成景旭纯债债券 A 除息日 每 10 份 现金形 再投资形 本期利 序 权益 基金份额 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 分红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2023 年 3 - 2023 年 3 0.036 250,329. 13,722.94 264,052. - 月 23 日 月 23 日 23 17 2 2023 年 5 - 2023 年 5 0.090 634,387. 34,051.05 668,438. - 月 29 日 月 29 日 18 23 合 - - - 0.126 884,716. 47,773.99 932,490. - 计 41 40 大成景旭纯债债券 B 除息日 每 10 份 现金形 再投资形 本期利 序 权益 基金份额 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 分红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2023 年 3 - 2023 年 3 0.036 8,533,59 - 8,533,59 - 月 23 日 月 23 日 3.50 3.50 2 2023 年 5 - 2023 年 5 0.090 18,828,1 - 18,828,1 - 月 29 日 月 29 日 91.64 91.64 合 - - - 0.126 27,361,7 - 27,361,7 - 计 85.14 85.14 大成景旭纯债债券 C 除息日 每 10 份 现金形 再投资形 本期利 序 权益 基金份额 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 分红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2023 年 3 - 2023 年 3 0.029 5,734.57 5,347.91 11,082.4 - 月 23 日 月 23 日 8 2 2023 年 5 - 2023 年 5 0.090 18,650.7 16,531.70 35,182.4 - 月 29 日 月 29 日 1 1 合 - - - 0.119 24,385.2 21,879.61 46,264.8 - 计 8 9 6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 06 月 30 日止，基金从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证 券款余额 650,301,099.66 元。以如下债券为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 150210 15 国开 10 2023 年 7 月 3 104.22 1,000,000 104,218,715.85 日 160210 16 国开 10 2023 年 7 月 3 102.80 632,000 64,967,009.84 日 210218 21 国开 18 2023 年 7 月 3 102.41 1,053,000 107,832,710.22 日 210406 21 农发 06 2023 年 7 月 3 103.26 1,000,000 103,257,671.23 日 220305 22 进出 05 2023 年 7 月 3 101.39 606,000 61,441,343.83 日 220403 22 农发 03 2023 年 7 月 3 101.31 2,553,000 258,651,963.44 日 合计 6,844,000 700,369,414.41 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控（合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会）、专业监控（监察稽核部、风险管理部）、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 本期末，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(上年度末：同)。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%，且本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产未超过最近工作日确认的净赎回金额。 本基金主要投资交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期 等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 6 月 30 日 资产 银行存款 2,448,191.22 - - - 2,448,191.22 交易性金融资产 251,157,047.84 2,548,248,042.36185,289,767.53 - 2,984,694,857.73 应收申购款 - - - 746.10 746.10 资产总计 253,605,239.06 2,548,248,042.36185,289,767.53 746.10 2,987,143,795.05 负债 应付管理人报酬 - - - 574,763.55 574,763.55 应付托管费 - - - 191,587.87 191,587.87 卖出回购金融资产 650,301,099.66 - - - 650,301,099.66 款 应付销售服务费 - - - 1,354.89 1,354.89 其他负债 - - - 189,765.90 189,765.90 负债总计 650,301,099.66 - - 957,472.21 651,258,571.87 利率敏感度缺口 -2,548,248,042.36185,289,767.53 -956,726.11 2,335,885,223.18 396,695,860.60 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31 日 资产 银行存款 3,897,345.18 - - - 3,897,345.18 交易性金融资产 325,715,430.14 3,437,151,347.04 - - 3,762,866,777.18 买入返售金融资产 47,506,602.47 - - - 47,506,602.47 应收申购款 - - - 394.67 394.67 资产总计 377,119,377.79 3,437,151,347.04 - 394.67 3,814,271,119.50 负债 应付管理人报酬 - - - 813,305.56 813,305.56 应付托管费 - - - 271,101.85 271,101.85 卖出回购金融资产 501,285,305.38 - - - 501,285,305.38 款 应付销售服务费 - - - 1,688.81 1,688.81 其他负债 - - - 293,975.77 293,975.77 负债总计 501,285,305.38 - - 1,380,071.99 502,665,377.37 利率敏感度缺口 -3,437,151,347.04 - -1,379,677.32 3,311,605,742.13 124,165,927.59 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 市场利率上升 25 -16,609,919.12 -16,279,040.40 个基点 市场利率下降 25 16,818,655.44 16,407,477.39 个基点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 无。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 无。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 2,984,694,857.73 3,762,866,777.18 第三层次 - - 合计 2,984,694,857.73 3,762,866,777.18 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应 属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 2,984,694,857.73 99.92 其中：债券 2,984,694,857.73 99.92 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 2,448,191.22 0.08 8 其他各项资产 746.10 0.00 9 合计 2,987,143,795.05 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 无。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 无。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 无。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 无。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 无。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 41,254,841.30 1.77 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,943,440,016.43 126.01 其中：政策性金融债 2,943,440,016.43 126.01 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 2,984,694,857.73 127.78 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例 码 （张） （%） 1 220403 22 农发 03 3,000,000 303,938,852.46 13.01 2 210406 21 农发 06 2,300,000 237,492,643.84 10.17 3 150210 15 国开 10 2,000,000 208,437,431.69 8.92 4 210218 21 国开 18 1,600,000 163,848,372.60 7.01 5 160210 16 国开 10 1,500,000 154,193,852.46 6.60 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 无。 7.10.2 本期国债期货投资评价 无。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 746.10 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 746.10 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额级 户数 户均持有的基金 别 份额 占总份 占总份 （户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例 （%） （%） 大 成 景 旭 纯 债 1,688 43,984.58 65,788,452.13 88.61 8,457,512.63 11.39 债券 A 大 成 景 旭 纯 债 5 418,404,258.61 2,092,021,293.03 100.00 - - 债券 B 大 成 景 旭 纯 债 1,794 2,138.83 79.49 0.00 3,836,987.15 100.00 债券 C 合计 3,487 622,341.36 2,157,809,824.65 99.43 12,294,499.78 0.57 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管 大成景旭纯债债券 A 4,951.19 0.0067 理人所 大成景旭纯债债券 B - - 有从业 人员持 有本基 大成景旭纯债债券 C 66.87 0.0017 金 合计 5,018.06 0.0002 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 大成景旭纯债债券 A 0 基金投资和研究部门负 大成景旭纯债债券 B 0 责人持有本开放式基金 大成景旭纯债债券 C 0 合计 0 大成景旭纯债债券 A 0 本基金基金经理持有本 大成景旭纯债债券 B 0 开放式基金 大成景旭纯债债券 C 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成景旭纯债债券 A 大成景旭纯债债券 B 大成景旭纯债债券 C 基金合同生效 日（2013 年 7 328,637,758.04 - 657,268,942.55 月 23 日）基 金份额总额 本报告期期初 352,379,580.27 2,736,123,772.44 4,463,386.50 基金份额总额 本报告期基金 3,324,965.28 9,341,367.71 1,006,568.80 总申购份额 减：本报告期 基金总赎回份 281,458,580.79 653,443,847.12 1,632,888.66 额 本报告期基金 - - - 拆分变动份额 本报告期期末 74,245,964.76 2,092,021,293.03 3,837,066.64 基金份额总额 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 无。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 经大成基金管理有限公司第八届董事会第二次会议审议通过，自 2023 年 3 月 25 日起， 温智敏先生不再担任公司副总经理职务；聘请石国武先生担任公司副总经理，任期自 2023 年3 月 25 日起，至公司第八届董事会任期届满之日止。具体详见我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。 二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 长江证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 注：1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 2、本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 本报告期内增加交易单元：无； 本报告期内退租交易单元：无。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于再次提请投资者及时更新已过 中国证监会基金电子披 1 期身份证件或者身份证明文件的公 露网站、规定报刊及本 2023 年 6 月 30 日 告 公司网站 关于大成景旭纯债债券型证券投资 中国证监会基金电子披 2 基金恢复大额申购（含定期定额申 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 31 日 购）及基金转换转入业务公告 公司网站 3 大成基金管理有限公司关于大成景 中国证监会基金电子披 2023 年 5 月 26 日 旭纯债债券型证券投资基金 2023 年 露网站、规定报刊及本 度第 2 次分红的公告 公司网站 关于大成景旭纯债债券型证券投资 中国证监会基金电子披 4 基金暂停大额申购（含定期定额申 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 24 日 购）及基金转换转入业务的公告 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 5 分基金增加广发证券股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 12 日 为销售机构的公告 公司网站 大成基金管理有限公司提醒投资者 中国证监会基金电子披 6 谨防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 4 月 27 日 公司网站 大成景旭纯债债券型证券投资基金 中国证监会基金电子披 7 2023 年第 1 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 4 月 21 日 公司网站 大成景旭纯债债券型证券投资基金 中国证监会基金电子披 8 2022 年年度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 30 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管 中国证监会基金电子披 9 理人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 27 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管 中国证监会基金电子披 10 理人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 27 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于养老金 中国证监会基金电子披 11 客户通过直销柜台申购旗下基金费 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 24 日 率优惠的公告 公司网站 关于大成景旭纯债债券型证券投资 中国证监会基金电子披 12 基金恢复大额申购（含定期定额申 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 23 日 购）及基金转换转入业务公告 公司网站 大成基金管理有限公司关于大成景 中国证监会基金电子披 13 旭纯债债券型证券投资基金 2023 年 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 21 日 度第 1 次分红的公告 公司网站 关于大成景旭纯债债券型证券投资 中国证监会基金电子披 14 基金暂停大额申购（含定期定额申 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 15 日 购）及基金转换转入业务公告 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 15 分基金增加玄元保险代理有限公司 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 10 日 为销售机构的公告 公司网站 大成景旭纯债债券型证券投资基金 中国证监会基金电子披 16 2022 年第 4 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 1 月 18 日 公司网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份 份额 类别 序号 额比例达到 期初 申购 赎回 持有份额 占比 或者超过 20% 份额 份额 份额 （%） 的时间区间 1 20230101- 866,550,2 0.00 0.00 866,550,259.9 39.93 机构 20230630 59.97 7 2 20230101- 934,880,6 0.00 0.00 934,880,602.3 43.08 20230630 02.36 6 产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值 剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产 以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景旭纯债债券型证券投资基金的文件； 2、《大成景旭纯债债券型证券投资基金基金合同》； 3、《大成景旭纯债债券型证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。 12.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。 大成基金管理有限公司 2023 年 8 月 30 日