大成景旭纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2018年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年01月01日起至12月31日止。 第2页共66页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......5 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1主要会计数据和财务指标......7 3.2基金净值表现......10 3.3过去三年基金的利润分配情况......12 §4管理人报告......14 4.1基金管理人及基金经理情况......14 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......17 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......17 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......18 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......19 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......21 §5托管人报告......22 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......22 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......22 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......22 §6审计报告......23 §7年度财务报表......25 7.1资产负债表......25 7.2利润表......26 7.3所有者权益（基金净值）变动表......27 7.4报表附注......28 §8投资组合报告......52 8.1期末基金资产组合情况......52 8.2期末按行业分类的股票投资组合......52 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......52 8.4报告期内股票投资组合的重大变动......52 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......53 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......53 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......53 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......53 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......53 第3页共66页 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......54 8.11投资组合报告附注......54 §9基金份额持有人信息......56 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......56 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......56 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......56 §10开放式基金份额变动......58 §11重大事件揭示......59 11.1基金份额持有人大会决议......59 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......59 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......59 11.4基金投资策略的改变......59 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......59 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......60 11.8其他重大事件......61 §12影响投资者决策的其他重要信息......65 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......65 12.2影响投资者决策的其他重要信息......65 §13备查文件目录......66 13.1备查文件目录......66 13.2存放地点......66 13.3查阅方式......66 第4页共66页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成景旭纯债债券型证券投资基金 基金简称 大成景旭纯债债券 基金主代码 000152 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年7月23日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 147,952,280.44份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大成景旭纯债债券A 大成景旭纯债债券C 下属分级基金的交易代码： 000152 000153 报告期末下属分级基金的份额总额 11,567,370.84份 136,384,909.60份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为纯债基金，管理人主要通过分析影响债券市场的各类要素，对债券 组合的平均久期、期限结构、类属品种进行有效配置，力争为投资人提供长 期稳定的投资回报。 投资策略 本基金将有效结合“自上而下”的资产配置策略以及“自下而上”的债券精 选策略，在综合判断宏观经济基本面、证券市场走势等宏观因素的基础上， 灵活配置基金资产在各类资产之间的配置比例，并通过严谨的信用分析以及 对券种收益水平、流动性的客观判断，综合运用多种投资策略，精选个券构 建投资组合。 业绩比较基准 中债综合指数 风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币 市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 赵冰 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66105799 电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008885558 95588 传真 0755-83199588 010-66105798 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街55 7088号招商银行大厦32 号 层 第5页共66页 办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街55 7088号招商银行大厦32 号 层 邮政编码 518040 100140 法定代表人 刘卓 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行托 管业务部 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙) 场安永大楼17层01-12室 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招 商银行大厦32层 第6页共66页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1. 1 期 间 数 2017年 2016年 2015年 据 和 指 标 大成景旭纯 大成景旭纯 大成景旭纯 大成景旭纯 大成景旭纯 大成景旭纯 债债券A 债债券C 债债券A 债债券C 债债券A 债债券C 本 期 已 2,956,855.2 6,606,901. 26,677,562. 6,890,503.1 16,646,788. 实 647,455.40 6 83 60 5 32 现 收 益 本 期 531,398.27 2,582,296.8 2,787,863. 18,279,535. 8,927,041.5 22,496,239. 利 8 53 36 6 18 润 加 权 平 均 基 金 0.0216 0.0176 0.0216 0.0405 0.1328 0.1307 份 额 本 期 利 润 本 期 加 2.01% 1.66% 1.91% 3.62% 10.96% 10.98% 权 平 第7页共66页 均 净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额 2.06% 1.61% 2.42% 2.08% 11.10% 11.08% 净 值 增 长 率 3.1. 2 期 末 数 2017年末 2016年末 2015年末 据 和 指 标 期 末 可 供 768,143.92 6,648,092.3 1,236,369. 4,537,103.2 43,410,235. 53,434,216. 分 0 55 6 56 51 配 利 润 期 末 可 供 分 配 0.0664 0.0487 0.0418 0.0289 0.1960 0.1889 基 金 份 额 利 第8页共66页 润 期 末 基 金 12,623,197 146,445,300 31,647,631 165,848,345 276,912,111 351,583,221 资 .27 .63 .25 .82 .80 .54 产 净 值 期 末 基 金 1.091 1.074 1.069 1.057 1.251 1.243 份 额 净 值 3.1. 3 累 计 2017年末 2016年末 2015年末 期 末 指 标 基 金 份 额 累 计 30.77% 28.93% 28.13% 26.88% 25.10% 24.30% 净 值 增 长 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 第9页共66页 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景旭纯债债券A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.09% 0.05% -0.43% 0.06% 0.52% -0.01% 过去六个月 0.83% 0.04% 0.36% 0.05% 0.47% -0.01% 过去一年 2.06% 0.05% 0.24% 0.06% 1.82% -0.01% 过去三年 16.13% 0.08% 10.42% 0.08% 5.71% 0.00% 自基金合同 30.77% 0.11% 18.80% 0.09% 11.97% 0.02% 生效起至今 大成景旭纯债债券C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.00% 0.04% -0.43% 0.06% 0.43% -0.02% 过去六个月 0.66% 0.04% 0.36% 0.05% 0.30% -0.01% 过去一年 1.61% 0.05% 0.24% 0.06% 1.37% -0.01% 过去三年 15.21% 0.08% 10.42% 0.08% 4.79% 0.00% 自基金合同 28.93% 0.11% 18.80% 0.09% 10.13% 0.02% 生效起至今 第10页共66页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合 同的约定，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 第11页共66页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：2013年净值增长率表现期间为2013年7月23日(基金合同生效日)至2013年12月31日。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 大成景旭纯债债券A 第12页共66页 年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注 份额分红数 总额 计 2017 - - - - 2016 2.1000 50,640,143.87 1,367,710.67 52,007,854.54 2015 - - - - 合计 2.1000 50,640,143.87 1,367,710.67 52,007,854.54 单位：人民币元 大成景旭纯债债券C 年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注 份额分红数 总额 计 2017 - - - - 2016 2.1000 94,300,693.96 11,239,900.37 105,540,594.33 2015 - - - - 合计 2.1000 94,300,693.96 11,239,900.37 105,540,594.33 第13页共66页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日 正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注 册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2017年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，5只QDII基金及76只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 中央财经大学经济学 学士。2007年10月 加入大成基金管理有 限公司，历任基金运 营部基金助理会计师、 基金运营部登记清算 主管、固定收益总部 助理研究员、固定收 陈会荣先 本基金基 2017年3月- 10年 益总部基金经理助理、 生 金经理 22日 固定收益总部基金经 理。自2016年8月 6日起任大成景穗灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理，自 2016年8月6日起 任大成丰财宝货币市 场基金基金经理，自 2016年9月6日起 第14页共66页 任大成恒丰宝货币市 场基金基金经理。自 2016年11月2日起 任大成惠利纯债债券 型证券投资基金、大 成惠益纯债债券型证 券投资基金基金经理, 自2017年3月1日 起任大成惠祥定期开 放纯债债券型证券投 资基金基金经理。自 2017年3月22日起 担任大成月添利理财 债券型证券投资基金、 大成慧成货币市场基 金和大成景旭纯债债 券型证券投资基金基 金经理。自2018年 3月14日起担任大 成月月盈短期理财债 券型证券投资基金及 大成添利宝货币市场 基金基金经理。具备 基金从业资格。国籍： 中国 经济学硕士。2000 年7月至2001年12 月任新华社参编部编 辑；2002年1月至 2005年12月任J.D. Power(MacGrawHill 集团成员) 市场研究 部分析师；2006年 1月至2009年1月 方孝成先 本基金基 2017年11 - 8年 任大公国际资信评估 生 金经理 月8日 有限公司金融机构部 副总经理；2009年 2月至2011年1月 任合众人寿保险股份 有限公司风险管理部 信用评级室主任； 2011年2月至2015 年9月任合众资产管 理股份有限公司固定 收益投资部投资经理； 第15页共66页 2015年9月至2017 年7月任光大永明资 产管理股份有限公司 固定收益投资部执行 总经理。2017年7 月加入大成基金管理 有限公司，2017年 11月8日起任大成 景旭纯债债券型证券 投资基金基金经理。 2018年1月23日起 担任大成现金增利货 币市场基金基金经理。 自2018年3月23日 起担任大成慧成货币 市场基金基金经理。 具备基金从业资格。 国籍：中国 经济学硕士。2009 年8月加入大成基金 管理有限公司，曾任 固定收益部宏观利率 研究员。2013年1 月14日至2014年1 月10日任大成债券 投资基金基金经理助 理。2014年1月11 日至2017年3月27 日任大成景旭纯债债 券型证券投资基金基 杨雅洁女 本基金基 2014年1月 金经理。2015年3 士 金经理 11日 2017年3月27日 8年 月21日至2017年3 月27日任大成月添 利理财债券型证券投 资基金基金经理。 2015年5月22日至 2017年3月27日任 大成景鹏灵活配置混 合型证券投资基金基 金经理。2016年9 月29日至2017年3 月27日任大成慧成 货币市场基金基金经 理。2016年9月29 日至2017年3月27 第16页共66页 日任大成添益交易型 货币市场基金基金经 理。2017年1月6 日至2017年3月27 日担任大成景尚灵活 配置混合型证券投资 基金基金经理。具有 基金从业资格。国籍： 中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以 第17页共66页 及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在4笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在14笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年中国经济整体呈现出温和回升的态势。在全球经济复苏的带动下，出口显着回升； 消费平稳，占比进一步扩大；房地产投资在一季度冲高后缓步回落，全年来看显着好于年初的市场预期。通胀则维持在较低的水平。 央行的货币政策全年维持中性偏紧的取向，主要基于金融去杠杆的考虑，分别在一季度和四季度上调了公开市场操作利率，全年合计上调25BP。监管政策趋严基本上贯穿全年，并分别在二季度和四季度给市场带来了两轮较大幅度的调整，但主要政策尚未落地，对市场的冲击难言结束。2017年全年中债综合财富(总值)指数上涨0.24%，而中债信用债总财富（总值）指数则上涨了2.31%，类属资产表现上信用债显着好于利率债，短端好于长端。2017年本基金采取短久期、低杠杆的策略，进行积极防御。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末大成景旭纯债债券A基金份额净值为1.091元，本报告期基金份额净值增长 率为2.06%；截至本报告期末大成景旭纯债债券C基金份额净值为1.074元，本报告期基金份额 净值增长率为1.61%；同期业绩比较基准收益率为0.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018年经济增速会温和放缓，经济结构进一步优化，地产和基建小幅回落，消费和制造业 第18页共66页 重要性上升。通胀方面，CPI预计温和回升，PPI回落。基于双支柱政策框架，预计在一段时间 内仍会维持中性偏紧的货币政策，同时宏观审慎政策会进一步收紧，监管政策进入完善和落地阶段，重塑资产管理行业格局。 2018年对非标的整顿力度将加大，实体经济融资增速将回落，货币进入低速增长时期。债 券由于流动性较好在强监管中最先受到影响，但对非标的整顿和融资增速的放缓可能对债市构成利好，相对而言利率债可能面临更好的机会，而信用债特别是中长期信用债由于利差保护不足，在资管新规落地带来的实质性利空消化之前，机会仍然需要等待。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理 第19页共66页 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括三名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 第20页共66页 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第21页共66页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对大成景旭纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，大成景旭纯债债券型证券投资基金的管理人——大成基金管理有限公司在大成景旭纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的大成景旭纯债债券型证券投资基金 2017年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 第22页共66页 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成景旭纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了大成景旭纯债债券型证券投资基金的财务报表，包括 2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、所有者权 益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的大成景旭纯债债券型证券投资基金的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大成 景旭纯债债券型证券投资基金2017年12月31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了 我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于大成景旭纯债债券型证券投资基金，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 其他信息 大成景旭纯债债券型证券投资基金管理层（以下简称“管理层”） 对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解 到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 责任 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估大成景旭纯债债券型证券投 资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督大成景旭纯债债券型证券投资基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理 责任 保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据 财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 第23页共66页 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计 证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊 导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的 风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对大成景旭纯债债券型证券投资基 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致大成景旭纯债债券型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控 制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 吴翠蓉 高鹤 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2018年3月30日 第24页共66页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 5,854,725.52 12,356,023.70 结算备付金 - - 存出保证金 53.31 5,445.68 交易性金融资产 7.4.7.2 157,801,874.00 185,698,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 157,801,874.00 185,698,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 3,854,661.44 3,263,208.11 应收股利 - - 应收申购款 2,141.32 300,452.28 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 167,513,455.59 201,623,129.77 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 8,000,000.00 3,700,000.00 应付证券清算款 10,353.54 2,360.24 应付赎回款 7,035.26 24,833.43 应付管理人报酬 97,497.01 133,316.90 应付托管费 27,856.30 38,090.52 应付销售服务费 49,846.08 64,679.09 应付交易费用 7.4.7.7 4,953.70 13,766.04 应交税费 - - 第25页共66页 应付利息 -2,588.37 102.52 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 250,004.17 150,003.96 负债合计 8,444,957.69 4,127,152.70 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 147,952,280.44 186,560,831.25 未分配利润 7.4.7.10 11,116,217.46 10,935,145.82 所有者权益合计 159,068,497.90 197,495,977.07 负债和所有者权益总计 167,513,455.59 201,623,129.77 注：报告截止日2017年12月31日，大成景旭纯债债券A基金份额净值人民币1.091元，大成 景旭纯债债券C基金份额净值人民币1.074元，基金份额总额147,952,280.44份，其中大成景 旭纯债债券A基金份额11,567,370.84份，大成景旭纯债债券C基金份额136,384,909.60份。 7.2 利润表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 6,141,328.03 31,998,897.47 1.利息收入 10,850,911.30 34,995,251.53 其中：存款利息收入 7.4.7.11 119,718.40 163,683.46 债券利息收入 10,530,576.80 34,424,707.00 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 200,616.10 406,861.07 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -4,238,395.62 8,944,446.32 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -4,238,395.62 8,944,446.32 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -490,615.51 -12,217,065.54 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 第26页共66页 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 19,427.86 276,265.16 列） 减：二、费用 3,027,632.88 10,931,498.58 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,279,933.32 4,575,881.87 2．托管费 7.4.10.2.2 365,695.36 1,307,394.87 3．销售服务费 7.4.10.2.3 624,903.21 2,023,256.01 4．交易费用 7.4.7.19 6,035.11 47,722.30 5．利息支出 344,267.07 2,550,478.67 其中：卖出回购金融资产支出 344,267.07 2,550,478.67 6．其他费用 7.4.7.20 406,798.81 426,764.86 三、利润总额（亏损总额以 3,113,695.15 21,067,398.89 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 3,113,695.15 21,067,398.89 号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 186,560,831.25 10,935,145.82 197,495,977.07 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 3,113,695.15 3,113,695.15 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -38,608,550.81 -2,932,623.51 -41,541,174.32 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 45,706,566.77 2,955,480.73 48,662,047.50 2.基金赎回款 -84,315,117.58 -5,888,104.24 -90,203,221.82 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 第27页共66页 五、期末所有者权益 147,952,280.44 11,116,217.46 159,068,497.90 （基金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 504,228,957.16 124,266,376.18 628,495,333.34 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 21,067,398.89 21,067,398.89 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -317,668,125.91 23,149,819.62 -294,518,306.29 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,254,889,710.07 208,918,317.86 1,463,808,027.93 2.基金赎回款 -1,572,557,835.98 -185,768,498.24 -1,758,326,334.22 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -157,548,448.87 -157,548,448.87 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 186,560,831.25 10,935,145.82 197,495,977.07 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀____ ______周立新______ ____崔伟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 大成景旭纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]365号文“关于核准大成景旭纯债债券型证券投资基金募集的批复” 的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成景旭纯债债券型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第60469430_H11号验资报告后，向中国证 第28页共66页 监会报送基金备案材料。基金合同于2013年7月23日生效。本基金为契约型开放式，存续期限 不定。 本基金募集期间为2013年6月28日至2013年7月19日，首次发售募集的有效认购资金扣 除认购费后的净认购金额为人民币985,637,950.54元，折合985,637,950.54份基金份额；有效 认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币268,750,05元,折合268,750,05份基金份额。 其中A类基金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 328,518,055.30元，折合328,518,055.30份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生 的利息为人民币119,702.74元，折合119,702.74份基金份额。C类基金已收到的首次发售募集 的有效认购资金金额为人民币657,119,895.24元，折合657,119,895.24份基金份额；有效认购 资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币149,047.31元，折合149,047.31份基金份额。以 上收到的实收基金共计人民币985,906,700.59元，折合985,906,700.59份基金份额。本基金的 基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债、政府机构债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、资产支持证券、次级债券、中小企业私募债券、可分离交易可转债中的纯债部分、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、等固定收益类金融工具以及现金、法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不直接在二级市场买入股票、权证、可转债，也不参与一级市场的新股、可转债申购或增发新股。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。 本基金的业绩比较基准为中债综合指数。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编 第29页共66页 制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证 监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的 财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资。 本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等. 第30页共66页 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 第31页共66页 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 第32页共66页 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；(6)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (7)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认； 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率计算，当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率计算。 第33页共66页 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分 配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (4)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金A类基金份额不收取销售 服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3差错更正的说明 无。 7.4.6税项 7.4.6.1增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府 第34页共66页 债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的 规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以 下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品 管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税 政策的通知》的规定，提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销 售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以 选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一 个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.2个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 第35页共66页 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 5,854,725.52 12,356,023.70 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 5,854,725.52 12,356,023.70 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 10,814,198.01 10,806,174.00 -8,024.01 银行间市场 151,292,842.40 146,995,700.00 -4,297,142.40 合计 162,107,040.41 157,801,874.00 -4,305,166.41 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 162,107,040.41 157,801,874.00 -4,305,166.41 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 4,981,400.00 4,993,500.00 12,100.00 银行间市场 184,531,150.90 180,704,500.00 -3,826,650.90 合计 189,512,550.90 185,698,000.00 -3,814,550.90 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 189,512,550.90 185,698,000.00 -3,814,550.90 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 第36页共66页 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金于本期末及上年度末均无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 216.43 2,274.42 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 3,854,445.01 3,260,931.19 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - 2.50 合计 3,854,661.44 3,263,208.11 7.4.7.6其他资产 注：本基金本期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 4,953.70 13,766.04 合计 4,953.70 13,766.04 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 4.17 3.96 第37页共66页 预提审计费 50,000.00 50,000.00 预提信息披露费 200,000.00 100,000.00 合计 250,004.17 150,003.96 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 大成景旭纯债债券A 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 29,595,528.83 29,595,528.83 本期申购 9,447,958.71 9,447,958.71 本期赎回（以“-”号填列） -27,476,116.70 -27,476,116.70 本期末 11,567,370.84 11,567,370.84 金额单位：人民币元 大成景旭纯债债券C 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 156,965,302.42 156,965,302.42 本期申购 36,258,608.06 36,258,608.06 本期赎回（以“-”号填列） -56,839,000.88 -56,839,000.88 本期末 136,384,909.60 136,384,909.60 注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 大成景旭纯债债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,236,369.55 815,732.87 2,052,102.42 本期利润 647,455.40 -116,057.13 531,398.27 本期基金份额交易 -1,115,681.03 -411,993.23 -1,527,674.26 产生的变动数 其中：基金申购款 425,004.12 270,914.87 695,918.99 基金赎回款 -1,540,685.15 -682,908.10 -2,223,593.25 本期已分配利润 - - - 本期末 768,143.92 287,682.51 1,055,826.43 第38页共66页 单位：人民币元 大成景旭纯债债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,537,103.26 4,345,940.14 8,883,043.40 本期利润 2,956,855.26 -374,558.38 2,582,296.88 本期基金份额交易 -845,866.22 -559,083.03 -1,404,949.25 产生的变动数 其中：基金申购款 1,293,024.71 966,537.03 2,259,561.74 基金赎回款 -2,138,890.93 -1,525,620.06 -3,664,510.99 本期已分配利润 - - - 本期末 6,648,092.30 3,412,298.73 10,060,391.03 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12月 12月31日 31日 活期存款利息收入 18,361.70 89,728.05 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 99,012.50 - 结算备付金利息收入 2,316.70 73,633.42 其他 27.50 321.99 合计 119,718.40 163,683.46 7.4.7.12股票投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 310,281,240.06 3,705,943,955.87 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 304,643,605.48 3,622,094,986.39 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 9,876,030.20 74,904,523.16 买卖债券差价收入 -4,238,395.62 8,944,446.32 第39页共66页 7.4.7.14贵金属投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -490,615.51 -12,217,065.54 ——股票投资 - - ——债券投资 -490,615.51 -12,217,065.54 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -490,615.51 -12,217,065.54 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年12 年12月31日 月31日 基金赎回费收入 18,931.23 259,824.01 基金转换费收入 496.63 16,441.15 合计 19,427.86 276,265.16 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25% 归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 第40页共66页 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年12 年12月31日 月31日 交易所市场交易费用 210.11 264.80 银行间市场交易费用 5,825.00 47,457.50 合计 6,035.11 47,722.30 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年 年12月31日 12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 1,200.00 3,200.00 债券账户维护费 36,000.00 36,000.00 银行费用 19,598.81 37,564.86 合计 406,798.81 426,764.86 7.4.7.21分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需披露分部报告。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除7.4.6.1增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金无其他需要 披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 第41页共66页 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司（“大成国际” 基金管理人的子公司 ） 大成创新资本管理有限公司（“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”） 注：(1) 根据本基金管理人大成基金董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券将所 持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变 更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市 场监督管理局办理完毕。大成基金原股东广东证券股份有限公司自2016年4月25日起不再为本 基金关联方。 (2)以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 注：本基金本期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2债券交易 注：本基金本期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.3债券回购交易 注：本基金本期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.4权证交易 注：本基金本期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 注：本基金本期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 第42页共66页 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付 1,279,933.32 4,575,881.87 的管理费 其中：支付销售机构的 119,593.96 234,765.07 客户维护费 注：1、基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.70%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 2、于2017年12月31日的应付基金管理费为人民币97,497.01元（2016年12月31日：人民 币133,316.90元）。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付 365,695.36 1,307,394.87 的托管费 注：1、基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.20%年 费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金财产净值 2、于2017年12月31日的应付基金托管费为人民币27,856.30 元（2016年12月31日：人民 币38,090.52元）。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 各关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 第43页共66页 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成景旭纯债债券 大成景旭纯债债券 合计 A C 大成基金 - 565,550.37 565,550.37 中国工商银行 - 24,448.21 24,448.21 合计 - 589,998.58 589,998.58 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 大成景旭纯债债券 大成景旭纯债债券 A C 合计 大成基金 - 1,812,746.91 1,812,746.91 中国工商银行 - 57,261.07 57,261.07 光大证券 - 728.54 728.54 合计 - 1,870,736.52 1,870,736.52 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费将专门用于本基金C类 基金份额的销售与基金份额持有人服务。在通常情况下，销售服务费按前一日基金资产净值的0.4%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为每日应计提的销售服务费 E为前一日的基金财产净值 本期末本基金应付大成基金的销售服务费余额为人民币46,337.53元，应付中国工商银行的销售 服务费余额为人民币1,634.99 元，无应付光大证券的销售服务费余额。上年度末本基金应付大 成基金的销售服务费余额为人民币57,636.67元，应付中国工商银行的销售服务费余额为人民币 2,769.90元，应付光大证券的销售服务费余额为人民币5.85元。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金于本期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金本期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期末及上年度末未持有本基金份额。 第44页共66页 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 5,854,725.52 18,361.70 12,356,023.70 89,728.05 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行间同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 注：本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金于本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币8,000,000.00元，于2018年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 第45页共66页 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控（合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会）、专业监控（监察稽核部、风险管理部）、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10％。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 截至2017年12月31日止，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为92.41%。（2016年12月31日：91.50%） 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 A-1 30,090,000.00 - A-1以下 - - 未评级 20,812,174.00 24,785,500.00 合计 50,902,174.00 24,785,500.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限在一年以内的政策性金融债和短期融资债。 第46页共66页 3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 AAA 31,685,000.00 10,138,000.00 AAA以下 75,214,700.00 150,774,500.00 未评级 - - 合计 106,899,700.00 160,912,500.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.债券投资以净价列示。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现而带来的变现困难。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限 制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日 第47页共66页 且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资等。下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 5,854,725.52 - - - 5,854,725.52 存出保证金 53.31 - - - 53.31 交易性金融资产 90,307,674.00 67,494,200.00 - - 157,801,874.00 应收利息 - - - 3,854,661.44 3,854,661.44 应收申购款 - - - 2,141.32 2,141.32 资产总计 96,162,452.83 67,494,200.00 - 3,856,802.76 167,513,455.59 负债 卖出回购金融资产款 8,000,000.00 - - - 8,000,000.00 应付证券清算款 - - - 10,353.54 10,353.54 应付赎回款 - - - 7,035.26 7,035.26 应付管理人报酬 - - - 97,497.01 97,497.01 应付托管费 - - - 27,856.30 27,856.30 应付销售服务费 - - - 49,846.08 49,846.08 应付交易费用 - - - 4,953.70 4,953.70 第48页共66页 应付利息 - - - -2,588.37 -2,588.37 其他负债 - - - 250,004.17 250,004.17 负债总计 8,000,000.00 - - 444,957.69 8,444,957.69 利率敏感度缺口 88,162,452.83 67,494,200.00 - 3,411,845.07 159,068,497.90 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 12,356,023.70 - - - 12,356,023.70 存出保证金 5,445.68 - - - 5,445.68 交易性金融资产 34,923,500.00 150,774,500.00 - - 185,698,000.00 应收利息 - - - 3,263,208.11 3,263,208.11 应收申购款 - - - 300,452.28 300,452.28 资产总计 47,284,969.38 150,774,500.00 - 3,563,660.39 201,623,129.77 负债 卖出回购金融资产款 3,700,000.00 - - - 3,700,000.00 应付证券清算款 - - - 2,360.24 2,360.24 应付赎回款 - - - 24,833.43 24,833.43 应付管理人报酬 - - - 133,316.90 133,316.90 应付托管费 - - - 38,090.52 38,090.52 应付销售服务费 - - - 64,679.09 64,679.09 应付交易费用 - - - 13,766.04 13,766.04 应付利息 - - - 102.52 102.52 其他负债 - - - 150,003.96 150,003.96 负债总计 3,700,000.00 - - 427,152.70 4,127,152.70 利率敏感度缺口 43,584,969.38 150,774,500.00 - 3,136,507.69 197,495,977.07 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可 假设 能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2017年12月31日 上年度末（2016年12月31日 分析 ） ） 利率上升25个基准 -231,426.19 -642,916.15 点 利率下降25个基准 232,541.62 647,601.93 点 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 第49页共66页 金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例合计不低于基金资产的80%；现金或 到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。 于2017年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2其他事项 (1)公允价值 管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中无划分为第一层次余额，划分为第二层次的余额为人民币157,801,874.00元，无划分为第 三层次余额。（于2016年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产中无划分为第一层次余额，划分为第二层次的余额为人民币185,698,000.00元，无 划分为第三层次余额。） 公允价值所属层次间重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 第50页共66页 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.3财务报表的批准 本财务报表已于2018年3月30日经本基金的基金管理人批准。 第51页共66页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - 0.00 其中：股票 - 0.00 2 基金投资 - 0.00 3 固定收益投资 157,801,874.00 94.20 其中：债券 157,801,874.00 94.20 资产支持证券 - 0.00 4 贵金属投资 - 0.00 5 金融衍生品投资 - 0.00 6 买入返售金融资产 - 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 7 银行存款和结算备付金合计 5,854,725.52 3.50 8 其他各项资产 3,856,856.07 2.30 9 合计 167,513,455.59 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：本基金本报告期未买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：本基金本报告期未卖出股票。 第52页共66页 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：本基金本报告期未买入或卖出股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - 0.00 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 10,806,174.00 6.79 其中：政策性金融债 10,806,174.00 6.79 4 企业债券 87,374,700.00 54.93 5 企业短期融资券 40,096,000.00 25.21 6 中期票据 19,525,000.00 12.27 7 可转债（可交换债） - 0.00 8 同业存单 - 0.00 9 其他 - 0.00 10 合计 157,801,874.00 99.20 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 1180034 11鑫泰债 150,000 15,181,500.00 9.54 2 1380064 13洪市政债 200,000 12,160,000.00 7.64 3 1180162 11宜昌城投债 200,000 10,854,000.00 6.82 4 108601 国开1703 108,300 10,806,174.00 6.79 5 1180104 11杭高新债 100,000 10,086,000.00 6.34 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 第53页共66页 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金不直接在二级市场买入股票、权证、可转债，也不参与一级市场的新 股、可转债申购或增发新股，本基金无备选股票库，无投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票的情形。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 53.31 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,854,661.44 5 应收申购款 2,141.32 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,856,856.07 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末未持有股票。 第54页共66页 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 注：由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 第55页共66页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 户数(户) 基金份额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份 例 额比例 大成 景旭 2,451 4,719.45 - 0.00% 11,567,370.84 100.00% 纯债 债券A 大成 景旭 2,553 53,421.43 124,137,951.94 91.02% 12,246,957.66 8.98% 纯债 债券C 合计 5,004 29,566.80 124,137,951.94 83.90% 23,814,328.50 16.10% 注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额的合计数。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 大成景旭 纯债债券 102.52 0.0009% A 基金管理人所有从业人员 大成景旭 持有本基金 纯债债券 8.82 0.0000% C 合计 111.34 0.0001% 注：1、上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）； 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 大成景旭纯债债券A 0 金投资和研究部门负责人 第56页共66页 持有本开放式基金 大成景旭纯债债券C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 大成景旭纯债债券A 0 放式基金 大成景旭纯债债券C 0 合计 0 第57页共66页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成景旭纯债债 大成景旭纯债债 券A 券C 基金合同生效日（2013年7月23日）基金 328,637,758.04 657,268,942.55 份额总额 本报告期期初基金份额总额 29,595,528.83 156,965,302.42 本报告期基金总申购份额 9,447,958.71 36,258,608.06 减:本报告期基金总赎回份额 27,476,116.70 56,839,000.88 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 11,567,370.84 136,384,909.60 第58页共66页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。 2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 3、基金管理人于2017年8月12日发布了《大成基金管理有限公司督察长任职公告》，经 大成基金管理有限公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，赵冰女士自2017年8月11日 担任公司督察长，总经理罗登攀不再代为履行督察长职务。 二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，本报告期应支付的审计费用为5万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至 第59页共66页 今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、报告期内公司收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改行政监管措施的决定》，责令公司在三个月内对货币基金单一持有人持有比例过高的情况进行整改，并对相关责任人采取行政监管措施。截止目前，公司已经制定并落实相关整改措施，并向深圳证监局提交整改报告。 2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 长江证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东方证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华创证券 1 - 0.00% - 0.00% - 申银万国 1 - 0.00% - 0.00% - 中信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （1）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （2）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （3）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；（4）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要； （5）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （6）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 第60页共66页 表》，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。 本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 本报告期内增加交易单元：东方证券、长江证券。本报告期内退租交易单元：无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 长江证券 - 0.00% 17,000,000.00 4.55% - 0.00% 东方证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 申银万国 10,831,659.75 38.47%176,410,000.00 47.24% - 0.00% 中信证券 17,326,909.73 61.53%180,000,000.00 48.20% - 0.00% 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于大成基金管理有限公司 1 旗下证券投资基金及专户等 中国证监会指定报 2017年12月30日 资管产品实施增值税政策的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 2 旗下部分基金增加南京苏宁 中国证监会指定报 2017年12月12日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金管理有限公司关于 3 旗下部分基金增加和耕传承 中国证监会指定报 2017年12月8日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 4 旗下基金调整流通受限股票 刊及本公司网站 2017年11月27日 估值方法的公告 5 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年11月8日 资基金增聘基金经理公告 刊及本公司网站 关于大成基金网上直销端建 中国证监会指定报 6 设银行进行系统维护暂停服 刊及本公司网站 2017年11月3日 务的通知 7 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年10月27日 第61页共66页 资基金2017年第3季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 8 旗下部分基金增加上海利得 中国证监会指定报 2017年10月12日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金管理有限公司关于 9 旗下部分基金增加上海中正 中国证监会指定报 2017年9月13日 达广投资管理有限公司为销 刊及本公司网站 售机构的公告 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 10 资基金更新招募说明书摘要 刊及本公司网站 2017年9月7日 （2017年第2期） 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 11 资基金更新招募说明书 刊及本公司网站 2017年9月7日 （2017年第2期） 大成基金管理有限公司关于 12 旗下部分基金增加深圳众禄 中国证监会指定报 2017年9月4日 金融控股股份有限公司为销 刊及本公司网站 售机构的公告 大成基金管理有限公司关于 13 通过网上直销系统大成钱柜 中国证监会指定报 2017年9月1日 交易实施费率优惠活动的公 刊及本公司网站 告 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 14 资基金2017年半年度报告摘 刊及本公司网站 2017年8月24日 要 15 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年8月24日 资基金2017年半年度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 16 网上直销货币基金快速赎回 刊及本公司网站 2017年8月15日 业务调整的公告 17 大成基金管理有限公司督察 中国证监会指定报 2017年8月12日 长任职公告 刊及本公司网站 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 18 旗下部分基金增加中原银行 刊及本公司网站 2017年8月4日 为销售机构的公告 19 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年7月19日 资基金2017年第2季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 20 通过网上直销系统适用渠道 中国证监会指定报 2017年7月7日 大成钱柜交易实施费率优惠 刊及本公司网站 活动的公告 21 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年7月7日 旗下部分基金增加上海长量 刊及本公司网站 第62页共66页 基金销售投资顾问有限公司 为销售机构的公告 关于大成基金管理有限公司 22 旗下部分基金增加上海基煜 中国证监会指定报 2017年6月28日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金管理有限公司关于 23 旗下部分基金增加上海利得 中国证监会指定报 2017年6月27日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金关于旗下部分基金 24 增加北京肯特瑞财富投资管 中国证监会指定报 2017年6月21日 理有限公司为销售机构的公 刊及本公司网站 告 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 25 增加平安证券股份有限公司 刊及本公司网站 2017年6月16日 为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 26 总经理继续代为履行督察长 刊及本公司网站 2017年5月17日 职务的公告 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 27 增加北京虹点基金销售有限 刊及本公司网站 2017年5月6日 公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于 28 调整网上直销系统建行直联 中国证监会指定报 2017年5月4日 渠道基金交易费率优惠的公 刊及本公司网站 告 29 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年4月21日 资基金2017年第1季度报告 刊及本公司网站 30 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年4月14日 撤销北京理财中心的公告 刊及本公司网站 关于大成基金管理有限公司 31 旗下部分基金增加上海基煜 中国证监会指定报 2017年3月31日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 32 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月28日 资基金变更基金经理公告 刊及本公司网站 33 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月25日 资基金2016年年度报告摘要 刊及本公司网站 34 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月25日 资基金2016年年度报告 刊及本公司网站 关于增加北京恒天明泽基金 中国证监会指定报 35 销售有限公司为开放式基金 刊及本公司网站 2017年3月25日 销售机构并开通相关业务的 第63页共66页 公告 36 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月23日 资基金增聘基金经理的公告 刊及本公司网站 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 37 资基金更新招募说明书 刊及本公司网站 2017年3月10日 （2017年第1期）-摘要 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 38 资基金更新招募说明书 刊及本公司网站 2017年3月10日 （2017年第1期） 大成基金管理有限公司关于 39 调整网上直销系统招行直联 中国证监会指定报 2017年3月8日 渠道基金交易费率优惠的公 刊及本公司网站 告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 40 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （姚余栋） 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 41 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （谭晓冈） 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 42 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （杜鹏） 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 43 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （陈翔凯） 44 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年1月21日 资基金2016年第4季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 45 旗下部分基金增加万联证券 中国证监会指定报 2017年1月17日 有限责任公司为销售机构的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 46 通过网上直销系统适用渠道 中国证监会指定报 2017年1月11日 大成钱柜交易实施费率优惠 刊及本公司网站 活动的公告 47 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年1月6日 撤销西安分公司的公告 刊及本公司网站 第64页共66页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资 者类 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额占 别 序号 达到或者超过20% 份额 份额 份额 持有份额 比 的时间区间 机构 1 20170101-20171231 123,927,951.94 - - 123,927,951.94 83.76% 个人 -- - - - - - 产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 第65页共66页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景旭纯债债券型证券投资基金的文件； 2、《大成景旭纯债债券型证券投资基金基金合同》； 3、《大成景旭纯债债券型证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 13.2 存放地点 本报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行 查阅。 大成基金管理有限公司 2018年3月31日 第66页共66页