大成景旭纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年8月24日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月22日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。 第2页共51页 1.2目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......6 2.1基金基本情况......6 2.2基金产品说明......6 2.3基金管理人和基金托管人......6 2.4信息披露方式......7 2.5其他相关资料......7 §3主要财务指标和基金净值表现......8 3.1主要会计数据和财务指标......8 3.2基金净值表现......8 §4管理人报告......11 4.1基金管理人及基金经理情况......11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15 §5托管人报告......16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16 §6半年度财务会计报告（未经审计）......17 6.1资产负债表......17 6.2利润表......18 6.3所有者权益（基金净值）变动表......19 第3页共51页 6.4报表附注......20 §7投资组合报告......36 7.1期末基金资产组合情况......36 7.2期末按行业分类的股票投资组合......36 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......36 7.4报告期内股票投资组合的重大变动......36 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......36 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......37 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......37 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......37 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......37 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......37 7.11投资组合报告附注......38 §8基金份额持有人信息......39 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......39 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......39 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......39 §9开放式基金份额变动......41 §10重大事件揭示......42 10.1基金份额持有人大会决议......42 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......42 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......42 10.4基金投资策略的改变......42 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......43 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......43 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......43 10.8其他重大事件......44 §11影响投资者决策的其他重要信息......49 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......49 11.2影响投资者决策的其他重要信息......49 第4页共51页 §12备查文件目录......50 12.1备查文件目录......50 12.2存放地点......50 12.3查阅方式......50 第5页共51页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 大成景旭纯债债券型证券投资基金 基金简称 大成景旭纯债债券 基金主代码 000152 交易代码 000152 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年7月23日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 181,383,312.62份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大成景旭纯债债券A 大成景旭纯债债券C 下属分级基金的交易代码： 000152 000153 报告期末下属分级基金的份额总额 24,968,616.00份 156,414,696.62份 2.2基金产品说明 本基金为纯债基金，管理人主要通过分析影响债券市场的各类要素，对债券 投资目标 组合的平均久期、期限结构、类属品种进行有效配置，力争为投资人提供长 期稳定的投资回报。 本基金将有效结合“自上而下”的资产配置策略以及“自下而上”的债券精 选策略，在综合判断宏观经济基本面、证券市场走势等宏观因素的基础上， 投资策略 灵活配置基金资产在各类资产之间的配置比例，并通过严谨的信用分析以及 对券种收益水平、流动性的客观判断，综合运用多种投资策略，精选个券构 建投资组合。 业绩比较基准 中债综合指数 风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币 市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 罗登攀 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66105799 电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008885558 95588 传真 0755-83199588 010-66105798 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街55 7088号招商银行大厦32 号 第6页共51页 层 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 7088号招商银行大厦32 号 层 邮政编码 518040 100140 法定代表人 刘卓 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.dcfund.com.cn 网址 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 基金半年度报告备置地点 大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行托 管业务部 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招 商银行大厦32层 第7页共51页 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 大成景旭纯债债券A 大成景旭纯债债券C 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日-2017 报告期(2017年1月1日- 年6月30日) 2017年6月30日) 本期已实现收益 423,013.24 1,809,906.36 本期利润 334,731.95 1,525,696.75 加权平均基金份额本期利润 0.0114 0.0102 本期加权平均净值利润率 1.06% 0.96% 本期基金份额净值增长率 1.22% 0.95% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 1,407,858.11 6,437,786.48 期末可供分配基金份额利润 0.0564 0.0412 期末基金资产净值 27,010,623.76 166,847,746.12 期末基金份额净值 1.082 1.067 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 29.69% 28.09% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景旭纯债债券A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.03% 0.05% 1.24% 0.07% -0.21% -0.02% 过去三个月 0.65% 0.06% 0.22% 0.08% 0.43% -0.02% 过去六个月 1.22% 0.06% -0.12% 0.08% 1.34% -0.02% 第8页共51页 过去一年 2.40% 0.08% 0.15% 0.10% 2.25% -0.02% 过去三年 21.89% 0.11% 14.72% 0.10% 7.17% 0.01% 自基金合同 29.69% 0.11% 18.38% 0.10% 11.31% 0.01% 生效起至今 大成景旭纯债债券C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.04% 0.06% 1.24% 0.07% -0.20% -0.01% 过去三个月 0.57% 0.06% 0.22% 0.08% 0.35% -0.02% 过去六个月 0.95% 0.06% -0.12% 0.08% 1.07% -0.02% 过去一年 2.05% 0.08% 0.15% 0.10% 1.90% -0.02% 过去三年 20.83% 0.11% 14.72% 0.10% 6.11% 0.01% 自基金合同 28.09% 0.12% 18.38% 0.10% 9.71% 0.02% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 第9页共51页 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合 同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 第10页共51页 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日 正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注 册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2017年6月30日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基金及74只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 任职日期 离任日期 业年限 说明 经济学硕士，2009年8 月加入大成基金管理有限 公司，曾任固定收益部宏 观利率研究员。2013年 1月14日至2014年1月 10日任大成债券投资基 金基金经理助理。2014 杨雅洁 本基金 2014年1月11 2017年3月27 年1月11日起任大成景 女士 基金经 日 日 8年 旭纯债债券型证券投资基 理 金基金经理。2015年3 月21日起任大成月添利 理财债券型证券投资基金 基金经理。2015年5月 22日起任大成景鹏灵活 配置混合型证券投资基金 基金经理。具有基金从业 资格。国籍：中国 陈会荣 本基金 2017年3月22 - 10年 中央财经大学经济学学士。 第11页共51页 先生 基金经 日 2007年10月加入大成基 理 金管理有限公司，历任基 金运营部基金助理会计师、 基金运营部登记清算主管、 固定收益总部助理研究员、 固定收益总部基金经理助 理、固定收益总部基金经 理。自2016年8月6日 起任大成景穗灵活配置混 合型证券投资基金基金经 理，自2016年8月6日 起任大成丰财宝货币市场 基金基金经理，自2016 年9月6日起任大成恒丰 宝货币市场基金基金经理。 自2016年11月2日起任 大成惠利纯债债券型证券 投资基金和大成惠益纯债 债券型证券投资基金基金 经理。具备基金从业资格。 国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分 第12页共51页 析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在4笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在6笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年经济增长平稳，工业增速保持在6.5%附近，由于食品价格涨幅偏低，整体通胀 尚温和，工业品价格小幅下跌，PPI同比增速逐渐放缓。 二季度银监会密集出台了多项监管文件，市场担心去杠杆的节奏过快，力度过大，导致金融市场崩溃和经济衰退。资本市场集体大跌后，监管协调有所加强，央行较为及时的通过放松货币对冲了监管的影响，明显缓解了市场的紧张情绪。 从金融数据看，企业整体融资出现了较明显的下降，一方面是由于金融监管加强使得表外融资减少，另一方面是由于直接融资供需走弱，而信贷额度又受到控制。 以中债综合财富总指数来衡量，上半年该指数小幅下跌0.12%，收益率曲线上行，资本利得 为负，金融机构降杠杆行为使得收益率曲线十分平坦，信用利差仍处于历史较低水平，估值偏贵。 组合保持了中短久期操作，避免了资本损失，起到了较好的效果。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末大成景旭纯债债券A基金份额净值为1.082元，本报告期基金份额净值增长 率为1.22%；截至本报告期末大成景旭纯债债券C基金份额净值为1.067元，本报告期基金份额 净值增长率为0.95%；同期业绩比较基准收益率为-0.12%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年下半年，金融监管的方向不会变，从2016年底经济工作会议开始，中央将防风 第13页共51页 险提到很高的高度，不确定的是监管节奏。不过经过二季度市场的集体大跌之后，部门之间可能会更注意监管协调。加强金融监管已经对企业融资和经济产生了负面影响，未来政策如何应对和对冲这些负面影响将是影响市场的核心因素。 综合各方面的因素来看，虽然收益率的下行空间仍需观察政策，但债券市场的下行风险已经比上半年明显下降。信用债方面，从信用利差角度看，信用债估值吸引力仍欠佳。 我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持，我们将按照本基金合同和风险收益特征的要求，严格控制投资风险，积极进行资产配置，适时调整组合结构，研究新的投资品种和挖掘投资机会，力争获得与基金风险特征一致的收益回报给投资者。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行 第14页共51页 间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第15页共51页 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对大成景旭纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，大成景旭纯债债券型证券投资基金的管理人——大成基金管理有限公司在大成景旭纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，大成景旭纯债债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的大成景旭纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 第16页共51页 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.3.1 1,085,022.72 12,356,023.70 结算备付金 81,516.47 - 存出保证金 2,209.22 5,445.68 交易性金融资产 6.4.3.2 170,470,577.00 185,698,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 170,470,577.00 185,698,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.3.3 - - 买入返售金融资产 6.4.3.4 30,000,245.00 - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.3.5 3,961,094.41 3,263,208.11 应收股利 - - 应收申购款 832,947.09 300,452.28 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.3.6 - - 资产总计 206,433,611.91 201,623,129.77 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.3.3 - - 卖出回购金融资产款 11,549,862.67 3,700,000.00 应付证券清算款 - 2,360.24 应付赎回款 657,429.37 24,833.43 应付管理人报酬 106,206.85 133,316.90 应付托管费 30,344.83 38,090.52 应付销售服务费 51,474.83 64,679.09 应付交易费用 6.4.3.7 4,098.04 13,766.04 第17页共51页 应交税费 - - 应付利息 1,996.25 102.52 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.3.8 173,829.19 150,003.96 负债合计 12,575,242.03 4,127,152.70 所有者权益： 实收基金 6.4.3.9 181,383,312.62 186,560,831.25 未分配利润 6.4.3.10 12,475,057.26 10,935,145.82 所有者权益合计 193,858,369.88 197,495,977.07 负债和所有者权益总计 206,433,611.91 201,623,129.77 注：报告截止日2017年6月30日，大成景旭纯债债券A基金份额净值人民币1.082元，大成景 旭纯债债券C基金份额净值人民币1.067元，基金份额总额181,383,312.62份，其中大成景旭 纯债债券A基金份额24,968,616.00份，大成景旭纯债债券C基金份额156,414,696.62份。 6.2利润表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 附注号 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年6月30日 2016年6月30日 一、收入 3,320,660.24 14,663,757.39 1.利息收入 5,422,520.22 21,590,052.49 其中：存款利息收入 6.4.3.11 111,940.46 107,737.64 债券利息收入 5,139,097.96 21,453,126.46 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 171,481.80 29,188.39 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 -1,745,478.57 397,355.72 列） 其中：股票投资收益 6.4.3.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.3.13 -1,745,478.57 397,355.72 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 6.4.3.14 - - 衍生工具收益 6.4.3.15 - - 股利收益 6.4.3.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 6.4.3.17 -372,490.90 -7,497,794.46 “-”号填列） 第18页共51页 4.汇兑收益（损失以“-”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 6.4.3.18 16,109.49 174,143.64 填列） 减：二、费用 1,460,231.54 6,564,765.20 1．管理人报酬 6.4.6.2.1 660,923.84 2,872,443.16 2．托管费 6.4.6.2.2 188,835.41 820,698.09 3．销售服务费 6.4.6.2.3 315,329.75 1,117,585.50 4．交易费用 6.4.3.19 3,281.98 24,160.68 5．利息支出 91,721.33 1,520,575.36 其中：卖出回购金融资产支出 91,721.33 1,520,575.36 6．其他费用 6.4.3.20 200,139.23 209,302.41 三、利润总额（亏损总额以 1,860,428.70 8,098,992.19 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 1,860,428.70 8,098,992.19 号填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成景旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 186,560,831.25 10,935,145.82 197,495,977.07 （基金净值） 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 1,860,428.70 1,860,428.70 （本期利润） 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数 -5,177,518.63 -320,517.26 -5,498,035.89 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 37,642,035.27 2,369,171.28 40,011,206.55 2.基金赎回款 -42,819,553.90 -2,689,688.54 -45,509,242.44 第19页共51页 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 - - - 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 181,383,312.62 12,475,057.26 193,858,369.88 （基金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 504,228,957.16 124,266,376.18 628,495,333.34 （基金净值） 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 8,098,992.19 8,098,992.19 （本期利润） 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数 92,706,489.74 65,310,389.00 158,016,878.74 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 891,344,218.16 165,428,136.57 1,056,772,354.73 2.基金赎回款 -798,637,728.42 -100,117,747.57 -898,755,475.99 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 - -123,434,585.47 -123,434,585.47 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 596,935,446.90 74,241,171.90 671,176,618.80 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀____ 周立新_____ __ 崔伟 __ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 第20页共51页 6.4.2税项 6.4.2.1印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 6.4.2.2营业税、增值税、企业所得税 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范 围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.2.3个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息 第21页共51页 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应 纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.3重要财务报表项目的说明 6.4.3.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 1,085,022.72 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 1,085,022.72 6.4.3.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 10,614,624.01 10,607,677.00 -6,947.01 银行间市场 164,042,994.79 159,862,900.00 -4,180,094.79 合计 174,657,618.80 170,470,577.00 -4,187,041.80 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 174,657,618.80 170,470,577.00 -4,187,041.80 6.4.3.3衍生金融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 第22页共51页 6.4.3.4买入返售金融资产 6.4.3.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 30,000,245.00 - 合计 30,000,245.00 - 6.4.3.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.3.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 165.43 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 33.03 应收债券利息 3,878,655.00 应收买入返售证券利息 82,240.05 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 0.90 合计 3,961,094.41 6.4.3.6其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 6.4.3.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 4,098.04 合计 4,098.04 第23页共51页 6.4.3.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 268.29 预提费用 173,560.90 合计 173,829.19 6.4.3.9实收基金 金额单位：人民币元 大成景旭纯债债券A 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 29,595,528.83 29,595,528.83 本期申购 8,495,872.17 8,495,872.17 本期赎回(以"-"号填列) -13,122,785.00 -13,122,785.00 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 24,968,616.00 24,968,616.00 金额单位：人民币元 大成景旭纯债债券C 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 156,965,302.42 156,965,302.42 本期申购 29,146,163.10 29,146,163.10 本期赎回(以"-"号填列) -29,696,768.90 -29,696,768.90 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 156,414,696.62 156,414,696.62 第24页共51页 注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。 6.4.3.10未分配利润 单位：人民币元 大成景旭纯债债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,236,369.55 815,732.87 2,052,102.42 本期利润 423,013.24 -88,281.29 334,731.95 本期基金份额交易 -251,524.68 -93,301.93 -344,826.61 产生的变动数 其中：基金申购款 364,899.43 247,813.94 612,713.37 基金赎回款 -616,424.11 -341,115.87 -957,539.98 本期已分配利润 - - - 本期末 1,407,858.11 634,149.65 2,042,007.76 单位：人民币元 大成景旭纯债债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,537,103.26 4,345,940.14 8,883,043.40 本期利润 1,809,906.36 -284,209.61 1,525,696.75 本期基金份额交易 90,776.86 -66,467.51 24,309.35 产生的变动数 其中：基金申购款 968,991.33 787,466.58 1,756,457.91 基金赎回款 -878,214.47 -853,934.09 -1,732,148.56 本期已分配利润 - - - 本期末 6,437,786.48 3,995,263.02 10,433,049.50 6.4.3.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 11,069.95 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 99,012.50 结算备付金利息收入 1,836.36 其他 21.65 合计 111,940.46 第25页共51页 6.4.3.12股票投资收益 本基金本期无股票投资收益。 6.4.3.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 160,317,949.05 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 160,050,427.90 成本总额 减：应收利息总额 2,012,999.72 买卖债券差价收入 -1,745,478.57 6.4.3.14贵金属投资收益 本基金本期无贵金属投资收益。 6.4.3.15衍生工具收益 本基金本期无衍生工具收益。 6.4.3.16股利收益 本基金本期无股利收益。 6.4.3.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 -372,490.90 ——股票投资 - ——债券投资 -372,490.90 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -372,490.90 第26页共51页 6.4.3.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 15,740.79 基金转换费收入 368.70 合计 16,109.49 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25% 归入转出基金的基金资产。 6.4.3.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 206.98 银行间市场交易费用 3,075.00 合计 3,281.98 6.4.3.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 148,765.71 其他 600.00 银行划款手续费 7,978.33 债券账户维护费 18,000.00 合计 200,139.23 6.4.4或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.4.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.4.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需披露的重大资产负债表日后事项。 第27页共51页 6.4.5关联方关系 6.4.5.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.5.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司（“大成国际”基金管理人的子公司 ） 大成创新资本管理有限公司（“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”） 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.6本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.6.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.6.2关联方报酬 6.4.6.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 660,923.84 2,872,443.16 的管理费 其中：支付销售机构的 67,883.64 145,207.16 客户维护费 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.70%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 第28页共51页 基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.6.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 188,835.41 820,698.09 的托管费 注：基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金财产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.6.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成景旭纯债债券 大成景旭纯债债券 合计 A C 中国工商银行 - 13,797.53 13,797.53 大成基金 - 284,050.00 284,050.00 合计 - 297,847.53 297,847.53 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 大成景旭纯债债券 大成景旭纯债债券 A C 合计 大成基金 - 964,524.71 964,524.71 中国工商银行 - 34,646.91 34,646.91 光大证券 - 448.07 448.07 第29页共51页 合计 - 999,619.69 999,619.69 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费将专门用于本基金C类 基金份额的销售与基金份额持有人服务。在通常情况下，销售服务费按前一日基金资产净值的0.4%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为每日应计提的销售服务费 E为前一日的基金财产净值 销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给销售机构，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.6.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.6.4各关联方投资本基金的情况 6.4.6.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人于本期未运用固有资金投资本基金。 6.4.6.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期末未投资本基金。 6.4.6.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 1,085,022.72 11,069.95 2,316,943.87 40,015.95 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行间同业利率计息。 6.4.6.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.6.7其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 第30页共51页 6.4.7利润分配情况 本基金于本期内未进行利润分配。 6.4.8期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.8.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限证券。 6.4.8.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.8.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.8.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额人民币11,549,862.67元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 日 1180162 11宜昌城 2017年7 79.22 154,000 12,199,880.00 投债 月4日 合计 154,000 12,199,880.00 6.4.8.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.9金融工具风险及管理 6.4.9.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会， 第31页共51页 通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 6.4.9.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 截至2017年6月30日止，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基 金资产净值的比例为82.47%。 6.4.9.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 30,391,677.00 24,785,500.00 合计 30,391,677.00 24,785,500.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。 6.4.9.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 第32页共51页 AAA 19,710,000.00 10,138,000.00 AAA以下 120,368,900.00 150,774,500.00 未评级 - - 合计 140,078,900.00 160,912,500.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 6.4.9.3流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金持有的大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。于本期末，所持证券均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日大部分为一个月以内，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.9.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.9.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资等。下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 第33页共51页 6.4.9.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以 不计息 合计 2017年6月30日 上 资产 银行存款 1,085,022.72 - - - 1,085,022.72 结算备付金 81,516.47 - - - 81,516.47 存出保证金 2,209.22 - - - 2,209.22 交易性金融资产 55,674,177.00 114,796,400.00 - - 170,470,577.00 买入返售金融资产 30,000,245.00 - - - 30,000,245.00 应收利息 - - - 3,961,094.41 3,961,094.41 应收申购款 - - - 832,947.09 832,947.09 其他资产 - - - - - 资产总计 86,843,170.41 114,796,400.00 - 4,794,041.50 206,433,611.91 负债 卖出回购金融资产 11,549,862.67 - - - 11,549,862.67 款 应付赎回款 - - - 657,429.37 657,429.37 应付管理人报酬 - - - 106,206.85 106,206.85 应付托管费 - - - 30,344.83 30,344.83 应付销售服务费 - - - 51,474.83 51,474.83 应付交易费用 - - - 4,098.04 4,098.04 应付利息 - - - 1,996.25 1,996.25 其他负债 - - - 173,829.19 173,829.19 负债总计 11,549,862.67 - - 1,025,379.36 12,575,242.03 利率敏感度缺口 75,293,307.74 114,796,400.00 - 3,768,662.14 193,858,369.88 上年度末 1年以内 1-5年 5年以 不计息 合计 2016年12月31日 上 资产 银行存款 12,356,023.70 - - - 12,356,023.70 存出保证金 5,445.68 - - - 5,445.68 交易性金融资产 34,923,500.00 150,774,500.00 - - 185,698,000.00 应收利息 - - - 3,263,208.11 3,263,208.11 应收申购款 - - - 300,452.28 300,452.28 资产总计 47,284,969.38 150,774,500.00 - 3,563,660.39 201,623,129.77 负债 卖出回购金融资产 3,700,000.00 - - - 3,700,000.00 款 应付证券清算款 - - - 2,360.24 2,360.24 应付赎回款 - - - 24,833.43 24,833.43 应付管理人报酬 - - - 133,316.90 133,316.90 第34页共51页 应付托管费 - - - 38,090.52 38,090.52 应付销售服务费 - - - 64,679.09 64,679.09 应付交易费用 - - - 13,766.04 13,766.04 应付利息 - - - 102.52 102.52 其他负债 - - - 150,003.96 150,003.96 负债总计 3,700,000.00 - - 427,152.70 4,127,152.70 利率敏感度缺口 43,584,969.38 150,774,500.00 - 3,136,507.69 197,495,977.07 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.9.4.1.2利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可 假设 能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年6月30日 上年度末（2016年12月31日 分析 ） ） 利率上升25个基准 -440,000.00 -642,916.15 点 利率下降25个基准 440,000.00 647,601.93 点 6.4.9.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.9.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例合计不低于基金资产的80%；现金或 到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。 于本期末，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因 第35页共51页 素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 第36页共51页 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - 0.00 其中：股票 - 0.00 2 固定收益投资 170,470,577.00 82.58 其中：债券 170,470,577.00 82.58 资产支持证券 - 0.00 3 贵金属投资 - 0.00 4 金融衍生品投资 - 0.00 5 买入返售金融资产 30,000,245.00 14.53 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 6 银行存款和结算备付金合计 1,166,539.19 0.57 7 其他各项资产 4,796,250.72 2.32 8 合计 206,433,611.91 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未买入或卖出股票。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - 0.00 第37页共51页 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 10,607,677.00 5.47 其中：政策性金融债 10,607,677.00 5.47 4 企业债券 110,243,900.00 56.87 5 企业短期融资券 - 0.00 6 中期票据 29,835,000.00 15.39 7 可转债（可交换债） - 0.00 8 同业存单 19,784,000.00 10.21 9 其他 - 0.00 10 合计 170,470,577.00 87.94 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 111715121 17民生银行 200,000 19,784,000.00 10.21 CD121 2 1180162 11宜昌城投债 200,000 15,844,000.00 8.17 3 1180034 11鑫泰债 150,000 15,232,500.00 7.86 4 1280308 12兴城投债 200,000 12,416,000.00 6.40 5 1280493 12招远国资债 200,000 12,382,000.00 6.39 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 第38页共51页 7.11投资组合报告附注 7.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2本基金不直接在二级市场买入股票、权证、可转债，也不参与一级市场的新股、可转债 申购或增发新股，本基金无备选股票库，无投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票的情形。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,209.22 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,961,094.41 5 应收申购款 832,947.09 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,796,250.72 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 第39页共51页 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 户数(户) 基金份额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份 例 额比例 大成 景旭 3,751 6,656.52 - 0.00% 24,968,616.00 100.00% 纯债 债券A 大成 景旭 3,008 51,999.57 138,158,103.37 88.33% 18,256,593.25 11.67% 纯债 债券C 合计 6,759 26,835.82 138,158,103.37 76.17% 43,225,209.25 23.83% 注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额的合计数。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 大成景旭 纯债债券 173.49 0.0007% A 基金管理人所有从业人员 大成景旭 持有本基金 纯债债券 8.82 0.0000% C 合计 182.31 0.0001% 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 第40页共51页 本公司高级管理人员、基 大成景旭纯债债券A 0 金投资和研究部门负责人 大成景旭纯债债券C 0 持有本开放式基金 合计 0 本基金基金经理持有本开 大成景旭纯债债券A 0 放式基金 大成景旭纯债债券C 0 合计 0 第41页共51页 §9开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成景旭纯债债 大成景旭纯债债 券A 券C 基金合同生效日（2013年7月23日）基金 328,637,758.04 657,268,942.55 份额总额 本报告期期初基金份额总额 29,595,528.83 156,965,302.42 本报告期基金总申购份额 8,495,872.17 29,146,163.10 减:本报告期基金总赎回份额 13,122,785.00 29,696,768.90 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 24,968,616.00 156,414,696.62 第42页共51页 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。基金管理人于2017年5月17日发布了《大成基金管理有限公司关于总经理继续代为履行督察长职务的公告》，经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过，决定继续由总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。 代为履行职务的时间自董事会决议通过之日起不超过90日。 2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 第43页共51页 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 长江证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东方证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华创证券 1 - 0.00% - 0.00% - 申银万国 1 - 0.00% - 0.00% - 中信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 第44页共51页 本报告期内增加交易单元：东方证券、长江证券。本报告期内退租交易单元：无。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 长江证券 - 0.00% 5,000,000.00 2.46% - 0.00% 东方证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 申银万国 10,629,514.79 38.02% 18,100,000.00 8.91% - 0.00% 中信证券 17,326,909.73 61.98%180,000,000.00 88.63% - 0.00% 10.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于大成基金管理有限公司 1 旗下部分基金增加上海基煜 中国证监会指定报 2017年6月28日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金管理有限公司关于 2 旗下部分基金增加上海利得 中国证监会指定报 2017年6月27日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金关于旗下部分基金 3 增加北京肯特瑞财富投资管 中国证监会指定报 2017年6月21日 理有限公司为销售机构的公 刊及本公司网站 告 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 4 增加平安证券股份有限公司 刊及本公司网站 2017年6月16日 为销售机构的公告 关于大成基金管理有限公司 5 旗下部分基金增加北京植信 中国证监会指定报 2017年6月14日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 6 旗下基金持有的“中文在线” 刊及本公司网站 2017年6月2日 股票估值调整的公告 7 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年6月2日 第45页共51页 旗下基金持有的“三诺生物” 刊及本公司网站 股票估值调整的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 8 旗下基金持有的“乐视网” 刊及本公司网站 2017年6月2日 股票估值调整的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 9 旗下基金投资非公开发行股 刊及本公司网站 2017年5月27日 票的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 10 公司旗下部分基金估值调整 刊及本公司网站 2017年5月24日 的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 11 总经理继续代为履行督察长 刊及本公司网站 2017年5月17日 职务的公告 关于大成基金管理有限公司 12 旗下部分基金增加上海银行 中国证监会指定报 2017年5月12日 股份有限公司为销售机构的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 13 公司旗下部分基金估值调整 刊及本公司网站 2017年5月12日 的公告 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 14 增加北京虹点基金销售有限 刊及本公司网站 2017年5月6日 公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于 15 调整网上直销系统建行直联 中国证监会指定报 2017年5月4日 渠道基金交易费率优惠的公 刊及本公司网站 告 大成基金管理有限公司关于 16 《上海证券交易所分级基金 中国证监会指定报 2017年4月29日 业务管理指引》实施的风险 刊及本公司网站 提示公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 17 旗下基金投资非公开发行股 刊及本公司网站 2017年4月28日 票的公告 大成基金管理有限公司关于 18 《上海证券交易所分级基金 中国证监会指定报 2017年4月28日 业务管理指引》实施的风险 刊及本公司网站 提示公告 大成基金管理有限公司关于 19 《上海证券交易所分级基金 中国证监会指定报 2017年4月27日 业务管理指引》实施的风险 刊及本公司网站 提示公告 20 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年4月26日 第46页共51页 《上海证券交易所分级基金 刊及本公司网站 业务管理指引》实施的风险 提示公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 21 公司旗下部分基金估值调整 刊及本公司网站 2017年4月22日 的公告 22 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年4月21日 资基金2017年第1季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 23 公司旗下部分基金估值调整 刊及本公司网站 2017年4月18日 的公告 24 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年4月14日 撤销北京理财中心的公告 刊及本公司网站 关于大成基金管理有限公司 25 旗下部分基金增加方正证券 中国证监会指定报 2017年4月11日 股份有限公司为销售机构的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 26 旗下基金投资非公开发行股 刊及本公司网站 2017年4月1日 票的公告 关于大成基金管理有限公司 27 旗下部分基金增加上海基煜 中国证监会指定报 2017年3月31日 基金销售有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 28 大成基金管理有限公司更正 中国证监会指定报 2017年3月29日 公告 刊及本公司网站 29 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月28日 资基金变更基金经理公告 刊及本公司网站 30 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月25日 资基金2016年年度报告摘要 刊及本公司网站 31 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月25日 资基金2016年年度报告 刊及本公司网站 关于增加北京恒天明泽基金 32 销售有限公司为开放式基金 中国证监会指定报 2017年3月25日 销售机构并开通相关业务的 刊及本公司网站 公告 33 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月23日 资基金增聘基金经理的公告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 34 公司旗下部分基金估值调整 刊及本公司网站 2017年3月17日 的公告 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 35 资基金更新招募说明书 刊及本公司网站 2017年3月10日 （2017年第1期）-摘要 第47页共51页 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 36 资基金更新招募说明书 刊及本公司网站 2017年3月10日 （2017年第1期） 大成基金管理有限公司关于 37 调整网上直销系统招行直联 中国证监会指定报 2017年3月8日 渠道基金交易费率优惠的公 刊及本公司网站 告 关于大成基金管理有限公司 38 旗下部分基金增加长沙银行 中国证监会指定报 2017年3月7日 股份有限公司为销售机构的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 39 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （姚余栋） 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 40 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （谭晓冈） 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 41 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （杜鹏） 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 42 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2017年2月18日 （陈翔凯） 关于大成基金管理有限公司 43 旗下部分基金增加汉口银行 中国证监会指定报 2017年2月15日 股份有限公司为销售机构的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 44 公司旗下部分基金估值调整 刊及本公司网站 2017年2月11日 的公告 45 大成景旭纯债债券型证券投 中国证监会指定报 2017年1月21日 资基金2016年第4季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 46 旗下基金投资非公开发行股 刊及本公司网站 2017年1月19日 票的公告 大成基金管理有限公司关于 47 旗下部分基金增加万联证券 中国证监会指定报 2017年1月17日 有限责任公司为销售机构的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 48 公司旗下部分基金估值调整 刊及本公司网站 2017年1月17日 的公告 49 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年1月11日 旗下部分基金增加郑州银行 刊及本公司网站 第48页共51页 股份有限公司为销售机构的 公告 大成基金管理有限公司关于 50 通过网上直销系统适用渠道 中国证监会指定报 2017年1月11日 大成钱柜交易实施费率优惠 刊及本公司网站 活动的公告 51 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年1月6日 撤销西安分公司的公告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 52 旗下基金实行网上直销申购 刊及本公司网站 2017年1月3日 费率优惠的公告 第49页共51页 §11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资 者类 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额占 别 序号 达到或者超过20% 份额 份额 份额 持有份额 比 的时间区间 机构 1 20170101-20170630 123,927,951.94 - - 123,927,951.94 68.32% 产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 第50页共51页 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景旭纯债债券型证券投资基金的文件； 2、《大成景旭纯债债券型证券投资基金基金合同》； 3、《大成景旭纯债债券型证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 12.2存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行 查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用）。 国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。 大成基金管理有限公司 2017年8月24日 第51页共51页