华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 华安双债添利债券型证券投资基金 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年三月二十八日 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 11§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 20 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .......错误！未定义书签。§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 21§6 审计报告 ..............................................................................................................错误！未定义书签。§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 22 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 24 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 25 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 27§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 56 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................. 56 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................. 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .错误！未定义书签。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .........................................................错误！未定义书签。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 56 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................. 57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................. 57 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................. 57 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 58 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 58 8.11 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 58§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 59 9.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................错误！未定义书签。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 60 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................错误！未定义书签。§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 60§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 60 11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 60 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 61 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 61 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 64§12 发起式基金发起资金持有份额情况 ..................................................................错误！未定义书签。§13 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................错误！未定义书签。§14 备查文件目录 .................................................................................................................................... 69 14.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 69 14.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 70 14.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 70 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安双债添利债券型证券投资基金 基金简称 华安双债添利债券 基金主代码 000149 交易代码 000149 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年6月14日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,168,827,511.42份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 下属分级基金的交易代码 000149 000150 报告期末下属分级基金的份额总 1,082,447,992.81份 86,379,518.61份 额 2.2 基金产品说明 在合理控制风险的前提下，通过主动管理充分捕捉可转债和信用债市场 投资目标 投资机会，力争实现基金资产的长期稳定增值。 本基金主要捕捉可转债和信用债市场中的投资机会。基于此目标，本基 金将充分发挥基金管理人的研究优势，将规范的宏观研究、严谨的个券 分析与积极主动的投资风格相结合，在分析和判断宏观经济运行状况和 投资策略 金融市场运行趋势的基础上，动态调整固定收益类资产配置比例，自上 而下决定债券组合久期及债券类属配置；在严谨深入的基本面分析和信 用分析基础上，综合考量可转债的内在价值、信用债的信用评级，以及 各类债券的流动性、供求关系和收益率水平等，自下而上地精选个券。 天相可转债指数收益率×40%＋中债企业债总指数收益率×40%＋中债国 业绩比较基准 债总指数收益率×20%。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中中等风险的品种，其预期的 风险收益特征 风险收益水平低于股票基金和混合基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 姓名 钱鲲 陆志俊 信 息 披 露 联系电话 021-38969999 95559 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn luzj@bankcomm.com 客户服务电话 4008850099 95559 传真 021-68863414 021-62701216 上海市世纪大道8号上海国金 上海市浦东新区银城中路188 注册地址 中心二期31层、32层 号 上海市世纪大道8号上海国金 上海市浦东新区银城中路188 办公地址 中心二期31层、32层 号 邮政编码 200120 200120 法定代表人 朱学华 牛锡明 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所(特殊普通 会计师事务所 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 合伙) 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 注册登记机构 华安基金管理有限公司 32层 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间 2016年 2015年 2014年 数据和指 华安双债添 华安双债添 华安双债添 华安双债添 华安双债添 华安双债添利 标 利债券A 利债券C 利债券A 利债券C 利债券A 债券C 本 期 已 73,366,842. 20,403,410. 31,023,552.6 13,447,056.1 12,327,135.9 实 现 收 18 13 5 7 6 5,464,634.09 益 本 期 利 17,013,579. 11,998,242. 64,432,081.9 32,661,731.8 35,877,789.2 7,344,442.96 润 48 40 8 8 7 加 权 平 均 基 金 0.0103 0.0265 0.1254 0.1108 0.1430 0.2092 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 0.74% 1.91% 9.19% 8.10% 14.28% 20.47% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 0.78% 0.34% 14.09% 13.75% 25.82% 26.18% 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2016年末 2015年末 2014年末 数据和指华安双债添利华安双债添利 华安双债添利 华安双债添利 华安双债添利 华安双债添利债 标 债券A 债券C 债券A 债券C 债券A 券C 期 末 可 290,835,051 22,363,465. 455,223,968. 176,569,124. 供 分 配 .74 25 04 31 11,158,336.11 9,089,796.42 利润 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 期 末 可 供 分 配 0.2687 0.2589 0.3067 0.3034 0.1991 0.2003 基 金 份 额利润 期 末 基 1,443,344,9 114,327,964 2,079,908,58 813,421,687. 68,816,195.1 金 资 产 63.74 .55 1.05 15 9 55,752,442.10 净值 期 末 基 金 份 额 1.333 1.324 1.401 1.398 1.228 1.229 净值 3.1.3 累计 2016年末 2015年末 2014年末 华安双债添 华安双债添 华安双债添 华安双债添 华安双债添 华安双债添利 期末指标 利债券A 利债券C 利债券A 利债券C 利债券A 债券C 基 金 份 额 累 计 41.19% 40.28% 40.10% 39.80% 22.80% 22.90% 净 值 增 长率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．华安双债添利债券A： 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 ①－③ ②－④ 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 ② 准差④ 过去3个月 -2.56% 0.15% -3.92% 0.31% 1.36% -0.16% 过去6个月 -0.78% 0.11% -1.84% 0.26% 1.06% -0.15% 过去1年 0.78% 0.09% -7.42% 0.31% 8.20% -0.22% 过去3年 44.66% 0.30% 3.42% 0.77% 41.24% -0.47% 成立起至今 41.19% 0.29% -2.18% 0.72% 43.37% -0.43% 2．华安双债添利债券C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去3个月 -2.58% 0.15% -3.92% 0.31% 1.34% -0.16% 过去6个月 -0.94% 0.11% -1.84% 0.26% 0.90% -0.15% 过去1年 0.34% 0.09% -7.42% 0.31% 7.76% -0.22% 过去3年 44.02% 0.30% 3.42% 0.77% 40.60% -0.47% 成立起至今 40.28% 0.29% -2.18% 0.72% 42.46% -0.43% 本基金业绩比较基准：天相可转债指数收益率×40%＋中债企业债总指数收益率×40%＋中债国债总指数收益率×20%。 根据本基金合同的有关规定：本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、地方政府债、城投债、中期票据、企业债、公司债、短期融资券、可转债（含分离交易可转债）、资产支持证券、次级债、中小企业私募债、债券回购、银行存款等固定收益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。 本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，其中对可转债和信用债的投资比例合计不低于非现金基金资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安双债添利债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2013年6月14日至2016年12月31日) 1、华安双债添利债券A 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 2、华安双债添利债券C 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安双债添利债券型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、华安双债添利债券A 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 2、华安双债添利债券C 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、华安双债添利债券A： 单位：人民币元 年度 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 备注 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 份额分红数 额 额 计 2016年 0.800 73,465,445.62 67,880,129.76 141,345,575.38 - 合计 0.800 73,465,445.62 67,880,129.76 141,345,575.38 - 2、华安双债添利债券C： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2016年 0.800 11,144,052.68 29,553,218.36 40,697,271.04 - 合计 0.800 11,144,052.68 29,553,218.36 40,697,271.04 - 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至2016年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优选混合、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF、华安上证龙头ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安信用四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略混合、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新丝路主题股票、华安新 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华安新 优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分 级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50指数分级、华安新乐享保本 混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合、华安安康保本混合、华安安华保本混合、华安沪港 深外延增长混合、华安全球美元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业 板50ETF、华安安进保本混合发起式、华安聚利18个月定开债、华安智增精选灵活配置混合、华安 新财富灵活配置混合、华安安润灵活配置混合、华安睿享定开混合发起式、华安新希望灵活配置混 合、华安鼎丰债券发起式、华安新瑞利灵活配置混合、华安新泰利灵活配置混合、华安新恒利灵活 配置混合、华安事件驱动量化策略混合、华安新丰利灵活配置混合等89只开放式基金。管理资产规 模达到1632.85亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 金融学硕士（金融工程方向），19 年证券、基金从业经历。曾任长 城证券有限责任公司债券研究 员，华安基金管理有限公司债券 研究员、债券投资风险管理员、 固定收益投资经理。2008年4月 起担任华安稳定收益债券型证券 投资基金的基金经理.2011年6月 起同时担任华安可转换债券债券 型证券投资基金的基金经理。 本基金的基金 2013-06-1 2012年12月起同时担任华安信用 贺涛 经理、固定收 4 - 19年 增强债券型证券投资基金的基金 益部总监 经理。2013年6月起同时担任本 基金的基金经理。2013年8月起 担任固定收益部副总监。2013年 10月起同时担任华安月月鑫短期 理财债券型证券投资基金、华安 季季鑫短期理财债券型证券投资 基金、华安月安鑫短期理财债券 型证券投资基金、华安现金富利 投资基金的基金经理。2014年 7 月起同时担任华安汇财通货币市 场基金的基金经理。2015年2月 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 起担任华安年年盈定期开放债券 型证券投资基金的基金经理。 2015年5月起担任固定收益部总 监。2015年5月起担任华安新回 报灵活配置混合型证券投资基金 的基金经理。2015年9月起担任 华安新乐享保本混合型证券投资 基金的基金经理。2015年12月起， 同时担任华安乐惠保本混合型证 券投资基金的基金经理。2016年 2月起，同时担任华安安华保本混 合型证券投资基金的基金经理。 2016年7月起同时担任华安安进 保本混合型发起式证券投资基金 的基金经理。2016年11月起，同 时担任华安睿享定期开放混合型 发起式证券投资基金、华安新希 望灵活配置混合型证券投资基金 的基金经理。 金融工程硕士，具有基金从业资 格证书，9年基金行业从业经历。 2007年7月应届生毕业进入华安 基金，历任金融工程部风险管理 员、产品经理、固定收益部研究 员、基金经理助理等职务。2014 年11月起同时担任本基金、华安 月月鑫短期理财债券型证券投资 基金、华安季季鑫短期理财债券 型证券投资基金、华安汇财通货 币市场基金、华安月安鑫短期理 本基金的基金 财债券型证券投资基金的基金经 朱才敏 经理 2014-11-20 - 9年 理。2015年5月起同时担任华安 新回报灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理。2016年4月起， 同时担任华安安禧保本混合型证 券投资基金的基金经理。2016年 9月起，同时担任华安新财富灵活 配置混合型证券投资基金的基金 经理。2016年11月起，同时担任 华安新希望灵活配置混合型证券 投资基金的基金经理；2016年12 月起，同时担任华安新泰利灵活 配置混合型证券投资基金的基金 经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为9次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，全球经济复苏步伐持续分化。美国经济复苏态势较好，通胀水平有所上行，劳动力市场状况继续改善，美联储于12月再次加息；欧洲经济略有改善，通缩压力持续缓解，劳动力市场缓慢改善，英国自6月23日公投脱欧后，经济增长、物价与失业等数据均较为稳定，欧央行延续量化宽松政策；日本推出了一系列宽松刺激措施，但经济增长仍较缓慢。国内经济平稳运行，供给侧改革取得进展，产能过剩压力有所缓解；固定资产投资缓中趋稳，制造业投资和民间投资增速经历下滑后回升，基建投资维持高位，房地产销售快速增长，部分地区房价涨幅较大，房地产投资总体平稳增长，较2015年明显回暖，四季度出台多城房地产调控；消费平稳增长，进出口逐季回稳，降幅收窄；通缩压力减小，CPI温和上涨，PPI涨幅由负转正，生产资料价格涨幅快速上升。人民币贬值预期持续，外汇占款持续负增。央行继续实施稳健的货币政策，除在一季度降准一次外，主要采用公开市场和MLF操作投放基础货币，下半年通过延长货币工具操作期限，抬高货币市场资金利率中枢，引导金融市场去杠杆。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 在资金面平稳以及所谓“资产荒”背景下，债券市场在2016年前三个季度仍呈现牛市特征，长端利率债收益率在上半年震荡上行后持续回落并创本轮牛市低点，市场不断泡沫化，以超长债收益率大幅下行为代表，收益率曲线持续平坦化，进入四季度后受通胀回升、央行抬升利率中枢引导去杠杆、美国大选超预期以及美联储加息影响，债券市场呈恐慌性调整，10年国债收益率回到15年年中水平。信用风险事件在二季度集中爆发，信用债市场大幅调整，而后信用利差出现分化，高等级信用利差重新收窄，中低等级信用利差继续走阔，三季度后信用债在“资产荒”背景下继续受到追捧，收益率大幅下行，信用利差进一步收窄，直至四季度在债灾和流动性收紧影响下大幅调整，信用利差也有明显扩大。股市在年初遭遇急跌后，转入区间震荡，5 月中下旬后企稳回升，转债市场在上半年受股市表现不佳和供给增加影响，震荡下行，三季度后有所企稳，年末受货币政策收紧和债券市场影响大幅下跌，全年来看转债指数下跌12%，估值有所下降。 报告期内，本基金对长久期利率债进行波动操作，清理过剩产能行业信用债，增持中短期、高等级信用债，适时降低组合久期，保持组合适度杠杆操作，择机调整转债仓位。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2016年12月31日，华安双债添利债券A份额净值为1.333元，B份额净值为1.324元；华安双债添利债券A份额净值增长率为0.78%，B份额净值增长率为0.34%，同期业绩比较基准增长率为-7.42%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年，美国经济持续回暖，特朗普政策及其预期差将影响市场，联储频频释放鹰派信号，预计美联储加息的步伐会有所加快，影响全球流动性趋紧；欧洲经济继续缓慢复苏，地缘政治和民粹主义的不确定性仍较大，预计货币政策将维持较为宽松；日本经济仍难以走出低迷，货币政策进一步宽松的空间较小。国内经济短期保持平稳，但下行风险仍存，供给侧改革和房地产调控政策对经济的影响将逐步显现；通胀在上半年冲高回落，全年来看通胀水平偏中性；人民币短期贬值压力有所减小，二季度后随着美国加息预期的升温，人民币贬值预期可能再次上升；货币政策保持稳健中性，预计央行仍将以公开市场和MLF操作为主，“去杠杆，抑泡沫”仍是当前货币政策的主要目标；财政政策将继续发力托底经济。综上，预计资金面仍将呈现阶段性收紧，利率债收益率将维持震荡，信用利差有走阔趋势，防范信用风险仍是重中之重；股票市场预计仍以震荡为主，转债机会仍以个券挖掘为主，等待大盘转债发行带来转债市场估值调整后的增持机会。 本基金将维持组合较低杠杆水平，动态调整组合久期，维持中高等级信用策略，择机调整转债仓位、挖掘个券机会。本基金将秉承稳健、专业的投资理念，勤勉尽责地维护持有人的利益。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）积极配合监管部门新法规的实施，不断完善公司的内部控制制度和业务操作流程； （2）继续深化“主动合规”的管理理念，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （3）完善公司内控建设，强化基金的公平交易和异常交易的检查与监控，防范内幕交易与操纵市场行为的出现，同时进行投资管理人员合规培训、及定期进行基金经理的合规谈话，建立健全坚守“三条底线”的长效机制； （4）做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 （5）推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。 （6）按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 （7）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部兼全球投资部高级总监、投资研究部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 翁启森，基金投资部兼全球投资部高级总监，总经理助理，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安大国新经济股票、华安物联网主题股票的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。 杨明，投资研究部高级总监，研究生学历。曾在上海银行从事信贷员、交易员及风险管理。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安策略优选混合、华安沪港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究部高级总监。 贺涛，金融学硕士，固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安可转债、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安信用增强债券、华安双债添利债券、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置、华安新乐享保本、华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华安睿享定开混合的基金经理，固定收益部总监。 许之彦，指数投资部高级总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数（LOF）、华安易富黄金ETF及联接、华安中证全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级、华安创业板50指数分级、华安创业板50ETF的基金经理，指数投资部高级总监。 陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。 （2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 （3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理贺涛作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内共实施一次分红，分红方案为：0.80元/10份（华安双债添利债券A）、0.80元/10份（华安双债添利债券C）。权益登记日及除息日：2016年7月19日；现金红利发放日：2016年7月20日。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2016年度，基金托管人在华安双债添利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务， 不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2016年度，华安基金管理有限公司在华安双债添利债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金进行了1次收益分配，向A级份额持有人分配利润：141,345,575.38元，向C级份额持有人分配利润：40,697,271.04元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2016年度，由华安基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华安双债添利债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 安永华明（2017）审字第60971571_B09号 华安双债添利债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的华安双债添利债券型证券投资基金财务报表，包括2016年12月31日的资产负债 表和2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人华安基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安双债添利债券型证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 蒋燕华 丁鹏飞 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 2017年3月24日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安双债添利债券型证券投资基金 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 36,034,137.87 21,277,196.92 结算备付金 5,576,063.82 10,729,533.57 存出保证金 6,705.47 33,815.90 交易性金融资产 7.4.7.2 1,367,727,780.70 3,610,665,896.80 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,367,727,780.70 3,610,665,896.80 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 50,000,000.00 - 应收证券清算款 80,020,670.83 - 应收利息 7.4.7.5 21,709,093.20 54,479,858.67 应收股利 - - 应收申购款 87,800.81 10,376,046.23 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,561,162,252.70 3,707,562,348.09 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 794,998,765.00 应付证券清算款 - 15,066,750.09 应付赎回款 1,502,107.13 1,200,576.70 应付管理人报酬 7.4.10.2 1,209,941.56 1,707,676.75 应付托管费 7.4.10.2 345,697.60 487,907.65 应付销售服务费 67,021.57 266,730.37 应付交易费用 7.4.7.7 34,451.70 32,242.81 应交税费 - - 应付利息 - 170,864.64 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 330,104.85 300,565.88 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 负债合计 3,489,324.41 814,232,079.89 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 1,168,827,511.42 2,066,452,723.93 未分配利润 7.4.7.10 388,845,416.87 826,877,544.27 所有者权益合计 1,557,672,928.29 2,893,330,268.20 负债和所有者权益总计 1,561,162,252.70 3,707,562,348.09 注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.333元，基金份额总额1,168,827,511.42份，其中A类基金份额净值1.333元，基金份额总额1,082,447,992.81份；C类基金份额净值1.324元，基金份额总额86,379,518.61份。 7.2 利润表 会计主体：华安双债添利债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 一、收入 69,097,808.13 117,900,272.89 1.利息收入 136,626,165.55 57,255,837.64 其中：存款利息收入 7.4.7.11 472,937.82 375,438.22 债券利息收入 135,812,981.17 56,822,801.05 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 340,246.56 57,598.37 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -5,270,459.41 6,890,217.29 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 1,994,823.40 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -5,270,459.41 4,895,393.89 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.18 -64,758,430.43 52,623,205.04 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 2,500,532.42 1,131,012.92 减：二、费用 40,085,986.25 20,806,459.03 1．管理人报酬 7.4.10.2 20,455,718.06 7,632,218.59 2．托管费 7.4.10.2 5,844,490.94 2,180,633.84 3．销售服务费 2,206,108.57 1,414,837.90 4．交易费用 7.4.7.20 46,150.71 194,938.24 5．利息支出 11,152,130.38 9,032,489.35 其中：卖出回购金融资产支出 11,152,130.38 9,032,489.35 6．其他费用 7.4.7.21 381,387.59 351,341.11 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 29,011,821.88 97,093,813.86 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,011,821.88 97,093,813.86 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安双债添利债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 2,066,452,723.93 826,877,544.27 2,893,330,268.20 金净值） 二、本期经营活动产生 - 29,011,821.88 29,011,821.88 的基金净值变动数（本 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -897,625,212.51 -285,001,102.86 -1,182,626,315.37 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,863,208,060.85 744,733,775.32 2,607,941,836.17 2.基金赎回款 -2,760,833,273.36 -1,029,734,878.18 -3,790,568,151.54 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -182,042,846.42 -182,042,846.42 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 1,168,827,511.42 388,845,416.87 1,557,672,928.29 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 101,423,509.72 23,145,127.57 124,568,637.29 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 97,093,813.86 97,093,813.86 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 1,965,029,214.21 706,638,602.84 2,671,667,817.05 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 3,065,293,906.01 1,096,364,807.22 4,161,658,713.23 2.基金赎回款 -1,100,264,691.80 -389,726,204.38 -1,489,990,896.18 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 2,066,452,723.93 826,877,544.27 2,893,330,268.20 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安双债添利债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]580号文《关于核准华安双债添利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由华安基金管理有限公司作为管理人向社会公开募集，基金合同于2013年6月14日生效，首次设立募集规模为1,347,046,062.43份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、地方政府债、城投债、中期票据、企业债、公司债、短期融资券、可转债（含分离交易可转债）、资产支持证券、次级债、中小企业私募债、债券回购、银行存款等固定收益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发，但可持有因可转债转股所形成的股票、因持有该股票所派发的权证以及因投资分离交易可转债而产生的权证等。因上述原因持有的股票和权证等资产，本基金将在其可交易之日起的90个交易日内卖出。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，其中对可转债和信用债的投资比例合计不低于非现金基金资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的比较基准为：天相可转债指数收益率×40%＋中债企业债总指数收益率×40%＋中债国债总指数收益率×20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业 务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资 基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理 办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基 金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板 第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5) 回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下： (1) 存在活跃市场的金融工具 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日 的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行 机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近 交易市价以确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易 的市价进行调整，确定公允价值。 (2) 不存在活跃市场的金融工具 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提； (3) 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按C类份额前一日基金资产净值的0.35%年费率计提； (4) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 (1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配； (2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对本基金A类基金份额和C类基金份额分别选择不同的分红方式，同一投资者持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式。如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； (3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 (4) 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，但本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权； (5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免 征收印花税。 7.4.6.2 营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 36,034,137.87 21,277,196.92 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 36,034,137.87 21,277,196.92 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 679,125,766.68 675,563,280.70 -3,562,485.98 债券 银行间市场 694,845,896.07 692,164,500.00 -2,681,396.07 合计 1,373,971,662.75 1,367,727,780.70 -6,243,882.05 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,373,971,662.75 1,367,727,780.70 -6,243,882.05 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 771,656,683.95 783,917,896.80 12,261,212.85 债券 银行间市场 2,780,494,664.47 2,826,748,000.00 46,253,335.53 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 合计 3,552,151,348.42 3,610,665,896.80 58,514,548.38 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,552,151,348.42 3,610,665,896.80 58,514,548.38 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 50,000,000.00 - 合计 50,000,000.00 - 上年度末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 13,523.32 9,773.78 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 7,748.42 4,360.61 应收债券利息 21,651,714.30 54,465,709.08 应收买入返售证券利息 36,104.16 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 3.00 15.20 合计 21,709,093.20 54,479,858.67 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 34,451.70 32,242.81 合计 34,451.70 32,242.81 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 104.85 565.88 预提账户维护费 - - 预提审计费 90,000.00 60,000.00 预提信息披露费 240,000.00 240,000.00 债券利息税 - - 银行手续费 - - 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 应付后端申购费 - - 合计 330,104.85 300,565.88 7.4.7.9 实收基金 华安双债添利债券A 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 1,484,451,216.90 1,484,451,216.90 本期申购 1,409,670,823.47 1,409,670,823.47 本期赎回（以“-”号填列） -1,811,674,047.56 -1,811,674,047.56 本期末 1,082,447,992.81 1,082,447,992.81 华安双债添利债券C 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 582,001,507.03 582,001,507.03 本期申购 453,537,237.38 453,537,237.38 本期赎回（以“-”号填列） -949,159,225.80 -949,159,225.80 本期末 86,379,518.61 86,379,518.61 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。7.4.7.10 未分配利润 华安双债添利债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 455,223,968.04 140,233,396.11 595,457,364.15 本期利润 73,366,842.18 -56,353,262.70 17,013,579.48 本期基金份额交易产生的 -96,410,183.10 -13,818,214.22 -110,228,397.32 变动数 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 其中：基金申购款 440,526,765.23 130,133,969.85 570,660,735.08 基金赎回款 -536,936,948.33 -143,952,184.07 -680,889,132.40 本期已分配利润 -141,345,575.38 - -141,345,575.38 本期末 290,835,051.74 70,061,919.19 360,896,970.93 华安双债添利债券C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 176,569,124.31 54,851,055.81 231,420,180.12 本期利润 20,403,410.13 -8,405,167.73 11,998,242.40 本期基金份额交易产生的 -133,911,798.15 -40,860,907.39 -174,772,705.54 变动数 其中：基金申购款 132,184,079.66 41,888,960.58 174,073,040.24 基金赎回款 -266,095,877.81 -82,749,867.97 -348,845,745.78 本期已分配利润 -40,697,271.04 - -40,697,271.04 本期末 22,363,465.25 5,584,980.69 27,948,445.94 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12 31日 月31日 活期存款利息收入 282,672.53 222,258.06 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 190,016.80 123,862.54 其他 248.49 29,317.62 合计 472,937.82 375,438.22 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年122015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 - 78,170,618.37 减：卖出股票成本总额 - 76,175,794.97 买卖股票差价收入 - 1,994,823.40 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -5,270,459.41 4,895,393.89 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -5,270,459.41 4,895,393.89 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 5,088,189,956.19 1,085,602,480.78 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 5,000,985,932.75 1,067,887,726.89 本总额 减：应收利息总额 92,474,482.85 12,819,360.00 买卖债券差价收入 -5,270,459.41 4,895,393.89 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期可比期间及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。7.4.7.16 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 1.交易性金融资产 -64,758,430.43 52,623,205.04 ——股票投资 - -247,247.00 ——债券投资 -64,758,430.43 52,870,452.04 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -64,758,430.43 52,623,205.04 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 基金赎回费收入 2,317,706.77 777,918.35 转换费收入 182,825.65 315,908.94 其他收入_其他 - 37,185.63 合计 2,500,532.42 1,131,012.92 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 交易所市场交易费用 3,050.71 161,080.74 银行间市场交易费用 43,100.00 33,857.50 合计 46,150.71 194,938.24 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日 31日 审计费用 90,000.00 60,000.00 信息披露费 240,000.00 240,000.00 银行汇划费用 11,287.59 13,541.11 帐户维护费 36,000.00 36,400.00 其他费用 4,100.00 1,400.00 合计 381,387.59 351,341.11 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的情况如下： 根据本基金管理人于2017年2月22日发布的分红公告，本基金在2017年2月24日向在本基金注册登记机构登记在册的A类基金份额持有人按每10份基金份额派发红利2.400元，向在本基金注册登记机构登记在册的C类基金份额持有人按每10份基金份额派发红利2.400元。 截至财务报表批准日，除（上述利润分配事项及在）7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金 销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 上海电气（集团）总公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 20,455,718.06 7,632,218.59 其中：支付销售机构的客户维护费 1,330,524.69 905,340.09 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.70%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 5,844,490.94 2,180,633.84 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 合计 华安基金管理有限公 - 1,683,214.55 1,683,214.55 司 交通银行股份有限公 - 17,976.04 17,976.04 司 合计 - 1,701,190.59 1,701,190.59 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 合计 华安基金管理有限公 - 1,101,862.72 1,101,862.72 司 交通银行股份有限公 - 25,633.46 25,633.46 司 合计 - 1,127,496.18 1,127,496.18 注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额销售服务费年费率为0.35%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下： H=E×0.35%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核无误后于次月前5个工作日内从基金财产中划出，由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 交通银行 10,372,209.67 - - - - - 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 - - - - - - - 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 36,034,137.87 282,672.53 21,277,196.92 222,258.06 注：本基金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司等结算账户的证券交易结算资金余额2016年末为人民币5,576,063.82元，2015年末为人民币10,729,533.57元。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.11 利润分配情况 华安双债添利债券A 单位：人民币元 每10份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 除息日 基金份额 式发放总 备注 日 发放总额 计 分红数 额 1 2016-07-19 2016-07-19 0.800 73,465,445.6 67,880,129.7 141,345,575. - 2 6 38 73,465,445.6 67,880,129.7 141,345,575. 合计 0.800 2 6 38 - 华安双债添利债券C 单位：人民币元 每10份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 除息日 基金份额 式发放总 备注 日 发放总额 计 分红数 额 1 2016-07-19 2016-07-19 0.800 11,144,052.6 29,553,218.3 40,697,271.0 - 8 6 4 11,144,052.6 29,553,218.3 40,697,271.0 合计 0.800 8 6 4 - 7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金是一只债券型证券投资基金，属于证券投资基金中较低风险的品种，其预期的风险收益水平低于股票基金和混合基金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金以信用债券和可转债为主要投资对象，在合理控制信用风险的基础上谨慎投资，力争实现基金资产的长期稳定增值。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本公司管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2016年12月31日 2015年12月31日 A-1 30,071,000.00 - A-1以下 - - 未评级 159,741,000.00 - 合计 189,812,000.00 - 注：未评级债券为国债、政策性金融债和银行间短期融资券。7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2016年12月31日 2015年12月31日 AAA 217,235,540.00 - AAA以下 930,893,240.70 - 未评级 29,787,000.00 - 合计 1,177,915,780.70 - 注：未评级债券为国债及政策性金融债。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 36,034,137.87 - - - 36,034,137.87 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 结算备付金 5,576,063.82 - - - 5,576,063.82 存出保证金 6,705.47 - - - 6,705.47 交易性金融资产 328,428,769.80 654,188,510.90 385,110,500.00 -1,367,727,780. 70 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 50,000,000.00 - - - 50,000,000.00 产 应收证券清算款 - - - 80,020,670.83 80,020,670.83 应收利息 - - - 21,709,093.20 21,709,093.20 应收申购款 - - - 87,800.81 87,800.81 其他资产 - - - - - 420,045,676.96 654,188,510.90 385,110,500.00 101,817,564.841,561,162,252. 资产总计 70 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,502,107.13 1,502,107.13 应付管理人报酬 - - - 1,209,941.56 1,209,941.56 应付托管费 - - - 345,697.60 345,697.60 应付销售服务费 - - - 67,021.57 67,021.57 应付交易费用 - - - 34,451.70 34,451.70 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 330,104.85 330,104.85 - - - 3,489,324.41 3,489,324.4 负债总计 1 利率敏感度缺口 420,045,676.96 654,188,510.90 385,110,500.00 98,328,240.431,557,672,928. 29 上年度末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 21,277,196.92 - - - 21,277,196.92 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 结算备付金 10,729,533.57 - - - 10,729,533.57 存出保证金 33,815.90 - - - 33,815.90 交易性金融资产 1,682,498,572.30 1,020,045,065.50 908,122,259.00 -3,610,665,896. 80 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 54,479,858.67 54,479,858.67 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 10,376,046.23 10,376,046.23 其他资产 - - - - - 1,714,539,118.69 1,020,045,065.50 64,855,904.903,707,562,348. 资产总计 908,122,259.00 09 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 794,998,765.00 - - - 794,998,765.0 产款 0 应付证券清算款 - - - 15,066,750.09 15,066,750.09 应付赎回款 - - - 1,200,576.70 1,200,576.70 应付管理人报酬 - - - 1,707,676.75 1,707,676.75 应付托管费 - - - 487,907.65 487,907.65 应付销售服务费 - - - 266,730.37 266,730.37 应付交易费用 - - - 32,242.81 32,242.81 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 170,864.64 170,864.64 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 300,565.88 300,565.88 794,998,765.00 - - 19,233,314.89 814,232,079.8 负债总计 9 919,540,353.69 2,893,330,268. 利率敏感度缺口 1,020,045,065.50 908,122,259.00 45,622,590.01 20 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约9,086,131.50 减少约23,309,600.00 市场利率下降25个基点 增加约9,204,341.33 增加约23,682,200.00 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇 率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市 场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券类资产的投资比 例不低于基金资产的80%。其中对可转债和信用债的投资比例合计不低于非现金基金资产的80%； 现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管 理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 于2016年12月31日及2015年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资，无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资(2015年12月31日：同)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31日：同)。7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币20,825,775.80元，属于第二层次的余额为人民币1,346,902,004.90元，无属于第三层次余额 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为人民币3,610,665,896.80元，无属于第一层次及第三层次余额。 7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 7.4.14.2 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4 财务报表的批准 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 1,367,727,780.70 87.61 其中：债券 1,367,727,780.70 87.61 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 50,000,000.00 3.20 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 41,610,201.69 2.67 7 其他各项资产 101,824,270.31 6.52 8 合计 1,561,162,252.70 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。8.3 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 比例(％) 1 国家债券 78,582,000.00 5.04 2 央行票据 - - 3 金融债券 89,849,000.00 5.77 其中：政策性金融债 89,849,000.00 5.77 4 企业债券 1,013,677,958.10 65.08 5 企业短期融资券 99,963,000.00 6.42 6 中期票据 39,832,000.00 2.56 7 可转债（可交换债） 45,823,822.60 2.94 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,367,727,780.70 87.81 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 160211 16国开11 800,000 79,864,000.00 5.13 2 1480576 14长兴债 500,000 51,440,000.00 3.30 3 1680109 16苏高新 500,000 48,905,000.00 3.14 城债 4 130818 16重庆04 500,000 48,795,000.00 3.13 5 1280103 12统众债 300,000 32,310,000.00 2.07 8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 8.8 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.8.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资股指期货。8.8.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。8.9报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.9.1 本期国债期货投资政策 无。8.9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资国债期货。8.9.3 本期国债期货投资评价 无。8.10 投资组合报告附注8.10.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.10.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.10.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,705.47 2 应收证券清算款 80,020,670.83 3 应收股利 - 4 应收利息 21,709,093.20 5 应收申购款 87,800.81 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 9 合计 101,824,270.31 8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例(%) 1 123001 蓝标转债 708,789.20 0.05 2 110032 三一转债 3,168,608.40 0.20 3 110033 国贸转债 5,735,730.00 0.37 4 113009 广汽转债 11,015,143.20 0.71 5 132003 15清控EB 4,729,996.80 0.30 6 132004 15国盛EB 15,833,600.00 1.02 7 132005 15国资EB 4,434,450.00 0.28 8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 华安双债添利债 2,419 447,477.47 979,027,151.94 90.45% 103,420,840.87 9.55% 券A 华安双债添利债 2,223 38,857.18 19,481,271.88 22.55% 66,898,246.73 77.45% 券C 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 合计 4,642 251,793.95 998,508,423.82 85.43% 170,319,087.60 14.57% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华安双债添利债券A 235.61 0.00% 基金管理人所有从业人员持 华安双债添利债券C 73.69 0.00% 有本基金 合计 309.30 0.00% 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 基金合同生效日（2013年6月14 1,127,577,329.13 219,468,733.30 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 1,484,451,216.90 582,001,507.03 本报告期基金总申购份额 1,409,670,823.47 453,537,237.38 减：本报告期基金总赎回份额 1,811,674,047.56 949,159,225.80 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,082,447,992.81 86,379,518.61 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 无。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币90,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 中泰证券 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 东海证券 1 - - - - - 中原证券 1 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 爱建证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 无。 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 中泰证券 - - - - - - 江海证券 1,167,300.00 0.28% 3,785,100, 23.57% - - 000.00 海通证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 中原证券 - - - - - - 东方证券 294,115,350. 71.65% - - - - 00 中银国际 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 银河证券 - - 834,200,0 5.19% - - 00.00 东兴证券 4,698,000.00 1.14% 239,656,0 1.49% - - 00.00 长江证券 - - 478,231,0 2.98% - - 00.00 光大证券 - - 70,479,00 0.44% - - 0.00 广发证券 2,136,850.70 0.52% 549,600,0 3.42% - - 00.00 平安证券 45,435,822.9 11.07% 2,961,200, 18.44% - - 0 000.00 华宝证券 - - 296,000,0 1.84% - - 00.00 中信证券 - - 330,243,0 2.06% - - 00.00 爱建证券 - - 206,300,0 1.28% - - 00.00 华创证券 18,349,298.0 4.47% 489,160,0 3.05% - - 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 0 00.00 上海证券 14,749,882.0 3.59% 111,600,0 0.69% - - 0 00.00 浙商证券 26,524,606.4 6.46% 445,700,0 2.78% - - 0 00.00 信达证券 2,506,250.00 0.61% 148,000,0 0.92% - - 00.00 国金证券 - - 1,518,800, 9.46% - - 000.00 中信建投 829,689.40 0.20% 1,756,600, 10.94% - - 000.00 国海证券 - - 1,839,900, 11.46% - - 000.00 申万宏源 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华安基金关于2016年1月4日指数熔断期间 《上海证券报》、《证券 1 调整旗下基金相关业务办理时间的公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-04 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下场内基金在 《上海证券报》、《证券 2 指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公 时报》、《中国证券报》 2016-01-06 告 和公司网站 华安基金关于2016年1月7日指数熔断期间 《上海证券报》、《证券 3 调整旗下基金相关业务办理时间的公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-07 和公司网站 关于旗下部分基金增加金牛网为销售机构并 《上海证券报》、《证券 4 参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-14 和公司网站 华安基金管理有限公司关于参加京东淘宝费 《上海证券报》、《证券 5 率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-19 和公司网站 关于旗下部分基金增加泰信财富为销售机构 《上海证券报》、《证券 6 的公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-25 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 7 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2016-02-03 告 和公司网站 关于旗下部分基金增加上海凯石财富基金销 《上海证券报》、《证券 8 售有限公司为销售机构的公告 时报》、《中国证券报》 2016-02-23 和公司网站 9 关于旗下部分基金增加中正为销售机构并参 《上海证券报》、《证券 2016-02-25 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 和公司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券 10 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 时报》、《中国证券报》 2016-03-28 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于参加深圳新兰德 《上海证券报》、《证券 11 费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-03-24 和公司网站 关于华安旗下基金参加工商银行申购费率优 《上海证券报》、《证券 12 惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-03-30 和公司网站 关于旗下部分基金参加东亚银行（中国）有限 《上海证券报》、《证券 13 公司定期定额申购费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-03-30 和公司网站 关于旗下部分基金增加苏州银行为销售机构 《上海证券报》、《证券 14 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-03-30 和公司网站 华安基金管理有限公司关于以固有资金购买 《上海证券报》、《证券 15 基金所涉风险资产的公告 时报》、《中国证券报》 2016-03-30 和公司网站 华安基金管理有限公司关于参加好买基金网 《上海证券报》、《证券 16 费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-04-11 和公司网站 关于基金电子交易平台暂停部分基金赎回转 《上海证券报》、《证券 17 申购业务的公告 时报》、《中国证券报》 2016-04-12 和公司网站 关于旗下部分基金增加钱景财富为销售机构 《上海证券报》、《证券 18 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-04-19 和公司网站 关于旗下部分基金增加格上理财为销售机构 《上海证券报》、《证券 19 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-04-26 和公司网站 关于旗下部分基金增加中经北证为销售机构 《上海证券报》、《证券 20 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-04-29 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安基金公司淘 《上海证券报》、《证券 21 宝店关闭申购服务的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-05 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 22 台支付宝渠道关闭基金支付服务的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-05 和公司网站 华安基金管理有限公司关于参加金牛网费率 《上海证券报》、《证券 23 优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-06 和公司网站 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 关于旗下部分基金增加金观诚为销售机构并 《上海证券报》、《证券 24 参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-10 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 25 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2016-05-10 告 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 26 加平安证券为销售机构的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-13 和公司网站 华安基金管理有限公司关于参加中正费率优 《上海证券报》、《证券 27 惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-18 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加泉 《上海证券报》、《证券 28 州银行优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-25 和公司网站 关于旗下部分基金增加大连银行为销售机构 《上海证券报》、《证券 29 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-28 和公司网站 关于旗下部分基金增加东莞农商行为销售机 《上海证券报》、《证券 30 构并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-02 和公司网站 关于旗下部分基金增加晟视天下为销售机构 《上海证券报》、《证券 31 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-03 和公司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券 32 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 时报》、《中国证券报》 2016-06-08 告 和公司网站 关于旗下部分基金增加奕丰金融为销售机构 《上海证券报》、《证券 33 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-14 和公司网站 关于旗下部分基金增加广源达信为销售机构 《上海证券报》、《证券 34 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-21 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交 《上海证券报》、《证券 35 通银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-23 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金参加东 《上海证券报》、《证券 36 亚中国费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-27 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参 《上海证券报》、《证券 37 加京东费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-28 和公司网站 38 华安基金关于旗下部分基金增加金斧子为销 《上海证券报》、《证券 2016-07-05 售机构并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 和公司网站 关于旗下部分基金增加广发银行为销售机构 《上海证券报》、《证券 39 的公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-08 和公司网站 关于旗下部分基金增加凯恩斯为销售机构并 《上海证券报》、《证券 40 参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-12 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安华安双债添 《上海证券报》、《证券 41 利债券型证券投资基金分红公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-15 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金参加和 《上海证券报》、《证券 42 讯费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-15 和公司网站 关于旗下部分基金增加常熟农商行为销售机 《上海证券报》、《证券 43 构并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-20 和公司网站 华安基金新增蛋卷基金代销并参加费率优惠 《上海证券报》、《证券 44 的公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-22 和公司网站 华安基金关于旗下部分基金增加大智慧为销 《上海证券报》、《证券 45 售机构并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-08-06 和公司网站 关于旗下部分基金增加创金启富为销售机构 《上海证券报》、《证券 46 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-08-13 和公司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券 47 式费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-08-15 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参与上 《上海证券报》、《证券 48 海联泰资产管理有限公司费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 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时报》、《中国证券报》 2016-12-28 和公司网站 关于旗下部分基金开通并参加中国工商银行 《上海证券报》、《证券 75 股份有限公司基金定期定额投资优惠活动的 时报》、《中国证券报》 2016-12-28 公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金参加苏 《上海证券报》、《证券 76 州银行费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-12-28 和公司网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华安双债添利债券型证券投资基金基金合同》 2、《华安双债添利债券型证券投资基金招募说明书》 3、《华安双债添利债券型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安双债添利债券型证券投资基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 华安双债添利债券型证券投资基金2016年年度报告 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则。12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一七年三月二十八日