大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2018年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年01月01日起至12月31日止。 第2页共69页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......5 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1主要会计数据和财务指标......7 3.2基金净值表现......9 3.4过去三年基金的利润分配情况......12 §4管理人报告......13 4.1基金管理人及基金经理情况......13 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......17 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......19 §5托管人报告......20 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......20 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......20 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......20 §6审计报告......21 §7年度财务报表......23 7.1资产负债表......23 7.2利润表......24 7.3所有者权益（基金净值）变动表......25 7.4报表附注......26 7.5期末（ 2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券......44 §8投资组合报告......52 8.1期末基金资产组合情况......52 8.2期末按行业分类的股票投资组合......52 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......52 8.4报告期内股票投资组合的重大变动......52 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......53 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......53 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......54 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......54 第3页共69页 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......54 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......54 8.11投资组合报告附注......54 §9基金份额持有人信息......56 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......56 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......56 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......56 §10开放式基金份额变动......58 §11重大事件揭示......59 11.1基金份额持有人大会决议......59 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......59 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......59 11.4基金投资策略的改变......59 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......60 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......60 11.8其他重大事件......62 §12影响投资者决策的其他重要信息......66 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......66 12.2影响投资者决策的其他重要信息......66 §13备查文件目录......67 13.1备查文件目录......67 13.2存放地点......67 13.3查阅方式......67 第4页共69页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成景安短融债券型证券投资基金 基金简称 大成景安短融债券 基金主代码 000128 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年5月24日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 299,960,335.28份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 大成景安短融债券A 大成景安短融债券B 大成景安短融债券 E 下属分级基金的交易代码 000128 000129 002086 报告期末下属分级基金份额 111,474,506.26份 41,681,223.37份 146,804,605.65份 总额 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险并保持流动性的基础上，主要通过对短期融资券 和其他固定收益类证券的积极主动管理，力争超越同期银行定期 存款利率、获取绝对回报。 投资策略 本基金主要目标是在努力保持本金稳妥、高流动性特点的同时， 通过适当延长基金投资组合的久期、更高比例的短期融资券以及 其它期限较短信用债券的投资，争取获取更高的投资收益。 业绩比较基准 中债短融总指数 风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水 平高于货币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 赵冰 贺倩 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069 电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-68121816 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市东城区建国门内大街69 7088号招商银行大厦32 号 第5页共69页 层 办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街28 7088号招商银行大厦32 号凯晨世贸中心东座F9 层 邮政编码 518040 100031 法定代表人 刘卓 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼17层01-12室 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招 商银行大厦32层 第6页共69页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1 .1 期 间 数 2017年 2016年 2015年 据 和 指 标 大成景安 大成景安 大成景安 大成景安 大成景安 大成景安 大成景安 大成景安大 短融债券 短融债券 短融债券 短融债券 短融债券 短融债券 短融债券 短融债券成 A B E A B E A B景 安 短 融 债 券 E 本 3,234,11 2,869,70 9,690,52 3,925,67 17,931,4 4,437,35 15,220,9 34,269,8- 期 0.24 6.66 9.99 7.04 20.14 6.78 81.27 57.14 已 实 现 收 益 本 3,848,43 3,559,37 12,545,9 2,863,58 15,404,1 - 15,399,8 35,819,6- 期 9.38 3.93 04.05 8.74 70.49 202,437. 36.99 00.74 利 72 润 加 0.0549 0.0497 0.0606 0.0169 0.0270 -0.0008 0.0700 0.0765- 权 平 均 基 金 份 额 本 期 第7页共69页 利 润 本 4.46% 4.03% 4.93% 1.42% 2.25% -0.07% 6.12% 6.64% 0.0 期 0% 加 权 平 均 净 值 利 润 率 本 4.94% 5.24% 5.16% 1.45% 1.82% 1.41% 6.97% 7.30% 0.0 期 0% 基 金 份 额 净 值 增 长 率 3.1 .2 期 末 数 2017年末 2016年末 2015年末 据 和 指 标 期 25,079,5 10,115,5 33,766,7 15,951,9 6,354,23 64,969,7 26,844,9 61,107,2- 末 17.77 63.65 23.58 95.55 1.07 69.33 16.14 45.50 可 供 分 配 利 润 期 0.2250 0.2427 0.2300 0.1775 0.1910 0.1798 0.1582 0.1675- 末 可 供 第8页共69页 分 配 基 金 份 额 利 润 期 140,160, 53,152,3 185,309, 107,701, 40,315,0 433,693, 200,429, 434,249,- 末 329.58 42.06 103.28 384.21 09.05 328.83 880.25 666.20 基 金 资 产 净 值 期 1.2573 1.2752 1.2623 1.1981 1.2117 1.2004 1.181 1.190- 末 基 金 份 额 净 值 3.1 .3 累 计 2017年末 2016年末 2015年末 期 末 指 标 基 25.73% 27.52% 6.64% 19.81% 21.17% 1.41% 18.10% 19.00% 0.0 金 0% 份 额 累 计 净 值 增 长 率 注：1、基金管理人经与基金托管人中国农业银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案 第9页共69页 后，决定自2016年1月12日起，对大成景安短融债券型证券投资基金增设E类份额。同时为了 减少本基金基金份额净值与实际值的偏差，从而更好地维护基金份额持有人的合法权益，对本基金的基金份额净值计算精确度进行了调整,由保留至小数点后3位修改为保留至小数点后4位。2、本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景安短融债券A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.42% 0.02% 0.98% 0.02% -0.56% 0.00% 过去六个月 2.62% 0.05% 2.19% 0.02% 0.43% 0.03% 过去一年 4.94% 0.04% 4.43% 0.02% 0.51% 0.02% 过去三年 13.89% 0.05% 12.95% 0.02% 0.94% 0.03% 自基金合同 25.73% 0.06% 22.26% 0.03% 3.47% 0.03% 生效起至今 大成景安短融债券B 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.50% 0.02% 0.98% 0.02% -0.48% 0.00% 过去六个月 2.77% 0.05% 2.19% 0.02% 0.58% 0.03% 过去一年 5.24% 0.04% 4.43% 0.02% 0.81% 0.02% 过去三年 14.99% 0.05% 12.95% 0.02% 2.04% 0.03% 自基金合同 27.52% 0.06% 22.26% 0.03% 5.26% 0.03% 生效起至今 大成景安短融债券E 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.49% 0.02% 0.98% 0.02% -0.49% 0.00% 第10页共69页 过去六个月 2.73% 0.05% 2.19% 0.02% 0.54% 0.03% 过去一年 5.16% 0.04% 4.43% 0.02% 0.73% 0.02% 自基金合同 6.64% 0.04% 7.28% 0.02% -0.64% 0.02% 生效起至今 注：大成景安短融债券B类基金份额为零时，本基金将停止计算B类基金份额净值和份额累计净 值，暂停计算期间的B类基金份额净值和份额累计净值将按照A类基金份额净值和份额累计净值 披露，作为参考净值。具体见基金管理人2013年12月25日《关于大成景安短融债券型证券投 资基金B类基金份额净值和份额累计净值计算与披露方法的说明》的公告。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第11页共69页 注：1.按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例 符合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 2.本基金自2016年1月12日起增设E类基金份额（E类份额基金代码：002086）。 第12页共69页 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 第13页共69页 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.4过去三年基金的利润分配情况 注：本基金在过去三年未进行利润分配。 第14页共69页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日 正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注 册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2017年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，5只QDII基金及76只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 南京大学管理学硕士， 注册会计师，证券从 业年限6年。2009年 10月至2011年5月就 职于毕马威企业咨询 本基金基 有限公司南京分公司 金经理， 审计部；2011年起加 固收研究 入大成基金管理有限 张文平先 部（隶属 2016年9月- 6年 公司，曾任固定收益 生 固定收益 6日 部助理研究员，现任 总部）副 固定收益总部研究部 总监 副总监。2013年11 月25日至2015年3 月5日担任大成景祥 分级债券型证券投资 基金基金经理助理。 2015年3月7日至 2016年11月18日担 第15页共69页 任大成景祥分级债券 型证券投资基金基金 经理。2015年6月23 日至2018年3月16 日任大成景裕灵活配 置混合型证券投资基 金基金经理。2015年 7月1日至2017年3 月18日任大成现金宝 场内实时申赎货币市 场基金基金经理。 2015年7月1日至 2018年3月16日任大 成月月盈短期理财债 券型证券投资基金基 金经理。2015年11 月24日至2018年3 月16日任大成景沛灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理。 2016年5月23日至 2018年3月12日任大 成财富管理2020生命 周期证券投资基金、 大成策略回报混合型 证券投资基金、大成 创新成长混合型证券 投资基金、大成积极 成长混合型证券投资 基金、大成价值增长 证券投资基金、大成 精选增值混合型证券 投资基金、大成景阳 领先混合型证券投资 基金、大成竞争优势 混合型证券投资基金、 大成蓝筹稳健证券投 资基金和大成优选混 合型证券投资基金基 金经理助理。2016年 8月6日至2018年3 月16日任大成添利宝 货币市场基金基金经 理。 2016年9月6日 至2018年3月16日 第16页共69页 任大成景安短融债券 型证券投资基金基金 经理。2016年9月6 日至2018年3月6日 任大成现金增利货币 市场基金基金经理。 2016年9月20日至 2018年3月16日任大 成景辉灵活配置混合 型证券投资基金基金 经理。具有基金从业 资格。国籍：中国。 注：1、张文平先生已于2018年3月16日离任本基金基金经理职务，朱哲先生自2018年3月 14日起任本基金基金经理。上述事项已按法规要求及公司相关制度办理，变更流程合法合规。 2、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 3、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 第17页共69页 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在4笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在14笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年经济整体平稳，二季度经济增长达到高点，下半年缓慢回落。由于需求回升，供给 侧受限，工业品价格大幅上升，全年PPI同比上涨6.3%。食品价格疲软使得CPI稳定可控。 货币政策维持中性，监管机构也给了市场非常稳定的预期。央行通过上调政策利率引导 R007等资金利率逐渐上行。融资需求总体稳定，社会融资总额增速较快。资金市场的特征非常 明显，季度末和年末波动很大且十分紧张，但平时总体稳定可控。 市场表现方面，由于市场对监管态度预期不足，叠加市场结构的变化，长期限利率债收益率大幅上行。中债综合财富（总值）指数全年仅上涨0.24%，信用利差小幅扩大，但仍处于历史偏低水平。 操作上，本组合2017年维持很短的久期，纯债部分仍以票息策略为主，灵活操作利率品种， 力争获取稳定的绝对收益。 第18页共69页 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末大成景安短融债券A基金份额净值为1.2573元，本报告期基金份额净值增 长率为4.94%；截至本报告期末大成景安短融债券B基金份额净值为1.2752元，本报告期基金 份额净值增长率为5.24%；截至本报告期末大成景安短融债券E基金份额净值为1.2623元，本 报告期基金份额净值增长率为5.16%；同期业绩比较基准收益率为4.43%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，我们倾向于认为，超预期的去杠杆政策将使得下半年经济下行概率较大，下 行的节奏和幅度主要取决于信用收缩的冲击程度。中短期内，在经济回落幅度可控的背景下，货币政策和金融强监管将持续。CPI同比涨幅大概率仍然温和可控，PPI同比涨幅有望回落。组合策略方面，在观察到明确监管拐点的信号前，组合仍将延续短久期和票息策略。并维持组合高等级债券的占比，保持组合较好的流动性和操作弹性。 我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持，我们将继续按照本基金合同和风险收益特征的要求，严格控制投资风险，积极进行资产配置，适时调整组合结构，研究新的投资品种和挖掘投资机会，力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。 第19页共69页 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括三名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对 第20页共69页 本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人将严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第21页共69页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2017年1月1日至2017年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 第22页共69页 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成景安短融债券型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了大成景安短融债券型证券投资基金的财务报表，包括 2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、所有者权 益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的大成景安短融债券型证券投资基金的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大成 景安短融债券型证券投资基金2017年12月31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了 我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于大成景安短融债券型证券投资基金，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 其他信息 大成景安短融债券型证券投资基金管理层（以下简称“管理层”） 对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解 到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 责任 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估大成景安短融债券型证券投 资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督大成景安短融债券型证券投资基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理 责任 保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据 财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 第23页共69页 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计 证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊 导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的 风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对大成景安短融债券型证券投资基 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致大成景安短融债券型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控 制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 吴翠蓉 高鹤 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2018年3月30日 第24页共69页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 17,873,518.36 5,003,574.79 结算备付金 1,608,059.30 9,834,652.41 存出保证金 3,007.30 20,074.69 交易性金融资产 7.4.7.2 464,123,887.60 667,702,896.60 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 464,123,887.60 667,702,896.60 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 6,182,708.76 9,315,471.92 应收股利 - - 应收申购款 11,341,559.21 20,822,998.29 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 501,132,740.53 712,699,668.70 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 117,017,651.47 130,069,722.39 应付证券清算款 1,039,131.03 - 应付赎回款 3,834,121.58 232,855.44 应付管理人报酬 128,068.40 278,816.43 应付托管费 44,823.96 97,585.76 应付销售服务费 47,730.07 84,646.65 应付交易费用 7.4.7.7 18,857.03 46,346.80 应交税费 - - 第25页共69页 应付利息 120,582.07 19,973.14 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 260,000.00 160,000.00 负债合计 122,510,965.61 130,989,946.61 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 299,960,335.28 484,466,748.11 未分配利润 7.4.7.10 78,661,439.64 97,242,973.98 所有者权益合计 378,621,774.92 581,709,722.09 负债和所有者权益总计 501,132,740.53 712,699,668.70 注：报告截止日2017年12月31日，大成景安短融债券A类基金份额净值人民币1.2573元，大 成景安短融债券B类基金份额参考净值人民币1.2752元，大成景安短融债券E类基金份额参考 净值人民币1.2623元。基金份额总额299,960,335.28份，其中大成景安短融债券A类基金份额 111,474,506.26份；大成景安短融债券B类基金份额41,681,223.37份；大成景安短融债券E 类基金份额146,804,605.65份。 7.2 利润表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 26,208,296.90 34,704,607.06 1.利息收入 19,970,252.76 49,746,332.38 其中：存款利息收入 7.4.7.11 551,000.01 1,717,853.65 债券利息收入 18,530,123.23 45,718,044.00 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 889,129.52 2,310,434.73 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,037,396.72 -6,987,348.45 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 2,037,396.72 -6,987,348.45 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“- 7.4.7.17 4,159,370.47 -8,229,132.45 第26页共69页 ”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 41,276.95 174,755.58 减：二、费用 6,254,579.54 16,639,285.55 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,738,095.11 4,773,742.36 2．托管费 7.4.10.2.2 608,333.34 1,670,809.74 3．销售服务费 7.4.10.2.3 524,310.23 967,383.09 4．交易费用 7.4.7.19 65,596.61 60,552.77 5．利息支出 2,870,678.56 8,714,719.83 其中：卖出回购金融资产支出 2,870,678.56 8,714,719.83 6．其他费用 7.4.7.20 447,565.69 452,077.76 三、利润总额（亏损总额以“-” 19,953,717.36 18,065,321.51 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 19,953,717.36 18,065,321.51 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 484,466,748.11 97,242,973.98 581,709,722.09 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 19,953,717.36 19,953,717.36 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -184,506,412.83 -38,535,251.70 -223,041,664.53 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,231,368,535.99 278,820,118.82 1,510,188,654.81 2.基金赎回款 -1,415,874,948.82 -317,355,370.52 -1,733,230,319.34 四、本期向基金份额持有 - - - 第27页共69页 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“- ”号填列） 五、期末所有者权益（基 299,960,335.28 78,661,439.64 378,621,774.92 金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 534,528,270.25 100,151,276.20 634,679,546.45 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 18,065,321.51 18,065,321.51 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -50,061,522.14 -20,973,623.73 -71,035,145.87 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 5,849,225,794.30 1,138,082,681.46 6,987,308,475.76 2.基金赎回款 -5,899,287,316.44 -1,159,056,305.19 -7,058,343,621.63 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“- ”号填列） 五、期末所有者权益（基 484,466,748.11 97,242,973.98 581,709,722.09 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀______ ______周立新______ ____崔伟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 大成景安短融债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]310号文“关于核准大成景安短融债券型证券投资基金募集的批复” 的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 第28页共69页 和《大成景安短融债券型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第60469430_H10号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2013年5月24日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。 本基金募集期间为2013年5月2日至2013年5月22日，首次发售募集的有效认购资金扣 除认购费后的净认购金额为人民币4,453,380,684.53元，折合4,453,380,684.53份基金份额； 有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币1,009,568.44元，折合1,009,568.44份 基金份额。其中A类基金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人 民币2,673,586,884.53元，折合2,673,586,884.53份基金份额；有效认购资金在首次发售募集 期内产生的利息为人民币675,380.11元，折合675,380.11份基金份额。B类基金已收到的首次 发售募集的有效认购资金金额为人民币1,779,793,800.00元，折合1,779,793,800.00份基金份 额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币334,188.33元，折合334,188.33份 基金份额。以上收到的实收基金共计人民币4,454,390,252.97元，折合4,454,390,252.97份基 金份额。 根据2016年1月12日公告的《大成景安短融债券型证券投资基金基金合同》的有关规定， 本基金设A类基金份额、B类基金份额和E类基金份额，三类基金份额单独设置基金代码，并分 别计算基金份额净值。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、超级短期融资券、中期票据、公司债、资产支持证券、债券逆回购、银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，本基金对短期融资券、超级短期融资券和剩余期限在1年之内的中期票据、公司债、企业债的投资比例合计不低于非现金基金资产的80%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金所指短融包括短期融资券、超级短期融资券和剩余期限在1年之内的中期票据、公司债、企业债。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。同时本基金不参与可转换债券投资。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。本基金的业绩比较基准为中债短融总指数。 第29页共69页 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的 财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资； 本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 第30页共69页 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 第31页共69页 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 第32页共69页 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回可以包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；(6)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (7)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 第33页共69页 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率计算，当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分 配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (4)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金A类基金份额不收取销售 服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3差错更正的说明 无。 7.4.6税项 7.4.6.1增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 第34页共69页 的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的 规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以 下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品 管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税 政策的通知》的规定，提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销 售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以 选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一 个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.2个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发的债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 第35页共69页 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 17,873,518.36 5,003,574.79 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 17,873,518.36 5,003,574.79 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 71,739,593.12 70,552,387.60 -1,187,205.52 债券 银行间市场 393,604,248.90 393,571,500.00 -32,748.90 合计 465,343,842.02 464,123,887.60 -1,219,954.42 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 465,343,842.02 464,123,887.60 -1,219,954.42 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 134,695,282.50 132,632,296.60 -2,062,985.90 银行间市场 538,386,938.99 535,070,600.00 -3,316,338.99 合计 673,082,221.49 667,702,896.60 -5,379,324.89 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 673,082,221.49 667,702,896.60 -5,379,324.89 第36页共69页 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金于本期末及上年度末均无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 1,571.46 3,630.39 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 796.07 4,868.16 应收债券利息 6,180,339.69 9,306,963.36 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 1.54 10.01 合计 6,182,708.76 9,315,471.92 7.4.7.6其他资产 注：本基金本期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 18,857.03 46,346.80 合计 18,857.03 46,346.80 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 第37页共69页 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提审计费 60,000.00 60,000.00 预提信息披露费 200,000.00 100,000.00 合计 260,000.00 160,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 大成景安短融债券A 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 89,893,363.04 89,893,363.04 本期申购 756,216,676.15 756,216,676.15 本期赎回(以"-"号填列) -734,635,532.93 -734,635,532.93 本期末 111,474,506.26 111,474,506.26 金额单位：人民币元 大成景安短融债券B 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 33,272,633.09 33,272,633.09 本期申购 324,900,664.06 324,900,664.06 本期赎回(以"-"号填列) -316,492,073.78 -316,492,073.78 本期末 41,681,223.37 41,681,223.37 金额单位：人民币元 大成景安短融债券E 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 361,300,751.98 361,300,751.98 本期申购 150,251,195.78 150,251,195.78 本期赎回(以"-"号填列) -364,747,342.11 -364,747,342.11 本期末 146,804,605.65 146,804,605.65 注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。 第38页共69页 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 大成景安短融债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 15,951,995.55 1,856,025.62 17,808,021.17 本期利润 3,234,110.24 614,329.14 3,848,439.38 本期基金份额交易 5,893,411.98 1,135,950.79 7,029,362.77 产生的变动数 其中：基金申购款 148,257,376.48 21,757,026.10 170,014,402.58 基金赎回款 -142,363,964.50 -20,621,075.31 -162,985,039.81 本期已分配利润 - - - 本期末 25,079,517.77 3,606,305.55 28,685,823.32 单位：人民币元 大成景安短融债券B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 6,354,231.07 688,144.89 7,042,375.96 本期利润 2,869,706.66 689,667.27 3,559,373.93 本期基金份额交易 891,625.92 -22,257.12 869,368.80 产生的变动数 其中：基金申购款 65,197,686.90 8,148,915.00 73,346,601.90 基金赎回款 -64,306,060.98 -8,171,172.12 -72,477,233.10 本期已分配利润 - - - 本期末 10,115,563.65 1,355,555.04 11,471,118.69 单位：人民币元 大成景安短融债券E 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 64,969,769.33 7,422,807.52 72,392,576.85 本期利润 9,690,529.99 2,855,374.06 12,545,904.05 本期基金份额交易 -40,893,575.74 -5,540,407.53 -46,433,983.27 产生的变动数 其中：基金申购款 30,662,499.19 4,796,615.15 35,459,114.34 基金赎回款 -71,556,074.93 -10,337,022.68 -81,893,097.61 本期已分配利润 - - - 本期末 33,766,723.58 4,737,774.05 38,504,497.63 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 第39页共69页 月31日 31日 活期存款利息收入 54,893.89 125,150.85 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 418,052.78 1,447,513.94 结算备付金利息收入 77,906.47 144,283.48 其他 146.87 905.38 合计 551,000.01 1,717,853.65 注：其他存款利息收入为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款产生的利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 4,156,296,029.21 5,353,300,941.34 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 4,099,680,917.39 5,290,840,396.19 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 54,577,715.10 69,447,893.60 买卖债券差价收入 2,037,396.72 -6,987,348.45 7.4.7.14贵金属投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至 2016年1月1日至2016年 2017年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 4,159,370.47 -8,229,132.45 ——股票投资 - - ——债券投资 4,159,370.47 -8,229,132.45 第40页共69页 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 4,159,370.47 -8,229,132.45 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12月 12月31日 31日 基金赎回费收入 36,361.96 173,734.19 基金转换费收入 4,914.99 1,021.36 其他 - 0.03 合计 41,276.95 174,755.58 注：本基金对持有期限少于30日的B类份额的赎回收取赎回费用，不低于赎回费总额的25%应 归基金财产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 交易所市场交易费用 470.36 1,702.77 银行间市场交易费用 65,126.25 58,850.00 合计 65,596.61 60,552.77 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12 12月31日 月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 50,165.69 54,488.16 债券账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 1,400.00 1,589.60 合计 447,565.69 452,077.76 第41页共69页 7.4.7.21分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需披露分部报告。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除7.4.6.1增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金无需披露的 重大资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司（“大成国际” 基金管理人的子公司 ） 大成创新资本管理有限公司（“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”） 注：1）根据本基金管理人大成基金董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。大成基金原股东广东证券股份有限公司自2016年4月25日起不再为本基金关联方。 2）以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 第42页共69页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 注：本基金本期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 光大证券 100,746,062.20 83.26% 615,738,152.50 86.19% 7.4.10.1.3债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 回购成交金额 回购 回购成交金额 回购 成交总额的 成交总额的比 比例 例 光大证券 6,791,400,000.00 74.59% 19,870,500,000.00 88.38% 7.4.10.1.4权证交易 注：本基金本期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 注：本基金本期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付 1,738,095.11 4,773,742.36 的管理费 第43页共69页 其中：支付销售机构的 583,334.83 809,311.83 客户维护费 注：1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.40%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 2）于2017年12月31日的应付基金管理费为人民币128,068.40 元（2016年12月31日：人民 币278,816.43元）。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付 608,333.34 1,670,809.74 的托管费 注：1)基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.14%年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.14%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金财产净值 2)于2017年12月31日的应付基金托管费为人民币44,823.96元（2016年12月31日：人民币 97,585.76元）。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服 本期 务费的 2017年1月1日至2017年12月31日 各关联方名 当期发生的基金应支付的销售服务费 称 大成景安短融债券 大成景安短融债券 大成景安短融债 合计 A B 券E 中国农业银 155,892.81 2,076.42 - 157,969.23 行 大成基金 9,582.90 6,103.66 - 15,686.56 光大证券 0.18 - - 0.18 合计 165,475.89 8,180.08 - 173,655.97 第44页共69页 获得销售服 上年度可比期间 务费的 2016年1月1日至2016年12月31日 各关联方名 当期发生的基金应支付的销售服务费 称 大成景安短融债券 大成景安短融债券 大成景安短融债 合计 A B 券E 中国农业银 349,901.58 574.68 - 350,476.26 行 大成基金 27,241.17 60,858.33 - 88,099.50 光大证券 275.40 - - 275.40 合计 377,418.15 61,433.01 - 438,851.16 注：1)本基金分设三级基金份额：A级基金份额、B级基金份额和E类基金份额。本基金对各类 基金份额设置不同的销售服务费率。本基金A级基金份额的销售服务年费率为0.30%，B级基金 份额的年费率为0.01%，E级基金份额的年费率为0.10%。对于由B类降级为A类的基金份额持 有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额的费率。对于由A类升 级为B类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受B类基金份额 的费率。在通常情况下，某级的销售服务费按前一日该级基金资产净值计提。计算方法如下： H=E×R/当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日的基金财产净值 R为该级基金对应的销售服务费年费率 2)本期末本基金应付大成基金基金销售服务费人民币1,668.54 元；应付中国农业银行基金销售 服务费人民币14,713.37元；无应付光大证券基金销售服务费。上年度末本基金应付大成基金基 金销售服务费人民币2,300.70元；应付中国农业银行基金销售服务费人民币22,853.17元；应 付光大证券基金销售服务费人民币0.31元。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 交易金 利息收 各关联方名 基金买入 基金卖出 额 入 交易金额 利息支出 称 中国农业银 - - - - - - 行 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 第45页共69页 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 交易金 利息收 各关联方名 基金买入 基金卖出 额 入 交易金额 利息支出 称 中国农业银 - 20,220,402.95 - - 49,500,000.00 57,722.74 行 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金本期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期末及上年度末未持有本基金份额。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银 17,873,518.36 54,893.89 5,003,574.79 125,150.85 行 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 注：本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金于本期未进行利润分配。 7.5 期末（ 2017年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.5.1.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于年末流通受限证券。 第46页共69页 7.5.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.5.2.1期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.5.2.1.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币99,017,651.47元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 011758081 17京能洁 2018年1 100.01 200,000 20,002,000.00 能SCP002 月5日 011758098 17宁沪高 2018年1 99.98 200,000 19,996,000.00 SCP007 月5日 011760122 17京技投 2018年1 99.94 180,000 17,989,200.00 SCP001 月5日 011766024 17平安不 2018年1 99.85 150,000 14,977,500.00 动SCP003 月5日 041790001 17中航租 2018年1 99.66 153,000 15,247,980.00 赁CP003 月5日 111715471 17民生银 2018年1 98.73 150,000 14,809,500.00 行CD471 月5日 合计 1,033,000 103,022,180.00 7.5.2.1.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币18,000,000.00元，于2018年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.5.3金融工具风险及管理 7.5.3.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理 第47页共69页 委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 7.5.3.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 截至2017年12月31日止，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为115.46%。（2016年12月31日：106.46%） 7.5.3.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 A-1 101,981,000.00 137,405,600.00 A-1以下 - - 未评级 281,773,506.40 325,813,000.00 合计 383,754,506.40 463,218,600.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限在一年及一年以内的国债、政策性金融债、短期融资券及同业存单。 3.债券投资以净价列示。 第48页共69页 7.5.3.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 AAA 58,633,900.00 123,021,296.60 AAA以下 15,638,400.00 62,469,000.00 未评级 6,097,081.20 18,994,000.00 合计 80,369,381.20 204,484,296.60 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为期限大于一年的国债。 3.债券投资以净价列示。 7.5.3.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现而带来的变现困难。 7.5.3.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限 制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3 中列示的 第49页共69页 卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的 金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.5.3.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.5.3.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资等。下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.5.3.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 17,873,518.36 - - -17,873,518.36 结算备付金 1,608,059.30 - - - 1,608,059.30 存出保证金 3,007.30 - - - 3,007.30 交易性金融资409,082,506.4055,041,381.20 - -464,123,887.60 产 应收利息 - - -6,182,708.76 6,182,708.76 应收申购款 - - -11,341,559.2111,341,559.21 其他资产 - - - - - 资产总计 428,567,091.3655,041,381.20 -17,524,267.97501,132,740.53 负债 第50页共69页 卖出回购金融117,017,651.47 - - -117,017,651.47 资产款 应付证券清算 - - -1,039,131.03 1,039,131.03 款 应付赎回款 - - -3,834,121.58 3,834,121.58 应付管理人报 - - - 128,068.40 128,068.40 酬 应付托管费 - - - 44,823.96 44,823.96 应付销售服务 - - - 47,730.07 47,730.07 费 应付交易费用 - - - 18,857.03 18,857.03 应付利息 - - - 120,582.07 120,582.07 其他负债 - - - 260,000.00 260,000.00 负债总计 117,017,651.47 - -5,493,314.14122,510,965.61 利率敏感度缺311,549,439.8955,041,381.20 -12,030,953.83378,621,774.92 口 上年度末 2016年12月1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 5,003,574.79 - - - 5,003,574.79 结算备付金 9,834,652.41 - - - 9,834,652.41 存出保证金 20,074.69 - - - 20,074.69 交易性金融资531,095,396.60117,613,500.0018,994,000.00 -667,702,896.60 产 应收利息 - - -9,315,471.92 9,315,471.92 应收申购款 - - -20,822,998.2920,822,998.29 其他资产 - - - - - 资产总计 545,953,698.49117,613,500.0018,994,000.0030,138,470.21712,699,668.70 负债 卖出回购金融130,069,722.39 - - -130,069,722.39 资产款 应付赎回款 - - - 232,855.44 232,855.44 应付管理人报 - - - 278,816.43 278,816.43 酬 应付托管费 - - - 97,585.76 97,585.76 应付销售服务 - - - 84,646.65 84,646.65 费 应付交易费用 - - - 46,346.80 46,346.80 应付利息 - - - 19,973.14 19,973.14 其他负债 - - - 160,000.00 160,000.00 负债总计 130,069,722.39 - - 920,224.22130,989,946.61 利率敏感度缺 415,883,976.10117,613,500.0018,994,000.0029,218,245.99581,709,722.09 口 第51页共69页 7.5.3.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可 假设 能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2017年12月31日 上年度末（2016年12月31日 分析 ） ） 利率上升25个基准 -596,400.46 -1,487,340.66 点 利率下降25个基准 598,056.58 1,502,225.57 点 7.5.3.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.5.3.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合的资产配置范围为：对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，本基金 对短期融资券、超级短期融资券和剩余期限在1年之内的中期票据、公司债、企业债的投资比例 合计不低于非现金基金资产的80%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的5%。 于2017年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.5.4有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 第52页共69页 7.4.14.2其他事项 (1)公允价值 管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中无划分为第一层次的余额，划分为第二层次的余额为人民币464,123,887.60元，无划分为 第三层次余额。（于2016年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产中无划分为第一层次的余额，划分为第二层次的余额为人民币667,702,896.60元， 无划分为第三层次余额。） 公允价值所属层次间重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。 第三层级公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.3财务报表的批准 本财务报表已于2018年3月30日经本基金的基金管理人批准。 第53页共69页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - 0.00 其中：股票 - 0.00 2 基金投资 - 0.00 3 固定收益投资 464,123,887.60 92.61 其中：债券 464,123,887.60 92.61 资产支持证券 - 0.00 4 贵金属投资 - 0.00 5 金融衍生品投资 - 0.00 6 买入返售金融资产 - 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 7 银行存款和结算备付金合计 19,481,577.66 3.89 8 其他各项资产 17,527,275.27 3.50 9 合计 501,132,740.53 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：本基金本报告期未买入股票。 第54页共69页 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：本基金本报告期未卖出股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：本基金本报告期未买入或卖出股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 6,714,154.20 1.77 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 20,258,333.40 5.35 其中：政策性金融债 20,258,333.40 5.35 4 企业债券 43,579,900.00 11.51 5 企业短期融资券 318,843,600.00 84.21 6 中期票据 30,692,400.00 8.11 7 可转债（可交换债） - 0.00 8 同业存单 44,035,500.00 11.63 9 其他 - 0.00 10 合计 464,123,887.60 122.58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 011763033 17川能投 300,000 30,012,000.00 7.93 SCP003 2 108601 国开1703 203,030 20,258,333.40 5.35 3 041759014 17义乌国资 200,000 20,006,000.00 5.28 CP001 4 011762098 17中建投租 200,000 20,004,000.00 5.28 SCP009 5 011758081 17京能洁能 200,000 20,002,000.00 5.28 SCP002 第55页共69页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场 新股申购和新股增发，本基金无备选股票库，无投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票的情形。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,007.30 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,182,708.76 第56页共69页 5 应收申购款 11,341,559.21 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 17,527,275.27 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 注：由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 第57页共69页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 (户) 金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 大成景安 短融债券 187,862 593.39 7,202,685.10 6.46% 104,271,821.16 93.54% A 大成景安 短融债券 2 20,840,611.69 25,163,218.74 60.37% 16,518,004.63 39.63% B 大成景安 短融债券 226,262 648.83 - 0.00% 146,804,605.65 100.00% E 合计 414,126 724.32 32,365,903.84 10.79% 267,594,431.44 89.21% 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 项目 比例 大成景安短融债券 54,560.82 0.0489% A 大成景安短融债券 - 0.0000% 基金管理人所有从业人员 B 持有本基金 大成景安短融债券 3,485.39 0.0024% E 合计 58,046.21 0.0194% 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 第58页共69页 大成景安短融债券A 0 本公司高级管理人员、基 大成景安短融债券B 0 金投资和研究部门负责人 大成景安短融债券E 0~10 持有本开放式基金 合计 0~10 大成景安短融债券A 0 本基金基金经理持有本开 大成景安短融债券B 0 放式基金 大成景安短融债券E 0 合计 0 第59页共69页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成景安短融债 大成景安短融债 大成景安短融债 券A 券B 券E 基金合同生效日（2013年5月24 2,674,262,264.64 1,780,127,988.33 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 89,893,363.04 33,272,633.09 361,300,751.98 本报告期基金总申购份额 756,216,676.15 324,900,664.06 150,251,195.78 减:本报告期基金总赎回份额 734,635,532.93 316,492,073.78 364,747,342.11 本报告期基金拆分变动份额（份 - - - 额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 111,474,506.26 41,681,223.37 146,804,605.65 第60页共69页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。 2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 3、基金管理人于2017年8月12日发布了《大成基金管理有限公司督察长任职公告》，经 大成基金管理有限公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，赵冰女士自2017年8月11日 担任公司督察长，总经理罗登攀不再代为履行督察长职务。 二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 本基金托管人于2016年8月29日任命史静欣女士为中国农业银行股份有限公司托管业务 部/养老金管理中心副总经理，负责管理证券投资基金托管业务。因工作需要，余晓晨先生于2017年3月8日不再担任中国农业银行股份有限公司托管业务部/养老金管理中心副总经理职务。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 第61页共69页 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本年度应支付的审计费用为6万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、报告期内公司收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改行政监管措施的决定》，责令公司在三个月内对货币基金单一持有人持有比例过高的情况进行整改，并对相关责任人采取行政监管措施。截止目前，公司已经制定并落实相关整改措施，并向深圳证监局提交整改报告。 2、本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 爱建证券 1 - 0.00% - 0.00% - 安信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 北京高华 1 - 0.00% - 0.00% - 川财证券 1 - 0.00% - 0.00% - 第一创业 1 - 0.00% - 0.00% - 东方证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% - 方正证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 海通证券 1 - 0.00% - 0.00% - 红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华创证券 1 - 0.00% - 0.00% - 第62页共69页 华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华西证券 1 - 0.00% - 0.00% - 联讯证券 1 - 0.00% - 0.00% - 民生证券 1 - 0.00% - 0.00% - 平安证券 1 - 0.00% - 0.00% - 山西证券 1 - 0.00% - 0.00% - 上海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 申万宏源 1 - 0.00% - 0.00% - 申银万国 1 - 0.00% - 0.00% - 世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% - 万和证券 1 - 0.00% - 0.00% - 西部证券 1 - 0.00% - 0.00% - 西藏东财 1 - 0.00% - 0.00% - 湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% - 英大证券 1 - 0.00% - 0.00% - 浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中原证券 1 - 0.00% - 0.00% - 长城证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东北证券 2 - 0.00% - 0.00% - 光大证券 2 - 0.00% - 0.00% - 广发证券 2 - 0.00% - 0.00% - 国金证券 2 - 0.00% - 0.00% - 国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% - 瑞银证券 2 - 0.00% - 0.00% - 天风证券 2 - 0.00% - 0.00% - 兴业证券 2 - 0.00% - 0.00% - 中信证券 2 - 0.00% - 0.00% - 中银国际 2 - 0.00% - 0.00% - 招商证券 2 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 3 - 0.00% - 0.00% - 中信建投 2 - 0.00% - 0.00% - 银河证券 4 - 0.00% - 0.00% - 注：1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 第63页共69页 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （1）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （2）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （3）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；（4）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要； （5）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （6）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。 2、本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 本报告期内退租交易单元：长城证券、南京证券; 本报告期内新增交易单元：西藏东财、天风证券、瑞银证券。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 光大证券 100,746,062.20 83.26%6,791,400,000.00 74.59% - 0.00% 国泰君安 20,260,379.90 16.74%2,314,165,000.00 25.41% - 0.00% 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 2017年12月30日 1 证券投资基金及专户等资管产品 刊及本公司网站 实施增值税政策的公告 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年12月12日 2 部分基金增加南京苏宁基金销售 刊及本公司网站 有限公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年12月8日 3 部分基金增加和耕传承基金销售 刊及本公司网站 有限公司为销售机构的公告 第64页共69页 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年11月27日 4 基金调整流通受限股票估值方法 刊及本公司网站 的公告 5 关于大成基金网上直销端建设银 中国证监会指定报 2017年11月3日 行进行系统维护暂停服务的通知 刊及本公司网站 6 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年10月27日 金2017年第3季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年10月12日 7 部分基金增加上海利得基金销售 刊及本公司网站 有限公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年9月13日 8 部分基金增加上海中正达广投资 刊及本公司网站 管理有限公司为销售机构的公告 关于大成景安短融债券型证券投 中国证监会指定报 2017年9月8日 9 资基金A、B类份额增加中信银 刊及本公司网站 行股份有限公司为销售机构的公 告 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年9月4日 10 部分基金增加深圳众禄金融控股 刊及本公司网站 股份有限公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于通过 中国证监会指定报 2017年9月1日 11 网上直销系统大成钱柜交易实施 刊及本公司网站 费率优惠活动的公告 12 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年8月24日 金2017年半年度报告 刊及本公司网站 关于大成景安短融债券型证券投 中国证监会指定报 2017年8月23日 13 资基金（A、B）增加中国工商银 刊及本公司网站 行股份有限公司为销售机构的公 告 大成基金管理有限公司关于网上 中国证监会指定报 2017年8月15日 14 直销货币基金快速赎回业务调整 刊及本公司网站 的公告 15 大成基金管理有限公司督察长任 中国证监会指定报 2017年8月12日 职公告 刊及本公司网站 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 2017年8月4日 16 部分基金增加中原银行为销售机 刊及本公司网站 构的公告 17 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年7月19日 金2017年第2季度报告 刊及本公司网站 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年7月7日 18 金更新招募说明书（2017年第 刊及本公司网站 1期）摘要 19 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年7月7日 金更新招募说明书（2017年第 刊及本公司网站 第65页共69页 1期） 大成基金管理有限公司关于通过 中国证监会指定报 2017年7月7日 20 网上直销系统适用渠道大成钱柜 刊及本公司网站 交易实施费率优惠活动的公告 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 2017年7月7日 21 部分基金增加上海长量基金销售 刊及本公司网站 投资顾问有限公司为销售机构的 公告 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 2017年6月28日 22 部分基金增加上海基煜基金销售 刊及本公司网站 有限公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年6月27日 23 部分基金增加上海利得基金销售 刊及本公司网站 有限公司为销售机构的公告 大成基金关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报 2017年6月21日 24 北京肯特瑞财富投资管理有限公 刊及本公司网站 司为销售机构的公告 大成基金关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报 2017年6月16日 25 平安证券股份有限公司为销售机 刊及本公司网站 构的公告 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 2017年6月14日 26 部分基金增加北京植信基金销售 刊及本公司网站 有限公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于总经 中国证监会指定报 2017年5月17日 27 理继续代为履行督察长职务的公 刊及本公司网站 告 大成基金关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报 2017年5月6日 28 北京虹点基金销售有限公司为销 刊及本公司网站 售机构的公告 大成基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报 2017年5月4日 29 网上直销系统建行直联渠道基金 刊及本公司网站 交易费率优惠的公告 30 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年4月21日 金2017年第1季度报告 刊及本公司网站 31 大成基金管理有限公司关于撤销 中国证监会指定报 2017年4月14日 北京理财中心的公告 刊及本公司网站 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 2017年3月31日 32 部分基金增加上海基煜基金销售 刊及本公司网站 有限公司为销售机构的公告 关于大成景安短融债券型证券投 中国证监会指定报 2017年3月29日 33 资基金恢复大额申购及基金转换 刊及本公司网站 转入业务的公告 34 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年3月25日 金2016年年度报告摘要 刊及本公司网站 第66页共69页 35 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年3月25日 金2016年年度报告 刊及本公司网站 关于增加北京恒天明泽基金销售 中国证监会指定报 2017年3月25日 36 有限公司为开放式基金销售机构 刊及本公司网站 并开通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报 2017年3月8日 37 网上直销系统招行直联渠道基金 刊及本公司网站 交易费率优惠的公告 38 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（姚余栋） 刊及本公司网站 39 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（谭晓冈） 刊及本公司网站 40 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（杜鹏） 刊及本公司网站 41 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（陈翔凯） 刊及本公司网站 42 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年1月21日 金2016年第4季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年1月17日 43 部分基金增加万联证券有限责任 刊及本公司网站 公司为销售机构的公告 大成基金管理有限公司关于通过 中国证监会指定报 2017年1月11日 44 网上直销系统适用渠道大成钱柜 刊及本公司网站 交易实施费率优惠活动的公告 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年1月6日 45 金更新招募说明书（2016年第 刊及本公司网站 2期）-摘要 大成景安短融债券型证券投资基 中国证监会指定报 2017年1月6日 46 金更新招募说明书（2016年第 刊及本公司网站 2期） 47 关于大成基金管理有限公司撤销 中国证监会指定报 2017年1月6日 西安分公司的公告 刊及本公司网站 关于大成景安短融债券型证券投 中国证监会指定报 2017年1月4日 48 资基金暂停大额申购及基金转换 刊及本公司网站 转入业务公告 第67页共69页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 投资 金情况 者类 持有基金份额比例期 别 序 达到或者超过20%初 申购 赎回 持有 份额占 号 的时间区间 份 份额 份额 份额 比 额 机构 1 20170411-20170608 - 73,547,438.10 73,547,438.10 - 0.00% 2 20170106-20170320 - 164,907,651.72 164,907,651.72 - 0.00% 个人-- - - - - - 产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 第68页共69页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景安短融债券型证券投资基金的文件； 2、《大成景安短融债券型证券投资基金基金合同》； 3、《大成景安短融债券型证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行 查阅。 大成基金管理有限公司 2018年3月31日 第69页共69页