大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 2017 年 6 月 30 日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2017 年 8 月 24 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 2 页 共 53 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 22 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2017 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 3 页 共 53 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录...............................................................................................................................................3 §2 基金简介................................................................................................................................................6 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................6 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................6 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................7 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................7 §3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................8 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................8 §4 管理人报告........................................................................................................................................12 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................16 §5 托管人报告........................................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........17 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................17 §6 半年度财务会计报告（未经审计）................................................................................................18 6.1 资产负债表................................................................................................................................18 6.2 利润表........................................................................................................................................19 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 4 页 共 53 页 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................20 6.4 报表附注....................................................................................................................................21 §7 投资组合报告....................................................................................................................................39 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................39 7.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................40 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................40 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................40 7.11 投资组合报告附注..................................................................................................................41 §8 基金份额持有人信息........................................................................................................................42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................42 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................42 §9 开放式基金份额变动........................................................................................................................44 §10 重大事件揭示..................................................................................................................................45 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................45 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................46 10.8 其他重大事件..........................................................................................................................48 §11 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................52 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.......................................52 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 5 页 共 53 页 11.2 影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................................52 §12 备查文件目录..................................................................................................................................53 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................53 12.2 存放地点..................................................................................................................................53 12.3 查阅方式..................................................................................................................................53 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 6 页 共 53 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成景安短融债券型证券投资基金 基金简称 大成景安短融债券 基金主代码 000128 交易代码 000128 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 5 月 24 日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 243,178,126.25 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债券 E 下属分级基金的交易代码 000128 000129 002086 报告期末下属分级基金份 额总额 52,009,793.00 份 16,518,004.63 份 174,650,328.62 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险并保持流动性的基础上，主要通过对短期融资券和 其他固定收益类证券的积极主动管理，力争超越同期银行定期存款 利率、获取绝对回报。 投资策略 本基金主要目标是在努力保持本金稳妥、高流动性特点的同时，通 过适当延长基金投资组合的久期、更高比例的短期融资券以及其它 期限较短信用债券的投资，争取获取更高的投资收益。 业绩比较基准 中债短融总指数 风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平 高于货币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 罗登攀 林葛 联系电话 0755-83183388 010-66060069 信息披露负责人 电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-68121816 注册地址 深圳市福田区深南大道 7088 北京市东城区建国门内大街 69 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 7 页 共 53 页 号招商银行大厦 32 层 号 办公地址 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 518040 100031 法定代表人 刘卓 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招 商银行大厦 32 层 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 8 页 共 53 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债 券 E 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017 年 1 月 1 日 - 2017 年 6 月 30 日) 报告期(2017 年 1 月 1 日 - 2017 年 6 月 30 日) 报告期(2017 年 1 月 1 日 - 2017 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 862,581.71 1,762,552.00 3,494,323.22 本期利润 1,663,810.93 2,599,643.53 6,567,234.30 加权平均基金份额本期利润 0.0266 0.0236 0.0275 本期加权平均净值利润率 2.20% 1.94% 2.27% 本期基金份额净值增长率 2.26% 2.40% 2.36% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 9,962,980.77 3,418,453.84 34,083,614.42 期末可供分配基金份额利润 0.1916 0.2070 0.1952 期末基金资产净值 63,722,804.62 20,495,341.21 214,597,279.76 期末基金份额净值 1.2252 1.2408 1.2287 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 22.52% 24.08% 3.80% 注：1、基金管理人经与基金托管人中国农业银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案 后，决定自 2016 年 1 月 12 日起，对大成景安短融债券型证券投资基金增设 E 类份额。同时为了 减少本基金基金份额净值与实际值的偏差，从而更好地维护基金份额持有人的合法权益，对本基 金的基金份额净值计算精确度进行了调整,由保留至小数点后 3 位修改为保留至小数点后 4 位。 2、本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数） 。 4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景安短融债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 业绩比较 基准收益 业绩比较基准 收益率标准差 ①－③ ②－④ 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 9 页 共 53 页 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.76% 0.06% 0.50% 0.02% 0.26% 0.04% 过去三个月 1.31% 0.04% 1.21% 0.02% 0.10% 0.02% 过去六个月 2.26% 0.04% 2.19% 0.02% 0.07% 0.02% 过去一年 2.60% 0.04% 3.65% 0.02% -1.05% 0.02% 过去三年 13.97% 0.06% 13.21% 0.02% 0.76% 0.04% 自基金合同 生效起至今 22.52% 0.06% 19.64% 0.03% 2.88% 0.03% 大成景安短融债券 B 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.80% 0.06% 0.50% 0.02% 0.30% 0.04% 过去三个月 1.39% 0.04% 1.21% 0.02% 0.18% 0.02% 过去六个月 2.40% 0.04% 2.19% 0.02% 0.21% 0.02% 过去一年 2.95% 0.04% 3.65% 0.02% -0.70% 0.02% 过去三年 15.21% 0.06% 13.21% 0.02% 2.00% 0.04% 自基金合同 生效起至今 24.08% 0.06% 19.64% 0.03% 4.44% 0.03% 大成景安短融债券 E 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.79% 0.06% 0.50% 0.02% 0.29% 0.04% 过去三个月 1.35% 0.04% 1.21% 0.02% 0.14% 0.02% 过去六个月 2.36% 0.04% 2.19% 0.02% 0.17% 0.02% 过去一年 2.77% 0.04% 3.65% 0.02% -0.88% 0.02% 自基金合同 生效起至今 3.80% 0.04% 4.98% 0.02% -1.18% 0.02% 注：大成景安短融债券 B 类基金份额为零时，本基金将停止计算 B 类基金份额净值和份额累计净 值，暂停计算期间的 B 类基金份额净值和份额累计净值将按照 A 类基金份额净值和份额累计净值 披露，作为参考净值。具体见基金管理人 2013 年 12 月 25 日《关于大成景安短融债券型证券投 资基金 B 类基金份额净值和份额累计净值计算与披露方法的说明》的公告。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 10 页 共 53 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 11 页 共 53 页 注：1、本基金合同于 2013 年 5 月 24 日生效。 2、按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比 例。 3.本基金自 2016 年 1 月 12 日起增设 E 类基金份额（E 类份额基金代码：002086） 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 12 页 共 53 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日 正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注 册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有 限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还 具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管 理、特定客户资产管理和 QDII 业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多 样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品 线。截至 2017 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金，4 只 QDII 基 金及 74 只开放式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 张文平 先生 本基金 基金经 理 2016 年 9 月 6 日 -6 年 南京大学管理学硕士， 注册会计师，2009 年 10 月至 2011 年 5 月就 职于毕马威企业咨询有 限公司南京分公司审计 部；2011 年起加入大成 基金管理有限公司，历 任固定收益部助理研究 员。2013 年 11 月 25 日 至 2015 年 3 月 5 日担 任大成景祥分级债券型 证券投资基金基金经理 助理。2015 年 3 月 7 日 至 2016 年 11 月 18 日 担任大成景祥分级债券 型证券投资基金基金经 理。2015 年 6 月 23 日 起任大成景裕灵活配置 混合型证券投资基金基 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 13 页 共 53 页 金经理。2015 年 7 月 1 日至 2017 年 3 月 18 日 任大成现金宝场内实时 申赎货币市场基金基金 经理。2015 年 7 月 1 日 起任大成月月盈短期理 财债券型证券投资基金 基金经理。2015 年 11 月 24 日起任大成景沛 灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。2016 年 8 月 6 日起任大成添 利宝货币市场基金基金 经理。2016 年 9 月 6 日 起任大成景安短融债券 型证券投资基金和大成 现金增利货币市场基金 基金经理。2016 年 9 月 20 日起任大成景辉 灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。具有 基金从业资格。国籍： 中国。 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前 提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于 市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以 及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 14 页 共 53 页 析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 4 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数 型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 6 笔同日反向交易， 原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数 据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年上半年经济增长平稳，工业增速保持在 6.5%附近，由于食品价格涨幅偏低，整体通 胀呈现温和态势。工业品价格小幅下跌，二季度 PPI 同比增速较一季度有所放缓。 金融数据看，企业整体融资需求出现了较明显的下降，一方面是由于金融监管加强使得表外 融资减少，另一方面信贷额度受到控制，企业融资难度较大。 二季度银监会密集出台了多项监管文件，并派驻人员进场检查，展示了较强的去杠杆决心。 在这种背景下，市场开始担心去杠杆的节奏和力度过大，市场抛盘加大，债券市场明显调整，带 动债市一级发行难度明显加大，实体经济融资成本明显提升。在市场明显调整后，为稳定市场预 期，监管通过及时的放松货币，并通过各种喊话缓和市场预期，取得了明显的效果，债券市场趋 于稳定，其中信用债市场明显下行。 尽管银行出于考核的目的在季度末加大了揽存的力度，并明显提高了存款和存单的利率，但 一季度末和二季度末资金市场总体平稳。 市场表现方面，上半年中债综合财富总值指数波动较小，下跌 0.12%。资金利率稳定，R007 均值约为 3.22%。利率债收益率先上后下，国开债各期限上行约 50-70bp。短融中票收益率上行 50-70bp，信用利差小幅扩大。 本组合在做好流动性管理基础上，以短融和短期存单为基础配置品种，灵活操作长期限利率 债，以期获得收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末大成景安短融债券 A 基金份额净值为 1.2252 元，本报告期基金份额净值增 长率为 2.26%；截至本报告期末大成景安短融债券 B 基金份额净值为 1.2408 元，本报告期基金 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 15 页 共 53 页 份额净值增长率为 2.40%；截至本报告期末大成景安短融债券 E 基金份额净值为 1.2287 元，本 报告期基金份额净值增长率为 2.36%；同期业绩比较基准收益率为 2.19%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017 年下半年，经济增长和资金市场保持平稳的概率较大，金融监管的方向不会变， 但是密切出台超预期政策的概率较小，监管机构之间可能会更注意监管协调。落实到债券市场， 在基准利率调整概率很小的背景下，债市收益率易下难上，下行幅度取决于监管政策出台的力度 和节奏，这仍需进一步观察。 本基金将继续维持稳健操作的风格，基于市场状况以及投资人结构变化的判断，仍旧以短期 限信用债和存单为基础的配置仓位，灵活把握一二级市场信用债的投资机会，并积极参与利率债 的交易，以期为持有人获得回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司 估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名 投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投 资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境 发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值 测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进 行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责 日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核 部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整 事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一 致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对 本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信 息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由 估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 16 页 共 53 页 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行 间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准 另有规定的除外）的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 17 页 共 53 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理 有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损 害基金持有人利益的行为。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 18 页 共 53 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 报告截止日： 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.3.1 2,851,815.66 5,003,574.79 结算备付金 4,406,689.30 9,834,652.41 存出保证金 7,056.16 20,074.69 交易性金融资产 6.4.3.2 314,183,290.00 667,702,896.60 其中：股票投资 - -基金投资 - -债券投资 314,183,290.00 667,702,896.60 资产支持证券投资 - -衍生金融资产 6.4.3.3 - -贵金属投资 - -买入返售金融资产 6.4.3.4 - -应收证券清算款 - -应收利息 6.4.3.5 4,773,541.39 9,315,471.92 应收股利 - -应收申购款 1,934,534.05 20,822,998.29 递延所得税资产 - -其他资产 6.4.3.6 - -资产总计 328,156,926.56 712,699,668.70 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 6.4.3.3 - -卖出回购金融资产款 27,000,000.00 130,069,722.39 应付证券清算款 1,022,553.52 -应付赎回款 955,992.95 232,855.44 应付管理人报酬 106,615.11 278,816.43 应付托管费 37,315.30 97,585.76 应付销售服务费 33,136.31 84,646.65 应付交易费用 6.4.3.7 22,404.97 46,346.80 应交税费 - - 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 19 页 共 53 页 应付利息 -15,035.68 19,973.14 应付利润 - -递延所得税负债 - -其他负债 6.4.3.8 178,518.49 160,000.00 负债合计 29,341,500.97 130,989,946.61 所有者权益： 实收基金 6.4.3.9 243,178,126.25 484,466,748.11 未分配利润 6.4.3.10 55,637,299.34 97,242,973.98 所有者权益合计 298,815,425.59 581,709,722.09 负债和所有者权益总计 328,156,926.56 712,699,668.70 注：报告截止日 2017 年 6 月 30 日，大成景安短融债券 A 基金份额净值 1.2252 元，基金份额总 额 52,009,793.00 份；大成景安短融债券 B 基金份额净值 1.2408 元，基金份额总额 16,518,004.63 份；大成景安短融债券 E 基金份额净值 1.2287 元，基金份额总额 174,650,328.62 份。大成景安短融债券份额总额合计为 243,178,126.25 份。 6.2 利润表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 一、收入 14,593,823.92 21,485,788.43 1.利息收入 11,516,722.35 26,831,543.17 其中：存款利息收入 6.4.3.11 509,228.46 341,232.49 债券利息收入 10,205,850.29 26,358,755.69 资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 801,643.60 131,554.99 其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） -1,664,132.72 -2,672,180.09 其中：股票投资收益 6.4.3.12 - -基金投资收益 - -债券投资收益 6.4.3.13 -1,664,132.72 -2,672,180.09 资产支持证券投资收益 - -贵金属投资收益 6.4.3.14 - -衍生工具收益 6.4.3.15 - -股利收益 6.4.3.16 - -3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.3.17 4,711,231.83 -2,763,641.31 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 20 页 共 53 页 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.3.18 30,002.46 90,066.66 减：二、费用 3,763,135.16 8,671,016.47 1．管理人报酬 6.4.6.2.1 1,005,715.53 2,444,741.71 2．托管费 6.4.6.2.2 352,000.45 855,659.55 3．销售服务费 6.4.6.2.3 265,187.84 408,162.88 4．交易费用 6.4.3.19 33,687.40 25,294.84 5．利息支出 1,881,610.39 4,715,333.26 其中：卖出回购金融资产支出 1,881,610.39 4,715,333.26 6．其他费用 6.4.3.20 224,933.55 221,824.23 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 10,830,688.76 12,814,771.96 减：所得税费用 - -四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,830,688.76 12,814,771.96 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 484,466,748.11 97,242,973.98 581,709,722.09 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 10,830,688.76 10,830,688.76 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -241,288,621.86 -52,436,363.40 -293,724,985.26 其中：1.基金申购款 717,669,044.88 150,473,161.92 868,142,206.80 2.基金赎回款 -958,957,666.74 -202,909,525.32 -1,161,867,192.06 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号填列） - - -五、期末所有者权益（基 243,178,126.25 55,637,299.34 298,815,425.59 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 21 页 共 53 页 金净值） 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 534,528,270.25 100,151,276.20 634,679,546.45 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 12,814,771.96 12,814,771.96 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 242,741,013.06 44,896,333.01 287,637,346.07 其中：1.基金申购款 3,740,485,885.77 708,032,526.32 4,448,518,412.09 2.基金赎回款 -3,497,744,872.71 -663,136,193.31 -4,160,881,066.02 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号填列） - - -五、期末所有者权益（基 金净值） 777,269,283.31 157,862,381.17 935,131,664.48 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀______ ______周立新______ ____崔伟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.2 税项 6.4.2.1 印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 22 页 共 53 页 6.4.2.2 营业税、增值税、企业所得税 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债 券的差价收入，免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范 围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基 金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金 融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返 售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息 收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关 问题的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为（以下称资管产品运营业务） ，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资 管产品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红 利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.2.3 个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发 行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个 人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 23 页 共 53 页 6.4.3 重要财务报表项目的说明 6.4.3.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 活期存款 2,851,815.66 定期存款 -其中：存款期限 1-3 个月 -其他存款 -合计： 2,851,815.66 6.4.3.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - -贵金属投资-金交所 黄金合约 - - -交易所市场 62,760,518.82 61,800,690.00 -959,828.82 债券 银行间市场 252,090,864.24 252,382,600.00 291,735.76 合计 314,851,383.06 314,183,290.00 -668,093.06 资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 314,851,383.06 314,183,290.00 -668,093.06 6.4.3.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.3.4 买入返售金融资产 6.4.3.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 6.4.3.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 24 页 共 53 页 6.4.3.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 1,296.99 应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 1,983.00 应收债券利息 4,770,258.20 应收买入返售证券利息 -应收申购款利息 -应收黄金合约拆借孳息 -其他 3.20 合计 4,773,541.39 6.4.3.6 其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 6.4.3.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 -银行间市场应付交易费用 22,404.97 合计 22,404.97 6.4.3.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 -预提审计费 29,752.78 预提信息披露费 148,765.71 合计 178,518.49 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 25 页 共 53 页 6.4.3.9 实收基金 金额单位：人民币元 大成景安短融债券 A 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 89,893,363.04 89,893,363.04 本期申购 403,020,103.72 403,020,103.72 本期赎回(以"-"号填列) -440,903,673.76 -440,903,673.76 本期末 52,009,793.00 52,009,793.00 金额单位：人民币元 大成景安短融债券 B 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 33,272,633.09 33,272,633.09 本期申购 263,076,926.17 263,076,926.17 本期赎回(以"-"号填列) -279,831,554.63 -279,831,554.63 本期末 16,518,004.63 16,518,004.63 金额单位：人民币元 大成景安短融债券 E 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 361,300,751.98 361,300,751.98 本期申购 51,572,014.99 51,572,014.99 本期赎回(以"-"号填列) -238,222,438.35 -238,222,438.35 本期末 174,650,328.62 174,650,328.62 注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。 6.4.3.10 未分配利润 单位：人民币元 大成景安短融债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 15,951,995.55 1,856,025.62 17,808,021.17 本期利润 862,581.71 801,229.22 1,663,810.93 本期基金份额交易 产生的变动数 -6,851,596.49 -907,223.99 -7,758,820.48 其中：基金申购款 72,969,206.10 9,582,169.61 82,551,375.71 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 26 页 共 53 页 基金赎回款 -79,820,802.59 -10,489,393.60 -90,310,196.19 本期已分配利润 - - -本期末 9,962,980.77 1,750,030.85 11,713,011.62 单位：人民币元 大成景安短融债券 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 6,354,231.07 688,144.89 7,042,375.96 本期利润 1,762,552.00 837,091.53 2,599,643.53 本期基金份额交易 产生的变动数 -4,698,329.23 -966,353.68 -5,664,682.91 其中：基金申购款 50,944,884.77 5,978,189.08 56,923,073.85 基金赎回款 -55,643,214.00 -6,944,542.76 -62,587,756.76 本期已分配利润 - - -本期末 3,418,453.84 558,882.74 3,977,336.58 单位：人民币元 大成景安短融债券 E 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 64,969,769.33 7,422,807.52 72,392,576.85 本期利润 3,494,323.22 3,072,911.08 6,567,234.30 本期基金份额交易 产生的变动数 -34,380,478.13 -4,632,381.88 -39,012,860.01 其中：基金申购款 9,636,499.99 1,362,212.37 10,998,712.36 基金赎回款 -44,016,978.12 -5,994,594.25 -50,011,572.37 本期已分配利润 - - -本期末 34,083,614.42 5,863,336.72 39,946,951.14 6.4.3.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 31,963.18 定期存款利息收入 -其他存款利息收入 418,052.78 结算备付金利息收入 59,098.51 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 27 页 共 53 页 其他 113.99 合计 509,228.46 6.4.3.12 股票投资收益 本基金本期无股票投资收益。 6.4.3.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 2,283,669,519.62 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 2,251,373,077.43 减：应收利息总额 33,960,574.91 买卖债券差价收入 -1,664,132.72 6.4.3.14 贵金属投资收益 本基金本期无贵金属投资收益。 6.4.3.15 衍生工具收益 本基金本期无衍生工具收益。 6.4.3.16 股利收益 本基金本期无股利收益。 6.4.3.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 4,711,231.83 ——股票投资 -——债券投资 4,711,231.83 ——资产支持证券投资 -——贵金属投资 -——其他 -2.衍生工具 -——权证投资 -3.其他 -合计 4,711,231.83 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 28 页 共 53 页 6.4.3.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 30,002.46 基金转换费收入 -其他 -合计 30,002.46 注：本基金对持有期限少于 30 日的 B 类份额的赎回收取赎回费用，不低于赎回费总额的 25%应 归基金财产。 6.4.3.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 79.90 银行间市场交易费用 33,607.50 合计 33,687.40 6.4.3.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 148,765.71 银行划款手续费 27,715.06 上清所债券托管帐户维护费 9,000.00 中债登债券托管帐户维护费 9,000.00 其他 700.00 合计 224,933.55 6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.4.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.4.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需披露的重大资产负债表日后事项。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 29 页 共 53 页 6.4.5 关联方关系 6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司（“大成国际” ） 基金管理人的子公司 大成创新资本管理有限公司（“大成创新资本” ） 基金管理人的合营企业 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.6.1.1 股票交易 本基金本期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.6.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 光大证券 79,877,841.58 100.00% - 0.00% 6.4.6.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 30 页 共 53 页 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的比例 光大证券 5,779,900,000.00 83.73% - 0.00% 6.4.6.1.4 权证交易 本基金本期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.6.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.6.2 关联方报酬 6.4.6.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,005,715.53 2,444,741.71 其中：支付销售机构的 客户维护费 303,973.80 205,298.32 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.40%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 6.4.6.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 352,000.45 855,659.55 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的 0.14%年费率 计提。计算方法如下： 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 31 页 共 53 页 H=E×0.14%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金财产净值。 6.4.6.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务 费的 各关联方名称 大成景安短融债 券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债 券 E 合计 中国农业银行 74,676.30 1,024.49 - 75,700.79 大成基金 3,512.74 5,844.26 - 9,357.00 光大证券 0.18 - - 0.18 合计 78,189.22 6,868.75 - 85,057.97 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务 费的 各关联方名称 大成景安短融债 券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债 券 E 合计 大成基金 13,133.68 46,103.03 - 59,236.71 农业银行 200,916.67 565.45 - 201,482.12 光大证券 181.76 - - 181.76 合计 214,232.11 46,668.48 - 260,900.59 注：本基金分设三级基金份额：A 级基金份额、B 级基金份额和 E 类基金份额。本基金对各类基 金份额设置不同的销售服务费率。本基金 A 级基金份额的销售服务年费率为 0.30%，B 级基金份 额的年费率为 0.01%，E 级基金份额的年费率为 0.10%。对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有 人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率。对于由 A 类升级 为 B 类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的 费率。在通常情况下，某级的销售服务费按前一日该级基金资产净值计提。计算方法如下： H=E×R/当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日的基金财产净值 R 为该级基金对应的销售服务费年费率 销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经 基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给销售机构，若遇法定节 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 32 页 共 53 页 假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的 各关联方名 称 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 中国农业银 行 - - - - - -上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的 各关联方名 称 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 中国农业银 行 - 20,220,402.95 - - 49,500,000.00 57,528.49 6.4.6.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.6.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.6.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.6.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 2,851,815.66 31,963.18 3,944,690.87 64,321.96 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。 6.4.6.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 33 页 共 53 页 6.4.6.7 其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 6.4.7 利润分配情况 本基金于本期内未进行利润分配。 6.4.8 期末（ 2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于报告期末流通受限证券。 6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 27,000,000.00 元，于 2017 年 7 月 3 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的 债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.9 金融工具风险及管理 6.4.9.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理 委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自 控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公 司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会， 通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察 稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽 核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 34 页 共 53 页 6.4.9.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金应投 资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信 用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；本基金管理 人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％；本基金持有的同一(指同一 信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 截至 2017 年 6 月 30 日止，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基 金资产净值的比例为 96.15%。 （2016 年 12 月 31 日：106.46%） 6.4.9.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 A-1 118,146,200.00 137,405,600.00 A-1 以下 - -未评级 126,199,890.00 325,813,000.00 合计 244,346,090.00 463,218,600.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、超短融券。 3.债券投资以净价列示。 6.4.9.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 AAA 46,751,400.00 123,021,296.60 AAA 以下 12,132,000.00 62,469,000.00 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 35 页 共 53 页 未评级 10,953,800.00 18,994,000.00 合计 69,837,200.00 204,484,296.60 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限大于一年的国债和政策性金融债。 3.债券投资以净价列示。 6.4.9.3 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金持有的大部分证券在证券 交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。于本期末，所持证券均能及时变现。此外，本基 金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债 券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日大部分为一个月以内，可赎 回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金 流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.9.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.9.5 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金 融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度 上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资等。下 表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规 定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 36 页 共 53 页 6.4.9.5.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,851,815.66 - - - 2,851,815.66 结算备付金 4,406,689.30 - - - 4,406,689.30 存出保证金 7,056.16 - - - 7,056.16 交易性金融资产 266,821,090.00 40,297,800.00 7,064,400.00 -314,183,290.00 应收利息 - - - 4,773,541.39 4,773,541.39 应收申购款 - - - 1,934,534.05 1,934,534.05 资产总计 274,086,651.12 40,297,800.00 7,064,400.00 6,708,075.44328,156,926.56 负债 卖出回购金融资产 款 27,000,000.00 - - - 27,000,000.00 应付证券清算款 - - - 1,022,553.52 1,022,553.52 应付赎回款 - - - 955,992.95 955,992.95 应付管理人报酬 - - - 106,615.11 106,615.11 应付托管费 - - - 37,315.30 37,315.30 应付销售服务费 - - - 33,136.31 33,136.31 应付交易费用 - - - 22,404.97 22,404.97 应付利息 - - - -15,035.68 -15,035.68 其他负债 - - - 178,518.49 178,518.49 负债总计 27,000,000.00 - - 2,341,500.97 29,341,500.97 利率敏感度缺口 247,086,651.12 40,297,800.00 7,064,400.00 4,366,574.47298,815,425.59 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 5,003,574.79 - - - 5,003,574.79 结算备付金 9,834,652.41 - - - 9,834,652.41 存出保证金 20,074.69 - - - 20,074.69 交易性金融资产 531,095,396.60117,613,500.0018,994,000.00 -667,702,896.60 应收利息 - - - 9,315,471.92 9,315,471.92 应收申购款 - - -20,822,998.29 20,822,998.29 其他资产 - - - - -资产总计 545,953,698.49117,613,500.0018,994,000.0030,138,470.21712,699,668.70 负债 卖出回购金融资产 款 130,069,722.39 - - -130,069,722.39 应付赎回款 - - - 232,855.44 232,855.44 应付管理人报酬 - - - 278,816.43 278,816.43 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 37 页 共 53 页 应付托管费 - - - 97,585.76 97,585.76 应付销售服务费 - - - 84,646.65 84,646.65 应付交易费用 - - - 46,346.80 46,346.80 应付利息 - - - 19,973.14 19,973.14 其他负债 - - - 160,000.00 160,000.00 负债总计 130,069,722.39 - - 920,224.22130,989,946.61 利率敏感度缺口 415,883,976.10117,613,500.0018,994,000.0029,218,245.99581,709,722.09 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.9.5.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（2017 年 6 月 30 日） 上年度末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 利率上升 25 个基准点 -408,970.33 -1,487,340.66 分析 利率下降 25 个基准点 410,424.82 1,502,225.57 6.4.9.5.3 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.9.5.4 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工 具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对 本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合的资产配置范围为：对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%，本基金 对短期融资券、超级短期融资券和剩余期限在 1 年之内的中期票据、公司债、企业债的投资比例 合计不低于非现金基金资产的 80%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的 5%。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 38 页 共 53 页 于本报告期末，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价 格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 39 页 共 53 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - 0.00 其中：股票 - 0.00 2 固定收益投资 314,183,290.00 95.74 其中：债券 314,183,290.00 95.74 资产支持证券 - 0.00 3 贵金属投资 - 0.00 4 金融衍生品投资 - 0.00 5 买入返售金融资产 - 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 6 银行存款和结算备付金合计 7,258,504.96 2.21 7 其他各项资产 6,715,131.60 2.05 8 合计 328,156,926.56 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未买入或卖出股票。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 40 页 共 53 页 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 15,923,890.00 5.33 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 10,953,800.00 3.67 其中：政策性金融债 10,953,800.00 3.67 4 企业债券 58,883,400.00 19.71 5 企业短期融资券 228,422,200.00 76.44 6 中期票据 - 0.00 7 可转债（可交换债） - 0.00 8 同业存单 - 0.00 9 其他 - 0.00 10 合计 314,183,290.00 105.14 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 041658037 16 京能洁能 CP001 200,000 20,106,000.00 6.73 2 011698568 16 同方 SCP005 200,000 20,076,000.00 6.72 3 011698652 16 厦翔业 SCP013 200,000 20,062,000.00 6.71 4 011761026 17 柯桥国资 SCP002 200,000 20,038,000.00 6.71 4 011762001 17 扬子大桥 SCP001 200,000 20,038,000.00 6.71 5 011755018 17 扬州经开 SCP001 200,000 20,032,000.00 6.70 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 41 页 共 53 页 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新 股增发，本基金无备选股票库，无投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票的情 形。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 7,056.16 2 应收证券清算款 -3 应收股利 -4 应收利息 4,773,541.39 5 应收申购款 1,934,534.05 6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 6,715,131.60 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 42 页 共 53 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的基 金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 大成景安 短融债券 A 150,112 346.47 8,614.98 0.02% 52,001,178.02 99.98% 大成景安 短融债券 B 1 16,518,004.63 - 0.00% 16,518,004.63 100.00% 大成景安 短融债券 E 279,214 625.51 - 0.00% 174,650,328.62 100.00% 合计 429,327 566.42 8,614.98 0.00% 243,169,511.27 100.00% 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 大成景安短融债券 A 18,888.34 0.0363% 大成景安短融债券 B - 0.0000% 大成景安短融债券 E 4,389.99 0.0025% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 23,278.33 0.0096% 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 大成景安短融债券 A 0 大成景安短融债券 B 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 大成景安短融债券 E 0~10 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 43 页 共 53 页 合计 0~10 大成景安短融债券 A 0 大成景安短融债券 B 0 大成景安短融债券 E 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 44 页 共 53 页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债 券 E 基金合同生效日（2013 年 5 月 24 日）基金份额总额 2,674,262,264.64 1,780,127,988.33 -本报告期期初基金份额总额 89,893,363.04 33,272,633.09 361,300,751.98 本报告期基金总申购份额 403,020,103.72 263,076,926.17 51,572,014.99 减:本报告期基金总赎回份额 440,903,673.76 279,831,554.63 238,222,438.35 本报告期基金拆分变动份额（份额 减少以"-"填列） - - -本报告期期末基金份额总额 52,009,793.00 16,518,004.63 174,650,328.62 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 45 页 共 53 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于 2017 年 2 月 18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会” ）审议 通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司 总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过 90 日。基金管理人于 2017 年 5 月 17 日发布了《大成基金管理有限公司关于总经理继续代为履行督察长职务的公告》 ，经公司 第六届董事会第二十六次会议审议通过，决定继续由总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。 代为履行职务的时间自董事会决议通过之日起不超过 90 日。 2、基金管理人于 2017 年 2 月 18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓 冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 46 页 共 53 页 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 。该 事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 爱建证券 1 - 0.00% - 0.00% -安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -北京高华 1 - 0.00% - 0.00% -川财证券 1 - 0.00% - 0.00% -第一创业 1 - 0.00% - 0.00% -东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% -国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -海通证券 1 - 0.00% - 0.00% -红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% -华创证券 1 - 0.00% - 0.00% -华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -华西证券 1 - 0.00% - 0.00% -联讯证券 1 - 0.00% - 0.00% -民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -南京证券 1 - 0.00% - 0.00% -平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -山西证券 1 - 0.00% - 0.00% -上海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 47 页 共 53 页 申万宏源 1 - 0.00% - 0.00% -申银万国 1 - 0.00% - 0.00% -世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% -万和证券 1 - 0.00% - 0.00% -西部证券 1 - 0.00% - 0.00% -西藏东财 1 - 0.00% - 0.00% -湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -中原证券 1 - 0.00% - 0.00% -长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -东北证券 2 - 0.00% - 0.00% -光大证券 2 - 0.00% - 0.00% -广发证券 2 - 0.00% - 0.00% -国金证券 2 - 0.00% - 0.00% -国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% -瑞银证券 2 - 0.00% - 0.00% -天风证券 2 - 0.00% - 0.00% -兴业证券 2 - 0.00% - 0.00% -中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -中银国际 2 - 0.00% - 0.00% -招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -中金公司 3 - 0.00% - 0.00% -中信建投 2 - 0.00% - 0.00% -银河证券 4 - 0.00% - 0.00% -注：1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基 金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投 资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 48 页 共 53 页 （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。 2、报告期内本基金新增交易单元：西藏东财、天风证券、瑞银证券；退租交易单元：长城证券。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 光大证券 79,877,841.58 100.00%5,779,900,000.00 83.73% - 0.00% 国泰君安 - 0.00%1,123,365,000.00 16.27% - 0.00% 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加上海基煜基金销售 有限公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 28 日 2 大成基金管理有限公司关于旗下 部分基金增加上海利得基金销售 有限公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 27 日 3 大成基金关于旗下部分基金增加 北京肯特瑞财富投资管理有限公 司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 21 日 4 大成基金关于旗下部分基金增加 平安证券股份有限公司为销售机 构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 16 日 5 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加北京植信基金销售 有限公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 14 日 6 大成基金管理有限公司关于旗下 基金持有的“中文在线”股票估 值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 2 日 7 大成基金管理有限公司关于旗下 基金持有的“三诺生物”股票估 值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 2 日 8 大成基金管理有限公司关于旗下 基金持有的“乐视网”股票估值 调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 6 月 2 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 49 页 共 53 页 9 大成基金管理有限公司关于旗下 基金投资非公开发行股票的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 5 月 27 日 10 大成基金管理有限公司关于公司 旗下部分基金估值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 5 月 24 日 11 大成基金管理有限公司关于总经 理继续代为履行督察长职务的公 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 5 月 17 日 12 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加上海银行股份有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 5 月 12 日 13 大成基金管理有限公司关于公司 旗下部分基金估值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 5 月 12 日 14 大成基金关于旗下部分基金增加 北京虹点基金销售有限公司为销 售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 5 月 6 日 15 大成基金管理有限公司关于调整 网上直销系统建行直联渠道基金 交易费率优惠的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 5 月 4 日 16 大成基金管理有限公司关于《上 海证券交易所分级基金业务管理 指引》实施的风险提示公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 29 日 17 大成基金管理有限公司关于旗下 基金投资非公开发行股票的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 28 日 18 大成基金管理有限公司关于《上 海证券交易所分级基金业务管理 指引》实施的风险提示公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 28 日 19 大成基金管理有限公司关于《上 海证券交易所分级基金业务管理 指引》实施的风险提示公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 27 日 20 大成基金管理有限公司关于《上 海证券交易所分级基金业务管理 指引》实施的风险提示公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 26 日 21 大成基金管理有限公司关于公司 旗下部分基金估值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 22 日 22 大成景安短融债券型证券投资基 金 2017 年第 1 季度报告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 21 日 23 大成基金管理有限公司关于公司 旗下部分基金估值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 18 日 24 大成基金管理有限公司关于撤销 北京理财中心的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 14 日 25 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加方正证券股份有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 4 月 11 日 26 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017 年 4 月 1 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 50 页 共 53 页 基金投资非公开发行股票的公告 刊及本公司网站 27 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加上海基煜基金销售 有限公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 31 日 28 关于大成景安短融债券型证券投 资基金恢复大额申购及基金转换 转入业务的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 29 日 29 大成基金管理有限公司更正公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 29 日 30 大成景安短融债券型证券投资基 金 2016 年年度报告摘要 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 25 日 31 大成景安短融债券型证券投资基 金 2016 年年度报告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 25 日 32 关于增加北京恒天明泽基金销售 有限公司为开放式基金销售机构 并开通相关业务的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 25 日 33 大成基金管理有限公司关于公司 旗下部分基金估值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 17 日 34 大成基金管理有限公司关于调整 网上直销系统招行直联渠道基金 交易费率优惠的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 8 日 35 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加长沙银行股份有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 3 月 7 日 36 大成基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告（姚余栋） 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 2 月 18 日 37 大成基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告（谭晓冈） 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 2 月 18 日 38 大成基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告（杜鹏） 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 2 月 18 日 39 大成基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告（陈翔凯） 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 2 月 18 日 40 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加汉口银行股份有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 2 月 15 日 41 大成基金管理有限公司关于公司 旗下部分基金估值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 2 月 11 日 42 大成景安短融债券型证券投资基 金 2016 年第 4 季度报告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 21 日 43 大成基金管理有限公司关于旗下 基金投资非公开发行股票的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 19 日 44 大成基金管理有限公司关于旗下 部分基金增加万联证券有限责任 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 17 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 51 页 共 53 页 45 大成基金管理有限公司关于公司 旗下部分基金估值调整的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 17 日 46 关于大成基金管理有限公司旗下 部分基金增加郑州银行股份有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 11 日 47 大成基金管理有限公司关于通过 网上直销系统适用渠道大成钱柜 交易实施费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 11 日 48 大成景安短融债券型证券投资基 金更新招募说明书（2016 年第 2 期）-摘要 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 6 日 49 大成景安短融债券型证券投资基 金更新招募说明书（2016 年第 2 期） 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 6 日 50 关于大成基金管理有限公司撤销 西安分公司的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 6 日 51 关于大成景安短融债券型证券投 资基金暂停大额申购及基金转换 转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 4 日 52 关于大成景安短融债券型证券投 资基金暂停大额申购及基金转换 转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 4 日 53 大成基金管理有限公司关于旗下 基金实行网上直销申购费率优惠 的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2017 年 1 月 3 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 52 页 共 53 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 金情况 投资 者类 别 序号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份 额 份额占 比 机构 1 20170411-20170608 - 73,547,438.10 73,547,438.10 - 0.00% 2 20170106-20170320 - 164,907,651.72 164,907,651.72 - 0.00% - - - - - - -个人 - - - - - - - -产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈 波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基 金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 大成景安短融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 53 页 共 53 页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景安短融债券型证券投资基金的文件； 2、 《大成景安短融债券型证券投资基金基金合同》 ； 3、 《大成景安短融债券型证券投资基金托管协议》 ； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 12.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行 查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用） 。 国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。 大成基金管理有限公司 2017 年 8 月 24 日