大成景安短融债券型证券投资基金 2015年半年度报告 2015年6月30日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2015年8月27日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年01月01日起至06月30日止。1.2目录 §1重要提示及目录.................................................................................................................................2 1.1重要提示.....................................................................................................................................2 1.2目录.............................................................................................................................................3§2基金简介.............................................................................................................................................5 2.1基金基本情况.............................................................................................................................5 2.2基金产品说明.............................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人.........................................................................................................5 2.4信息披露方式.............................................................................................................................6 2.5其他相关资料.............................................................................................................................6§3主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................................6 3.1主要会计数据和财务指标.........................................................................................................6 3.2基金净值表现.............................................................................................................................7§4管理人报告.........................................................................................................................................9 4.1基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........................................................... 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................................................... 11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明....................................................... 11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.......................................................12 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................................................12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.......................................................................13 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............................13§5托管人报告.......................................................................................................................................13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...........................................................................13 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......14 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......................14§6半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................................14 6.1资产负债表...............................................................................................................................14 6.2利润表.......................................................................................................................................15 6.3所有者权益（基金净值）变动表...........................................................................................16 6.4报表附注...................................................................................................................................18§7投资组合报告...................................................................................................................................33 7.1期末基金资产组合情况...........................................................................................................33 7.2期末按行业分类的股票投资组合...........................................................................................33 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...............................33 7.4报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................................33 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................34 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...........................34 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...............34 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...............35 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...........................35 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................35 7.11投资组合报告附注.................................................................................................................35§8基金份额持有人信息.......................................................................................................................36 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................................36 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................................................36 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...............................37§9开放式基金份额变动.......................................................................................................................37§10重大事件揭示.................................................................................................................................37 10.1基金份额持有人大会决议.....................................................................................................37 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................................37 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.........................................................38 10.4基金投资策略的改变.............................................................................................................38 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................38 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................38 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................38 10.8其他重大事件.........................................................................................................................40§11影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................42§12备查文件目录.................................................................................................................................42 12.1备查文件目录.........................................................................................................................42 12.2存放地点.................................................................................................................................42 12.3查阅方式.................................................................................................................................42 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 大成景安短融债券型证券投资基金 基金简称 大成景安短融债券 基金主代码 000128 交易代码 000128 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年5月24日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 485,792,323.65份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大成景安短融债券A 大成景安短融债券B 下属分级基金的交易代码： 000128 000129 报告期末下属分级基金的份额总额 77,683,616.93份 408,108,706.72份 2.2基金产品说明 投资目标 在严格控制风险并保持流动性的基础上，主要通过对短期融资券和其他固定收 益类证券的积极主动管理，力争超越同期银行定期存款利率、获取绝对回报。 投资策略 本基金主要目标是在努力保持本金稳妥、高流动性特点的同时，通过适当延长 基金投资组合的久期、更高比例的短期融资券以及其它期限较短信用债券的投 资，争取获取更高的投资收益。 业绩比较基准 中债短融总指数 风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币市 场基金，但低于混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 杜鹏 林葛 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-68121816 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京东城区建国门内大街69号 7088号招商银行大厦32层 办公地址 深圳市福田区深南大道 北京复兴门内大街28号凯晨世 7088号招商银行大厦32层 贸中心东座F9 邮政编码 518040 100031 法定代表人 刘卓 刘士余 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.dcfund.com.cn 网址 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东 座F9中国农业银行股份有限公司托管业务部 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招商 银行大厦32层 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 大成景安短融债券A 大成景安短融债券B 3.1.1期间数据和指标 报告期(2015年1月1日- 2015 报告期(2015年1月1日- 年6月30日) 2015年6月30日) 本期已实现收益 6,730,209.97 18,364,751.04 本期利润 10,138,799.09 20,023,177.78 加权平均基金份额本期利润 0.0451 0.0402 本期加权平均净值利润率 4.03% 3.55% 本期基金份额净值增长率 3.89% 4.06% 3.1.2期末数据和指标 报告期末( 2015年6月30日) 期末可供分配利润 9,428,202.49 52,340,601.21 期末可供分配基金份额利润 0.1214 0.1283 期末基金资产净值 89,130,652.22 471,083,046.05 期末基金份额净值 1.147 1.154 3.1.3累计期末指标 报告期末( 2015年6月30日) 基金份额累计净值增长率 14.70% 15.40% 注：1、本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景安短融债券A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.35% 0.05% 0.25% 0.02% 0.10% 0.03% 过去三个月 2.50% 0.07% 1.55% 0.03% 0.95% 0.04% 过去六个月 3.89% 0.06% 2.88% 0.02% 1.01% 0.04% 过去一年 6.70% 0.08% 5.39% 0.03% 1.31% 0.05% 自基金合同 14.70% 0.07% 11.37% 0.03% 3.33% 0.04% 生效起至今 大成景安短融债券B 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.44% 0.05% 0.25% 0.02% 0.19% 0.03% 过去三个月 2.58% 0.06% 1.55% 0.03% 1.03% 0.03% 过去六个月 4.06% 0.06% 2.88% 0.02% 1.18% 0.04% 过去一年 7.15% 0.08% 5.39% 0.03% 1.76% 0.05% 自基金合同 15.40% 0.08% 11.37% 0.03% 4.03% 0.05% 生效起至今 注：大成景安短融债券B类基金份额为零时，本基金将停止计算B类基金份额净值和份额累计净 值，暂停计算期间的B类基金份额净值和份额累计净值将按照A类基金份额净值和份额累计净值 披露，作为参考净值。具体见基金管理人2013年12月25日《关于大成景安短融债券型证券投资 基金B类基金份额净值和份额累计净值计算与披露方法的说明》的公告。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 注：1、本基金合同于2013年5月24日生效。 2、按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2015年6月30日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金：大成中证100交易型开放式指数证券投资基金、深证成长40交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中证500深市交易型开放式指数证券投资基金、中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金、大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金，2只QDII基金：大成标普500等权重指数证券投资基金、大成纳斯达克100指数证券投资基金及51只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券投资基金（LOF）、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长混合型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先混合型证券投资基金、大成强化收益定期开放债券型证券投资基金、大成策略回报混合型证券投资基金、大成行业轮动混合型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力混合型证券投资基金、大成竞争优势混合型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成内需增长混合型证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成消费主题混合型证券投资基金、大成新锐产业混合型证券投资基金、大成优选混合型证券投资基金（LOF）、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成现金增利货币市场证券投资基金、大成月月盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金、大成健康产业混合型证券投资基金、大成中小盘混合型证券投资基金（LOF）、大成灵活配置混合型证券投资基金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收益混合型证券投资基金、大成添利宝货币市场基金、大成景利混合型证券投资基金、大成产业升级股票型证券投资基金（LOF）、大成高新技术产业股票型证券投资基金、大成景秀灵活配置混合型证券投资基金、大成互联网思维混合型证券投资基金、大成景明灵活配置混合型证券投资基金、大成景穗灵活配置混合型证券投资基金、大成景鹏灵活配置混合型证券投资基金、大成睿景灵活 配置混合型证券投资基金、大成景源灵活配置混合型证券投资基金、大成景裕灵活配置混合型证 券投资基金、大成中证互联网金融指数分级证券投资基金及大成正向回报灵活配置混合型证券投 资基金（本基金2015年7月8日成立）等。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 姓名 职务 理）期限 证券限从业年 说明 任职日期 离任日期 数量经济学硕士。2006 年7月至2008年4月 就职于东莞农商银行 资金营运中心，历任交 易员、研究员。2008 年4月至2012年9月 就职于国投瑞银基金 管理有限公司固定收 益部，2011年6月30 日至2012年9月15日 担任国投瑞银货币市 场基金基金经理。2012 年9月加入大成基金管 理有限公司。2013年3 李达夫先 本基金基 2013年7月 月7日至2014年4月4 生 金经理 17日 - 9年 日任大成货币市场证 券投资基金基金经理。 2013年3月7日起任大 成现金增利货币市场 基金基金经理。2013 年7月17日起兼任大 成景安短融债券型证 券投资基金基金经理。 2014年9月3日起任大 成信用增利一年定期 开放债券型证券投资 基金基金经理。2015 年8月4日起任大成恒 丰宝货币市场基金基 金经理。具有基金从业 资格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成景安短融债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成景安短融债券型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大。结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.2异常交易行为的专项说明 公司风险管理部定期对公司旗下所有投资组合间同向交易、反向交易等可能存在异常交易的行为进行分析。2015上半年公司旗下主动投资组合间股票交易存在40笔同日反向交易，原因是投资组合投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的仅有1笔，原因为投资策略需要；投资组合间存在1笔债券同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常；投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年上半年，经济增长底部徘徊，GDP同比增长7%，较2014年进一步下滑。物价水平继续回落，上半年CPI同比增长1.3%，明显低于2014年下半年1.7%的水平。PPI同比增长-4.6%，跌幅继续扩大。经济下行压力加大，通缩风险加剧使得政策调整频率加快，央行降息两次，降准两次，银行间回购利率出现明显下行。房地产政策进一步降低居民购房门槛，降低二手房交易成本。财政部下达三批地方政府债置换存量债务额度，降低存量债务再融资风险。 市场表现方面，上半年中债综合财富指数上涨3.11%，其中一季度上涨0.74%，二季度上涨2.35%。类属资产方面，利率债整体呈现区间波动的走势，债务置换带来的供给压力和货币政策的持续放松是收益率下轨和上轨的主要牵制力量。信用债表现好于利率债，中债企业债指数上半年上涨4.61%，其中一季度上涨1.49%，二季度上涨3.08%。虽然股市火爆使得居民资产配置向股权市场倾斜，打新、两融受益权等类固收产品对传统债券需求形成分流，但信用债供给整体维持在低位，资金宽松使得套息策略有效性较高。上半年，本基金提高了组合的杠杆水平,加大了信用债的配置力度。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，大成景安短融债券A份额净值增长率为3.89%，大成景安短融债券B份额净值增长率为4.06%，同期业绩比较基准增长率为2.88%，基金份额净值增长率高于同期业绩比较基准的表现。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年下半年，经济面临的下行压力仍然较大，股市快速去杠杆引发剧烈调整，市场风险偏好快速下降，资金配置需求重新回流债券市场。虽然平台再融资门槛放松，下半年信用债发行量有望进一步上升，但在资金面整体保持宽松，实体融资需求没有根本恢复的背景下，信用利差扩张的风险有限。7、8月份是负面评级行动的高发期，个券信用风险管理仍是重中之重。 基于以上判断，下半年基金将以短期信用债为主要配置，维持较高杠杆比例，并适当提高组合久期。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、专户投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和专户投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2015年1月1日至2015年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损 害基金持有人利益的行为。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 报告截止日：2015年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.2.1 6,519,952.67 5,712,489.37 结算备付金 5,605,715.05 10,305,901.86 存出保证金 25,537.11 47,203.53 交易性金融资产 6.4.2.2 809,609,446.74 1,728,120,228.94 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 809,609,446.74 1,728,120,228.94 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.2.3 - - 买入返售金融资产 6.4.2.4 - 50,000,315.00 应收证券清算款 999,283.33 4,144,733.52 应收利息 6.4.2.5 14,017,498.62 31,722,674.64 应收股利 - - 应收申购款 430,675.45 5,920,728.47 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.2.6 - - 资产总计 837,208,108.97 1,835,974,275.33 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.2.3 - - 卖出回购金融资产款 275,899,692.05 649,096,789.73 应付证券清算款 - - 应付赎回款 588,153.52 8,220,895.64 应付管理人报酬 194,281.01 568,482.72 应付托管费 67,998.36 198,968.95 应付销售服务费 27,044.21 282,352.58 应付交易费用 6.4.2.7 19,435.29 68,113.60 应交税费 - - 应付利息 24,245.36 190,807.31 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.2.8 173,560.90 150,428.94 负债合计 276,994,410.70 658,776,839.47 所有者权益： 实收基金 6.4.2.9 485,792,323.65 1,064,713,252.36 未分配利润 6.4.2.10 74,421,374.62 112,484,183.50 所有者权益合计 560,213,698.27 1,177,197,435.86 负债和所有者权益总计 837,208,108.97 1,835,974,275.33 注：报告截止日2015年6月30日，大成景安短融债券A类基金份额净值人民币1.147元，大 成景安短融债券B类基金份额净值人民币1.154元；基金份额总额485,792,323.65份，其中大 成景安短融债券A类基金份额77,683,616.93份，大成景安短融债券B类基金份额408,108,706.72 份。 6.2利润表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 附注号 本期 上年度可比期间 项 目 2015年1月1日至 2014年1月1日至2014 2015年6月30日 年6月30日 一、收入 38,985,352.39 10,005,291.77 1.利息收入 25,710,800.01 5,925,782.59 其中：存款利息收入 6.4.2.11 131,931.49 74,225.81 债券利息收入 24,909,166.21 5,827,688.26 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 669,702.31 23,868.52 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 7,996,036.73 3,116,310.09 其中：股票投资收益 6.4.2.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.2.13 7,996,036.73 3,116,310.09 资产支持证券投资收益 6.4.2.13.1 - - 贵金属投资收益 6.4.2.14 - - 衍生工具收益 6.4.2.15 - - 股利收益 6.4.2.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 6.4.2.17 5,067,015.86 863,429.53 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.2.18 211,499.79 99,769.56 列） 减：二、费用 8,823,375.52 2,717,394.06 1．管理人报酬 6.4.5.2.1 1,642,113.08 315,542.45 2．托管费 6.4.5.2.2 574,739.56 110,439.89 3．销售服务费 6.4.5.2.3 413,931.02 184,838.97 4．交易费用 6.4.2.19 28,406.83 18,671.15 5．利息支出 5,945,986.26 1,932,603.68 其中：卖出回购金融资产支出 5,945,986.26 1,932,603.68 6．其他费用 6.4.2.20 218,198.77 155,297.92 三、利润总额（亏损总额以“-” 30,161,976.87 7,287,897.71 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 30,161,976.87 7,287,897.71 填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 1,064,713,252.36 112,484,183.50 1,177,197,435.86 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - 30,161,976.87 30,161,976.87 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -578,920,928.71 -68,224,785.75 -647,145,714.46 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 2,668,193,232.06 333,524,430.28 3,001,717,662.34 2.基金赎回款 -3,247,114,160.77 -401,749,216.03 -3,648,863,376.80 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 485,792,323.65 74,421,374.62 560,213,698.27 （基金净值） 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 110,218,424.47 2,607,871.96 112,826,296.43 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 7,287,897.71 7,287,897.71 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 286,014,405.07 20,117,732.95 306,132,138.02 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 1,815,347,723.29 121,522,928.04 1,936,870,651.33 2.基金赎回款 -1,529,333,318.22 -101,405,195.09 -1,630,738,513.31 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 396,232,829.54 30,013,502.62 426,246,332.16 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀_____ ______肖剑______ ____范瑛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1会计政策和会计估计变更的说明 6.4.1.1会计政策变更的说明 本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告一致。 6.4.1.2会计估计变更的说明 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号关于发布《中国证券投资 基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的通知的规定， 交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第 三方估值机构提供的估值数据进行估值。 6.4.2重要财务报表项目的说明 6.4.2.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 活期存款 6,519,952.67 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 6,519,952.67 6.4.2.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 205,517,558.46 207,152,846.74 1,635,288.28 银行间市场 597,903,664.18 602,456,600.00 4,552,935.82 合计 803,421,222.64 809,609,446.74 6,188,224.10 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 803,421,222.64 809,609,446.74 6,188,224.10 6.4.2.3衍生金融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.2.4买入返售金融资产 6.4.2.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 6.4.2.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.2.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应收活期存款利息 3,119.73 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,522.60 应收债券利息 14,011,844.79 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 11.50 合计 14,017,498.62 6.4.2.6其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 6.4.2.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 19,435.29 合计 19,435.29 6.4.2.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 173,560.90 合计 173,560.90 6.4.2.9实收基金 金额单位：人民币元 大成景安短融债券A 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 686,190,654.51 686,190,654.51 本期申购 1,480,207,096.78 1,480,207,096.78 本期赎回(以"-"号填列) -2,088,714,134.36 -2,088,714,134.36 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期末 77,683,616.93 77,683,616.93 金额单位：人民币元 大成景安短融债券B 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 378,522,597.85 378,522,597.85 本期申购 1,187,986,135.28 1,187,986,135.28 本期赎回(以"-"号填列) -1,158,400,026.41 -1,158,400,026.41 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期末 408,108,706.72 408,108,706.72 注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。 6.4.2.10未分配利润 单位：人民币元 大成景安短融债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 59,055,487.73 12,287,918.30 71,343,406.03 本期利润 6,730,209.97 3,408,589.12 10,138,799.09 本期基金份额交易 -56,357,495.21 -13,677,674.62 -70,035,169.83 产生的变动数 其中：基金申购款 143,994,085.75 36,723,989.53 180,718,075.28 基金赎回款 -200,351,580.96 -50,401,664.15 -250,753,245.11 本期已分配利润 0.00 0.00 0.00 本期末 9,428,202.49 2,018,832.80 11,447,035.29 单位：人民币元 大成景安短融债券B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 34,352,587.03 6,788,190.44 41,140,777.47 本期利润 18,364,751.04 1,658,426.74 20,023,177.78 本期基金份额交易 -376,736.86 2,187,120.94 1,810,384.08 产生的变动数 其中：基金申购款 122,985,579.70 29,820,775.30 152,806,355.00 基金赎回款 -123,362,316.56 -27,633,654.36 -150,995,970.92 本期已分配利润 0.00 0.00 0.00 本期末 52,340,601.21 10,633,738.12 62,974,339.33 6.4.2.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 活期存款利息收入 42,004.36 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 75,657.40 其他 14,269.73 合计 131,931.49 6.4.2.12股票投资收益 6.4.2.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本期无股票投资收益。 6.4.2.13债券投资收益 6.4.2.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 2,140,493,143.01 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 2,089,334,509.06 本总额 减：应收利息总额 43,162,597.22 买卖债券差价收入 7,996,036.73 6.4.2.13.2资产支持证券投资收益 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 6.4.2.14贵金属投资收益 6.4.2.14.1贵金属投资收益项目构成 本基金本期无贵金属投资收益。 6.4.2.15衍生工具收益 6.4.2.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本期无衍生工具收益。 6.4.2.15.2衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.2.16股利收益 本基金本期无股利收益。 6.4.2.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 1.交易性金融资产 5,067,015.86 ——股票投资 - ——债券投资 5,067,015.86 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 5,067,015.86 6.4.2.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 基金赎回费收入 211,499.79 合计 211,499.79 注：本基金对持有期限少于30日的B类份额的赎回收取赎回费用，不低于赎回费总额的25%应归 基金财产。 6.4.2.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 交易所市场交易费用 4,154.33 银行间市场交易费用 24,252.50 合计 28,406.83 6.4.2.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 148,765.71 上清所债券托管帐户维护费 9,200.00 银行划款手续费 26,437.87 中债登债券托管帐户维护费 9,000.00 合计 218,198.77 6.4.3或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.3.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.3.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需披露的重大资产负债表日后事项。 6.4.4关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银 行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司 大成创新资本管理有限公司(“大成创新资 基金管理人的合营企业 本”) 注：1、中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.5本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.5.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.5.1.1股票交易 无。 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 光大证券 125,806,185.27 21.45% - 0.00% 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 回购成交金额 回购 回购成交金额 回购 成交总额的 成交总额的 比例 比例 光大证券 3,122,300,000.00 37.71% - 0.00% 6.4.5.1.2权证交易 无。 6.4.5.2关联方报酬 6.4.5.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6 2014年1月1日至2014年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 1,642,113.08 315,542.45 的管理费 其中：支付销售机构的客 283,431.28 120,856.01 户维护费 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.40%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.5.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6 2014年1月1日至2014年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 574,739.56 110,439.89 的托管费 注：基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.14%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.14%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金财产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.5.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关 2015年1月1日至2015年6月30日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成景安短融债券A 大成景安短融债券B 合计 大成基金管理有限公司 5,211.47 27,052.66 21,841.19 中国农业银行 333,706.98 337,327.39 3,620.41 光大证券 6.16 6.16 - 合计 338,924.61 364,386.21 25,461.60 上年度可比期间 获得销售服务费的各关 2014年1月1日至2014年6月30日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成景安短融债券A 大成景安短融债券B 合计 大成基金管理有限公司 1,091.20 470.87 1,562.07 中国农业银行 177,142.23 73.68 177,215.91 合计 178,233.43 544.55 178,777.98 注：本基金分设两级基金份额：A级基金份额和B级基金份额。本基金对A级基金份额和B级基 金份额设置不同的销售服务费率。本基金A级基金份额的销售服务年费率为0.30%，B级基金份额 的年费率为0.01%。对于由B类降级为A类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的 下一个工作日起适用A类基金份额的费率。对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售服 务费率应自其升级后的下一个工作日起享受B类基金份额的费率。在通常情况下，某级的销售服 务费按前一日该级基金资产净值计提。计算方法如下： H=E×R/当年天数 H为每日应计提的销售服务费 E为前一日的基金财产净值 R为该级基金对应的销售服务费年费率 销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经 基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给销售机构，若遇法定节 假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.5.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买入 基金卖出 交易金 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 额 中国农业银行 - - - - - - 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买入 基金卖出 交易金 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 额 中国农业银行 - - - - 20,000,000.00 14,153.29 6.4.5.4各关联方投资本基金的情况 6.4.5.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金均未发生各关联方投资本基金的情况。 6.4.5.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度可比期间除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 6.4.5.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 6,519,952.67 42,004.36 9,455,441.93 50,182.59 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。 6.4.5.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.5.7其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 6.4.6利润分配情况 6.4.6.1利润分配情况——非货币市场基金 本基金于本期内未进行利润分配。 6.4.7期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.7.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于报告期末流通受限证券。 6.4.7.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.7.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.7.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额161,699,719.15元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 码 0415520 15 鄂 能 源 股 2015-07-01 100.58 300,000 30,174,000.00 16 CP001 0415520 15正泰CP001 2015-07-01 99.53 200,000 19,906,000.00 21 0415580 15通泰CP001 2015-07-01 100.28 200,000 20,056,000.00 35 0415590 15武国资CP002 2015-07-01 100.13 300,000 30,039,000.00 29 0115990 15 皖 交 投 2015-07-01 100.67 50,000 5,033,500.00 48 SCP001 0115991 15 武 商 贸 2015-07-01 100.76 200,000 20,152,000.00 05 SCP001 0115991 15巨石SCP003 2015-07-01 100.40 200,000 20,080,000.00 96 0414540 14红狮CP001 2015-07-01 100.57 200,000 20,114,000.00 67 合计 1,650,000 165,554,500.00 6.4.7.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额114,199,972.90元，于2015年7月3日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有 的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折 算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.8金融工具风险及管理 6.4.8.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(董事会合规审计和 风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、 岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委 员会，对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制 委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层 面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点 以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职 责。 6.4.8.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金应投 资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信 用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；本基金管理 人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；本基金持有的同一(指同一信 用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 截至2015年6月30日止，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基 金资产净值的比例为137.87%(2014年12月31日的比例为：135.32%)。 6.4.8.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2015年6月30日 2014年12月31日 A-1 281,152,000.00 675,120,500.00 A-1以下 - - 未评级 172,808,290.00 286,844,400.00 合计 453,960,290.00 961,964,900.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、超短融券及央票。 3.债券投资以净价列示。 6.4.8.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2015年6月30日 2014年12月31日 AAA 144,418,637.16 287,334,475.21 AAA以下 191,089,377.86 400,904,229.33 未评级 20,130,000.00 77,916,624.40 合计 355,638,015.02 766,155,328.94 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3.债券投资以净价列示。 6.4.8.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。本基金持有的大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交 易。于本期末，所持证券均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资 金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金 融负债的合约约定到期日大部分为一个月以内，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日 且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.8.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.8.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金 融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度 上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下 表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规 定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.8.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年6月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 30日 资产 银行存款 6,519,952.67 - - - 6,519,952.67 结算备付金 5,605,715.05 - - - 5,605,715.05 存出保证金 25,537.11 - - - 25,537.11 交易性金融 552,359,710.62236,348,736.1220,901,000.00 - 809,609,446.74 资产 应收证券清 - - - 999,283.33 999,283.33 算款 应收利息 - - -14,017,498.62 14,017,498.62 应收申购款 - - 430,675.45 430,675.45 资产总计 564,510,915.45236,348,736.1220,901,000.0015,447,457.40 837,208,108.97 负债 卖出回购金 275,899,692.05 - - - 275,899,692.05 融资产款 应付赎回款 - - - 588,153.52 588,153.52 应付管理人 - - - 194,281.01 194,281.01 报酬 应付托管费 - - - 67,998.36 67,998.36 应付销售服 - - - 27,044.21 27,044.21 务费 应付交易费 - - - 19,435.29 19,435.29 用 应付利息 - - - 24,245.36 24,245.36 其他负债 - - - 173,560.90 173,560.90 负债总计 275,899,692.05 - - 1,094,718.65 276,994,410.70 利率敏感度 288,611,223.40236,348,736.1220,901,000.0014,352,738.75 560,213,698.27 缺口 上年度末 2014年12 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 5,712,489.37 - - - 5,712,489.37 结算备付金 10,305,901.86 - - - 10,305,901.86 存出保证金 47,203.53 - - - 47,203.53 交易性金融1,214,587,724.20483,028,504.74 30,504,000.00 -1,728,120,228.94 资产 买入返售金 50,000,315.00 - - 50,000,315.00 融资产 应收证券清 - - - 4,144,733.52 4,144,733.52 算款 应收利息 - - -31,722,674.64 31,722,674.64 应收申购款 - - - 5,920,728.47 5,920,728.47 其他资产 - - - - - 资产总计 1,280,653,633.96483,028,504.7430,504,000.0041,788,136.631,835,974,275.33 负债 卖出回购金 649,096,789.73 - - - 649,096,789.73 融资产款 应付赎回款 - - - 8,220,895.64 8,220,895.64 应付管理人 - - - 568,482.72 568,482.72 报酬 应付托管费 - - - 198,968.95 198,968.95 应付销售服 - - - 282,352.58 282,352.58 务费 应付交易费 - - - 68,113.60 68,113.60 用 应付利息 - - - 190,807.31 190,807.31 其他负债 - - - 150,428.94 150,428.94 负债总计 649,096,789.73 - - 9,680,049.74 658,776,839.47 利率敏感度 631,556,844.23483,028,504.7430,504,000.0032,108,086.891,177,197,435.86 缺口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.8.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2015年6月30日） 上年度末（ 2014年12月31日） 利率下降25个基准点 2,333,617.12 5,281,055.50 利率上升25个基准点 -2,315,949.29 -5,233,786.17 6.4.8.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.8.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工 具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对 本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合的资产配置范围为：对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，本基金 对短期融资券、超级短期融资券和剩余期限在1年之内的中期票据、公司债、企业债的投资比例 合计不低于非现金基金资产的80%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的5%。 于2015年6月30日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.9有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - 0.00 其中：股票 - 0.00 2 固定收益投资 809,609,446.74 96.70 其中：债券 809,609,446.74 96.70 资产支持证券 - 0.00 3 贵金属投资 - 0.00 4 金融衍生品投资 - 0.00 5 买入返售金融资产 - 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 6 银行存款和结算备付金合计 12,125,667.72 1.45 7 其他各项资产 15,472,994.51 1.85 8 合计 837,208,108.97 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未买入或卖出股票。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 7,117,040.00 1.27 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 30,135,000.00 5.38 其中：政策性金融债 30,135,000.00 5.38 4 企业债券 294,811,906.74 52.62 5 企业短期融资券 436,849,500.00 77.98 6 中期票据 40,696,000.00 7.26 7 可转债 - 0.00 8 其他 - 0.00 9 合计 809,609,446.74 144.52 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 041562003 15沪世茂 300,000 30,282,000.00 5.41 CP001 2 041552016 15鄂能源股 300,000 30,174,000.00 5.39 CP001 3 041572005 15宁技发 300,000 30,159,000.00 5.38 CP001 4 041559029 15武国资 300,000 30,039,000.00 5.36 CP002 5 041569007 15东方园林 300,000 29,961,000.00 5.35 CP001 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11投资组合报告附注 7.11.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和 新股增发，本基金无备选股票库，无投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票的 情形。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 25,537.11 2 应收证券清算款 999,283.33 3 应收股利 - 4 应收利息 14,017,498.62 5 应收申购款 430,675.45 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 15,472,994.51 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 持有人结构 份额级别 人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 数 金份额 占总份 占总份 (户) 持有份额 持有份额额比例额比例 大成景安短 1,275 60,928.33 3,281,345.90 4.22% 74,402,271.03 95.78% 融债券A 大成景安短 11 37,100,791.52 408,108,706.72 100.00% 0.00 0.00% 融债券B 合计 1,286 84.68% 74,402,271.03 15.32% 377,754.53 411,390,052.62 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 大成景安短融债券A 0.0276% 基金管理人所有从业 21,452.34 人员持有本基金 大成景安短融债券B 0 0.0000% 合计 0.0044% 21,452.34 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的 数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研 大成景安短融债券A 0 究部门负责人持有本开放式基金 大成景安短融债券B 0 合计 0 大成景安短融债券A 0 本基金基金经理持有本开放式基金 大成景安短融债券B 0 合计 0 §9开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成景安短融债 大成景安短融债 券A 券B 基金合同生效日（2013年5月24日）基金份 2,674,262,264.64 1,780,127,988.33 额总额 本报告期期初基金份额总额 686,190,654.51 378,522,597.85 本报告期基金总申购份额 1,480,207,096.78 1,187,986,135.28 减:本报告期基金总赎回份额 2,088,714,134.36 1,158,400,026.41 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 77,683,616.93 408,108,706.72 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2015年1月13日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，刘彩晖女士不再担任 公司副总经理。 2、基金管理人于2015年1月22日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，由肖剑先生、钟鸣远先 生任公司副总经理。 3、基金管理人于2015年5月5日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第六次会议审议通过，刘明先生不再担任公司副 总经理。 4、基金管理人于2015年5月16日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第七次会议审议通过，肖冰先生不再担任公司 副总经理。 二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。该 事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 安信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 北京高华 1 - 0.00% - 0.00% - 长城证券 2 - 0.00% - 0.00% - 第一创业 1 - 0.00% - 0.00% - 东北证券 2 - 0.00% - 0.00% - 东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% - 方正证券 1 - 0.00% - 0.00% - 光大证券 2 - 0.00% - 0.00% - 广发证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国金证券 2 - 0.00% - 0.00% - 国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% - 国信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 海通证券 1 - 0.00% - 0.00% - 红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% - 宏源证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华创证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% - 民生证券 1 - 0.00% - 0.00% - 南京证券 1 - 0.00% - 0.00% - 平安证券 1 - 0.00% - 0.00% - 齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00% - 瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% - 山西证券 1 - 0.00% - 0.00% - 上海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 申银万国 1 - 0.00% - 0.00% - 世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% - 天风证券 1 - 0.00% - 0.00% - 西部证券 1 - 0.00% - 0.00% - 湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% - 兴业证券 2 - 0.00% - 0.00% - 银河证券 4 - 0.00% - 0.00% - 英大证券 1 - 0.00% - 0.00% - 招商证券 2 - 0.00% - 0.00% - 浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 2 - 0.00% - 0.00% - 中信建投 2 - 0.00% - 0.00% - 中信证券 2 - 0.00% - 0.00% - 中银国际 2 - 0.00% - 0.00% - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投 资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 本报告期内增加交易单元：第一创业、山西证券。本报告期内退租交易单元：中信建投。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 光大证券 125,806,185.27 21.45%3,122,300,000.00 37.71% - 0.00% 国泰君安 251,189,620.89 42.84%1,545,626,000.00 18.67% - 0.00% 招商证券 173,552,475.36 29.60%3,349,700,000.00 40.46% - 0.00% 中金公司 35,848,150.86 6.11% 262,000,000.00 3.16% - 0.00% 10.8其他重大事件 序 法定披露日 号 公告事项 法定披露方式 期 大成景安短融债券型证券投资基金更新招募说明书 中国证监会指定报 1 （2014年2期） 刊及本公司网站 2015/1/8 大成景安短融债券型证券投资基金更新招募说明书摘 中国证监会指定报 2 要（2014年第2期） 刊及本公司网站 2015/1/8 大成景安短融债券型证券投资基金2014年第4季度报 中国证监会指定报 3 告 刊及本公司网站 2015/1/21 关于大成景安短融债券型证券投资基金暂停大额申购 中国证监会指定报 4 （含定期定额申购）及基金转换转入业务公告 刊及本公司网站 2015/3/5 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加江苏张 中国证监会指定报 5 家港农村商业银行股份有限公司为代销机构的公告 刊及本公司网站 2015/3/7 中国证监会指定报 6 大成景安短融债券型证券投资基金2014年年度报告 刊及本公司网站 2015/3/28 大成景安短融债券型证券投资基金2014年年度报告摘 中国证监会指定报 7 要 刊及本公司网站 2015/3/28 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中国国 中国证监会指定报 8 际金融有限公司为代销机构的公告 刊及本公司网站 2015/3/31 大成景安短融债券型证券投资基金2015年第1季度报 中国证监会指定报 9 告 刊及本公司网站 2015/4/18 中国证监会指定报 10 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2015/1/13 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通系统升级 中国证监会指定报 11 暂停服务的公告 刊及本公司网站 2015/1/14 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 中国证监会指定报 12 （肖剑） 刊及本公司网站 2015/1/22 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 中国证监会指定报 13 （钟鸣远） 刊及本公司网站 2015/1/22 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通支付通道 中国证监会指定报 14 升级暂停服务的公告 刊及本公司网站 2015/1/28 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行通道 中国证监会指定报 15 升级暂停服务的更新公告 刊及本公司网站 2015/1/30 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行通道 中国证监会指定报 16 恢复服务的公告 刊及本公司网站 2015/3/2 大成基金管理有限公司关于调整网上直销基金转换及 中国证监会指定报 17 定投最低交易限额的公告 刊及本公司网站 2015/3/13 大成基金管理有限公司关于旗下证券投资基金估值调 中国证监会指定报 18 整情况的公告 刊及本公司网站 2015/3/25 大成基金管理有限公司关于网上直销交易平台银联通 中国证监会指定报 19 富滇银行支付通道暂停服务的公告 刊及本公司网站 2015/3/28 中国证监会指定报 20 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2015/5/5 大成基金管理有限公司关于调整网上直销通联支付交 中国证监会指定报 21 易费率的公告 刊及本公司网站 2015/5/8 中国证监会指定报 22 关于大成基金官方网站及交易系统升级维护的公告 刊及本公司网站 2015/5/15 中国证监会指定报 23 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2015/5/16 大成基金管理有限公司关于增加北京钱景财富投资管 理有限公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的 中国证监会指定报 24 公告 刊及本公司网站 2015/5/19 关于在北京市开展打击以私募投资基金为名从事非法 中国证监会指定报 25 集资专项整治行动的通告 刊及本公司网站 2015/6/24 §11影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景安短融债券型证券投资基金的文件； 2、《大成景安短融债券型证券投资基金基金合同》； 3、《大成景安短融债券型证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 12.2存放地点 本报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行查 阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 大成基金管理有限公司 2015年8月27日