博时基金管理有限公司关于博时安盈债券型证券投资基金增加E类 基金份额及修改基金合同和托管协议的公告 为更好地满足广大投资者的理财需求,提供更灵活的理财服务,更好地服务于投资者,根据《博时安盈债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”或《基金合同》)的有关约定,博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”或“本公司”)决定自2023年9月4日起对博时安盈债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)增加E类基金份额。 经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致,本公司对基金合同、《博时安盈债券型证券投资基金托管协议》(以下简称“托管协议”或“《托管协议》”)中有关内容进行相应修订,现将本基金增加 E 类基金份额的相关内容说明如下: 一、博时安盈债券型证券投资基金增加E类基金份额方案概要 (1)基金份额分类 在投资者认购、申购时收取前端认购、申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 A 类基金份额(基金代码:000084);在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,且从本类别基金资产中按照0.40%年费率计提销售服务费的基金份额,称为 C 类基金份额(基金代码:000085);在投资者申购时不收取申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,且从本类别基金资产中按照0.10%年费率计提销售服务费的基金份额类别,称为E类基金份额(基金代码:019067)。 本基金A类、C类和E类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类、C类和E类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。 (2)基金费率 本基金E类基金份额的申购费率、赎回费率、管理费率、托管费率、销售服务费率与申购、赎回数量限制以及账户最低持有基金份额余额限制如下表所示: 费率结构 基金分类 申购金额(M) A类基金份率额申购费 C类基金份率额申购费 E类基金份率额申购费 M<100万元 0.30% 申购费率 100万元≤M<500万 0.15% 元 0.00% 0.00% 500万元≤M<1000万 0.10% 元 M≥1000万元 1,000元/笔 持有基金份额期限(Y) A类基金份率额赎回费 C类基金份率额赎回费 E类基金份率额赎回费 赎回费率 Y<7日 1.50% 1.50% 1.50% 7日≤Y<30日 0.10% 0.00% 0.00% Y≥30日 0.00% 管理费率(年费率) 0.30% 托管费率(年费率) 0.08% 销售服务费率(年费率) 0.00% 0.40% 0.10% 首次申购最低金额 代销机构 1元 1元 1元 直销机构 1元 1元 1元 追加申购最低金额 代销机构 1元 1元 1元 直销机构 1元 1元 1元 账户最低基金份额余额 0.01份 0.01份 0.01份 (按交易账户统计) (按交易账户统计) (按交易账户统计) 注:1年指365天 (1)各代销机构对上述首次申购及追加申购的最低金额有其他规定的,以 各代销机构的业务规定为准。 (2)本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份 额持有人赎回基金份额时收取。对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费全 额计入基金资产;对持续持有期不少于7日的投资者收取的赎回费将不低于赎回 费总额的25%计入基金财产。 (3)其他 本基金新增E类基金份额将在特定销售渠道进行销售。本基金新增E类基金份额将在博时基金管理有限公司直销中心进行销售,本公司有权根据具体情况增加或者调整销售机构,敬请关注基金管理人网站。 1)本基金E类基金份额自本公告生效之日起开通申购、赎回业务; 2)本基金E类基金份额自本公告生效之日起开通转换、定期定额投资业务。 本基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》进行披露。 二、对《基金合同》及《托管协议》有关内容的修订 本次增加 E 类基金份额的修改不损害基金份额持有人的实质利益,该修改无须召开基金份额持有人大会,基金合同和托管协议的具体修订内容详见附件。本次修订自2023年9月4日起生效。 三、重要提示 1、基金管理人已履行了规定程序,符合相关法律法规的规定及基金合同的 约定。修改后的基金合同、托管协议自2023年9月4日起生效,并与本公告同 日登载于基金管理人网站(www.bosera.com.cn)及中国证监会基金电子披露网 站(http://eid.csrc.gov.cn/fund)。 2、招募说明书、产品资料概要涉及前述内容的,将一并修改,并依照《公 开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、其他事项 1、投资者可通过以下途径咨询有关详情 (1)本公司客户服务电话:95105568(全国免长途话费); (2)本公司网址:http://www.bosera.com。 2、风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对 投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。 投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书和基金产品资料概要等基 金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及销售机构适 当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投 资作出独立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 博时基金管理有限公司 2023年8月31日 附件1:《基金合同》修订对照表 章节 原基金合同内容 修订后基金合同内容 第 二 55、销售服务费:指从基金财产中计提的, 部 分 用于本基金市场推广、销售以及基金份额 释义 持56有、基人金服份务额的分费类用:本基金分设三类基金 份额,分别为A类基金份额、C类基金份 额和E类基金份额。各类基金份额分设不 同的基金代码,并分别公布基金份额净值 和基金份额累计净值 57、A类基金份额:指在投资者认购、申 购时收取前端认购、申购费用,在赎回时 根据持有期限收取赎回费用,但不从本类 别基金资产中计提销售服务费的基金份 额 58、C类基金份额:指在投资者认购、申 购时不收取认购、申购费用,在赎回时根 据持有期限收取赎回费用,且从本类别基 金资产中按照0.40%年费率计提销售服务 费的基金份额 59、E类基金份额:指在投资者申购时不 收取申购费用,在赎回时根据持有期限收 取赎回费用,且从本类别基金资产中按照 0.10%年费率计提销售服务费的基金份额 类别 第 三 八、基金的份额类别 八、基金的份额类别 部 分 本基金根据认购/申购费用、赎回费 本基金根据认购/申购费用、赎回费 基 金 用收取方式的不同,将基金份额分为不同 用收取方式等不同,将基金份额分为不同 的 基 的类在别。投资者认购、申购时收取前端认的类在别。投资者认购、申购时收取前端认 本 情 购、申购费用,在赎回时根据持有期限收 购、申购费用,在赎回时根据持有期限收 况 取赎回费用的基金份额,称为A类;从本 取赎回费用,但不从本类别基金资产中计 类别基金资产中计提销售服务费、不收取 提销售服务费的基金份额,称为A类基金 认购/申购费用和赎回费用的基金份额, 份额;在投资者认购、申购时不收取认购、 称为C类。 申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎 本基金A类和C类基金份额分别设置 回费用,且从本类别基金资产中按照 代码。由于基金费用的不同,本基金A类 0.40%年费率计提销售服务费的基金份 基金份额和C类基金份额将分别计算基 额,称为C类基金份额;在投资者申购时 金份额净值,计算公式为计算日各类别基 不收取申购费用,在赎回时根据持有期限 金资产净值除以计算日发售在外的该类 收取赎回费用,且从本类别基金资产中按 别基金份额总数。 照0.10%年费率计提销售服务费的基金份 投资者可自行选择认购、申购的基金 额类别,称为E类基金份额。 份额类别。本基金不同基金份额类别之间 本基金A类、C类和E类基金份额分 不得互相转换。 别设置代码。由于基金费用的不同,本基 金A类、C类和E类基金份额将分别计算 基金份额净值,计算公式为计算日各类别 基金资产净值除以计算日发售在外的该 类别基金份额总数。 投资者可自行选择认购、申购的基金 份额类别。本基金不同基金份额类别之间 不得互相转换。 第 六 二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间 部 分 2、申购、赎回开始日及业务办理时 2、申购、赎回开始日及业务办理时 基 金 间 间 份 额 ?基?金管理人不得在基金合同约定之 ?基?金管理人不得在基金合同约定之 的 申 外的日期或者时间办理基金份额的申购 外的日期或者时间办理基金份额的申购 购 与 或者赎回或者转换。投资人在基金合同约 或者赎回或者转换。投资人在基金合同约 赎回 定之外的日期和时间提出申购、赎回或转 定之外的日期和时间提出申购、赎回或转 换申请且登记机构确认接受的,其基金份 换申请且登记机构确认接受的,其基金份 额申购、赎回价格为下一开放日基金份额 额申购、赎回价格为下一开放日该类基金 申购、赎回的价格。 份额申购、赎回的价格。 三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回 1、“未知价”原则,即申购、赎回 价格以申请当日收市后计算的基金份额 价格以申请当日收市后计算的各类基金 净值为基准进行计算; 份额净值为基准进行计算; 六、申购和赎回的价格、费用及其用 六、申购和赎回的价格、费用及其用 途 途 1、本基金份额净值的计算,保留到 1、本基金各类基金份额净值的计算, 小数点后4位,小数点后第5位四舍五入,均保留到小数点后4位,小数点后第5位 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 四舍五入,由此产生的收益或损失由基金 T日的基金份额净值在当天收市后计算, 财产承担。T日的各类基金份额净值在当 并按照基金合同约定公告。遇特殊情况, 天收市后计算,并按照基金合同约定公 经中国证监会同意,可以适当延迟计算或 告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可 公告。 以适当延迟计算或公告。 2、申购份额的计算及余额的处理方 2、申购份额的计算及余额的处理方 式:本基金申购份额的计算详见《招募说 式:本基金申购份额的计算详见《招募说 明书》。本基金的申购费率由基金管理人 明书》。本基金A类基金份额的申购费率 决定,并在招募说明书中列示。申购的有 由基金管理人决定,并在招募说明书中列 效份额为净申购金额除以当日的基金份 示。申购的有效份额为净申购金额除以当 额净值,有效份额单位为份,上述计算结 日的该类基金份额净值,有效份额单位为 果均按四舍五入方法,保留到小数点后2 份,上述计算结果均按四舍五入方法,保 位,由此产生的收益或损失由基金财产承 留到小数点后2位,由此产生的收益或损 担。 失由基金财产承担。 3、赎回金额的计算及处理方式:本 3、赎回金额的计算及处理方式:本 基金赎回金额的计算详见《招募说明书》,基金赎回金额的计算详见《招募说明书》, 赎回金额单位为元。本基金的赎回费率由 赎回金额单位为元。本基金的赎回费率由 基金管理人决定,并在招募说明书中列 基金管理人决定,并在招募说明书中列 示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份 示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份 额乘以当日基金份额净值并扣除相应的 额乘以当日该类基金份额净值并扣除相 费用,赎回金额单位为元。上述计算结果 应的费用,赎回金额单位为元。上述计算 均按四舍五入方法,保留到小数点后2位,结果均按四舍五入方法,保留到小数点后 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 2位,由此产生的收益或损失由基金财产 ?? 承担。 ?? 6、本基金A类基金份额收取申购费 6、本基金A类基金份额收取申购费 用,C类基金份额不收取申购费用。本基 用,C类、E类基金份额不收取申购费用。 金A类基金份额的申购费用最高不超过申 本基金A类基金份额的申购费用最高不超 购金额的5%,赎回费用最高不超过赎回金 过申购金额的5%,赎回费用最高不超过赎 额的5%。本基金的申购费率、申购份额具 回金额的5%。本基金的申购费率、申购份 体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体 额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额 的计算方法和收费方式由基金管理人根 具体的计算方法和收费方式由基金管理 据基金合同的规定确定,并在招募说明书 人根据基金合同的规定确定,并在招募说 中列示。基金管理人可以在基金合同约定 明书中列示。基金管理人可以在基金合同 的范围内调整费率或收费方式,并最迟应 约定的范围内调整费率或收费方式,并最 于新的费率或收费方式实施日前依照《信 迟应于新的费率或收费方式实施日前依 息披露办法》的有关规定在指定媒介上公 照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 告。 介上公告。 九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式 ?? ?? (2)部分延期赎回:当基金管理人 (2)部分延期赎回:当基金管理人 认为支付投资人的赎回申请有困难或认 认为支付投资人的赎回申请有困难或认 为因支付投资人的赎回申请而进行的财 为因支付投资人的赎回申请而进行的财 产变现可能会对基金资产净值造成较大 产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时,基金管理人在当日接受赎回比例 波动时,基金管理人在当日接受赎回比例 不低于上一开放日基金总份额的10%的前 不低于上一开放日基金总份额的10%的前 提下,可对其余赎回申请延期办理。对于 提下,可对其余赎回申请延期办理。对于 当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申 当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申 请量占赎回申请总量的比例,确定当日受 请量占赎回申请总量的比例,确定当日受 理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资 理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资 人在提交赎回申请时可以选择延期赎回 人在提交赎回申请时可以选择延期赎回 或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转 或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转 入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回 入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回 为止;选择取消赎回的,当日未获受理的 为止;选择取消赎回的,当日未获受理的 部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请 部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请 与下一开放日赎回申请一并处理,无优先 与下一开放日赎回申请一并处理,无优先 权并以下一开放日的基金份额净值为基 权并以下一开放日的某一类别的基金份 础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎 额净值为基础计算赎回金额,以此类推, 回为止。如投资人在提交赎回申请时未作 直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回 明确选择,投资人未能赎回部分作自动延 申请时未作明确选择,投资人未能赎回部 期赎回处理。 分作自动延期赎回处理。 十、暂停申购或赎回的公告和重新 十、暂停申购或赎回的公告和重新开 开放申购或赎回的公告 放申购或赎回的公告 ?? ?? 2、如发生暂停的时间为1日,基金 2、如发生暂停的时间为1日,基金 管理人应于重新开放日,在指定媒介上刊 管理人应于重新开放日,在指定媒介上刊 登基金重新开放申购或赎回公告,并公布 登基金重新开放申购或赎回公告,并公布 最近1个开放日的基金份额净值。 最近1个开放日的各类基金份额净值。 3、如果发生暂停的时间超过1日但 3、如果发生暂停的时间超过1日但 少于两周,暂停结束基金重新开放申购或 少于两周,暂停结束基金重新开放申购或 赎回时,基金管理人应最迟于重新开放日 赎回时,基金管理人应最迟于重新开放日 在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎 在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎 回的公告,并在重新开始办理申购或赎回 回的公告,并在重新开始办理申购或赎回 的开放日公告最近一个工作日的基金份 的开放日公告最近一个工作日的各类基 额净值。 金份额净值。 4、如果发生暂停的时间超过两周, 4、如果发生暂停的时间超过两周, 暂停期间,基金管理人应每两周至少重复 暂停期间,基金管理人应每两周至少重复 刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开 刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开 放申购或赎回时,基金管理人应最迟于重 放申购或赎回时,基金管理人应最迟于重 新开放日在指定媒介刊登基金重新开放 新开放日在指定媒介刊登基金重新开放 申购或赎回的公告,并在重新开放申购或 申购或赎回的公告,并在重新开放申购或 赎回日公告最近一个工作日的基金份额 赎回日公告最近一个工作日的各类基金 净值。 份额净值。 第 七 二、基金托管人 二、基金托管人 部 分 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 基 金 2、根据《基金法》、《运作办法》 2、根据《基金法》、《运作办法》 合 同 但及不其他限于有关:规定,基金托管人的义务包括但及不其他限于有:关规定,基金托管人的义务包括 当 事 ?? ?? 人 及 (8)复核、审查基金管理人计算的 (8)复核、审查基金管理人计算的 权 利 基金资产净值、基金份额净值、基金份额 基金资产净值、各类基金份额净值、基金 义务 申购、赎回价格; 份额申购、赎回价格; 第 八 一、召开事由 一、召开事由 部 分 1、当出现或需要决定下列事由之一 1、当出现或需要决定下列事由之一 基 金 的,应当召开基金份额持有人大会: 的,应当召开基金份额持有人大会: 份 额 ?(?5)提高基金管理人、基金托管人 (??5)提高基金管理人、基金托管人 持 有 的报酬标准; 的报酬标准或提高销售服务费率; 人 大 会 第 十 四、估值程序 四、估值程序 四 部 1、基金份额净值是按照每个工作日 1、各类基金份额净值是按照每个工 分 闭市后,基金资产净值除以当日基金份额 作日闭市后,各类基金份额的基金资产净 基 金 的点余后额第数5位量四计舍算五,入精。确国到家0.另00有01规元定,的小,数值算,除均以精当确日到该0类.0基00金1元份,额小的数余点额后数第量5计位 资 产 从其规定。 四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 估值 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必 基金管理人和基金托管人将采取必 要、适当、合理的措施确保基金资产估值 要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值小数 的准确性、及时性。当任一类基金份额净 点后4位以内(含第4位)发生估值错误时, 值小数点后4位以内(含第4位)发生估值 视为基金份额净值错误。 错误时,视为该类基金份额净值错误。 ?? ?? 4、基金份额净值估值错误处理的方 4、基金份额净值估值错误处理的方 法如下: 法如下: ?? ?? (2)错误偏差达到基金份额净值的 (2)错误偏差达到该类基金份额净 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管 值的0.25%时,基金管理人应当通报基金 人并报中国证监会备案;错误偏差达到基 托管人并报中国证监会备案;错误偏差达 金份额净值的0.5%时,基金管理人应当公 到该类基金份额净值的0.5%时,基金管理 告。 人应当公告。 第 十 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类 五 部 ?? ?? 分 3、C类基金份额的销售服务费; 3、基金份额的销售服务费; 基 金 支付二方、式基金费用计提方法、计提标准和支付二方、式基金费用计提方法、计提标准和 费 用 ?? ?? 与 税 3、C类份额的销售服务费 3、基金份额的销售服务费 收 本基金A类基金份额不收取销售服务 本基金A 类基金份额不收取销售服 费,C类基金份额的销售服务费年费率为 务费,C类基金份额的年销售服务费率为 0.40%。 0.40%,E类基金份额的销售服务费年费率 本基金销售服务费按前一日C类基金 为0.10%。C类、E类基金份额的销售服务 资产净值的0.40%年费率计提。 费计提方式相同,销售服务费的计算方法 计算方法如下: 如下: H=E×年销售服务费率÷当年天数 H=E×该类基金份额年销售服务费 H为C类基金份额每日应计提的销售 率÷当年天数 服务费 H 为该类基金份额每日应计提的销 E为C类基金份额前一日基金资产净 售服务费 值 E 为该类基金份额前一日的基金资 产净值 四、费用调整 四、费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致 基金管理人和基金托管人协商一致 后,可根据基金发展情况调整基金管理费 后,可根据基金发展情况调整基金管理费 率、基金托管费率、基金销售费率等相关 率、基金托管费率、基金销售服务费率等 费率。 相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或 调高基金管理费率、基金托管费率或 基金销售费率等费率,须召开基金份额持 基金销售服务费率等费率,须召开基金份 有人大会审议;调低基金管理费率、基金 额持有人大会审议;调低基金管理费率、 托管费率或基金销售费率等费率,无须召 基金托管费率或基金销售服务费率等费 开基金份额持有人大会。 率,无须召开基金份额持有人大会。 第 十 三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则 六 部 1、本基金收益分配方式分两种:现 1、本基金收益分配方式分两种:现 分 金分红与红利再投资,投资者可选择现金 金分红与红利再投资,投资者可选择现金 基 金 红行再利投或资将;现若金投红资利者自不动选转择为,基本金基份金额默进认基红金利份或额将进现行金再红投利资自,动且转基为金相份应额类持别有人的 的 收 的收益分配方式是现金分红; 可对A类、C类和E类基金份额分别选择 益 与 不同的分红方式;若投资者不选择,本基 分配 金默认的收益分配方式是现金分红; 2、基金收益分配后基金份额净值不 2、基金收益分配后各类基金份额净 能低于面值;即基金收益分配基准日的基 值不能低于面值;即基金收益分配基准日 金份额净值减去每单位基金份额收益分 的各类基金份额净值减去每单位该类基 配金额后不能低于面值。 金份额收益分配金额后不能低于面值。 3、由于本基金A类基金份额不收取 3、由于本基金A类基金份额不收取 销售服务费,C类基金份额收取销售服务 销售服务费,C类、E类基金份额收取销 费,各基金份额类别对应的可分配收益将 售服务费,各基金份额类别对应的可分配 有所不同。本基金同一基金份额类别的每 收益将有所不同。本基金同一基金份额类 一基金份额享有同等分配权; 别的每一基金份额享有同等分配权; 4、法律法规或监管机关另有规定的, 4、法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。 从其规定。 六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账 基金收益分配时所发生的银行转账 或其他手续费用由投资者自行承担。当投 或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额,不足于支 资者的现金红利小于一定金额,不足于支 付银行转账或其他手续费用时,基金登记 付银行转账或其他手续费用时,基金登记 机构可将基金份额持有人的现金红利自 机构可将基金份额持有人的现金红利自 动转为基金份额。红利再投资的计算方 动转为相应类别的基金份额。红利再投资 法,依照《业务规则》执行。 的计算方法,依照《业务规则》执行。 第 十 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 八 部 (七)临时报告 (七)临时报告 分 ?? ?? 基 金 额净1值6、百基分金之份零额点净五值;计价错误达基金份该类1基6、金某份一额类净基值金百份分额之净零值点计五价;错误达 的 信 六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理 息 披 ?? ?? 露 基金托管人应当按照相关法律法规、 基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和《基金合同》的约定,中国证监会的规定和《基金合同》的约定, 对基金管理人编制的基金资产净值、基金 对基金管理人编制的基金资产净值、各类 份额净值、基金份额申购赎回价格、基金 基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 定期报告、更新的招募说明书、基金产品 基金定期报告、更新的招募说明书、基金 资料概要、基金清算报告等相关基金信息 产品资料概要、基金清算报告等相关基金 进行复核、审查,并向基金管理人进行书 信息进行复核、审查,并向基金管理人进 面或电子确认。 行书面或电子确认。 第 二 基金合同内容摘要修改同基金合同 十 四 正文部分内容 部 分 基 金 合 同 内 容 摘要 附件2:《托管协议》修订对照表 章节 原托管协议内容 修订后托管协议内容 三、基 (二)基金托管人应根据有关法律法 (二)基金托管人应根据有关法律法 金 托 规的规定及《基金合同》的约定,对基金 规的规定及《基金合同》的约定,对基金 管 人 资产净值计算、基金份额净值计算、应收 资产净值计算、各类基金份额净值计算、 对 基 金资收金到益分账配、基、相金关费信用息开披支露及、收基入金确宣定传、推基定应、收基资金金收到益账分、配基、金相费关用信开息支披及露收、入基确金 金 管 介材料中登载基金业绩表现数据等进行 宣传推介材料中登载基金业绩表现数据 理 人 监督和核查。 等进行监督和核查。 的 业 务 监 督 和 核查 四、基 基金管理人对基金托管人履行托管 基金管理人对基金托管人履行托管 金 管 职责情况进行核查,核查事项包括但不限 职责情况进行核查,核查事项包括但不限 理 人 于基金托管人安全保管基金财产、开设基 于基金托管人安全保管基金财产、开设基 对 基 金管财理产人的计资算金的账基户金和资证产券净账值户和、基复金核份基额金管金财理产人的计资算金的账基户金和资证产券净账值户和、各复类核基基金金 金 托 净值、根据管理人指令办理清算交收、相 份额净值、根据管理人指令办理清算交 管 人 关信息披露和监督基金投资运作等行为。 收、相关信息披露和监督基金投资运作等 的 业 行为。 务 核 查 七、交 (三)资金、证券账目及交易记录的 (三)资金、证券账目及交易记录的 易 及 核对 核对 清 算 对基金的交易记录,由基金管理人按 对基金的交易记录,由基金管理人按 交 收 前日,进必行须核保对证。当对天外所披有露实基际金交份易额记净录值与之基之日进前,行必核须对保。对证外当披天露所各有实类际基交金易份记额录净与值 安排 金会计账簿上的交易记录完全一致。如果 基金会计账簿上的交易记录完全一致。如 实际交易记录与会计账簿记录不一致,造 果实际交易记录与会计账簿记录不一致, 成基金会计核算不完整或不真实,由此导 造成基金会计核算不完整或不真实,由此 致的损失由基金的会计责任方承担。 导致的损失由基金的会计责任方承担。 八、基 (一)基金资产净值的计算 (一)基金资产净值的计算 金 资 1、基金资产净值的计算、复核的时 1、基金资产净值的计算、复核的时 产 净 间和程序 间和程序 值 计 去负基债后金的资价产值净。值基是金指份基额金净资值产是总指值计减算去负基债后金的资价产值净。值各是类指基基金金份资额产净总值值是减指 算 和 日基金资产净值除以该计算日基金份额 计算日各类基金份额的基金资产净值除 会 计 总份额后的数值。基金份额净值的计算保 以该计算日该类基金份额总份额后的数 核算 留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五 值。各类基金份额净值的计算均保留到小 入,由此产生的误差计入基金财产。 数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由 基金管理人应每工作日对基金资产 此产生的误差计入基金财产。 估值。估值原则应符合《基金合同》、《证 基金管理人应每工作日对基金资产 券投资基金会计核算办法》及其他法律、 估值。估值原则应符合《基金合同》、《证 法规的规定。基金资产净值和基金份额净 券投资基金会计核算办法》及其他法律、 值由基金管理人负责计算,基金托管人复 法规的规定。基金资产净值和各类基金份 核。基金管理人应于每个工作日交易结束 额净值由基金管理人负责计算,基金托管 后计算当日的基金份额资产净值并以双 人复核。基金管理人应于每个工作日交易 方认可的方式发送给基金托管人。基金托 结束后计算当日的基金份额资产净值并 管人对净值计算结果复核后以双方认可 以双方认可的方式发送给基金托管人。基 的方式发送给基金管理人,由基金管理人 金托管人对净值计算结果复核后以双方 按规定对基金净值予以公布。 认可的方式发送给基金管理人,由基金管 ?? 理人按规定对基金净值予以公布。 ?? (三)估值差错处理 (三)估值差错处理 ?? ?? 由于一方当事人提供的信息错误,另 由于一方当事人提供的信息错误,另 一方当事人在采取了必要合理的措施后 一方当事人在采取了必要合理的措施后 仍不能发现该错误,进而导致基金资产净 仍不能发现该错误,进而导致基金资产净 值、基金份额净值计算错误造成投资者或 值、各类基金份额净值计算错误造成投资 基金的损失,以及由此造成以后交易日基 者或基金的损失,以及由此造成以后交易 金资产净值、基金份额净值计算顺延错误 日基金资产净值、各类基金份额净值计算 而引起的投资者或基金的损失,由提供错 顺延错误而引起的投资者或基金的损失, 误信息的当事人一方负责赔偿。 由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 九、基 (一)基金收益分配的原则 (一)基金收益分配的原则 金 收 1、本基金收益分配方式分两种:现 1、本基金收益分配方式分两种:现 益 分 金分红与红利再投资,投资者可选择现金 金分红与红利再投资,投资者可选择现金 配 红行再利投或资将;现若金投红资利者自不动选转择为,基本金基份金额默进认基红金利份或额将进现行金再红投利资自,动且转基为金相份应额类持别有人的 的收益分配方式是现金分红; 可对A类、C类和E类基金份额分别选择 不同的分红方式;若投资者不选择,本基 金默认的收益分配方式是现金分红; 2、基金收益分配后基金份额净值不 2、基金收益分配后各类基金份额净 能低于面值;即基金收益分配基准日的基 值不能低于面值;即基金收益分配基准日 金份额净值减去每单位基金份额收益分 的各类基金份额净值减去每单位该类基 配金额后不能低于面值。 金份额收益分配金额后不能低于面值。 3、由于本基金A类基金份额不收取 3、由于本基金A类基金份额不收取 销售服务费,C类基金份额收取销售服务 销售服务费,C类、E类基金份额收取销 费,各基金份额类别对应的可分配收益将 售服务费,各基金份额类别对应的可分配 有所不同,本基金同一基金份额类别的每 收益将有所不同,本基金同一基金份额类 一基金份额享有同等分配权; 别的每一基金份额享有同等分配权; 4、法律法规或监管机关另有规定的, 4、法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。 从其规定。 十、信 (二)基金管理人和基金托管人在 (二)基金管理人和基金托管人在 息 披 信息披露中的职责和信息披露程序 信息披露中的职责和信息披露程序 露 ?基金?托管人应当按照相关法律、行政 基??金托管人应当按照相关法律、行政 法规、中国证监会的规定和《基金合同》 法规、中国证监会的规定和《基金合同》 的约定,对基金管理人编制的基金资产净 的约定,对基金管理人编制的基金资产净 值、基金份额净值、基金业绩表现数据、 值、各类基金份额净值、基金业绩表现数 基金定期报告、更新的招募说明书、基金 据、基金定期报告、更新的招募说明书、 产品资料概要、基金清算报告等相关基金 基金产品资料概要、基金清算报告等相关 信息进行复核、审查,并向基金管理人进 基金信息进行复核、审查,并向基金管理 行书面或电子确认。 人进行书面或电子确认。 十一、 (三)C类份额的销售服务费的计提 (三)基金份额的销售服务费的计提 基 金 比例和计提方法 比例和计提方法 费用 费,本C类基基金金A类份基额金的份销额售不服收务取费销年售费服率为务费,本C类基基金金A类份基额金的份年额销不售收服取务销费售率服务为 0.40%。 0.40%,E类基金份额的销售服务费年费率 本基金销售服务费按前一日C类基金 为0.10%。C类、E类基金份额的销售服务 资产净值的0.40%年费率计提。 费计提方式相同,销售服务费的计算方法 计算方法如下: 如下: H=E×年销售服务费率÷当年天数 H=E×该类基金份额年销售服务费 H为C类基金份额每日应计提的销售 率÷当年天数 服务费 H为该类基金份额每日应计提的销 E为C类基金份额前一日基金资产净 售服务费 值 E为该类基金份额前一日的基金资 产净值