易方达基金管理有限公司关于易方达信用债债券型证券投资基金降 低管理费率、托管费率及调整基金份额净值计算小数点后保留位数 并修订基金合同及托管协议的公告 为更好地满足投资者的投资理财需求,经与托管行中国工商银行股份有限公司协商一致,并报中国证监会备案,易方达基金管理有限公司(以下简称“本公司”)决定自2021年5月10日起,将易方达信用债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)的管理费年费率由0.70%下调至0.35%,托管费年费率由0.20%下调至0.10%,并调整基金份额净值计算小数点后保留位数。根据上述事项,本公司相应修订《易方达信用债债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)和《易方达信用债债券型证券投资基金托管协议》(以下简称“《托管协议》”)的相关条款。现将相关事项公告如下: 一、基金管理费率、托管费率调整方案 将管理费年费率由0.70%下调至0.35%,托管费年费率由0.20%下调至0.10%。 二、基金份额净值计算小数点后保留位数调整方案 将本基金的基金份额净值计算小数点后保留位数由小数点后3位变更为小数点后4位,小数点后第5位四舍五入。 三、修订《基金合同》《托管协议》部分条款 根据降低管理费率、托管费率以及调整基金份额净值计算小数点后保留位数事宜对《基金合同》的“基金份额的申购与赎回”、“基金资产估值”、“基金费用与税收”部分进行调整。根据修订的《基金合同》,本公司对《托管协议》进行了修订。修订内容详见附件。 投资者可访问本公司网站(www.efunds.com.cn)查阅本基金修订后的《基金合同》《托管协议》全文。本公司将更新本基金招募说明书、基金产品资料概要相关内容。 四、重要提示 此次降低管理费率、托管费率、调整基金份额净值计算小数点后保留位数及相应修订《基金合同》《托管协议》属于《基金合同》规定的基金管理人与基金托管人可以协商一致变更《基金合同》的事项,并已履行了规定的程序,符合相关法律法规及《基金合同》的规定。 本次修订后的《基金合同》《托管协议》将自2021年5月10日起生效。 投资者可通过以下途径咨询有关详情: 客户服务电话:400-881-8088 网址:www.efunds.com.cn 风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料 概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品 情况及销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投 资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资 者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基 金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 特此公告。附件:《易方达信用债债券型证券投资基金基金合同、托管协议修订说明》 易方达基金管理有限公司 2021年4月30日 附件:易方达信用债债券型证券投资基金基金合同、托管协议修订说明 一、基金合同 章节 原文 修订 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 第六部 1、本基金份额净值的计算,保留到小数 1、本基金份额净值的计算,保留到小数点后 分 基 点后3位,小数点后第4位四舍五入,由此 4位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的收 金份额 产生的收益或损失由基金财产承担。T日的 益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在 的申购 基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1 当天收市后计算,并在T+1日内公告。遇特殊情 与赎回 日内公告。遇特殊情况,可以适当延迟计算 况,可以适当延迟计算或公告。 或公告。 四、估值程序 四、估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后, 后,基金资产净值除以当日基金份额的余额 基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算, 数量计算,精确到0.001元,小数点后第4 精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五入。国 第十四 位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 家另有规定的,从其规定。 部分 …… …… 基金资 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 产估值 基金管理人和基金托管人将采取必要、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 适当、合理的措施确保基金资产估值的准确 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 性、及时性。当基金份额净值小数点后3位 当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位) 以内(含第3位)发生估值错误时,视为基 发生估值错误时,视为基金份额净值错误。 金份额净值错误。 第十五 二、基金费用计提方法、计提标准和支 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方 部分 付方式 式 基金费 1、基金管理人的管理费 1、基金管理人的管理费 用与税 本基金的管理费按前一日基金资产净值 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 收 的0.7%年费率计提。管理费的计算方法如下:0.35%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.7%÷当年天数 H=E×0.35%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末, 月末,按月支付,由基金管理人向基金托管 按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 人发送基金管理费划款指令,基金托管人复 管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前3 核后于次月前3个工作日内从基金财产中一 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、 人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 公休假等,支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 本基金的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下: 的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如 H=E×0.1%÷当年天数 下: H为每日应计提的基金托管费 H=E×0.2%÷当年天数 E为前一日的基金资产净值 H为每日应计提的基金托管费 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末, E为前一日的基金资产净值 按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 基金托管费每日计算,逐日累计至每月 托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前3 月末,按月支付,由基金管理人向基金托管 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定 人发送基金托管费划款指令,基金托管人复 节假日、公休日等,支付日期顺延。 核后于次月前3个工作日内从基金财产中一 次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付 日期顺延。 二、托管协议 章节 原文 修订 八、基 (一)基金资产净值的计算 (一)基金资产净值的计算 金资产 1、基金资产净值的计算、复核的时间和程 1、基金资产净值的计算、复核的时间和 净值计 序 程序 算和会 基金资产净值是指基金资产总值减去负债 基金资产净值是指基金资产总值减去负 计核算 后的价值。基金份额净值是指计算日基金 债后的价值。基金份额净值是指计算日 资产净值除以该计算日基金份额总份额后 基金资产净值除以该计算日基金份额总 的数值。基金份额净值的计算保留到小数 份额后的数值。基金份额净值的计算保 点后3位,小数点后第4位四舍五入,由 留到小数点后4位,小数点后第5位四 此产生的误差计入基金财产。 舍五入,由此产生的误差计入基金财 …… 产。 (三)估值差错处理 …… 基金管理人和基金托管人将采取必要、适 (三)估值差错处理 当、合理的措施确保基金资产估值的准确 基金管理人和基金托管人将采取必要、 性、及时性。当基金份额净值小数点后3 适当、合理的措施确保基金资产估值的 位以内(含第3位)发生估值错误时,视为 准确性、及时性。当基金份额净值小数 基金份额净值错误。 点后4位以内(含第4位)发生估值错误 时,视为基金份额净值错误。 十一、 (一)基金管理费的计提比例和计提方法 (一)基金管理费的计提比例和计提方 基金费 基金管理费按基金资产净值的0.7%年费率 法 用 计提。 基金管理费按基金资产净值的0.35%年费 在通常情况下,基金管理费按前一日基金 率计提。 资产净值0.7%年费率计提。计算方法如 在通常情况下,基金管理费按前一日基 下: 金资产净值0.35%年费率计提。计算方法 H=E×0.7%÷当年天数 如下: H为每日应计提的基金管理费 H=E×0.35%÷当年天数 E为前一日的基金资产净值 H为每日应计提的基金管理费 (二)基金托管费的计提比例和计提方法 E为前一日的基金资产净值 基金托管费按基金资产净值的0.2%年费率 (二)基金托管费的计提比例和计提方 计提。 法 在通常情况下,基金托管费按前一日基金 基金托管费按基金资产净值的0.1%年费 资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如 率计提。 下: 在通常情况下,基金托管费按前一日基 H=E×0.2%÷当年天数 金资产净值的0.1%年费率计提。计算方 H为每日应计提的基金托管费 法如下: E为前一日的基金资产净值 H=E×0.1%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值